KBAB - årsredovisning 2018
You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
ÅRSREDOVISNING<br />
<strong>2018</strong>
VD HAR ORDET<br />
INNEHÅLL<br />
År <strong>2018</strong> har präglats av utveckling...<br />
KÖPINGS BOSTADS AB<br />
2 .............. VD har ordet<br />
4 .............. Hållbar utveckling<br />
6 .............. Socialt ansvarstagande<br />
7 .............. Köpings Kabel-TV AB<br />
8 .............. Hyresgästenkät<br />
10 .............. Nyproduktion<br />
12 .............. Förvaltningsberättelse<br />
15 .............. Resultat- & Balansräkning<br />
16 .............. Balansräkning<br />
17 .............. Kassaflödesanalys<br />
18 .............. Noter<br />
SERVICEINDEX OCH TRYGGHETSSKAPAN-<br />
DE ÅTGÄRDER<br />
Under året har vi frågat alla våra bostadshyresgäster<br />
hur man upplever vår service och sitt boende. Glädjande<br />
nog visar sammanställningen av alla frågor, vårt serviceindex,<br />
att vi har förbättrat oss. År 2016 hade vi ett<br />
sammantaget serviceindex på 81,8 %, år <strong>2018</strong> uppgår<br />
denna siffra till 82,6 %!<br />
Oerhört glädjande siffror, som ger oss en bekräftelse på<br />
att vårt förbättringsarbete är på väg åt rätt håll, både<br />
vad gäller service och våra lägenheter.<br />
VINST<br />
Vi tilldelades kundkristallen<br />
i kategorin<br />
bästa nyproduktion.<br />
Kvarteret Hake prisades<br />
Av 50 företag som hade genomfört<br />
en enkätundersökning bland nyinflyttade<br />
hyresgäster i nybyggnation var<br />
vi ett av tre nominerade bolag och<br />
utsågs till vinnare i den kategorin.<br />
23 .............. Revisionsberättelse<br />
Men några delfrågor visar på lägre siffror än tidigare,<br />
35 .............. Femårsöversikt<br />
36 .............. Styrelse, ledning &<br />
personalrepresentanter<br />
38 .............. Lägenhetsstatistik<br />
<strong>KBAB</strong> SERVICE AB<br />
25 .............. Förvaltningsberättelse<br />
26 .............. Resultat- & Balansräkning<br />
28 .............. Noter<br />
detta gäller framför allt svaren kring trygghet. Vi satsar<br />
därför extra på dessa frågor under 2019, det innebär<br />
att vi kommer att fokusera än mer på trygghetsskapande<br />
åtgärder framöver. Det gäller till exempel översyn av<br />
belysningar, installation av digitala lås, utbyte av lägenhetsdörrar<br />
och portar med mera.<br />
Vi har också haft en extremt varm sommar, vilket gjorde<br />
att svaren på hur våra hyresgäster upplevde temperaturen<br />
sommartid gick ner ordentligt.<br />
INNANFÖRSKAPSLINJEN<br />
2017 arbetade vi fram ett projekt som innebär att personer<br />
ska kunna erhålla praktik inom <strong>KBAB</strong>-koncernen.<br />
Vi har en stor bredd av yrken inom ett 20-tal yrkesområden,<br />
exempelvis fastighetsskötare, reparatörer, tekniker<br />
och administratörer. Under <strong>2018</strong> kunde vi utvärdera<br />
projektet och vi tog emot 14 praktikanter. Några av<br />
dessa personer har fått visstidsanställning och några<br />
Första etappen av Hake byggstartades i februari 2015<br />
och nu har vi totalt 142 lägenheter fördelade i fyra hus.<br />
Lägenheterna är ett bra tillskott i vårt bestånd, framförallt<br />
har vi utökat våra tillgängliga och centrala lägenheter.<br />
Vi fortsätter planerna för ytterligare nyproduktion<br />
och kommer under våren 2019 gå ut med en enkät<br />
för att ta på reda intresset för att bo på Furuvägen i<br />
KÖPINGS KABEL-TV AB<br />
ingår i vår vikariepool.<br />
kvarteret Lingonet. Vi räknar med att förtäta i befintligt<br />
bostadsområde och eventuellt bygga cirka 40 lägenheter.<br />
30 .............. Förvaltningsberättelse<br />
31 .............. Resultat- & Balansräkning<br />
32 .............. Noter<br />
Vår förhoppning är att vi ska kunna ta emot cirka 30<br />
praktikanter om året som får praktisera i tre månader<br />
inom ett yrke med handledning. Eftersom våra samarbetspartners<br />
Arbetsförmedlingen och kommunen ingår i<br />
projektet är tanken att den som praktiserat hos oss ska<br />
kunna fortsätta med utbildningar om intresse för yrket<br />
uppstått.<br />
KÖPINGS KABEL-TV AB<br />
Vi har cirka 10 000 TV-kunder och 8 000 bredbandskunder,<br />
för att få en bättre uppfattning om hur de upplever<br />
våra tjänster och service genomförde vi under året en<br />
kundundersökning. Enkäten genomfördes via telefon till<br />
300 slumpmässigt utvalda kunder, både privatpersoner<br />
Vi är miljöcertifierade enligt<br />
SS-EN ISO 14001<br />
BOSTADSMARKNADEN OCH<br />
NYPRODUKTION<br />
Under sommaren och hösten flyttade hyresgästerna in<br />
i vår senaste nyproduktion, Hake etapp 2 med totalt 61<br />
hyreslägenheter. Trots att bostadsmarknaden varit ska-<br />
och företag. Nöjd Kund Index uppgick till 77,9 % och det<br />
är ett mycket gott resultat. Några områden som kunderna<br />
upplever att vi kan förbättra är klagomålshanteringen<br />
och vår hemsida. Vi ser det som ett viktigt index för att<br />
kunna förbättra våra tjänster och tackar för att ni tar er<br />
tid att svara på enkäterna.<br />
kig med fallande bostadspriser och nyproduktioner som<br />
på andra orter varit svåra att hyra ut eller sälja som<br />
Väl mött, Köping i februari 2019<br />
bostadsrätter kunde vi under några månader hyra ut alla<br />
lägenheter.<br />
Peter Landin, VD<br />
2<br />
ÅRSREDOVISNING <strong>2018</strong> 3
HÅLLBAR UTVECKLING KÖPINGS BOSTAD AB HÅLLBAR UTVECKLING KÖPINGS BOSTAD AB<br />
Läs mer om vårat arbete<br />
med hållbar utveckling som<br />
du hittar på hemsidan i<br />
hållbarhetsrapport <strong>2018</strong>.<br />
FAKTA<br />
Fokus<br />
Miljö<br />
ISO 14001 är en standard för<br />
miljöledning med tydligt fokus<br />
inom områden som strategisk<br />
nytta, ledningens engagemang,<br />
livscykelperspektiv och faktisk<br />
miljönytta.<br />
PDCA<br />
Förkortning för:<br />
• Plan (planera)<br />
• Do (genomföra)<br />
• Check (kontrollera)<br />
• Act (agera)<br />
Modell för kvalitets och<br />
förbättrinsarbete.<br />
VÅRT BIDRAG TILL EN<br />
MILJÖMÄSSIG HÅLLBAR<br />
UTVECKLING<br />
I vårt samhällsansvar ingår att vi<br />
ska bidra till en miljömässigt hållbar<br />
utveckling. Vi har sedan år 2010<br />
ett certifierat miljöledningssystem<br />
enligt ISO 14001 tillsammans med<br />
Köpings kommun. I det arbetet<br />
finns en struktur som bygger på ISO<br />
14001 och PDCA.<br />
Vi har en miljöpolicy som är väl<br />
känd i verksamheten. Efterlevnaden<br />
av policyn och vårt miljöarbete<br />
granskas regelbundet både internt<br />
och av externa samarbetspartners<br />
och vi följer upp vår miljöprestanda<br />
minst två gånger per år. Vi genomför<br />
regelbundet introduktion och<br />
utbildning av all personal inom mil-<br />
jöområdet. Resultatet innebär en<br />
ständig förbättring av vårt miljöarbete<br />
och minskad miljöpåverkan.<br />
Vi ser regelbundet över våra risker<br />
inom miljöområdet genom en årlig<br />
översyn av våra miljöaspekter. Områden<br />
med risker hanteras genom<br />
utbildning av personal och skriftliga<br />
rutiner. Alla avvikelser och incidenter<br />
utreds och analyseras samt<br />
kommuniceras till hela bolaget för<br />
att undvika att motsvarande sker<br />
igen. Inom miljöområdet har vi ett<br />
stort antal olika indikatorer som vi<br />
följer upp två gånger per år.<br />
VI NÄRMAR OSS MÅLET<br />
Alla tjänsteresor ska till år 2020 vara 100 % fossilfria. Redan nu är resultatet 98 %, det suveräna resultatet<br />
beror på att vi under året tankat våra kvarvarande dieselbilar med fossilfri diesel. I diagrammet<br />
redovisas den gröna linjen som utfall och den blå linjen visar vilka årsmål vi har att arbeta med framöver<br />
till år 2020.<br />
VI VILL MINSKA ENERGIANVÄNDNINGEN<br />
Notering: Mätvärdena redovisas utan uppvärmning av varmvatten i hela diagrammet (i tidigare <strong>årsredovisning</strong>ar<br />
har diagrammet redovisats inklusive uppvärmning av varmvatten).<br />
Vi ska effektivisera och<br />
minska energianvändningen<br />
i våra fastigheter<br />
med 20 % (nationellt<br />
energimål) till år 2020<br />
(basår 2009). I diagrammet<br />
redovisas den<br />
gröna linjen som utfall<br />
och den blå linjen visar<br />
vilka årsmål vi har att<br />
arbeta med framöver till<br />
år 2020.<br />
Det är normalårskorrigerade<br />
värden som<br />
redovisas.<br />
MINDRE<br />
KLIMATPÅVERKAN<br />
Punkthusen i kvarteret Hake är<br />
klassade som så kallade lågenergihus,<br />
där det ställs höga krav<br />
på byggnaden, värmesystemet,<br />
ventilationssystemet och byggnadsmaterial.<br />
Allt för minimera<br />
energianvädningen och klimatpåverkan.<br />
Sammanlagt 156 m 2 solceller<br />
är monterade på taken och under<br />
året har dessa genererat<br />
17 564 kWh. Den energin har<br />
i sin tur återanvänts i fastigheten,<br />
exempelvis till trapphusbelysning<br />
och tvättstugor.<br />
4<br />
ÅRSREDOVISNING <strong>2018</strong> 5
SOCIALT ANSVARSTAGANDE KÖPINGS BOSTAD AB KÖPINGS KABEL-TV AB KÖPINGS KABEL-TV AB<br />
Fokus<br />
Socialt<br />
Praktik inför<br />
utbildning<br />
Huskurage<br />
Vi tar ansvar för människors sociala och<br />
ekonomiska levnadsförhållanden och<br />
har tillsammans med våra samarbetspartners<br />
Arbetsförmedlingen och<br />
Köpings kommun startat ett projekt,<br />
Innanförskapslinjen. Det innebär att<br />
personer erhåller praktik hos oss<br />
under tre månader. Vi har en stor<br />
bredd av olika yrken och målet är<br />
att ta emot 30 praktikanter om<br />
året. Efter genomgången praktik<br />
ska de kunna fortsätta med<br />
utbildning i kommunens<br />
regi om intresse för<br />
yrket uppstått.<br />
Var femte Köpingsbo bor hos oss och vi tar därför ett<br />
stort ansvar för kommunens utveckling. Det pågår ett<br />
aktivt arbete med integration för att motverka utanförskap<br />
och främja allas lika rättigheter och möjligheter<br />
oavsett kön och etnisk tillhörighet.<br />
TILLHÖRIGHET OCH<br />
TRYGGHET<br />
Huskurage är ett initiativ med mål att förhindra våld<br />
i nära relationer genom att presentera verktyg för<br />
att agera. Vi stödjer projektet genom att anta deras<br />
policy, och att vi tillsammans agerar om vi ser oroväckande<br />
tecken. Under året har 15 ambassadörer<br />
utbildats internt och med hjälp av Huskurage vill vi<br />
bidra till ökad trygghet för våra hyresgäster.<br />
Ungdomarna<br />
är vår framtid<br />
Vi tar emot ungdomar som får<br />
möjlighet att sommarjobba<br />
hos oss. Som arbetsgivare<br />
bidrar vi till deras utveckling<br />
mot vuxenvärlden och det<br />
är nyttigt att ungdomar<br />
med olika bakgrund möts<br />
och får arbeta<br />
tillsammans.<br />
FLER ANSLUTNINGAR<br />
ÄN PLANERAT<br />
<strong>2018</strong> har vi likt de senaste åren haft stort fokus och lagt ned stora resurser<br />
på, fortsatt utbyggnad av fibernätet. Projektet med att ansluta<br />
hushåll i Himmeta-Bro till fibernätet har avslutats under året såtillvida<br />
att samtliga planerade anslutningar nu är genomförda. Vi har under<br />
året överträffat de mål vi satt upp avseende antal genomförda anslutningar<br />
i såväl tätort som på landsbygd.<br />
I början av året genomförde vi en kundundersökning (NKI) för att ta<br />
reda på hur våra kunder ser på oss som leverantör. Resultatet var otroligt<br />
glädjande och visar att vi står oss väldigt väl i jämförelse med kollegor<br />
i branschen. Undersökningen har även gett oss ett bra underlag för<br />
hur vi på bästa sätt kan jobba vidare för att i framtiden bli ännu bättre.<br />
Mål 2020<br />
BIDRA TILL NATIONELLA MÅL<br />
Samtliga villor i tätorterna Köping, Kolsva och Munktorp ska vara fiberanslutna,<br />
alternativt förberedda fram till tomtgräns för en fiberanslutning.<br />
Vi ska ha minst 500 villaanslutningar via fiber på landsbygden. Vi<br />
ska medverka till det nationella målet, att 95 % av kommunens hushåll<br />
och företag ska ha tillgång till bredband om minst 100 Mbit/s. Alla<br />
våra kunder ska ha tillgång till minst<br />
250 Mbit/s bredband.<br />
GOTT RESULTAT<br />
Utfallet i kundundersökningen<br />
blev mycket bra, med ett<br />
NKI-index (nöjd kund index)<br />
på 77,9 %. Detta var första<br />
gången vi genomförde en så<br />
pass omfattande undersökning<br />
och tanken är att med<br />
regelbundenhet fortsätta med<br />
samma undersökningsmetod<br />
(telefonintervju med 300 kunder)<br />
för att kunna följa upp hur<br />
vi utvecklas.<br />
NÖJDHETSINDEX<br />
50 % - 65 % = Godkänd<br />
>65 % - 75 % = Väl godkänd<br />
>75 % = Mycket väl godkänd<br />
Nöjdhetsindex Bäst, erhålls av<br />
det företag som i nämnd studie<br />
nått allra högst nöjdhetsindex<br />
av samtliga deltagande<br />
företag.<br />
Det var supportföretaget<br />
TMJ Group, som genomförde<br />
kundundersökningen.<br />
De är specialister inom<br />
energi- och fiberbranschens<br />
affärsområden, och genomför<br />
regelbundet kundnöjdhetsundersökningar<br />
inom vårt<br />
verksamhetsområde.<br />
6<br />
ÅRSREDOVISNING <strong>2018</strong> 7
HYRESGÄSTENKÄT<br />
KÖPINGS BOSTAD AB<br />
HYRESGÄSTENKÄT<br />
KÖPINGS BOSTAD AB<br />
Fokus<br />
Kunder och<br />
marknad<br />
MÖJLIGHET ATT<br />
PÅVERKA<br />
RESULTAT FRÅN HYRESGÄST-<br />
ENKÄTEN <strong>2018</strong><br />
Kategorier<br />
• Ta kunden på allvar<br />
• Trygghet<br />
• Rent och snyggt<br />
• Hjälp när det behövs<br />
SERVICEINDEX <strong>2018</strong><br />
77 %<br />
74 %<br />
79 %<br />
71 %<br />
82 %<br />
Hösten <strong>2018</strong> var det fjärde gången<br />
sedan 2014 som vi tog hjälp av<br />
våra hyresgäster för att höra oss<br />
för hur de upplever sitt boende. Vi<br />
har fortsatt att utveckla vår servicekultur<br />
och vi blir bättre för varje år<br />
med att förstå vad som efterfrågas<br />
och vad som behöver utvecklas.<br />
– Det börjar märkas att våra serviceteam<br />
är uppskattade ute i områdena<br />
och att de gör ett mycket<br />
bra arbete, berättar fastighetschef<br />
Thomas Wahlberg.<br />
utvecklas positivt och är nu uppe i<br />
82,6 % (81,8 % vid förra mätningen).<br />
Vi har en bit kvar till våra högt<br />
uppsatta mål och behöver ta nya<br />
krafttag inom trygghet samt rent<br />
och snyggt.<br />
– Vi kommer att börja med att<br />
ta ett ordentligt omtag i trygghet<br />
och säkerhet. Till exempel genom<br />
att se över lås, passersystem samt<br />
in- och utvändig belysning, förklarar<br />
Thomas.<br />
Behoven ser lite olika ut för olika<br />
områden men i alla områden kom-<br />
– Analyser från svaren har genomförts<br />
och handlingsplaner har<br />
upprättats för varje kvarter, avslutar<br />
Thomas.<br />
Resultaten från höstens enkät samt<br />
handlingsplaner finns uppsatta i<br />
trapphusen så att hyresgästerna<br />
kan följa vad som händer i det egna<br />
kvarteret.<br />
= SERVICEINDEX<br />
Det går att jämföra resultatet (svart<br />
pil) med övriga bostadsbolag i Sverige<br />
som genomfört samma undersökning,<br />
då det lägsta respektive det<br />
högsta värdet i % redovisas i bilden.<br />
En pil i rödmarkerat område visar<br />
att vi behöver förbättra oss. Är pilen<br />
inom gult område talar den om för<br />
oss att det är bra men att det finns<br />
lite att förbättra. En pil inom blåmarkerat<br />
område tyder på att det är<br />
bra och att vi ska fortsätta arbeta<br />
på samma sätt.<br />
68 %<br />
65 %<br />
62 %<br />
←<br />
82,6 %<br />
Serviceindex 2016:<br />
59 %<br />
81,8 %<br />
94 %<br />
85 %<br />
88 %<br />
91 %<br />
Hyresgästerna får snabbare hjälp<br />
mer åtgärder att utföras som ska<br />
och återkoppling än tidigare och<br />
leda till att tryggheten ökar för våra<br />
den upplevda servicen fortsätter att<br />
hyresgäster.<br />
HÄR VILL VI VARA 2019<br />
Ta kunden på allvar -9,6% 90,4%<br />
Mycket bra<br />
Ganska bra<br />
SERVICEINDEX<br />
84,5%<br />
Rent och snyggt<br />
79,8 %<br />
Trygghet -23,8% 76,2%<br />
Inte så bra<br />
Dåligt<br />
Rent och snyggt -23,6% 76,4%<br />
Visar 2016-års<br />
siffror<br />
Hjälp när det<br />
behövs<br />
89,0 %<br />
Hjälp när det behövs -17,4% 82,6%<br />
Trygghet<br />
79,1 %<br />
Ta kunden på<br />
allvar<br />
90,5%<br />
8<br />
ÅRSREDOVISNING <strong>2018</strong> 9
NYPRODUKTION KÖPINGS BOSTAD AB NYPRODUKTION KÖPINGS BOSTADS AB<br />
61 nya lägenheter<br />
inflyttningsklara <strong>2018</strong><br />
Fokus<br />
Kunder och<br />
marknad<br />
Efter att första spadtaget togs i februari 2015<br />
står nu fyra höghus med totalt 142 lägenheter<br />
klara i området Hake. I mitten av september<br />
<strong>2018</strong> flyttade hyresgästerna in i den sista fastigheten<br />
på Tunadalsgatan 15.<br />
Bilden är från juni <strong>2018</strong> och tillhandahållen av<br />
Västmanlands Television.<br />
Tunadalsgatan 13<br />
Antal lägenheter: 28<br />
Inflytt: Juli <strong>2018</strong><br />
Tunadalsgatan 15<br />
Antal lägenheter: 33<br />
Inflytt: September <strong>2018</strong><br />
Spinnerigatan 3<br />
Antal lägenheter: 44<br />
Inflytt: September 2016<br />
Spinnerigatan 1<br />
Antal lägenheter: 37<br />
Inflytt: Juni 2016<br />
10<br />
ÅRSREDOVISNING <strong>2018</strong> 11
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE KÖPINGS BOSTAD AB FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE KÖPINGS BOSTADS AB<br />
KÖPINGS BOSTADS AB<br />
ORG NR 556014-9758<br />
Årsredovisning och koncernredovisning för räkenskapsåret <strong>2018</strong>.<br />
Styrelsen och verkställande direktören avger följande <strong>årsredovisning</strong><br />
och koncernredovisning.<br />
Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i tusentals<br />
kronor. Uppgifter inom parentes avser föregående år.<br />
STYRELSE<br />
Ledamöter utsedda av kommunfullmäktige:<br />
Ordinarie Elizabeth Salomonsson, ordförande (S)<br />
Ola Saaw, vice ordförande (M)<br />
Börje Eriksson (S)<br />
Stefan Lundborg (V)<br />
Birgitta Andersson (C)<br />
Ersättare Malin Wikman (S)<br />
Lennart Eriksson (L)<br />
David Sharp (M)<br />
Thomas Wihman (MP)<br />
Av personalorganisationerna utsedda styrelserepresentanter:<br />
Ordinarie Pekka Partanen (Kommunal Bergslagen sektion Köping)<br />
Niina Koskinen (Vision)<br />
Tommy Nilsson (Målareförbundet)<br />
Ersättare Ingela Alm-Puurunen (Kommunal Bergslagen sektion Köping)<br />
Peter Johansson (Vision)<br />
Styrelsen har under året hållit 10 protokollförda sammanträden.<br />
Ordinarie årsstämma hölls den 22 mars <strong>2018</strong>.<br />
REVISORER<br />
Ordinarie Johan Tingström, auktoriserad revisor<br />
Göran Nilsson, lekmannarevisor<br />
Ersättare Emil Forsling, auktoriserad revisor<br />
Bo Nilsson, lekmannarevisor<br />
ÄGARE<br />
Bolaget ägs till 100 % av Köpings kommun.<br />
FÖRETAGSLEDNING<br />
Under verksamhetsåret har Peter Landin varit verkställande direktör.<br />
KONCERNSTRUKTUR<br />
<strong>KBAB</strong> är ett allmännyttigt bostadsföretag som äger och förvaltar hyresfastigheter<br />
innehållande såväl bostäder som lokaler.<br />
HYRESFÖRHANDLINGAR<br />
Överenskommelse har träffats med Hyresgästföreningen om en hyreshöjning<br />
från den 1 mars 2019 med i genomsnitt 1,73 % på bostäder<br />
och lokaler med förhandlingsklausul. Hyran för bilplatser ökar mellan<br />
5-15 kr/mån.<br />
Tillsammans med Hyresgästföreningen driver vi ett projekt med systematisk<br />
hyressättning. Syftet med projektet är att hyran skall spegla hyresgästernas<br />
värderingar. Hyressättningssystemet får till följd att hyreshöjningen<br />
för bostäder varierar inom beståndet mellan 1,3 % upp till 3,6 %.<br />
REDOVISNING OCH RUTINER<br />
På ekonomiavdelningen har vi under <strong>2018</strong> lagt ned stort arbete på<br />
implementering av det nya ekonomisystemet i <strong>KBAB</strong>, <strong>KBAB</strong> Service och<br />
delar av KTV. Det nya ekonomisystemet heter Raindance. Tillsammans<br />
med bytet av ekonomisystem så har vi gått igenom alla arbetssätt och<br />
mallar för kontering av fakturor, sakgranskning och attestering av fakturor,<br />
samt utbildat all personal i organisationen hur fakturahanteringen<br />
hanteras. Vi har upprättat kontoplaner med tydliga instruktioner om<br />
vad som ska ligga på respektive konto samt fortsatt arbetet med att få<br />
korrekta fakturor från våra leverantörer.<br />
Vi har under hösten sett över vår låneportfölj och gjort en enklare och<br />
mindre administrativ portfölj. Vi har även sett över våra derivat.<br />
Vi har också gått igenom personal och löneprocessen och sett över hur<br />
vi kan jobba effektivare och enklare, samt gjort en genomgång av våra<br />
personalpolicies och riktlinjer.<br />
MARKNAD<br />
OUTHYRT<br />
Inga lägenheter finns lediga för inflyttning vid årets slut. Sammanlagt<br />
14 (8) lägenheter var stoppade på grund av renovering den 31 december.<br />
Kostnader för outhyrt och rabatter uppgick under året till 3 203 tkr<br />
(2 999) tkr.<br />
OMFLYTTNINGAR<br />
Omflyttningsfrekvensen för bostäder uppgår till 17 % (18 %).<br />
NY LAG SOM SKYDDAR PERSONUPPGIFTER - GDPR<br />
I maj infördes en ny lag som reglerar hur personuppgifter ska behandlas.<br />
Ett gediget utredningsarbete, tillsammans med upprättande av nya<br />
rutiner, samt rensningar av våra system har genomförts under året. Vi<br />
har även utbildat all personal.<br />
HAKE, ETAPP 2<br />
Den 15 juli, respektive den 1 september var 61 lägenheter i Hake,<br />
etapp 2 inflyttningsklara. Alla lägenheter var uthyrda till inflyttningsdagarna.<br />
Vi har nu sammanlagt 142 tillgängliga, centrala lägenheter i det<br />
populära kv Hake invid Köpingsån. Vi har fått investeringsstöd till denna<br />
etapp, sammanlagt 16 709 tkr. Beslut om investeringsstöd ställer krav<br />
på hyresnivåer, samt tillämpande av inkomstkrav m.m vid uthyrning.<br />
BYGG- OCH UNDERHÅLLSPROJEKT<br />
Projekt som genomförts under <strong>2018</strong>:<br />
• Kv. Hake, etapp 2. 61 nyproducerade lägenheter klara.<br />
• Nytt tegeltak på Kvarngatan 3 och 5.<br />
• Nya fönster och garageportar på Karlagatan 4.<br />
• Nya fönster på Furuvägen 5 och 7.<br />
• Nya fönster på Odensvivägen 8 A och B, Kolsva.<br />
• Nya lägenhetsdörrar (säkerhetsdörrar) på Solgatan 5 inkl passersystem<br />
och digitala postboxar.<br />
• Nya lägenhetsdörrar (säkerhetsdörrar) på Odensvivägen 10,<br />
Kolsva inkl. passersystem och digitala postboxar.<br />
• En nyrenoverad tvättstuga på Väpnaregatan 2.<br />
• Åsgränd 5 har fått ny utebelysning samt ny belysning på vind, källare<br />
och trapphus.<br />
• Ny vindsbelysning på kv. Lage med rörelsesensor.<br />
• Nya parkeringsytor på Odensvivägen i Kolsva samt på Dybecksgatan.<br />
• Nyasfalterade ytor på Odensvivägen 4 och Nibblesbackevägen 1-5.<br />
• Påbörjat med byte av belysningsarmaturer utomhus på flera områden,<br />
bl a Åsgränd, Byjordsgatan 1och 3, och Nyckelbergsområdet.<br />
• Fönsterbyte samt tilläggsisolering och målning av fasad på Kristinelundsvägen<br />
6. Färdigställs under januari 2019.<br />
• Påbörjad ommålning på Kihlmansgatan 7 och Nibblesbackevägen<br />
25.<br />
• Asfaltering utanför förvaltningshuset inkl. nya planteringar, bänkar<br />
och belysning.<br />
• Komplettering av utebelysning på Sorbyvägen, Munktorp.<br />
• I olika fastigheter har man installerat bokningstavlor med passagesystem<br />
vid tvättstugor.<br />
• Passersystem med tagg på klimatskal (Solgatan 3 och 5, Östanåsgatan<br />
16 och 18, Sveavägen 19, Ringvägen 57 och 59, Furuvägen<br />
5 och 7, Odensvivägen 10 i Kolsva).<br />
• Ny ventilation på Svärmaregatan 23.<br />
• Nya undercentraler på Stora Gatan 21 och 23 och Östra Långgatan<br />
33 och 35.<br />
• Byte av värmeväxlare på Östanåsgatan 12 och 14.<br />
• Byte av ventilationsaggregat på Nibblesbackevägen 9 och Virgatan 7.<br />
• Radonåtgärder på olika ställen, mest i Nyckelbergsområdet.<br />
ENERGIPROJEKT<br />
Under året har vi fortsatt arbeta med att minska energianvändningen<br />
i våra fastigheter. Vid fastigheterna på Kvarngatan 3 och 5 har det<br />
genomförts isolering och byte av tak. Tilläggsisolering av fasad och<br />
fönsterbyten vid Kristinelundsvägen 6. Det har installerats nya fönster<br />
med bättre isolervärde vid Furuvägen 5 och 7, Odensvivägen 8 A-C i<br />
Kolsva och Karlagatan 4. Två undercentraler har energieffektiviserats<br />
och fyra ventilationsaggregat har bytts till mer energieffektiva. Ett tiotal<br />
fläktar och lika många frekvenspumpar har bytts ut. Tvättstugan vid<br />
Väpnaregatan 2 har totalrenoverats och där har också nya energieffektiva<br />
maskiner installerats.<br />
MILJÖ<br />
Vårt processarbete har fortsatt under året enligt kraven i ISO 14001<br />
TRANSPORTER<br />
Vi arbetar aktivt med att minska koldioxidutsläppen från våra transporter.<br />
Den största andelen av våra fordon körs på biogas samt el och<br />
de kvarvarande dieselfordonen tankas nu enbart med Bio HVO diesel.<br />
FASTIGHETSVÄRDERING<br />
Bolagets fastighetsbestånd har sedan 2011 värderats av en extern<br />
värderare. Under <strong>2018</strong> har vi inhämtat en värdering på vårt totala<br />
bestånd. Enligt årets externa värdering av totala fastighetsbeståndet<br />
uppgår marknadsvärdet till 2 127 Mkr.<br />
Värdebedömningen av fastigheterna är utförd som en s.k. beståndsvärdering<br />
i programmet Datscha. Värdet har bedömts med stöd av kassaflödeskalkyler,<br />
nuvärdesmetod, i vilka beräkning skett av nuvärdet för<br />
framtida driftnetton inklusive ett restvärde. Ett värderingsscenario för<br />
varje fastighet har skapats. Värdebedömningen redovisas som bilaga<br />
för varje objekt tillsammans med ett utlåtande. Vid värdebedömningen<br />
har vi använt oss av faktiska hyresnivåer samt schabloniserade driftskostnader<br />
samt uppskattade underhållskostnader. Direktavkastningskraven<br />
har bedömts utifrån läge och fastighetstyp. Faktisk vakans har<br />
beaktats.<br />
JUSTERAD SOLIDITET<br />
<strong>KBAB</strong>:s redovisade eget kapital per <strong>2018</strong>-12-31 uppgår till 144,6<br />
Mkr (133,1 Mkr) och soliditeten till 15,2 % (13,4 %). Värderingen per<br />
balansdagen visar på ett övervärde om cirka 1 254 Mkr. Om 78,6 %<br />
(p.g.a ny skattesats år 2019, tidigare 78 %) av detta övervärde skulle<br />
läggas till eget kapital och övervärdet tillförs byggnader och mark, skulle<br />
den justerade soliditeten uppgå till cirka 51,3 % (48,5 %).<br />
FINANSIERING<br />
Avgörande för hur räntekostnaderna utvecklas är marknadsräntan. Bolagets<br />
strategi är att lägga alla nya lån och lån som omsätts till rörlig ränta<br />
eller 90 dagar STIBOR. Bolaget skyddar sig mot den ökade riskexponeringen<br />
genom köp och försäljning av finansiella instrument. Detta har i<br />
nuläget inneburit köp och stängning av ränteswapar med lång löptid.<br />
Den genomsnittliga räntebindningstiden för bolagets låneportfölj uppgick<br />
vid årsskiftet till 2,58 (2,13) år och den genomsnittliga effektiva räntan<br />
inklusive borgensavgiften är 2,13 (2,63) %.<br />
HÅLLBARHETSUPPLYSNINGAR<br />
Hållbarhetsrapport för räkenskapsåret har upprättats för koncernen.<br />
Rapporten utgör en bilaga till <strong>årsredovisning</strong>en och är ett separat dokument.<br />
Dokumentet återfinns på vår hemsida www.kbab.koping.se.<br />
KÖPINGS BOSTADS AB<br />
Koncernen består av moderbolaget Köpings Bostads AB och de helägda<br />
dotterbolagen <strong>KBAB</strong> Service AB, org nr 556033-7452, samt Köpings<br />
Kabel-TV AB, org nr 556416-0769. Verksamheterna i dotterbolagen<br />
består i att hantera drift och underhåll av Köpings kommuns fastigheter<br />
samt att förse invånarna i Köpings kommun med kabel-TV och internet.<br />
BRANSCHTILLHÖRIGHET<br />
Bolaget är anslutet till SABO, Sveriges Allmännyttiga Bostadsföretag,<br />
samt Fastigo, fastighetsbranschens arbetsgivarorganisation.<br />
och under två dagar i december blev vi externt reviderade av revisionsbyrån<br />
BMG Trada. Revisionen gick väldigt bra. Vi fick två förbättringsförslag<br />
att arbeta vidare med.<br />
Under året har en uppdatering av kemikaliesystemet ägt rum. Idag har<br />
alla medarbetare via en app i mobiltelefonen tillgång till att se alla kemikalier<br />
som används i verksamheten. Alla anställda kommer enkelt åt<br />
att läsa både skyddsblad och riskbedömning. Den ökade tillgängligheten<br />
leder till större förståelse om hur kemikalierna ska hanteras och det<br />
leder då också till arbetsmiljöförbättringar.<br />
KÖPINGS BOSTADS AB<br />
12<br />
ÅRSREDOVISNING <strong>2018</strong> 13
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE KÖPINGS BOSTADS AB RESULTATRÄKNING KONCERN OCH MODERBOLAG<br />
FLERÅRSJÄMFÖRELSE<br />
Bolagets ekonomiska utveckling i sammandrag.<br />
KONCERNEN<br />
<strong>2018</strong> 2017 2016<br />
Nettoomsättning (tkr) ................... 361 029 346 771 336 114<br />
Resultat efter finansiella poster (tkr) 20 349 13 876 14 060<br />
Balansomslutning (tkr) ..................1 032 920 1 078 590 963 903<br />
Medeltal anställda (st) ................... 149 151 150<br />
Soliditet (%) ................................... 17,1 14,9 15,5<br />
Avkastning på totalt kapital (%) ..... 3,9 3,1 3,9<br />
Avkastning på eget kapital (%) ...... 11,5 8,7 9,4<br />
MODERBOLAGET<br />
<strong>2018</strong> 2017 2016<br />
Nettoomsättning (tkr) ..................... 246 374 239 880 231 539<br />
Resultat efter finansiella poster (tkr) 14 647 8 706 8 630<br />
Balansomslutning (tkr) .................... 948 775 990 990 892 162<br />
Medeltal anställda (st) .................... 33 37 40<br />
Soliditet (%) ..................................... 15,2 13,4 14,0<br />
Avkastning på totalt kapital (%) ....... 3,6 2,8 3,1<br />
Avkastning på eget kapital (%) ........ 10,1 6,5 6,9<br />
Nyckeltalsdefinitioner framgår av not 1.<br />
EKONOMI<br />
Resultatet av koncernens och moderbolagets verksamhet samt den<br />
ekonomiska ställningen vid räkenskapsårets utgång framgår i övrigt av<br />
efterföljande resultaträkningar och balansräkningar med noter.<br />
FÖRSLAG TILL VINSTDISPOSITION<br />
MODERBOLAGET<br />
Till årsstämmans förfogande står följande resultat (kronor):<br />
Balanserade resultat .................................................. 66 045 571<br />
Årets vinst .................................................................. 11 874 507<br />
Styrelsen och verkställande direktören föreslår att<br />
resultatet disponeras så att:<br />
77 920 078<br />
till aktieägaren utdelas ................................................ 457 320<br />
i ny räkning överföres ................................................. 77 462 758<br />
77 920 078<br />
Den föreslagna utdelningen till aktieägarna lämnar bolagets soliditet oförändrad<br />
på 15,2 % och koncernens soliditet kvarstår också oförändrad<br />
på 17,1 %. Soliditeten är god mot bakgrund av att bolagets och koncernens<br />
verksamhet fortsatt bedrivs med betryggande lönsamhet. Likviditeten<br />
i bolaget och koncernen bedöms kunna upprätthållas på en likaledes<br />
betryggande nivå.<br />
Styrelsens uppfattning är att den föreslagna utdelningen ej hindrar bolaget<br />
från att fullgöra sina förpliktelser på kort och lång sikt, ej heller<br />
att fullgöra erforderliga investeringar. Den föreslagna utdelningen kan<br />
därmed försvaras med hänsyn till vad som anförs i ABL 17 kap 3§ 2-3<br />
stycket.<br />
KONCERNEN<br />
MODERBOLAGET<br />
RESULTATRÄKNING Not <strong>2018</strong> 2017 <strong>2018</strong> 2017<br />
Nettoomsättning ............................................................... 2, 3 ........ 361 029 ....... 346 771 ........ 246 374 ....... 239 880<br />
Rörelsekostnader<br />
Driftkostnader ................................................................... 4, 5 ........ -212 184 .......-206 808 ........ -127 075 ....... -123 614<br />
Underhållskostnader .............................................................................. -41 110 ....... -36 393 ........ -33 529 ....... -34 071<br />
Fastighetsskatt ....................................................................................... -3 563 ....... -3 946 ........ -3 563 ....... -3 946<br />
Övrig förvaltning ................................................................. 6 ........ -18 431 ....... -19 550 ........ -10 147 ....... -10 380<br />
Övriga rörelsekostnader .................................................... 7 ........ - ....... - ........ -2 462 ....... -2 674<br />
Av- och nedskrivningar ...................................................... 7, 11 ........ -40 801 ....... -40 876 ........ -30 459 ....... -31 268<br />
Summa rörelsekostnader ............................................................... -316 089 ....... -307 573 ........ -207 235 ....... -205 953<br />
Bruttoresultat ................................................................................... 44 940 ....... 39 198 ........ 39 139 ....... 33 927<br />
Centraladministration ............................................................................. -5 824 ....... -6 571 ........ -5 771 ....... -6 502<br />
Rörelseresultat ................................................................................. 39 116 ....... 32 627 ........ 33 368 ....... 27 425<br />
Resultat från finansiella investeringar<br />
Finansiella intäkter .................................................................................. 785 ....... 627 ........ 751 ....... 592<br />
Finansiella kostnader .............................................................................. -19 552 ....... -19 378 ........ -19 472 ....... -19 312<br />
Summa resultat från finansiella investeringar ......................... -18 767 ....... -18 751 ........ -18 721 ....... -18 720<br />
Resultat efter finansiella poster ................................................... 20 349 ....... 13 876 ........ 14 647 ....... 8 706<br />
Koncernbidrag ................................................................... 20 ........ - ....... - ........ - ....... 2 712<br />
Uppskjuten skatt ............................................................... 8 ........ -3 986 ....... -3 093 ........ -2 772 ....... -2 570<br />
Skatt på årets resultat ...................................................... 9 ........ -10 ....... -27 ........ - ....... -<br />
Årets vinst ......................................................................................... 16 353 ....... 10 756 ........ 11 875 ....... 8 847<br />
BALANSRÄKNING Not KONCERNEN MODERBOLAGET<br />
<strong>2018</strong> 2017 <strong>2018</strong> 2017<br />
Tillgångar<br />
Anläggningstillgångar<br />
Immateriella anläggningstillgångar<br />
Nyttjanderätter .................................................................. 10 ....... - ....... - ...... - ....... -<br />
Materiella anläggningstillgångar<br />
Byggnader och mark ......................................................... 11 ....... 873 728 ....... 814 146 ...... 873 728 ....... 814 146<br />
Kabel-TV-anläggning ........................................................... 12 ....... 65 958 ....... 45 271 ...... - ....... -<br />
Inventarier, verktyg och installationer ................................ 13 ....... 6 513 ....... 7 398 ...... 405 ....... 530<br />
Pågående arbeten ............................................................. 14 ....... 23 769 ....... 78 476 ...... 12 913 ....... 60 262<br />
Summa materiella anläggningstillgångar ......................................... 969 968 ....... 945 291 ...... 887 046 ....... 874 938<br />
FÖRÄNDRING AV EGET KAPITAL<br />
KONCERNEN Aktie- Bundna Fritt eget Årets Totalt eget<br />
kapital reserver kapital resultat kapital<br />
Eget kapital <strong>2018</strong>-01-01 ........................ 30 900 .............. 57 738 .............. 60 827 .............. 10 756 ...........160 221<br />
Finansiella anläggningstillgångar<br />
Aktier och andelar ............................................................. 15, 21 ....... 60 ....... 60 ...... 5 007 ....... 5 007<br />
Fordringar hos koncernföretag ............................................................ - ....... - ...... 12 073 ....... 12 073<br />
Ägarintressen i övriga företag 15 - - 40 40<br />
Övriga långfristiga fordringar ............................................ 16 ....... 542 ....... 454 ...... 438 ....... 290<br />
Summa finansiella anläggningstillgångar ......................................... 602 ....... 514 ...... 17 558 ....... 17 410<br />
Omföring föregående års resultat ................... - ............... - .............. 10 756 .............. -10 756 ........... -<br />
Utdelning ......................................................... - ............... - .............. -467 .............. - ........... -467<br />
Förskjutning mellan bundet och fritt<br />
eget kapital ...................................................... - ............... 1 853 .............. -1 853 .............. - ........... -<br />
Effekt av ny skattesats ..................................... - ............... 182 .............. - .............. - ........... 182<br />
Årets resultat .................................................. - ............... - .............. - .............. 16 353 ........... 16 353<br />
Eget kapital <strong>2018</strong>-12-31 ............................. 30 900 .............. 59 773 ............. 69 263 .............. 16 353 .......... 176 289<br />
Summa anläggningstillgångar ................................................ 970 570 ....... 945 805 ...... 904 604 ....... 892 348<br />
Omsättningstillgångar<br />
Varulager mm<br />
Förråd ................................................................................................... 214 ....... 185 ...... 34 ....... 83<br />
KÖPINGS BOSTADS AB<br />
MODERBOLAGET Aktie- Uppskrivn.- Reserv- Fritt eget Årets Summa<br />
kapital fond fond kapital resultat eget kapital<br />
Eget kapital <strong>2018</strong>-01-01......................... 30 900 ........... 25 737 ......10 000 ...... 57 665 ............... 8 847 ..........133 149<br />
Utdelning ......................................................... - ........... - ........... - ........... -467 ............... - .......... -467<br />
Disposition enligt årsstämma .......................... - ........... - ........... - ........... 8 847 ............... -8 847 .......... -<br />
Årets resultat .................................................. - ........... - ........... - ........... - .............. 11 875 .......... 11 875<br />
Eget kapital <strong>2018</strong>-12-31......................... 30 900 .......... 25 737 ......10 000 ...... 66 045 .............11 875 ......... 144 557<br />
Kortfristiga fordringar<br />
Hyres- och kundfordringar..................................................................... 13 279 ....... 11 957 ...... 1 132 ....... 2 002<br />
Fordringar hos koncernföretag ............................................................ - ....... - ...... 2 512 ....... 286<br />
Övriga kortfristiga fordringar ............................................................... 592 ....... 1 676 ...... 481 ....... 993<br />
Skattefordringar ................................................................................... 258 ....... 293 ...... 556 ....... 552<br />
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter .................................... 8 499 ....... 8 897 ...... 4 309 ....... 5 759<br />
Summa kortfristiga fordringar .......................................................... 22 841 ....... 22 823 ...... 8 990 ....... 9 592<br />
Kassa och bank ................................................................ 17 ....... 39 508 ....... 109 778 ...... 35 147 ....... 88 967<br />
Summa omsättningstillgångar................................................. 62 349 ....... 132 786 ...... 44 171 ....... 98 642<br />
Summa tillgångar .................................................................... 1 032 920 .....1 078 590 ...... 948 775 ....... 990 990<br />
KÖPINGS BOSTADS AB<br />
14 ÅRSREDOVISNING <strong>2018</strong> 15
BALANSRÄKNING KONCERN OCH MODERBOLAG KASSAFLÖDESANALYS KONCERN<br />
BALANSRÄKNING<br />
KONCERNEN<br />
MODERBOLAGET<br />
Not <strong>2018</strong> 2017 <strong>2018</strong> 2017<br />
Eget kapital och skulder 1<br />
Eget kapital<br />
Bundet eget kapital<br />
Aktiekapital (309 000 aktier m kvotvärde 100 kr) ......................... 30 900 ........ 30 900 ........ 30 900 ........... 30 900<br />
Allt annat eget kapital inkl årets resultat ...................................... 145 389 ........129 320 ........ - ........... -<br />
Uppskrivningsfond .......................................................................... ................................. 25 737 ........... 25 737<br />
Reservfond ....................................................................................... - ........ - ........ 10 000 ........... 10 000<br />
Summa bundet eget kapital ........................................................... 176 289 ....... 160 220 ........ 66 637 ........... 66 637<br />
Annat eget kapital inkl årets resultat ......................................... - ........ - ........ - ........... -<br />
Fritt eget kapital<br />
Balanserad vinst .............................................................................. - ........ - ........ 66 046 ........... 57 665<br />
Årets vinst ................................................................................ 22 - ........ - ........ 11 875 ........... 8 847<br />
Summa fritt eget kapital ............................................................... - ........ - ........ 77 921 ........... 66 512<br />
Summa eget kapital ............................................................... 176 289 ....... 160 220 ........ 144 558 ..........133 149<br />
Avsättningar<br />
Avsättningar till pensioner ............................................................... 2 576 ........ 2 467 ........ 2 576 ........... 2 467<br />
Uppskjuten skatt ........................................................................... 8 12 595 ........ 9 822 ........ 12 595 ........... 9 822<br />
Latent skatt ....................................................................................... 7 712 ........ 6 680 ........ - ........... -<br />
Summa avsättningar ............................................................... 22 883 ........ 18 969 ........ 15 171 ........... 12 289<br />
Långfristiga skulder<br />
Skulder till kreditinstitut ............................................................. 18 734 290 ....... 798 125 ........ 719 290 ........... 783 125<br />
Skulder till koncernföretag ................................................................ - ........ - ........ - ........... 711<br />
Summa långfristiga skulder 734 290 ....... 798 125 ........ 719 290 .......... 783 836<br />
Kortfristiga skulder<br />
Skulder till kreditinstitut ............................................................ 18 5 460 ........ 1 500 ........ 5 460 ........... 1 500<br />
Leverantörsskulder ........................................................................ 42 393 ........ 42 437 ........ 26 992 ........... 29 129<br />
Skulder till koncernföretag ................................................................ 7 017 ........... 19<br />
Skatteskuld ........................................................................................ - ........ - - ........... -<br />
Övriga kortfristiga skulder ................................................................ 4 916 ........ 3 496 ........ 1 638 ........... 70<br />
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter ........................... 19 46 689 ........ 53 843 ........ 28 649 ........... 30 998<br />
Kassaflödesanalys för koncernen Not <strong>2018</strong> 2017<br />
Den löpande verksamheten<br />
Rörelseresultat före finansiella poster ....................................................................... 39 116 .............. 32 627<br />
Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet:<br />
Avskrivningar som belastar resultatet ......................................................................................... 40 801 .............. 40 876<br />
Övriga ej likviditetspåverkande poster.......................................................................................... 147 .............. -122<br />
Erhållen ränta.............................................................................................................................. 785 .............. 627<br />
Erlagd ränta ................................................................................................................................ -19 552 .............. -19 378<br />
Kassaflöde före förändring i rörelsekapital .............................................................................. 61 297 .............. 54 630<br />
Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital<br />
Ökning (-) resp minskning (+) av förråd ........................................................................................ -29 .............. 93<br />
Ökning (-) resp minskning (+) av rörelsefordringar....................................................................... 196 .............. -1 090<br />
Ökning (+) resp minskning (-) av rörelseskulder............................................................................ -5 774 .............. 22 865<br />
Kassaflöde från den löpande verksamheten ........................................................... 55 690 .............. 76 498<br />
Investeringsverksamheten<br />
Förvärv av materiella anläggningstillgångar ................................................................................ -65 531 .............. -88 210<br />
Försäljning av materiella anläggningstillgångar ........................................................................... - .............. 109<br />
Förändring finansiella anläggningstillgångar ............................................................................... -88 .............. -12<br />
Kassaflöde från investeringsverksamheten ............................................................. -65 619 .............. -88 113<br />
Finansieringsverksamheten<br />
Upptagning av lån ....................................................................................................................... - .............. 80 000<br />
Amortering av lån ...................................................................................................................... -59 875 .............. -1 500<br />
Aktieutdelning .............................................................................................................................. -466 .............. -414<br />
Kassaflöde från finansieringsverksamheten ........................................................... -60 341 .............. 78 086<br />
Årets kassaflöde ......................................................................................................................... -70 270 .............. 66 471<br />
Likvida medel vid årets början ..................................................................................................... 109 778 .............. 43 307<br />
Likvida medel vid årets slut ..................................................................... 17................. 39 508 .............. 109 778<br />
Summa kortfristiga skulder .................................................. 99 458 ....... 101 276 ........ 69 756 ........... 61 716<br />
Summa eget kapital och skulder ................................. 1 032 920 ....1 078 590 ........ 948 775 .......... 990 990<br />
KÖPINGS BOSTADS AB AB<br />
KÖPINGS BOSTADS AB AB<br />
16 ÅRSREDOVISNING <strong>2018</strong> 17
NOTER GEMENSAMMA FÖR MODERBOLAG & KONCERN NOTER GEMENSAMMA FÖR MODERBOLAG & KONCERN<br />
KÖPINGS BOSTADS AB AB<br />
Not 1<br />
REDOVISNINGS- OCH<br />
VÄRDERINGSPRINCIPER<br />
Köpings Bostads AB:s <strong>årsredovisning</strong> har upprättats enligt Årsredovisningslagen<br />
och Bokföringslagens allmänna råd 2012:1 Årsredovisning<br />
och koncernredovisning (K3).<br />
Redovisningsprinciperna är oförändrade i jämförelse med föregående<br />
år.<br />
KONCERNREDOVISNING<br />
Koncernens bokslut är upprättat enligt förvärvsmetoden, vilket innebär<br />
att dotterföretagens egna kapital vid förvärvet, fastställt som skillnaden<br />
mellan tillgångarnas och skuldernas verkliga värden, elimineras i sin<br />
helhet. I koncernens egna kapital ingår härigenom endast den del av<br />
dotterföretagens egna kapital som tillkommit efter förvärvet.<br />
ERSÄTTNINGAR TILL ANSTÄLLDA<br />
Kortfristiga ersättningar utgörs av lön, sociala avgifter, betald semester,<br />
betald sjukfrånvaro, sjukvård och friskvård. Kortfristiga ersättningar<br />
redovisas som en kostnad och en skuld då det finns en legal eller<br />
informell förpliktelse att betala ut ersättning.<br />
I Köpings Bostads AB förekommer såväl avgiftsbestämda som förmånsbestämda<br />
pensionsplaner.<br />
I avgiftsbestämda planer betalar företaget fastställda avgifter till ett annat<br />
företag och har inte någon legal eller informell förpliktelse att betala<br />
ut något ytterligare även om det andra företaget inte kan uppfylla sitt<br />
åtagande. Företagets resultat belastas för kostnader i takt med att de<br />
anställdas pensionsberättigande tjänster utförs.<br />
Vid förmånsbestämda planer står företaget i allt väsentligt för riskerna<br />
för att ersättningarna kommer att kosta mer än förväntat och att avkastningen<br />
på relaterade tillgångar kommer att avvika från förväntningarna.<br />
Köpings Bostads AB redovisar förmånsbestämda pensionsplaner<br />
i enlighet med K3s förenklingsregler. De förmånsbestämda planerna<br />
innebär att pensionspremier betalas och dessa planer redovisas som<br />
avgiftsbestämda planer.<br />
Ersättningar vid uppsägning<br />
Ersättningar vid uppsägning utgår då företaget beslutar att avsluta en<br />
anställning före den normala tidpunkten för anställningens upphörande<br />
eller då en anställd accepterar ett erbjudande om frivillig avgång i utbyte<br />
mot sådan ersättning. Om ersättningen inte ger företaget någon<br />
framtida ekonomisk fördel redovisas en skuld och en kostnad när företaget<br />
har en legal eller informell förpliktelse att lämna sådan ersättning.<br />
Ersättningen värderas till den bästa uppskattningen av den ersättning<br />
som skulle krävas för att reglera förpliktelsen på balansdagen.<br />
INKOMSTSKATTER<br />
Aktuella skatter värderas utifrån de skattesatser och skatteregler som<br />
gäller på balansdagen. Uppskjutna skatter värderas utifrån de skattesatser<br />
och skatteregler som är beslutade före balansdagen.<br />
Uppskjuten skattefordran avseende underskottsavdrag eller andra<br />
framtida skattemässiga avdrag redovisas i den utsträckning det är sannolikt<br />
att avdraget kan avräknas mot överskott vid framtida beskattning.<br />
Fordringar och skulder nettoredovisas endast när det finns en legal<br />
rätt till kvittning.<br />
Aktuell skatt, liksom förändring i uppskjuten skatt, redovisas i resultaträkningen<br />
om inte skatten är hänförlig till en händelse eller transaktion<br />
som redovisas direkt i eget kapital. I sådana fall redovisas även skatteeffekten<br />
i eget kapital.<br />
VARULAGER<br />
Varulagret värderas, med tillämpning av först-in först-ut principen, till<br />
det lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet på balansdagen.<br />
MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR<br />
Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat<br />
med avskrivningar. I anskaffningsvärdet ingår utgifter som direkt<br />
kan hänföras till förvärvet av tillgången.<br />
När en komponent i en anläggningstillgång byts ut, utrangeras eventuell<br />
kvarvarande del av den gamla komponenten och den nya komponentens<br />
anskaffningsvärde aktiveras.<br />
Tillkommande utgifter som avser tillgångar som inte delas upp i komponenter<br />
läggs till anskaffningsvärdet till den del tillgångens prestanda<br />
ökar i förhållande till tillgångens värde vid anskaffningstidpunkten.<br />
Utgifter för löpande reparation och underhåll redovisas som kostnader.<br />
Realisationsvinst respektive realisationsförlust vid avyttring av en anläggningstillgång<br />
redovisas som Övrig rörelseintäkt respektive Övrig<br />
rörelsekostnad.<br />
Materiella anläggningstillgångar skrivs av systematiskt över tillgångens<br />
bedömda nyttjandeperiod. När tillgångarnas avskrivningsbara belopp<br />
fastställs, beaktas i förekommande fall tillgångens restvärde. Avskrivningarna<br />
ingår i resultaträkningens post Rörelsekostnad. Linjär avskrivningsmetod<br />
tillämpas för samtliga typer av materiella tillgångar.<br />
Följande avskrivningstider tillämpas:<br />
Antal år<br />
Immateriella anläggningstillgångar .......................................... 5<br />
Maskiner och andra tekniska anläggningar ............................ 5<br />
Inventarier, verktyg och installationer ...................................... 5<br />
Markanläggningar .................................................................... 20<br />
Byggnaders komponenter:<br />
- Stomme .................................................................................. 100<br />
- Stomkomplettering inkl innervägg ......................................... 50<br />
- Tak .......................................................................................... 45<br />
- Fasad inkl balkonger ............................................................... 50<br />
- Fönster ................................................................................... 50<br />
- VS ........................................................................................... 50<br />
- Badrum/Våtutr ...................................................................... 30<br />
- Kök .......................................................................................... 50<br />
- El ............................................................................................. 50<br />
- Ventilation inkl styr ............................................................... 30<br />
- Hiss ......................................................................................... 40<br />
- Lokalanpassning ..................................................................... 10-20<br />
- Brandlarm .............................................................................. 10<br />
- Nedskrivning ........................................................................... 50<br />
FINANSIELLA INSTRUMENT<br />
Finansiella instrument som redovisas i balansräkningen inkluderar kundfordringar,<br />
övriga fordringar samt leverantörsskulder och låneskulder.<br />
Kundfordringar och övriga fordringar<br />
Fordringar redovisas som omsättningstillgångar med undantag för poster<br />
med förfallodag mer än 12 månader efter balansdagen, vilka klassificeras<br />
som anläggningstillgångar. Fordringar tas upp till det belopp<br />
som förväntas bli inbetalt efter avdrag för individuellt bedömda osäkra<br />
fordringar.<br />
Låneskulder och leverantörsskulder<br />
Låneskulder och leverantörsskulder redovisas till anskaffningsvärde efter<br />
avdrag för transaktionskostnader.<br />
Kvittning av finansiell fordran och finansiell skuld<br />
En finansiell tillgång och en finansiell skuld kvittas och redovisas med ett<br />
nettobelopp i balansräkningen endast då legal kvittningsrätt föreligger<br />
samt då en reglering med ett nettobelopp avses ske eller då en samtida<br />
avyttring av tillgången och reglering av skulden avses ske.<br />
KASSAFLÖDESANALYS<br />
Kassaflödesanalysen upprättas enligt indirekt metod. Det redovisade<br />
kassaflödet omfattar endast transaktioner som medför in- och utbetalningar.<br />
Som likvida medel klassificerar företaget, förutom kassamedel, disponibla<br />
tillgodohavanden hos banker och andra kreditinstitut.<br />
Kassaflödet redovisas uppdelat på<br />
- den löpande verksamheten<br />
- investeringsverksamheten<br />
- finansieringsverksamheten<br />
NYCKELTALSDEFINITIONER<br />
Soliditet<br />
Eget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för uppskjuten<br />
skatt) i förhållande till balansomslutningen.<br />
Avkastning på totalt kapital<br />
Resultat före avdrag för räntekostnader i förhållande till balansomslutningen.<br />
Avkastning på eget kapital<br />
Resultat efter finansiella poster i förhållande till eget kapital och obeskattade<br />
reserver (med avdrag för uppskjuten skatt).<br />
Not 2<br />
UPPSKATTNINGAR OCH<br />
BEDÖMNINGAR<br />
Köpings Bostads AB gör uppskattningar och bedömningar om framtiden.<br />
De uppskattningar och antaganden som innebär en betydande risk<br />
för väsentliga justeringar i redovisade värden för tillgångar och skulder<br />
under nästkommande år behandlas i huvuddrag nedan.<br />
Uppskattningar och bedömningar baseras på historisk erfarenhet och<br />
andra faktorer som under rådande förhållanden anses vara rimliga.<br />
Resultatet av dessa uppskattningar och bedömningar används sedan<br />
för att fastställa redovisade värden på tillgångar och skulder som inte<br />
framgår tydligt från andra källor.<br />
Det slutliga utfallet av uppskattningar och bedömningar kan komma<br />
att avvika från nuvarande uppskattningar och bedömningar. Effekten av<br />
ändringar i dessa redovisas i resultaträkningen under det räkenskapsår<br />
som ändringen görs samt framtida räkenskapsår om ändringen påverkar<br />
både aktuellt och kommande räkenskapsår. Uppskattningar och<br />
bedömningar ses över årligen.<br />
Byggnader och mark<br />
Uppskattningar och bedömningar har skett i samband med värderingen<br />
av företagets fastighetsbestånd avseende nuvärdesdiskonteringen av<br />
framtida kassaflödesöverskott.<br />
Inga övriga väsentliga uppskattningar och bedömningar har gjorts i<br />
årets bokslut.<br />
Not 3<br />
NETTOOMSÄTTNING<br />
KONCERNEN <strong>2018</strong> 2017<br />
I nettoomsättningen ingår intäkter från:<br />
Hyresintäkter <strong>KBAB</strong> ......................................... 237 786 232 255<br />
Förvaltningsintäkter <strong>KBAB</strong>-Service................... 72 580 70 257<br />
Kabel-TV intäkter KTV ...................................... 50 663 44 259<br />
Summa intäkter ............................................. 361 029 346 771<br />
MODERBOLAGET <strong>2018</strong> 2017<br />
I nettoomsättningen ingår intäkter från:<br />
Totalhyra<br />
Bostäder ........................................................... 170 615 167 590<br />
Lokaler .............................................................. 63 969 61 060<br />
Garage .............................................................. 2 366 2 243<br />
P-platser ............................................................ 2 947 2 631<br />
Debitering koncernföretag ................................ 7 174 7 404<br />
Övriga intäkter ................................................... 2 505 1 956<br />
Summa intäkter................................................ 249 576 242 884<br />
Hyresbortfall <strong>2018</strong> 2017<br />
Bostäder ........................................................... -789 -609<br />
Lokaler .............................................................. -957 -901<br />
Garage .............................................................. -264 -192<br />
P-platser ........................................................... -296 -258<br />
Intäktsreduktion ................................................ -897 -1 040<br />
Summa hyresbortfall ....................................... -3 203 -3 000<br />
Summa ............................................................. 246 373 239 884<br />
Löptider hyreskontrakt<br />
Belopp<br />
Antal<br />
Lokaler 2019 ........................................ 23 032 188<br />
Lokaler 2020 ........................................ 4 426 44<br />
Lokaler 2021 ........................................ 10 245 37<br />
Lokaler 2022 ........................................ 6 041 18<br />
Lokaler 2023 ........................................ 3 033 8<br />
Lokaler 2024 ........................................ 5 162 3<br />
Lokaler 2026 ........................................ 1 812 1<br />
Lokaler 2032 ........................................ 4 134 2<br />
Lokaler 2033 ........................................ 3 057 1<br />
Bostäder ............................................... 170 615 2 728<br />
Summa .................................................. 231 557 3 030<br />
Not 4<br />
ERSÄTTNING TILL<br />
REVISORERNA<br />
KONCERNEN MODERBOLAGET<br />
<strong>2018</strong> 2017 <strong>2018</strong> 2017<br />
PwC<br />
Revisionsuppdraget ............ -227 -244 -89 -118<br />
Övriga tjänster .................... -323 -166 -323 -132<br />
Summa ............................... -550 -410 -412 -250<br />
Not 5<br />
MEDELANTALET ANSTÄLLDA,<br />
LÖNER, ANDRA ERSÄTT-<br />
NINGAR OCH SOCIALA<br />
KOSTNADER<br />
Medelantalet anställda<br />
Medelantalet anställda beräknas enligt ”antal anställningsdagar *sysselsättningsgrad/antal<br />
dagar i perioden”. Medelantalet anställda, även<br />
vikarier, med fördelning på kvinnor och män har uppgått till<br />
KONCERNEN<br />
MODERBOLAGET<br />
<strong>2018</strong> 2017 <strong>2018</strong> 2017<br />
Kvinnor ................................ 85 87 18 20<br />
Män ..................................... 64 64 15 17<br />
Totalt .................................. 149 151 33 37<br />
KÖPINGS BOSTADS AB AB<br />
18 ÅRSREDOVISNING <strong>2018</strong> 19
NOTER GEMENSAMMA FÖR MODERBOLAG & KONCERN NOTER GEMENSAMMA FÖR MODERBOLAG & KONCERN<br />
KÖPINGS BOSTADS AB<br />
Löner, andra ersättningar och sociala kostnader<br />
KONCERNEN<br />
MODERBOLAGET<br />
<strong>2018</strong> 2017 <strong>2018</strong> 2017<br />
Löner och ersättningar till<br />
styrelsen och verkställande<br />
direktören ........................... .-1 108 -1 085 -1 108 -1 085<br />
Löner och ersättningar till<br />
övriga anställda ................... -52 186 -50 227 -14 206 -14 961<br />
Totala löner och<br />
ersättningar ....................... -53 294 -51 312 -15 314 -16 046<br />
Sociala avgifter enligt lag<br />
och avtal .............................. -18 348 -18 592 -5 683 -5 880<br />
Pensionskostnader (varav för<br />
styrelsen och verkställande<br />
direktören 607 tkr (602 tkr)). -5 220 -4 783 -2 778 -2 672<br />
Totala löner, ersättningar,<br />
sociala avgifter och<br />
pensionskostnader. .......... -76 862 -74 687 -23 775 -24 598<br />
Uppsägningstiderna inom bolaget varierar, beroende på medarbetarnas<br />
anställningstid i bolaget, från 1 till 6 månader. Vid uppsägning<br />
från företagets sida garanteras verkställande direktören 12 månadslöner.<br />
Styrelseledamöter och ledande befattningshavare<br />
<strong>2018</strong> 2017<br />
Antal Varav Antal Varav<br />
män<br />
män<br />
Styrelseledamöter ...................... 5 60 % 5 60 %<br />
Verkställande direktör och andra<br />
ledande befattningshavare ......... 1 100 % 1 100 %<br />
Not 6<br />
FINANSIELLA<br />
LEASINGAVTAL<br />
Nuvärdet av de framtida minimileaseavgifterna redovisas som skuld till<br />
kreditinstitut dels som kortfristig skuld, dels som långfristig skuld.<br />
I koncernens resultat ingår variabla avgifter avseende finansiella leasingavtal<br />
med 360 tkr (360 tkr). Respektive avtal löper på mellan tre<br />
och fem år. Årets kostnader uppgår till cirka 79 tkr (76 tkr).<br />
Not 7<br />
AVSKRIVNINGAR, NED-<br />
SKRIVNINGAR OCH<br />
ÅTERFÖRINGAR<br />
KONCERNEN MODERBOLAGET<br />
<strong>2018</strong> 2017 <strong>2018</strong> 2017<br />
Fastigheter nedskrivningar<br />
och återföringar ................. 393 393 393 393<br />
Fastigheter avskrivningar ... -30 669 -31 364 -30 669 -31 364<br />
Fastigheter utrangeringar .. -2 462 -2 674 -2 462 -2 674<br />
Avskrivning Kabel-TV ........... -5 288 -4 217 - -<br />
Avskrivning inventarier<br />
och fordon .......................... -2 775 -3 015 -183 -297<br />
Summa ............................... -40 801 -40 877 -32 921 -33 942<br />
Not 8<br />
UPPSKJUTEN SKATT<br />
KONCERNEN MODERBOLAGET<br />
<strong>2018</strong> 2017 <strong>2018</strong> 2017<br />
Uppskjuten skatteskuld....... 12 595 9 822 12 595 9 822<br />
Summa .............................. 12 595 9 822 12 595 9 822<br />
Skillnaden mellan å ena sidan den inkomstskatt som har redovisats i<br />
resultaträkningen samt å andra sidan den inkomstskatt som belöper<br />
sig på verksamheten utgörs av temporära skillnader avseende<br />
fastigheter.<br />
Not 9<br />
SKATT PÅ ÅRETS<br />
RESULTAT<br />
KONCERNEN MODERBOLAGET<br />
<strong>2018</strong> 2017 <strong>2018</strong> 2017<br />
Skatt på årets resultat............. -10 -26 - -<br />
Latent skatt på årets resultat -1 214 -523 - -<br />
Uppskjuten skatt 21,4% (22%) -2 772 -2 570 -2 772 -2 570<br />
Årets skattekostnad .............. -3 996 -3 119 -2 772 -2 570<br />
Redovisat resultat före skatt 20 349 13 876 14 647 11 418<br />
Skatt beräknad enligt gällande<br />
skattesats (22 %) .................... -4 477 -3 053 -3 222 -2 512<br />
Skatteeffekt av ej avdragsgilla<br />
kostnader och ej skattepliktig<br />
intäkt ........................................ -16 -92 -15 -83<br />
Skattemässig effekt pga ej<br />
skattepliktiga intäkter .............. 1 1 - -<br />
Skattemässiga justeringar avs<br />
direktavdrag av aktiverade<br />
komponenter ........................... 1 088 1 703 1 088 1 703<br />
Skattemässiga justeringar avs<br />
utrangerade komponenter ....... -542 -589 -542 -589<br />
Skattemässiga justeringar<br />
avs avskrivning på<br />
bostadslånepost ....................... 112 112 112 112<br />
Skattemässiga justeringar avs<br />
skillnad mellan skattemässig och<br />
bokföringsmässig avskrivning 199 -145 199 -145<br />
Skatteeffekt i koncernen på<br />
grund av ändrad skattesats<br />
21,4 % fr o m 2019 31 - - -<br />
Skatteeffekt av minskat<br />
underskottsavdrag ................... 2 380 1 514 2 380 1 514<br />
Redovisad skattekostnad ....... -1 224 -549 0 0<br />
Not 10<br />
NYTTJANDERÄTTER<br />
KONCERNEN MODERBOLAGET<br />
<strong>2018</strong> 2017 <strong>2018</strong> 2017<br />
Ingående<br />
anskaffningsvärden ................ 1 578 1 578 1 578 1 578<br />
Utgående ackumulerade<br />
anskaffningsvärden .................. 1 578 1 578 1 578 1 578<br />
Ingående avskrivningar ............ -1 578 -1 578 -1 578 -1 578<br />
Utgående ackumulerade<br />
avskrivningar ........................... -1 578 -1 578 -1 578 -1 578<br />
Utgående restvärde enligt plan 0 0 0 0<br />
Not 11<br />
BYGGNADER OCH MARK<br />
<strong>2018</strong> 2017<br />
KONCERNEN OCH MODERBOLAGET<br />
Byggnader ingående<br />
anskaffningsvärden .......................... 1 370 651 1 366 007<br />
Årets förändringar<br />
-Aktiverade projekt ........................... 88 579 11 283<br />
-Tillkommande K3-utrangeringar ..... -6 893 -6 639<br />
Utgående ackumulerade<br />
anskaffningsvärden ........................ 1 452 337 1 370 651<br />
Ingående ned- och avskrivningar ..... -630 357 -603 351<br />
Årets förändringar<br />
-Avskrivningar ................................... -30 669 -31 364<br />
-Nedskrivningar, återföringar ........... 393 393<br />
-Justering ack avskrivningar<br />
K3 utrangering ................................ 4 430 3 965<br />
Utgående ackumulerade<br />
avskrivningar ................................... -656 203 -630 357<br />
Tomtmark ingående<br />
anskaffningsvärde ............................ 73 853 73 978<br />
Årets förändringar<br />
-Aktiverade projekt ........................... 3 742 -<br />
-Fastighetsförsäljning ....................... - -125<br />
Utgående ackumulerade<br />
anskaffningsvärden ........................ 77 595 73 853<br />
Utgående restvärde enligt plan ..... 873 729 814 147<br />
Taxeringsvärden<br />
Byggander ....................................... 638 733 638 733<br />
Mark ................................................ 226 020 226 020<br />
Summa ............................................ 864 753 864 753<br />
Not 12<br />
KABEL-TV ANLÄGGNING<br />
<strong>2018</strong> 2017<br />
KONCERNEN<br />
Ingående anskaffningsvärde ............ 119 264 109 209<br />
Årets förändringar<br />
-Inköp ............................................... 1 450 10 055<br />
-Aktiverade projekt ........................... 24 525 -<br />
Utgående ackumulerade<br />
anskaffningsvärden ........................ 145 239 119 264<br />
Ingående avskrivningar .................... -73 993 -69 776<br />
Årets förändringar<br />
-Avskrivningar ................................... -5 288 -4 217<br />
Utgående ackumulerade<br />
avskrivningar ................................... -79 281 -73 993<br />
Utgående restvärde enligt plan ..... 65 958 45 271<br />
Not 13 INVENTARIER, VERKTYG<br />
OCH INSTALLATIONER<br />
<strong>2018</strong> 2017<br />
KONCERNEN<br />
Ingående anskaffningsvärde ............ 33 495 30 389<br />
Årets förändringar<br />
-Försäljning och utrangering ............ -7 445 357<br />
-Inköp ............................................... 1 943 2 749<br />
-Omklassificering .............................. 2 592 -<br />
Utgående ackumulerade<br />
anskaffningsvärden ........................ 30 585 33 495<br />
Ingående avskrivningar .................... -26 096 -22 724<br />
Årets förändringar<br />
-Försäljning och utrangering ............ 7 390 -357<br />
-Avskrivningar ................................... -2 775 -3 015<br />
-Omklassificering .............................. -2 592 -<br />
Utgående ackumulerade<br />
avskrivningar ................................... -24 073 -26 096<br />
Utgående restvärde enligt plan ..... 6 512 7 399<br />
MODERBOLAGET<br />
Ingående anskaffningsvärde ............ 2 619 2 605<br />
Årets förändringar<br />
-Inköp ............................................... 101 14<br />
-Försäljning ...................................... -487 -<br />
Utgående ackumulerade<br />
anskaffningsvärden ........................ 2 233 2 619<br />
Ingående avskrivningar .................... -2 089 -1 792<br />
Årets förändringar<br />
-Inköp ...............................................<br />
-Försäljning ...................................... 443 -<br />
-Avskrivningar ................................... -183 -297<br />
Utgående ackumulerade<br />
avskrivningar ................................... -1 829 -2 089<br />
Utgående restvärde enligt plan ..... 404 530<br />
Not 14<br />
PÅGÅENDE NYANLÄGG-<br />
NINGAR OCH FÖR SKOTT<br />
AVSEENDE MATERIELLA<br />
ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR<br />
KONCERNEN MODERBOLAGET<br />
<strong>2018</strong> 2017 <strong>2018</strong> 2017<br />
Ingående nedlagda<br />
kostnader ......................... 78 476 14 353 60 262 3 549<br />
Under året nedlagda<br />
kostnader.......................... 62 139 85 461 44 972 67 995<br />
Byggnader och kabelinstallationer<br />
.................... -116 846 -21 338 -92 321 -11 283<br />
Utgående nedlagda<br />
kostnader ........................ 23 769 78 476 12 913 60 261<br />
Not 15<br />
ÄGARINTRESSEN I<br />
ÖVRIGA FÖRETAG<br />
KONCERNEN<br />
Complus AB, Köpings Kabel-TV äger 20 st aktier, bokfört värde 20<br />
tkr. Husbyggnadsvaror HBV förening, bokfört värde 40 tkr.<br />
MODERBOLAGET<br />
Husbyggnadsvaror HBV förening, bokfört värde 40 tkr.<br />
KÖPINGS BOSTADS AB<br />
20 ÅRSREDOVISNING <strong>2018</strong> 21
NOTER GEMENSAMMA FÖR MODERBOLAG & KONCERN REVISIONSBERÄTTELSE KÖPINGS BOSTADS AB<br />
KÖPINGS KÖPINGS BOSTADS BOSTADS AB AB<br />
Not 16 ÖVRIGA LÅNGFRISTIGA<br />
FORDRINGAR<br />
<strong>2018</strong> 2017<br />
KONCERNEN<br />
Förutbetald leasingavgift .................. 104 164<br />
Fordran HBV .................................... 438 290<br />
Summa långfristiga fordringar ...... 542 454<br />
MODERBOLAGET<br />
Fordran HBV .................................... 438 290<br />
Summa långfristiga fordringar ...... 438 290<br />
Not 17 LIKVIDA MEDEL<br />
KONCERNEN<br />
MODERBOLAGET<br />
<strong>2018</strong> 2017 <strong>2018</strong> 2017<br />
Kassamedel ............... - - - -<br />
Banktillgodohavanden 39 508 10 978 35 147 88 965<br />
Likvida medel vid<br />
årets slut ................. 39 508 10 978 35 147 88 965<br />
KONCERNEN<br />
Beviljad limit på intern kommunkoncernkredit uppgår till 19 000 tkr<br />
(19 000 tkr).<br />
MODERBOLAGET<br />
Beviljad limit på intern kommunkoncernkredit uppgår till 7 000 tkr<br />
(7 000 tkr).<br />
Not 18 LÅNGFRISTIGA SKULDER<br />
<strong>2018</strong> 2017<br />
KONCERNEN<br />
Räntebindning som förfaller inom 5 år efter balansdagen:<br />
Ränetbindning till <strong>2018</strong> ................... - 449 625<br />
Ränetbindning till 2019 ................... 168 750 50 000<br />
Ränetbindning till 2020 ................... 146 000 -<br />
Ränetbindning till 2021 ................... 250 000 150 000<br />
Ränetbindning till 2022 ................... 80 000 50 000<br />
Ränetbindning till 2023 ................... 80 000 -<br />
Delsumma ........................................ 724 750 699 625<br />
Räntebindning som förfaller inom 5 år efter balansdagen:<br />
Ränetbindning till 2023 ................... - 100 000<br />
Lån med rörlig ränta 3 månaders<br />
STIBOR + aktuell marginal ............... 15 000 -<br />
Delsumma ........................................ 15 000 100 000<br />
Summa ............................................. 739 750 799 625<br />
Not 19 UPPLUPNA KOSTNADER<br />
OCH FÖRUTBETALDA<br />
INTÄKTER<br />
<strong>2018</strong> 2017<br />
KONCERNEN<br />
Upplupna räntekostnader .......................... 3 436 4 693<br />
Upplupna semesterlöner ........................... 3 478 3 390<br />
Upplupna sociala avgifter .......................... 1 579 1 422<br />
Periodisering leverantörsskulder ............... 157 -<br />
Förutbetalda hyresintäkter ........................ 17 302 20 888<br />
Övriga poster ............................................. 5 361 2 240<br />
Förutbetalda Kabel-TV avgifter .................. 15 376 14 942<br />
Summa ...................................................... 46 689 47 575<br />
MODERBOLAGET <strong>2018</strong> 2017<br />
Upplupna räntekostnader .......................... 3 436 4 689<br />
Upplupna semesterlöner ........................... 1 161 1 231<br />
Upplupna sociala avgifter ........................... 365 387<br />
Periodisering leverantörsskulder ............... 157 -<br />
Förutbetalda hyresintäkter ........................ 17 302 20 888<br />
Övriga poster ............................................. 6 228 3 802<br />
Summa ...................................................... 28 649 30 997<br />
Not 20 KONCERNBIDRAG<br />
<strong>2018</strong> 2017<br />
Koncernbidrag från Köpings Kabel-TV AB - 2 712<br />
Summa ...................................................... - 2 712<br />
Not 21 ANDELAR I KONCERNFÖRETAG<br />
Kapital-/<br />
rösträtts- Antal Bokfört värde<br />
MODERBOLAGET andel aktier <strong>2018</strong> 2017<br />
Köpings Kabel-TV AB ...... 100% 3 000 st 3 000 3 000<br />
<strong>KBAB</strong> Service AB ............ 100% 20 070 st 2 007 2 007<br />
Summa ............................ 5 007 5 007<br />
Not 22 FÖRSLAG TILL<br />
VINSTDISPOSITION<br />
MODERBOLAGET<br />
Till årsstämmans förfogande står följande resultat (kronor):<br />
Balanserat resultat 66 045 571<br />
Årets vinst 11 874 507<br />
77 920 078<br />
Styrelsen och verkställande direktören föreslår att resultatet<br />
disponeras så att:<br />
till aktieägaren utdelas 457 320<br />
i ny räkning överföres 77 462 758<br />
77 920 078<br />
Not 23 STÄLLDA SÄKERHETER<br />
Bolaget och koncernen har inga ställda säkerheter.<br />
Not 24 EVENTUALFÖRPLIKTELSER<br />
KONCERNEN MODERBOLAGET<br />
<strong>2018</strong> 2017 <strong>2018</strong> 2017<br />
Garantibelopp Fastigo 1 030 1 027 318 336<br />
Summa eventualförpliktelser 1 030 1 027 318 336<br />
Till bolagsstämman i<br />
Köpings Bostads AB, org nr 556014-9758<br />
RAPPORT OM ÅRSREDOVISNINGEN<br />
OCH KONCERNREDOVISNINGEN<br />
UTTALANDEN<br />
Jag har utfört en revision av <strong>årsredovisning</strong>en och koncernredovisningen<br />
för Köpings Bostadsaktiebolag för år <strong>2018</strong>.<br />
Enligt min uppfattning har <strong>årsredovisning</strong>en och koncernredovisningen<br />
upprättats i enlighet med <strong>årsredovisning</strong>slagen och<br />
ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av moderbolagets<br />
och koncernens finansiella ställning per den 31 december<br />
<strong>2018</strong> och av dessas finansiella resultat och kassaflöde<br />
för året enligt <strong>årsredovisning</strong>slagen. Förvaltningsberättelsen<br />
är förenlig med <strong>årsredovisning</strong>ens och koncernredovisningens<br />
övriga delar.<br />
Jag tillstyrker därför att bolagsstämman fastställer resultaträkningen<br />
och balansräkningen för moderbolaget och koncernen.<br />
GRUND FÖR UTTALANDEN<br />
Jag har utfört revisionen enligt International Standards on<br />
Auditing (ISA) och god revisionssed i Sverige. Mitt ansvar enligt<br />
dessa standarder beskrivs närmare i avsnittet Revisorns<br />
ansvar. Jag är oberoende i förhållande till moderbolaget och<br />
koncernen enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt<br />
fullgjort mitt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.<br />
Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga<br />
och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden.<br />
STYRELSENS OCH VERKSTÄLLANDE<br />
DIREKTÖRENS ANSVAR<br />
Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret<br />
för att <strong>årsredovisning</strong>en och koncernredovisningen upprättas<br />
och att de ger en rättvisande bild enligt <strong>årsredovisning</strong>slagen.<br />
Styrelsen och verkställande direktören ansvarar även<br />
för den interna kontroll som de bedömer är nödvändig för att<br />
upprätta en <strong>årsredovisning</strong> och koncernredovisning som inte<br />
innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror<br />
på oegentligheter eller misstag.<br />
Vid upprättandet av <strong>årsredovisning</strong>en och koncernredovisningen<br />
ansvarar styrelsen och verkställande direktören för bedömningen<br />
av bolagets och koncernens förmåga att fortsätta verksamheten.<br />
De upplyser, när så är tillämpligt, om förhållanden<br />
som kan påverka förmågan att fortsätta verksamheten och att<br />
använda antagandet om fortsatt drift. Antagandet om fortsatt<br />
drift tillämpas dock inte om styrelsen och verkställande direktören<br />
avser att likvidera bolaget, upphöra med verksamheten<br />
eller inte har något realistiskt alternativ till att göra något av<br />
detta.<br />
REVISORNS ANSVAR<br />
Mina mål är att uppnå en rimlig grad av säkerhet om huruvida<br />
<strong>årsredovisning</strong>en och koncernredovisningen som helhet inte<br />
innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror<br />
på oegentligheter eller misstag, och att lämna en revisionsberättelse<br />
som innehåller mina uttalanden. Rimlig säkerhet är<br />
en hög grad av säkerhet, men är ingen garanti för att en<br />
revision som utförs enligt ISA och god revisionssed i Sverige<br />
alltid kommer att upptäcka en väsentlig felaktighet om en sådan<br />
finns. Felaktigheter kan uppstå på grund av oegentligheter<br />
eller misstag och anses vara väsentliga om de enskilt eller<br />
tillsammans rimligen kan förväntas påverka de ekonomiska beslut<br />
som användare fattar med grund i <strong>årsredovisning</strong>en och<br />
koncernredovisningen.<br />
Som del av en revision enligt ISA använder jag professionellt<br />
omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under<br />
hela revisionen. Dessutom:<br />
• identifierar och bedömer jag riskerna för väsentliga felaktigheter<br />
i <strong>årsredovisning</strong>en och koncernredovisningen, vare sig<br />
dessa beror på oegentligheter eller misstag, utformar och<br />
utför granskningsåtgärder bland annat utifrån dessa risker<br />
och inhämtar revisionsbevis som är tillräckliga och ändamålsenliga<br />
för att utgöra en grund för mina uttalanden. Risken<br />
för att inte upptäcka en väsentlig felaktighet till följd av<br />
oegentligheter är högre än för en väsentlig felaktighet som<br />
beror på misstag, eftersom oegentligheter kan innefatta<br />
agerande i maskopi, förfalskning, avsiktliga utelämnanden,<br />
felaktig information eller åsidosättande av intern kontroll.<br />
• skaffar jag mig en förståelse av den del av bolagets interna<br />
kontroll som har betydelse för min revision för att utforma<br />
granskningsåtgärder som är lämpliga med hänsyn till omständigheterna,<br />
men inte för att uttala mig om effektiviteten<br />
i den interna kontrollen.<br />
• utvärderar jag lämpligheten i de redovisningsprinciper som<br />
används och rimligheten i styrelsens och verkställande direktörens<br />
uppskattningar i redovisningen och tillhörande<br />
upplysningar.<br />
• drar jag en slutsats om lämpligheten i att styrelsen och<br />
verkställande direktören använder antagandet om fortsatt<br />
drift vid upprättandet av <strong>årsredovisning</strong>en och koncernredovisningen.<br />
Jag drar också en slutsats, med grund i de inhämtade<br />
revisionsbevisen, om huruvida det finns någon väsentlig<br />
osäkerhetsfaktor som avser sådana händelser eller<br />
förhållanden som kan leda till betydande tvivel om bolagets<br />
förmåga att fortsätta verksamheten. Om jag drar slutsatsen<br />
att det finns en väsentlig osäkerhetsfaktor, måste jag i<br />
revisionsberättelsen fästa uppmärksamheten på upplysningarna<br />
i <strong>årsredovisning</strong>en och koncernredovisningen om den<br />
väsentliga osäkerhetsfaktorn eller, om sådana upplysningar<br />
är otillräckliga, modifiera uttalandet om <strong>årsredovisning</strong>en<br />
och koncernredovisningen. Mina slutsatser baseras på de<br />
revisionsbevis som inhämtas fram till datumet för revisionsberättelsen.<br />
Dock kan framtida händelser eller förhållanden<br />
göra att ett bolag inte längre kan fortsätta verksamheten.<br />
• utvärderar jag den övergripande presentationen, strukturen<br />
och innehållet i <strong>årsredovisning</strong>en och koncernredovisningen,<br />
däribland upplysningarna, och om <strong>årsredovisning</strong>en och<br />
koncernredovisningen återger de underliggande transaktionerna<br />
och händelserna på ett sätt som ger en rättvisande<br />
bild.<br />
• inhämtar jag tillräckliga och ändamålsenliga revisionsbevis<br />
avseende den finansiella informationen för enheterna eller<br />
affärsaktiviteterna inom koncernen för att göra ett uttalande<br />
avseende koncernredovisningen. Jag ansvarar för styrning,<br />
övervakning och utförande av koncernrevisionen. Jag<br />
är ensam ansvarig för mina uttalanden.<br />
KÖPINGS BOSTADS AB<br />
KÖPINGS BOSTADS AB<br />
22 ÅRSREDOVISNING <strong>2018</strong> 23
REVISIONSBERÄTTELSE KÖPINGS BOSTADS AB FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE <strong>KBAB</strong> SERVICE AB<br />
KÖPINGS BOSTADS AB<br />
Jag måste informera styrelsen om bland annat revisionens<br />
planerade omfattning och inriktning samt tidpunkten för den.<br />
Jag måste också informera om betydelsefulla iakttagelser under<br />
revisionen, däribland de eventuella betydande brister i den<br />
interna kontrollen som jag identifierat.<br />
RAPPORT OM ANDRA KRAV ENLIGT<br />
LAGAR OCH ANDRA FÖRFATTNINGAR<br />
UTTALANDEN<br />
Utöver min revision av <strong>årsredovisning</strong>en och koncernredovisningen<br />
har jag även utfört en revision av styrelsens och verkställande<br />
direktörens förvaltning för Köpings Bostadsaktiebolag<br />
för år <strong>2018</strong> samt av förslaget till dispositioner beträffande<br />
bolagets vinst eller förlust.<br />
Jag tillstyrker att bolagsstämman disponerar vinsten enligt<br />
förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter<br />
och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret.<br />
GRUND FÖR UTTALANDEN<br />
Jag har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Mitt<br />
ansvar enligt denna beskrivs närmare i avsnittet Revisorns ansvar.<br />
Jag är oberoende i förhållande till moderbolaget och koncernen<br />
enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort<br />
mitt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.<br />
Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga<br />
och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden.<br />
STYRELSENS OCH VERKSTÄLLANDE DIREKTÖ-<br />
RENS ANSVAR<br />
Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner<br />
beträffande bolagets vinst eller förlust. Vid förslag till<br />
utdelning innefattar detta bland annat en bedömning av om<br />
utdelningen är försvarlig med hänsyn till de krav som bolagets<br />
och koncernens verksamhetsart, omfattning och risker ställer<br />
på storleken av moderbolagets och koncernens egna kapital,<br />
konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt.<br />
Styrelsen ansvarar för bolagets organisation och förvaltningen<br />
av bolagets angelägenheter. Detta innefattar bland annat<br />
att fortlöpande bedöma bolagets och koncernens ekonomiska<br />
situation, och att tillse att bolagets organisation är utformad<br />
så att bokföringen, medelsförvaltningen och bolagets ekonomiska<br />
angelägenheter i övrigt kontrolleras på ett betryggande<br />
sätt. Den verkställande direktören ska sköta den löpande förvaltningen<br />
enligt styrelsens riktlinjer och anvisningar och bland<br />
annat vidta de åtgärder som är nödvändiga för att bolagets<br />
bokföring ska fullgöras i överensstämmelse med lag och för<br />
att medelsförvaltningen ska skötas på ett betryggande sätt.<br />
REVISORNS ANSVAR<br />
Mitt mål beträffande revisionen av förvaltningen, och därmed<br />
mitt uttalande om ansvarsfrihet, är att inhämta revisionsbevis<br />
för att med en rimlig grad av säkerhet kunna bedöma om<br />
någon styrelseledamot eller verkställande direktören i något<br />
väsentligt avseende:<br />
• företagit någon åtgärd eller gjort sig skyldig till någon försummelse<br />
som kan föranleda ersättningsskyldighet mot<br />
bolaget.<br />
• på något annat sätt handlat i strid med aktiebolagslagen,<br />
<strong>årsredovisning</strong>slagen eller bolagsordningen.<br />
Mitt mål beträffande revisionen av förslaget till dispositioner<br />
av bolagets vinst eller förlust, och därmed mitt uttalande om<br />
detta, är att med rimlig grad av säkerhet bedöma om förslaget<br />
är förenligt med aktiebolagslagen.<br />
Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men ingen garanti<br />
för att en revision som utförs enligt god revisionssed i Sverige<br />
alltid kommer att upptäcka åtgärder eller försummelser som<br />
kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller att ett<br />
förslag till dispositioner av bolagets vinst eller förlust inte är<br />
förenligt med aktiebolagslagen.<br />
Som en del av en revision enligt god revisionssed i Sverige<br />
använder jag professionellt omdöme och har en professionellt<br />
skeptisk inställning under hela revisionen. Granskningen av förvaltningen<br />
och förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller<br />
förlust grundar sig främst på revisionen av räkenskaperna.<br />
Vilka tillkommande granskningsåtgärder som utförs baseras<br />
på min professionella bedömning med utgångspunkt i risk och<br />
väsentlighet. Det innebär att jag fokuserar granskningen på<br />
sådana åtgärder, områden och förhållanden som är väsentliga<br />
för verksamheten och där avsteg och överträdelser skulle ha<br />
särskild betydelse för bolagets situation. Jag går igenom och<br />
prövar fattade beslut, beslutsunderlag, vidtagna åtgärder och<br />
andra förhållanden som är relevanta för mitt uttalande om<br />
ansvarsfrihet. Som underlag för mitt uttalande om styrelsens<br />
förslag till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust<br />
har jag granskat styrelsens motiverade yttrande samt ett urval<br />
av underlagen för detta för att kunna bedöma om förslaget är<br />
förenligt med aktiebolagslagen.<br />
Köping den 12 mars 2019<br />
Resultat- och balansräkning kommer att föreläggas årsstämman<br />
den 21 mars 2019 för fastställelse.<br />
Köping den 22 februari 2019.<br />
<strong>KBAB</strong> SERVICE AB<br />
ORG NR 556033-7452<br />
Styrelsen och verkställande direktören avger följande <strong>årsredovisning</strong>.<br />
Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i tusentals<br />
kronor. Uppgifter inom parentes avser föregående år.<br />
STYRELSE<br />
Ledamöter utsedda av kommunfullmäktige<br />
Ordinarie Elizabeth Salomonsson, ordförande (S)<br />
Ola Saaw, vice ordförande (M)<br />
Börje Eriksson (S)<br />
Stefan Lundborg (V)<br />
Birgitta Andersson (C)<br />
Ersättare Malin Wikman (S)<br />
Lennart Eriksson (L)<br />
David Sharp (M)<br />
Thomas Wihman (MP)<br />
Av personalorganisationerna utsedda styrelserepresentanter<br />
Ordinarie Pekka Partanen (Kommunal Bergslagen sektion Köping)<br />
Niina Koskinen (Vision)<br />
Ersättare Ingela Alm-Puurunen (Kommunal Bergslagen sektion<br />
Köping)<br />
Peter Johansson (Vision)<br />
Styrelsen har under året hållit 10 protokollförda sammanträden.<br />
Ordinarie årsstämma hölls den 22 mars <strong>2018</strong>.<br />
REVISORER<br />
Ordinarie Johan Tingström, auktoriserad revisor<br />
Göran Nilsson, lekmannarevisor<br />
Ersättare Emil Forsling, auktoriserad revisor<br />
Bo Nilsson, lekmannarevisor<br />
ÄGARE<br />
Bolaget ägs till 100 % av Köpings Bostads AB, 556014-9758.<br />
FÖRETAGSLEDNING<br />
Under året har Peter Landin varit verkställande direktör.<br />
BRANSCHTILLHÖRIGHET<br />
Bolaget är anslutet till Fastigo, fastighetsbranschens arbetsgivarorganisation.<br />
KOMMUNFASTIGHETER<br />
<strong>KBAB</strong> Service AB svarar för förvaltning och städning av kommunens fastigheter.<br />
Förvaltningsuppdraget omfattar ca 164 000 m² och innebär:<br />
• Driftansvar för fastigheter<br />
• Underhåll av fastigheter<br />
FÖRVALTNING<br />
Lokalvårdarna har fokuserat mer på skötsel av kommunens skolor, förskolor<br />
och förvaltningar där städningen fortsätter att utökas i lokaler<br />
med hög beläggning. Vi fortsätter göra kvalitetskontroller med egen<br />
personal och kund, dessutom anlitas externa konsulter som bedömer<br />
vårt arbete. Fastighetsservice har 16 utbildade handledare som under<br />
året tagit emot 14 praktikanter. Av dessa, har två fått längre projektanställningar<br />
och ett flertal är uppsatta på våra vikarielistor. Vi fortsätter<br />
vår kontinuerliga utbildning av personalen och under året har 10 lokalvårdare<br />
gått städyrkesutbildning (SRY), i november blev vi arbetsmiljöreviderade.<br />
Kontrollen gällde hur vi förebygger ett hållbart arbetsliv och<br />
följer lagstiftningen.<br />
<strong>KBAB</strong> Service AB tog över förvaltningen av nyrenoverade Bååthska villan<br />
med 4 lägenheter, inflytt januari <strong>2018</strong>. Hyresgästerna deltog i AktivBo<br />
enkätundersökning tillsammans med hyresgäster som bor på Östra Långgatan<br />
31 (Hermod), serviceindex blev 80,2 %. St:Olovsskolan fick kameraövervakning<br />
på grund av mycket skadegörelse som resulterat i en minskning<br />
av skadegörelse. <strong>2018</strong> är ett år då det var mycket skadegörelse och<br />
inbrott till en stor kostnad framförallt glaskross på skolorna. Det finns nu<br />
ett avtal med Securitas på en larmväska som kan flyttas runt på skolorna.<br />
UNDERHÅLL<br />
Krav från försäkringsbolag gjorde att 16 stycken elrevisioner utfördes<br />
på kommunens fastigheter som genererade kostsamma åtgärder. Det<br />
grävdes och kopplades in en ny matning för elförsörjning till Nibbleskolans<br />
kök då tidigare matningssäkring inte räckte till för köket. Total<br />
upprustning av en lägenhet i Himmeta, golv, väggar, vitvaror och<br />
porslin. En totalrenovering av hissen på Sveavägen 21 är också utförd.<br />
Vid Munktorpskola har uppvärmning med olja bytts ut till bergvärme<br />
samtidigt har energieffektiveringsåtgärder genomförts. Vilket bidrar till<br />
minskade utsläpp av fossil koldioxid.<br />
HÅLLBARHETSUPPLYSNINGAR<br />
Hållbarhetsrapport för räkenskapsåret har upprättats av moderbolaget.<br />
Rapporten utgör en bilaga till <strong>årsredovisning</strong>en och är ett separat<br />
dokument. Dokumentet återfinns på vår hemsida www.kbab.koping.se<br />
FLERÅRSJÄMFÖRELSE<br />
Bolagets ekonomiska utveckling i sammandrag.<br />
<strong>2018</strong> 2017 2016<br />
Nettoomsättning (tkr) ......................... 94 217 91 582 90 328<br />
Resultat efter finansiella poster (tkr) .. 32 neg 29<br />
Balansomslutning (tkr) ........................ 17 373 23 090 15 469<br />
Medeltal anställda (st) ........................ 107 105 103<br />
Soliditet (%) ........................................ 12,6 9,4 14,8<br />
Avkastning på totalt kapital (%) .......... 0,3 neg 0,2<br />
Avkastning på eget kapital (%) ........... 1,4 neg 1,3<br />
Nyckeltalsdefinitioner framgår av not 1.<br />
EKONOMI<br />
Årets resultat och bolagets ekonomiska ställning framgår av efterföljande<br />
resultaträkning och balansräkning med noter.<br />
FÖRSLAG TILL RESULTATDISPOSITION<br />
Till årsstämmans förfogande står följande resultat (kronor):<br />
Balanserat resultat .............................................................. -14 137<br />
Årets resultat ....................................................................... 22 199<br />
8 062<br />
Styrelsen och den verkställande direktören föreslår<br />
att resultatet disponeras så att:<br />
i ny räkning överförs ........................................................... 8 062<br />
8 062<br />
FÖRÄNDRING AV EGET KAPITAL Aktie- Reserv- Fritt eget Årets Summa<br />
kapital fond kapital resultat eget kapital<br />
Eget kapital <strong>2018</strong>-01-01 ............................................... 2 007 ............. 170 ............. -70 ............. 56 ............. 2 163<br />
Disposition enligt årsstämman ............................................. - ............. - ............. 56 ............. -56 ............. -<br />
Årets resultat ....................................................................... - ............. - ............. - ............. 22 ............. 22<br />
Eget kapital <strong>2018</strong>-12-31 ............................................... 2 007 ............. 170 ............. -14 ............. 22 ............. 2 185<br />
<strong>KBAB</strong> SERVICE AB<br />
24 ÅRSREDOVISNING <strong>2018</strong> 25
RESULTAT- 0CH BALANSRÄKNING <strong>KBAB</strong> SERVICE AB BALANSRÄKNING <strong>KBAB</strong> SERVICE AB<br />
RESULTATRÄKNING Not <strong>2018</strong> 2017<br />
Nettoomsättning ............................................................................................................. 2 .............. 94 217 91 582<br />
Rörelsekostnader<br />
Driftkostnader ................................................................................................................. 3 .............. -81 904 ......... -78 897<br />
Underhållskostnader ...................................................................................................... 3, 4 .............. -7 582 ........... -7 409<br />
Övrig förvaltning ........................................................................................................................................ . - 4 048 .......... - 4 597<br />
Av- och nedskrivningar .................................................................................................... 5 ............. -581 ......... -747<br />
Summa rörelsekostnader ................................................................................................................. -94 115 ........ -91 650<br />
Bruttoresultat ...................................................................................................................................... 102 ................ -68<br />
Centraladministration ...................................................................................................... 6 ............. -54 ................ -69<br />
Rörelseresultat .................................................................................................................................... 48 .............. -137<br />
Resultat från finansiella investeringar<br />
Ränteintäkter och liknande resultatposter ............................................................................................... - .................. 2<br />
Räntekostnader och liknande resultatposter ........................................................................................... -17 ................... -9<br />
Summa resultat från finansiella investeringar ........................................................................... -17 .................. .-7<br />
Resultat efter finansiella poster ..................................................................................................... 31 .............. -144<br />
Bokslutsdispositioner ....................................................................................................... 7 ............. - .............. 225<br />
Skatt på årets resultat. ................................................................................................... 8 ............. -9 ................. -25<br />
Årets vinst ............................................................................................................................................ 22 ................. 56<br />
Eget kapital och skulder<br />
Eget kapital Not <strong>2018</strong> 2017<br />
Bundet eget kapital<br />
Aktiekapital (20.070 aktier m kvotvärde 100 kr) ..................................................................... 2 007 ............ 2 007<br />
Reservfond ................................................................................................................................ 170 ............ 170<br />
Summa bundet eget kapital .................................................................................................... 2 177 ............ 2 177<br />
Fritt eget kapital<br />
Balanserat resultat ................................................................................................................... -14 ............ -70<br />
Årets vinst ................................................................................................................................. 22 ............ 56<br />
Summa fritt eget kapital ......................................................................................................... 8 ............ -14<br />
Summa eget kapital ......................................................................................................... 2 185 ............ 2 163<br />
Kortfristiga skulder<br />
Leverantörsskulder .................................................................................................................... 6 191 ............ 8 691<br />
Skulder till koncernföretag ......................................................................................................... 2 ............ 789<br />
Skatteskuld ................................................................................................................................ 400 ............ 313<br />
Övriga kortfristiga skulder .......................................................................................................... 2 661 ............ 1 600<br />
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter .................................................. 13 ............ 5 934 ............ 9 534<br />
Summa kortfristiga skulder .......................................................................................... 15 188 ............ 20 927<br />
Summa eget kapital och skulder ........................................................................ 17 373 ............ 23 090<br />
BALANSRÄKNING Not <strong>2018</strong> 2017<br />
Tillgångar<br />
Anläggningstillgångar<br />
Materiella anläggningstillgångar<br />
Inventarier, verktyg och installationer .............................................................................. 9 ............... 1 200 ............ 1 245<br />
Finansiella anläggningstillgångar<br />
Fordringar hos koncernföretag ....................................................................................... 10 ............... - ............ 711<br />
Andra långfristiga fordringar ........................................................................................... 11 ............... 104 ............ 164<br />
Summa anläggningstillgångar ......................................................................................................... 1 304 ........... 2 120<br />
Omsättningstillgångar<br />
Varulager mm ..........................................................................................................................................<br />
Bränslelager ............................................................................................................................................. 180 ............ 102<br />
<strong>KBAB</strong> SERVICE AB<br />
Kortfristiga fordringar<br />
Kundfordringar ......................................................................................................................................... 1 999 ............ 1<br />
Fordringar hos koncernföretag ................................................................................................................ 4 454 ............ -<br />
Övriga kortfristiga fordringar .................................................................................................................... 98 ............ 607<br />
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter ......................................................................................... 1 185 ........... 4 453<br />
Summa kortfristiga fordringar ............................................................................................................... 7 916 ........... 5 163<br />
Kassa och bank .............................................................................................................. 12 ............... 8 153 ......... 15 807<br />
Summa omsättningstillgångar ........................................................................................................ 16 069 ........ 20 970<br />
Summa tillgångar ........................................................................................................................ 17 373 ........ 23 090<br />
<strong>KBAB</strong> SERVICE AB<br />
26 ÅRSREDOVISNING <strong>2018</strong> 27
NOTER <strong>KBAB</strong> SERVICE AB NOTER <strong>KBAB</strong> SERVICE AB<br />
<strong>KBAB</strong> <strong>KBAB</strong> SERVICE AB AB<br />
Not 1<br />
REDOVISNINGS- OCH<br />
VÄRDERINGSPRINCIPER<br />
<strong>KBAB</strong> Service ABs <strong>årsredovisning</strong> har upprättats enligt Årsredovisningslagen<br />
och Bokföringslagens allmänna råd 2012:1 Årsredovisning<br />
och koncernredovisning (K3). Uppställningen av resultaträkningen är<br />
anpassad efter SABO´s riktlinjer för att erhålla en bättre jämförbarhet.<br />
Redovisningsprinciperna är oförändrade i jämförelse med föregående år.<br />
INTÄKTER<br />
Tjänster<br />
För tjänsteuppdrag till fast pris redovisas de inkomster och utgifter som<br />
är hänförliga till ett utfört tjänsteuppdrag som intäkt respektive kostnad<br />
i förhållande till uppdragets färdigställandegrad på balansdagen<br />
(successiv vinstavräkning). Ett uppdrags färdigställandegrad bestäms<br />
genom att nedlagda utgifter på balansdagen jämförs med beräknade<br />
totala utgifter. I de fall utfallet av ett uppdrag inte kan beräknas på<br />
ett tillförlitligt sätt, redovisas intäkter endast i den utsträckning som<br />
motsvaras av de uppkomna uppdragsutgifter som sannolikt kommer<br />
att ersättas av beställaren. En befarad förlust på ett uppdrag redovisas<br />
omgående som kostnad.<br />
För tjänsteuppdrag på löpande räkning redovisas inkomsten som är<br />
hänförlig till ett utfört tjänsteuppdrag som intäkt i takt med att arbete<br />
utförs och material levereras eller förbrukas.<br />
Försäljningen redovisas efter avdrag för moms och eventuella rabatter.<br />
ERSÄTTNING TILL ANSTÄLLDA<br />
Kortfristiga ersättningar<br />
Kortfristiga ersättningar utgörs av lön, sociala avgifter, betald semester,<br />
betald sjukfrånvaro, sjukvård och friskvård. Kortfristiga ersättningar<br />
redovisas som en kostnad och en skuld då det finns en legal eller<br />
informell förpliktelse att betala ut ersättning.<br />
Ersättningar efter avslutad anställning<br />
I <strong>KBAB</strong> Service AB förekommer såväl avgiftsbestämda som förmånsbestämda<br />
pensionsplaner.<br />
I avgiftsbestämda planer betalar företaget fastställda avgifter till ett annat<br />
företag och har inte någon legal eller informell förpliktelse att betala<br />
ut något ytterligare även om det andra företaget inte kan uppfylla sitt<br />
åtagande. Företagets resultat belastas för kostnader i takt med att de<br />
anställdas pensionsberättigande tjänster utförs.<br />
Vid förmånsbestämda planer står företaget i allt väsentligt för riskerna<br />
för att ersättningarna kommer att kosta mer än förväntat och att avkastningen<br />
på relaterade tillgångar kommer att avvika från förväntningarna.<br />
<strong>KBAB</strong> Service AB redovisar förmånsbestämda pensionsplaner<br />
i enlighet med K3s förenklingsregler. De förmånsbestämda planerna<br />
innebär att pensionspremier betalas och dessa planer redovisas som<br />
avgiftsbestämda planer.<br />
Ersättning vid uppsägning<br />
Ersättningar vid uppsägning utgår då företaget beslutar att avsluta en<br />
anställning före den normala tidpunkten för anställningens upphörande<br />
eller då en anställd accepterar ett erbjudande om frivillig avgång i utbyte<br />
mot sådan ersättning. Om ersättningen inte ger företaget någon<br />
framtida ekonomisk fördel redovisas en skuld och en kostnad när företaget<br />
har en legal eller informell förpliktelse att lämna sådan ersättning.<br />
Ersättningen värderas till den bästa uppskattningen av den ersättning<br />
som skulle krävas för att reglera förpliktelsen på balansdagen.<br />
INKOMSTSKATTER<br />
Aktuella skatter värderas utifrån de skattesatser och skatteregler som<br />
gäller på balansdagen. Uppskjutna skatter värderas utifrån de skattesatser<br />
och skatteregler som är beslutade före balansdagen.<br />
Uppskjuten skattefordran avseende underskottsavdrag eller andra<br />
framtida skattemässiga avdrag redovisas i den utsträckning det är sannolikt<br />
att avdraget kan avräknas mot överskott vid framtida beskattning.<br />
Fordringar och skulder nettoredovisas endast när det finns en legal<br />
rätt till kvittning.<br />
Aktuell skatt, liksom förändring i uppskjuten skatt, redovisas i resultaträkningen<br />
om inte skatten är hänförlig till en händelse eller transaktion<br />
som redovisas direkt i eget kapital. I sådana fall redovisas även skatteeffekten<br />
i eget kapital.<br />
VARULAGER<br />
Varulagret värderas, med tillämpning av först-in först-ut principen, till<br />
det lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet på balansdagen.<br />
MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR<br />
Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat<br />
med avskrivningar. I anskaffningsvärdet ingår utgifter som direkt<br />
kan hänföras till förvärvet av tillgången.<br />
Tillkommande utgifter som avser tillgångar som inte delas upp i komponenter<br />
läggs till anskaffningsvärdet till den del tillgångens prestanda<br />
ökar i förhållande till tillgångens värde vid anskaffningstidpunkten.<br />
Utgifter för löpande reparation och underhåll redovisas som kostnader.<br />
Realisationsvinst respektive realisationsförlust vid avyttring av en anläggningstillgång<br />
redovisas som Övrig rörelseintäkt respektive Övrig<br />
rörelsekostnad.<br />
Materiella anläggningstillgångar skrivs av systematiskt över tillgångens<br />
bedömda nyttjandeperiod. När tillgångarnas avskrivningsbara belopp<br />
fastställs, beaktas i förekommande fall tillgångens restvärde. Avskrivningarna<br />
ingår i resultaträkningens post Rörelsekostnad. Linjär avskrivningsmetod<br />
tillämpas för samtliga typer av materiella tillgångar.<br />
Följande avskrivningstider tillämpas:<br />
Antal år<br />
Inventarier, verktyg och installationer 5<br />
FINANSIELLA INSTRUMENT<br />
Finansiella instrument som redovisas i balansräkningen inkluderar kundfordringar,<br />
övriga fordringar samt leverantörsskulder och låneskulder.<br />
Kundfordringar och övriga fordringar<br />
Fordringar redovisas som omsättningstillgångar med undantag för poster<br />
med förfallodag mer än 12 månader efter balansdagen, vilka klassificeras<br />
som anläggningstillgångar. Fordringar tas upp till det belopp<br />
som förväntas bli inbetalt efter avdrag för individuellt bedömda osäkra<br />
fordringar.<br />
Låneskulder och leverantörsskulder<br />
Låneskulder och leverantörsskulder redovisas till anskaffningsvärde efter<br />
avdrag för transaktionskostnader.<br />
Kvittning av finansiell fordran och finansiell skuld<br />
En finansiell tillgång och en finansiell skuld kvittas och redovisas med ett<br />
nettobelopp i balansräkningen endast då legal kvittningsrätt föreligger<br />
samt då en reglering med ett nettobelopp avses ske eller då en samtida<br />
avyttring av tillgången och reglering av skulden avses ske.<br />
KASSAFLÖDESANALYS<br />
Kassaflödesanalysen upprättas enligt indirekt metod. Det redovisade<br />
kassaflödet omfattar endast transaktioner som medför in- och utbetalningar.<br />
Som likvida medel klassificerar företaget, förutom kassamedel, disponibla<br />
tillgodohavanden hos banker och andra kreditinstitut.<br />
Kassaflödet redovisas uppdelat på<br />
- den löpande verksamheten<br />
- investeringsverksamheten<br />
- finansieringsverksamheten<br />
NYCKELTALSDEFINITIONER<br />
Soliditet<br />
Eget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för uppskjuten<br />
skatt) i förhållande till balansomslutningen.<br />
Avkastning på totalt kapital<br />
Resultat före avdrag för räntekostnader i förhållande till balansomslutningen.<br />
Avkastning på eget kapital<br />
Resultat efter finansiella poster i förhållande till eget kapital och obeskattade<br />
reserver (med avdrag för uppskjuten skatt).<br />
Not 2<br />
NETTOOMSÄTTNING<br />
<strong>2018</strong> 2017<br />
Intäkter från fastighetssamordningen ............... 44 220 43 107<br />
Intäkter till Städ från FSAM ............................... 18 384 17 914<br />
Koncerninterna intäkter .................................... 21 801 21 330<br />
Intäkter till Städ från verksamheter ................... 9 811 8 806<br />
Övriga intäkter ................................................... - 426<br />
Summa .............................................................. 94 216 91 583<br />
Not 3<br />
MEDELTALET ANSTÄLLDA,<br />
LÖNER, ANDRA ERSÄTT-<br />
NINGAR OCH SOCIALA<br />
KOSTNADER<br />
Medelantalet anställda<br />
Medelantalet anställda beräknas enligt ”antal anställningsdagar x sysselsättningsgrad/<br />
antal dagar i perioden”. Medeltalet anställda, även<br />
vikarier, med fördelning på kvinnor och män har uppgått till<br />
<strong>2018</strong> 2017<br />
Kvinnor .............................................................. 66 66<br />
Män ................................................................... 41 39<br />
Totalt ................................................................ 107 105<br />
Löner, andra ersättningar och sociala kostnader<br />
<strong>2018</strong> 2017<br />
Löner och ersättningar har uppgått till:<br />
Övriga anställda ................................................ -34 236 -31 961<br />
Totala löner och ersättningar .......................... -34 129 -31 856<br />
Sociala avgifter enligt lag och avtal ................... -11 304 -10 705<br />
Pensionskostnader (varav för styrelse och<br />
verkställande direktör 0 kr (0 kr )) ................... -1 979 -1 681<br />
Totala löner, ersättningar, sociala avgifter<br />
och pensionskostnader .................................... -47 412 -44 242<br />
Uppsägningstiderna inom bolaget varierar beroende på medarbetarnas<br />
anställningstid i bolaget, från 1 till 3 månader. Verkställande<br />
direktören har inte erhållit någon lön eller förmån från bolaget.<br />
Styrelseledamöter och ledande befattningshavare<br />
<strong>2018</strong> 2017<br />
Antal på Varav Antal på Varav<br />
balansdagen män balansdagen män<br />
Styrelseledamöter ...................... 5 60 % 5 60 %<br />
Verkställande direktör<br />
och andra ledande<br />
befattningshavare ...................... 1 100 % 1 100 %<br />
Not 4<br />
UNDERHÅLLSKOSTNADER<br />
<strong>2018</strong> 2017<br />
Oplanerat underhåll/reparationer ..................... -7 044 -5 508<br />
Planerat underhåll .............................................. -538 -1 902<br />
Summa .............................................................. -7 582 -7 410<br />
Not 5<br />
AVSKRIVNINGAR<br />
<strong>2018</strong> 2017<br />
Inventarier och verktyg ...................................... -206 -287<br />
Bilar och andra transportmedel ........................ -375 -460<br />
Summa avskrivningar........................................ -581 -747<br />
Not 6<br />
ERSÄTTNING TILL<br />
REVISORERNA<br />
<strong>2018</strong> 2017<br />
PWC<br />
Revisionsuppdraget ........................................... -54 -69<br />
Summa .............................................................. -54 -69<br />
Not 7<br />
BOKSLUTSDISPOSITIONER<br />
<strong>2018</strong> 2017<br />
Skillnad mellan bokförda avskrivningar<br />
och avskrivningar enligt plan .............................. - 225<br />
Not 8<br />
SKATT PÅ ÅRETS RESULTAT<br />
<strong>2018</strong> 2017<br />
Aktuell skatt för året .......................................... -9 -25<br />
Not 9<br />
INVENTARIER, VERKTYG<br />
OCH INSTALLATIONER<br />
<strong>2018</strong> 2017<br />
Ingående anskaffningsvärden ............................ 5 715 5 770<br />
Årets förändringar<br />
-Försäljningar och utrangeringar ....................... -1 019 -248<br />
-Omklassificeringar ............................................. 2 592 -<br />
-Inköp ................................................................. 547 192<br />
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden . 7 835 5 714<br />
Ingående avskrivningar ...................................... -4 470 -3 970<br />
Årets förändringar<br />
-Avskrivningar .................................................... -581 -747<br />
-Omklassificeringar ............................................. -2 592 -<br />
-Försäljningar och utrangeringar 1 009 248<br />
Utgående ackumulerade avskrivningar .............. -6 634 -4 469<br />
Utgående restvärde enligt plan ....................... 1 201 1 245<br />
Not 10 FORDRINGAR OCH SKULDER<br />
KONCERNFÖRETAG<br />
<strong>2018</strong> 2017<br />
Ingående långfristig fordran .............................. 711 711<br />
Avgående fordran .............................................. -711 -<br />
Utgående fordran ............................................. 0 711<br />
Not 11 ÖVRIGA LÅNGFRISTIGA<br />
FORDRINGAR<br />
<strong>2018</strong> 2017<br />
Förutbetald leasing ........................................... 104 164<br />
Summa långfristiga fordringar......................... 104 164<br />
Not 12 LIKVIDA MEDEL<br />
<strong>2018</strong> 2017<br />
Kassamedel ....................................................... - -<br />
Banktillgodohavanden ........................................ 8 153 15 807<br />
Likvida medel vid årets slut ............................. 8 153 15 807<br />
Beviljad limit på intern kommunkoncernkredit uppgår till 7 000 tkr<br />
(7 000 tkr).<br />
Not 13 UPPLUPNA KOSTNADER OCH<br />
FÖRUTBETALDA INTÄKTER<br />
<strong>2018</strong> 2017<br />
Upplupna semesterlöner.................................... 1 956 1 880<br />
Upplupna sociala avgifter .................................. 1 101 947<br />
Övriga upplupna kostnader och<br />
förutbetalda intäkter .......................................... 2 878 6 708<br />
Summa ............................................................. 5 935 9 535<br />
Not 14<br />
STÄLLDA SÄKERHETER<br />
Bolaget har inga ställda säkerheter.<br />
Not 15<br />
EVENTUALFÖRPLIKTELSER<br />
2017 2016<br />
Garantibelopp Fastigo ...................................... 639 620<br />
Summa ansvarsförbindelser ........................... 639 620<br />
<strong>KBAB</strong> SERVICE AB AB<br />
28 ÅRSREDOVISNING <strong>2018</strong> 29
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE KÖPINGS KABEL-TV AB RESULTAT- 0CH BALANSRÄKNING KÖPINGS KABEL-TV AB<br />
KÖPINGS KABEL-TV AB<br />
ORG NR 556416-0769<br />
Styrelsen och verkställande direktören avger följande <strong>årsredovisning</strong>.<br />
Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i tusentals<br />
kronor. Uppgifter inom parentes avser föregående år.<br />
STYRELSE<br />
Ledamöter Elizabeth Salomonsson, ordförande (S)<br />
Ola Saaw, vice ordförande (M)<br />
Börje Eriksson, ledamot (S)<br />
FLERÅRSJÄMFÖRELSE<br />
Bolagets ekonomiska utveckling i sammandrag.<br />
<strong>2018</strong> 2017 2016<br />
Nettoomsättning (tkr) .......................... 51 576 47 712 45 567<br />
Resultat efter finansiella poster (tkr) .. 5 671 5 313 5 401<br />
Balansomslutning (tkr) ......................... 98 953 85 941 76 728<br />
Medeltal anställda (st) ......................... 9 9 8<br />
Soliditet (%) ......................................... 34,9 34,8 36,3<br />
Avkastning på totalt kapital (%) ........... 5,8 6,2 7,2<br />
Avkastning på eget kapital (%) ............ 16,4 17,8 19,4<br />
Nyckeltalsdefinitioner framgår av not 1.<br />
RESULTATRÄKNING Not <strong>2018</strong> 2017<br />
1<br />
Nettoomsättning .............................................................................................. 2 ................ 51 575 ............. 47 712<br />
Rörelsekostnader<br />
Driftkostnader ................................................................................................... 3 ................ -28 441 ............. -26 158<br />
Övrig förvaltning ................................................................................................ 3 ................ -4 235 ............. -4 573<br />
Personalkostnader ............................................................................................ 4 ................ -5 901 ............. -5 455<br />
Av- och nedskrivning ......................................................................................... 5 ................ -7 299 ............. -6 189<br />
Summa rörelsekostnader ........................................................................................................ -45 876 .............-42 375<br />
Ersättare<br />
Birgitta Andersson (C)<br />
Malin Wikman (S)<br />
Styrelsen har under året hållit 10 protokollförda sammanträden.<br />
Årsstämma hölls den 22 mars <strong>2018</strong>.<br />
REVISORER<br />
Ordinarie Johan Tingström, auktoriserad revisor<br />
Göran Nilsson, lekmannarevisor<br />
Ersättare<br />
Emil Forsling, auktoriserad revisor<br />
Bo Nilsson, lekmannarevisor<br />
ÄGARE<br />
Bolaget ägs till 100 % av Köpings Bostads AB med organisationsnummer<br />
556014-9758.<br />
FÖRETAGSLEDNING<br />
Under verksamhetsåret har Peter Landin varit verkställande direktör.<br />
BRANSCHTILLHÖRIGHET<br />
Bolaget är anslutet till Fastigo, fastighetsbranschens arbetsgivarorganisation.<br />
FÖRVALTNING OCH UTBYGGNAD<br />
EKONOMI<br />
Årets resultat och bolagets ekonomiska ställning framgår av efterföljande<br />
resultaträkningar och balansräkningar med noter.<br />
FÖRSLAG TILL VINSTDISPOSITION<br />
Till årsstämmans förfogande står följande resultat (kronor):<br />
Balanserat resultat ..................................................... 3 229 575<br />
Årets resultat .............................................................. -703<br />
3 228 872<br />
Styrelsen och verkställande direktören föreslår att<br />
resutatet disponeras så att:<br />
i ny räkning överförs .................................................... 3 228 872<br />
3 228 872<br />
Rörelseresultat ........................................................................................................................... 5 699 ............. 5 337<br />
Resultat från finansiella investeringar<br />
Ränteintäkter och liknande resultatposter .................................................................................... 34 ............. 33<br />
Räntekostnader och liknande resultatposter ................................................................................. -63 ............. -57<br />
Summa resultat från finansiella investeringar .................................................................... -29 ............. -24<br />
Resultat efter finansiella poster ............................................................................................. 5 670 ............. 5 313<br />
Bokslutsdispositioner ......................................................................................... 6 ................ -5 671 ............. -5 312<br />
Skatt på årets resultat ..................................................................................... 7 ................ - ............. -1<br />
Årets förlust ............................................................................................................................... -1 ............. 0<br />
BALANSRÄKNING Not <strong>2018</strong> 2017<br />
Tillgångar 1<br />
Anläggningstillgångar<br />
Immateriella anläggningstillgångar<br />
Övriga immatriella anläggningstillgångar............................................................ 8 ................ - ............. -<br />
<strong>2018</strong> har vi likt de senaste åren haft stort fokus på, och lagt ned stora<br />
resurser på, fortsatt utbyggnad av fibernätet. Projektet med att ansluta<br />
hushåll i Himmeta-Bro till fibernätet har avslutats under året såtillvida<br />
att samtliga planerade anslutningar nu är genomförda. Vi har under<br />
året överträffat de mål vi satt upp avseende antal genomförda anslutningar<br />
i såväl tätort som på landsbygd. I början av året genomförde vi<br />
en kundundersökning (NKI) för att ta reda på hur våra kunder ser på<br />
oss som leverantör. Resultatet var otroligt glädjande och visar att vi<br />
står oss väldigt väl i jämförelse med kollegor i branschen. Undersökningen<br />
har även gett oss ett bra underlag för hur vi på bästa sätt kan<br />
jobba vidare för att i framtiden bli ännu bättre.<br />
Materiella anläggningstillgångar<br />
Kabel-TV-anläggning .......................................................................................... 9 ................ 65 958 ............. 45 271<br />
Inventarier, verktyg och installationer ................................................................ 10 ................ 4 907 ............. 5 623<br />
Pågående arbeten ............................................................................................. 11 ................ 10 856 ............. 18 214<br />
Summa materiella anläggningstillgångar .................................................................................... 81 721 ............. 69 108<br />
Finansiella anläggningstillgångar<br />
Övriga långfristiga värdepappersinnehav ........................................................... 12 ................ 20 ............ 20<br />
HÅLLBARHETSUPPLYSNINGAR<br />
Hållbarhetsrapport för räkenskapsåret har upprättats av moderbolaget.<br />
Rapporten utgör en bilaga till <strong>årsredovisning</strong>en och är ett separat dokument.<br />
Dokumentet återfinns på vår hemsida www.kbab.koping.se<br />
Summa anläggningstillgångar .......................................................................................... 81 741 ............. 69 128<br />
Omsättningstillgångar<br />
Kortfristiga fordringar<br />
Kundfordringar .............................................................................................................................. 10 148 ............. 9 954<br />
KÖPINGS KABEL-TV AB<br />
FÖRÄNDRING AV EGET KAPITAL Aktie- Fritt eget Årets Summa<br />
kapital kapital resultat eget kapital<br />
Eget kapital <strong>2018</strong>-01-01 ............................................................. 3 000 .......... 3 230 ........................- ......... 6 230<br />
Disposition enligt årsstämman ................................................................ - .......... - ........................- .......... -<br />
Årets resultat .......................................................................................... - .......... - ......................-1 .......... -1<br />
Eget kapital <strong>2018</strong>-12-31 ............................................................ 3 000 .......... 3 230 .....................-1 ......... 6 229<br />
Fordringar hos koncernföretag ..................................................................................................... 3 945 ............. 51<br />
Aktuella skattefordringar ............................................................................................................... 102 ............. 54<br />
Övriga kortfristiga fordringar ......................................................................................................... 13 ............. 76<br />
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter .............................................................................. 3 004 ............. 1 674<br />
Summa kortfristiga fordringar 17 212 ............. 11 809<br />
Kassa och bank ................................................................................................ 13 ................ - ............. 5 004<br />
Summa omsättningstillgångar ......................................................................................... 17 212 ............. 16 813<br />
Summa tillgångar .............................................................................................................. 98 953 ............. 85 941<br />
KÖPINGS KABEL-TV AB<br />
30 ÅRSREDOVISNING <strong>2018</strong> 31
BALANSRÄKNING OCH NOTER KÖPINGS KABEL-TV AB NOTER KÖPINGS KABEL-TV AB<br />
Eget kapital och skulder Not <strong>2018</strong> 2017<br />
Eget kapital 1<br />
INKOMSTSKATTER<br />
Aktuella skatter värderas utifrån de skattesatser och skatteregler som<br />
gäller på balansdagen. Uppskjutna skatter värderas utifrån de skattesatser<br />
och skatteregler som är beslutade före balansdagen.<br />
Kassaflödet redovisas uppdelat på<br />
- den löpande verksamheten<br />
- investeringsverksamheten<br />
- finansieringsverksamheten<br />
Bundet eget kapital<br />
Aktiekapital (3 000 aktier med kvotvärde 1000 kr) ...................................................................... 3 000 ............. 3 000<br />
Fritt eget kapital<br />
Balanserad vinst eller förlust ......................................................................................................... 3 230 ............. 3 230<br />
Uppskjuten skattefordran avseende underskottsavdrag eller andra<br />
framtida skattemässiga avdrag redovisas i den utsträckning det är sannolikt<br />
att avdraget kan avräknas mot överskott vid framtida beskattning.<br />
NYCKELTALSDEFINITIONER<br />
Soliditet<br />
Eget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för uppskjuten<br />
skatt) i förhållande till balansomslutningen.<br />
Årets förlust .................................................................................................................................... -1 ............. -<br />
Summa fritt eget kapital .............................................................................................................. 3 229 3 230<br />
Summa eget kapital .............................................................................................................. 6 229 ............. 6 230<br />
Obeskattade reserver .............................................................................. 14 ................. 36 036 ............. 30 365<br />
Fordringar och skulder nettoredovisas endast när det finns en legal<br />
rätt till kvittning.<br />
Aktuell skatt, liksom förändring i uppskjuten skatt, redovisas i resultaträkningen<br />
om inte skatten är hänförlig till en händelse eller transaktion<br />
som redovisas direkt i eget kapital. I sådana fall redovisas även skatteeffekten<br />
i eget kapital.<br />
Avkastning på totalt kapital<br />
Resultat före avdrag för räntekostnader i förhållande till balansomslutningen.<br />
Avkastning på eget kapital<br />
Resultat efter finansiella poster i förhållande till eget kapital och obeskattade<br />
reserver (med avdrag för uppskjuten skatt).<br />
KÖPINGS KABEL-TV AB<br />
Not 1<br />
Långfristiga skulder<br />
Skulder till kreditinstitut ..................................................................................... 15 ................. 15 000 ............. 15 000<br />
Skulder till koncernföretag ................................................................................. ............................. 12 073 ............. 12 073<br />
Summa långfristiga skulder ............................................................................................... 27 073 ............. 27 073<br />
Kortfristiga skulder<br />
Checkräkningskredit .......................................................................................... 13 ................ 3 792 ............. -<br />
Leverantörsskulder ......................................................................................................................... 9 210 ............. 4 617<br />
Skuld till koncernföretag ................................................................................................................. - ............. 308<br />
Övriga kortfristiga skulder .............................................................................................................. 616 ............. 1 826<br />
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter .................................................. 16 ................ 15 997 ............. 15 522<br />
Summa kortfristiga skulder ............................................................................................... 29 615 ............. 22 273<br />
Summa eget kapital och skulder ............................................................................. 98 953 .............. 85 941<br />
REDOVISNINGS- OCH<br />
VÄRDERINGSPRINCIPER<br />
Köpings Kabel-TV ABs <strong>årsredovisning</strong> har upprättats enligt Årsredovisningslagen<br />
och Bokföringslagens allmänna råd 2012:1 Årsredovisning<br />
och koncernredovisning (K3). Uppställningen av resultaträkningen är<br />
anpassad efter SABO´s riktlinjer för att erhålla en bättre jämförbarhet.<br />
Redovisningsprinciperna är oförändrade i jämförelse med föregående<br />
år.<br />
INTÄKTER<br />
Tjänster<br />
För tjänsteuppdrag till fast pris redovisas de inkomster och utgifter som<br />
är hänförliga till ett utfört tjänsteuppdrag som intäkt respektive kostnad<br />
i förhållande till uppdragets färdigställandegrad på balansdagen (successiv<br />
vinstavräkning). Ett uppdrags färdigställandegrad bestäms genom att<br />
nedlagda utgifter på balansdagen jämförs med beräknade totala utgifter.<br />
I de fall utfallet av ett uppdrag inte kan beräknas på ett tillfärlitligt sätt, redovisas<br />
intäkter endast i den utsträckning som motsvaras av de uppkomna<br />
uppdragsutgifter som sannolikt kommer att ersättas av beställaren.<br />
En befarad förlust på ett uppdrag redovisas omgående som kostnad.<br />
För tjänsteuppdrag på löpande räkning redovisas inkomsten som är hänförlig<br />
till ett utfört tjänsteuppdrag som intäkt i takt med att arbete utförs<br />
och material levereras eller förbrukas.<br />
Försäljningen redovisas efter avdrag för moms och eventuella rabatter.<br />
Varor<br />
Försäljning av varor redovisas när väsentliga risker och fördelar övergår<br />
från säljare till köpare i enlighet med försäljningsvillkoren.<br />
Köpings Kabel-TV ABs försäljning av varor intäktsredovisas i sin helhet<br />
vid försäljningstillfället.<br />
ERSÄTTNINGAR TILL ANSTÄLLDA<br />
Kortfristiga ersättningar<br />
Kortfristiga ersättningar utgörs av lön, sociala avgifter, betald semester,<br />
betald sjukfrånvaro, sjukvård och friskvård. Kortfristiga ersättningar<br />
redovisas som en kostnad och en skuld då det finns en legal eller<br />
informell förpliktelse att betala ut ersättning.<br />
Ersättningar efter avslutad anställning<br />
I Köpings Kabel-TV AB förekommer såväl avgiftsbestämda som förmånsbestämda<br />
pensionsplaner.<br />
I avgiftsbestämda planer betalar företaget fastställda avgifter till ett annat<br />
företag och har inte någon legal eller informell förpliktelse att betala<br />
ut något ytterligare även om det andra företaget inte kan uppfylla sitt<br />
åtagande. Företagets resultat belastas för kostnader i takt med att de<br />
anställdas pensionsberättigande tjänster utförs.<br />
Vid förmånsbestämda planer står företaget i allt väsentligt för riskerna<br />
för att ersättningarna kommer att kosta mer än förväntat och att<br />
avkastningen på relaterade tillgångar kommer att avvika från förväntningarna.<br />
Köpings Kabel-TV AB redovisar förmånsbestämda pensionsplaner<br />
i enlighet med K3s förenklingsregler. De förmånsbestämda planerna<br />
innebär att pensionspremier betalas och dessa planer redovisas<br />
som avgiftsbestämda planer.<br />
Ersättningar vid uppsägning<br />
Ersättningar vid uppsägning utgår då företaget beslutar att avsluta en<br />
anställning före den normala tidpunkten för anställningens upphörande<br />
eller då en anställd accepterar ett erbjudande om frivillig avgång i utbyte<br />
mot sådan ersättning. Om ersättningen inte ger företaget någon<br />
framtida ekonomisk fördel redovisas en skuld och en kostnad när företaget<br />
har en legal eller informell förpliktelse att lämna sådan ersättning.<br />
Ersättningen värderas till den bästa uppskattningen av den ersättning<br />
som skulle krävas för att reglera förpliktelsen på balansdagen.<br />
MATRIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR<br />
Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat<br />
med avskrivningar. I anskaffningsvärdet ingår utgifter som direkt<br />
kan hänföras till förvärvet av tillgången.<br />
Tillkommande utgifter som avser tillgångar som inte delas upp i komponenter<br />
läggs till anskaffningsvärdet till den del tillgångens prestanda<br />
ökar i förhållande till tillgångens värde vid anskaffningstidpunkten.<br />
Utgifter för löpande reparation och underhåll redovisas som kostnader.<br />
Realisationsvinst repektive realisationsförlust vid avyttring av en anläggningstillgång<br />
redovisas som Övrig rörelseintäkt respektive Övrig rörelsekostnad.<br />
Materiella anläggningstillgångar skrivs av systematiskt över tillgångens<br />
bedömda nyttjandeperiod. När tillgångarnas avskrivningsbara belopp<br />
fastställs, beaktas i förekommande fall tillgångens restvärde. Avskrivningarna<br />
ingår i resultaträkningens post Rörelsekostnad. Linjär avskrivningsmetod<br />
tillämpas för samtliga typer av materiella tillgångar.<br />
Följande avskrivningstider tillämpas:<br />
Antal år<br />
Kabel-TV-anläggning, kabel .................................................. 20 år<br />
Kabel-TV-anläggning, elektronik ........................................... 10 år<br />
Kabel-TV-anläggning, elektronik Kungsör .............................. 3 år<br />
Inventarier, installationer och fordon ................................... 5 år<br />
FINANSIELLA INSTRUMENT<br />
Finansiella instrument som redovisas i balansräkningen inkluderar kundfordringar,<br />
övriga fordringar samt leverantörsskulder och låneskulder.<br />
Kundfordringar och övriga fordringar<br />
Fordringar redovisas som omsättningstillgångar med undantag för poster<br />
med förfallodag mer än 12 månader efter balansdagen, vilka klassificeras<br />
som anläggningstillgångar. Fordringar tas upp till det belopp som förväntas<br />
bli inbetalt efter avdrag för individuellt bedömda osäkra fordringar.<br />
Låneskulder och leverantörsskulder<br />
Låneskulder och leverantörsskulder redovisas till anskaffningsvärde efter<br />
avdrag för transaktionskostnader.<br />
Kvittning av finansiell fordran och finansiell skuld<br />
En finansiell tilllgång och en finansiell skuld kvittas och redovisas med ett<br />
nettobelopp i balansräkningen endast då legal kvittningsrätt föreligger<br />
samt då en reglering med ett nettobelopp avses ske eller då en samtida<br />
avyttring av tillgången och reglering av skulden avses ske.<br />
KASSAFLÖDESANALYS<br />
Kassaflödesanalysen upprättas enligt indirekt metod. Det redovisade<br />
kassaflödet omfattar endast transaktioner som medför in- och utbetalningar.<br />
Som likvida medel klassificerar företaget, förutom kassamedel, disponibla<br />
tillgodohavanden hos banker och andra kreditinstitut.<br />
Not 2<br />
NETTOOMSÄTTNING<br />
<strong>2018</strong> 2017<br />
Abonnemangsintäkter TV .................................. 14 103 13 737<br />
Abonnemangsintäkter Data ............................... 25 981 24 492<br />
Övriga intäkter ................................................... 11 492 9 482<br />
Summa .............................................................. 51 576 47 711<br />
Not 3<br />
ERSÄTTNING TILL<br />
REVISORERNA<br />
<strong>2018</strong> 2017<br />
PwC<br />
Revisionsuppdraget ........................................... -84 -58<br />
Övriga tjänster ................................................... - -34<br />
Summa ............................................................. -84 -92<br />
Not 4<br />
MEDELANTALET ANSTÄLLDA,<br />
LÖNER, ANDRA ERSÄTT-<br />
NINGAR OCH SOCIALA<br />
KOSTNADER<br />
Medelantalet anställda<br />
Medelantalet anställda beräknas enligt ”antal anställningsdagar x sysselsättningsgrad/<br />
antal dagar i perioden” Medelantalet anställda, även<br />
vikarier, med fördelning på kvinnor och män har uppgått till:<br />
<strong>2018</strong> 2017<br />
Kvinnor .............................................................. 1 1<br />
Män .................................................................... 8 8<br />
Totalt .................................................................. 9 9<br />
Löner, andra ersättningar och sociala kostnader<br />
Övriga anställda .................................................. -3 851 -3 613<br />
Totala löner och ersättningar ........................... -3 851 -3 613<br />
Pensionskostnader ............................................. -463 -430<br />
Sociala avgifter enligt lag och avtal ..................... -1 361 -1 253<br />
Totala löner, ersättningar, sociala avgifter<br />
och pensionskostnader ...................................... -5 675 -5 296<br />
Uppsägningstiderna inom bolaget varierar beroende på medarbetarens<br />
sammanlagda anställningstid i bolaget, från 1 till 3 månader. Verkställande<br />
direktören och styrelsen har inte erhållit någon lön, förmån eller<br />
pension från bolaget.<br />
KÖPINGS KABEL-TV AB<br />
32 ÅRSREDOVISNING <strong>2018</strong> 33
NOTER<br />
KÖPINGS KABEL-TV AB<br />
FEMÅRSÖVERSIKT<br />
KÖPINGS BOSTADS AB<br />
Not 5<br />
AVSKRIVNINGAR<br />
<strong>2018</strong> 2017<br />
Kabel- TV anläggning ......................................... -5 288 -4 217<br />
Inventarier, installationer och fordon ................. -2 011 -1 971<br />
Summa avskrivningar ....................................... -7 299 -6 188<br />
Not 6<br />
BOKSLUTSDISPOSITIONER<br />
<strong>2018</strong> 2017<br />
Skillnad mellan bokförda avskrivningar och<br />
avskrivningar enligt plan .................................... -5 671 -2 600<br />
Lämnade koncernbidrag .................................... - -2 712<br />
Summa ............................................................. -5 671 -5 312<br />
Not 7<br />
SKATT PÅ ÅRETS RESULTAT<br />
<strong>2018</strong> 2017<br />
Aktuell skatt för året ......................................... - -1<br />
Summa ............................................................. 0 -1<br />
Not 11 PÅGÅENDE NYANLÄGG-<br />
NINGAR OCH FÖRSKOTT<br />
AVSEENDE MATERIELLA<br />
ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR<br />
<strong>2018</strong> 2017<br />
Ingående nedlagda kostnader ........................... 18 214 10 804<br />
Under året nedlagda kostnader ........................ 18 214 16 986<br />
Under året erhållna projektbidrag ..................... -1 047 -9 575<br />
Omklassificeringar ............................................. -24 525 -<br />
Utgående nedlagda kostnader ........................ 10 856 18 215<br />
Not 12 ÖVRIGA LÅNGFRISTIGA<br />
VÄR DEPAPPERSINNEHAV<br />
Complus AB, 20 st á nom 1 000 kr ................ 20 20<br />
Summa .............................................................. 20 20<br />
FÖRVALTAT BESTÅND <strong>2018</strong> 2017 2016 2015 2014<br />
Antal uthyrningsenheter<br />
Bostäder 2 728 2 669 2 669 2 588 2 588<br />
Lokaler 315 325 323 298 293<br />
Garage 561 565 563 565 599<br />
P-platser 2 237 2 168 2 168 2 083 2 018<br />
Yta i m 2<br />
Bostäder 177 707 174 037 173 951 168 930 168 930<br />
Lokaler 68 336 68 289 68 315 67 513 67 471<br />
Garage 8 329 8 329 8 332 8 320 8 611<br />
Not 8<br />
ÖVRIGA IMMATRIELLA<br />
ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR<br />
<strong>2018</strong> 2017<br />
Ingående anskaffningsvärden ............................ 422 422<br />
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 422 422<br />
Ingående avskrivningar ...................................... -422 -422<br />
Not 13 LIKVIDA MEDEL OCH<br />
CHECKRÄKNINGSKREDIT<br />
<strong>2018</strong> 2017<br />
Banktillgodohavanden ........................................ - 5 004<br />
Likvida medel vid årets slut ............................. 0 5 004<br />
Beviljad limit på intern kommunkoncernkredit uppgår till 5.000 tkr<br />
(5.000 tkr) inom koncernkontosystemet.<br />
Not 14 OBESKATTADE RESERVER<br />
Resultaträkning<br />
Nettoomsättning Mkr 246 240 232 227 225<br />
Driftnetto Mkr 82 78 74 66 67<br />
Resultat efter finansiella poster Mkr 14,6 8,7 8,6 7,2 7,9<br />
Balansräkning<br />
Balansomslutning Mkr 949 991 892 923 836<br />
KÖPINGS KABEL-TV AB<br />
Utgående ackumulerade avskrivningar ........... -422 -422<br />
Utgående restvärde enligt plan ...................... 0 0<br />
Not 9<br />
KABEL-TV ANLÄGGNING<br />
<strong>2018</strong> 2017<br />
Ingående anskaffningsvärden ............................ 119 264 109 209<br />
Årets förändringar<br />
-Inköp.................................................................. 1 450 10 055<br />
-Omklassificeringar............................................. 24 525 -<br />
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden . 145 239 119 264<br />
Ingående avskrivningar ...................................... -73 993 -69 776<br />
Årets förändringar<br />
-Avskrivningar .................................................... -5 288 -4 217<br />
Utgående ackumulerade avskrivningar ........... -79 281 -73 993<br />
Utgående restvärde enligt plan ....................... 65 958 45 271<br />
Not 10<br />
INVENTARIER, INSTALLA-<br />
TIONER OCH FORDON<br />
<strong>2018</strong> 2017<br />
Ingående anskaffningsvärden ............................ 19 222 22 012<br />
Årets förändringar<br />
-Inköp ................................................................ 1 295 2 543<br />
-Försäljning och utrangering.............................. - -5 333<br />
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden . 20 517 19 222<br />
Ingående avskrivningar ...................................... -13 599 -16 960<br />
Årets förändringar<br />
-Försäljningar och utrangeringar ....................... - 5 332<br />
-Avskrivningar .................................................... -2 011 -1 971<br />
Utgående ackumulerade avskrivningar . -15 610 -13 599<br />
Utgående restvärde enligt plan ....................... 4 907 5 623<br />
<strong>2018</strong> 2017<br />
Ackumulerad skillnad mellan bokförda<br />
avskrivningar och avskrivningar enligt plan ........ 36 036 30 365<br />
Summa .............................................................. 36 036 30 365<br />
Latent skatt på obeskattade reserver uppgår till 7 712 tkr (6 680 tkr)<br />
och har beräknats med 21,4 %.<br />
Not 15 LÅNGFRISTIGA SKULDER<br />
Lån som förfaller >5 år efter balansdagen <strong>2018</strong> 2017<br />
Räntebindning till <strong>2018</strong> ..................................... - 15 000<br />
Skulder till kreditinstitut *) ................................. 15 000 -<br />
Summa .............................................................. 15 000 15 000<br />
*) Rörlig ränta 3 månaders STIBOR + aktuell marginal. Marginalen till<br />
3 månaders STIBOR är fast för varje ränteperiod.<br />
Not 16 UPPLUPNA KOSTNADER<br />
OCH FÖRUTBETALDA<br />
INTÄKTER<br />
<strong>2018</strong> 2017<br />
Upplupna räntekostnader .................................. - 4<br />
Förutbetalda intäkter ......................................... 15 376 14 942<br />
Upplupna semesterlöner ................................... 361 279<br />
Upplupna sociala avgifter ................................... 113 88<br />
Övriga upplupna kostnader och<br />
förutbetalda intäkter .......................................... 147 209<br />
Summa .............................................................. 15 997 15 522<br />
Not 17<br />
STÄLLDA SÄKERHETER<br />
Bolaget har inga ställda säkerheter.<br />
Not 18 EVENTUALFÖRPLIKTELSER<br />
<strong>2018</strong> 2017<br />
Garantibelopp Fastigo ......................................... 72 71<br />
Summa ansvarsförbindelser ............................. 72 71<br />
Bokfört värde fastigheter Mkr 874 814 837 782 783<br />
Skulder till kreditinstitut Mkr 725 783 705 728 654<br />
Nyckeltal<br />
Driftnetto kr/m2 330 319 301 275 280<br />
Justerat eget kapital Mkr 145 133 125 114 113<br />
Soliditet % 15,2 % 13,4 % 14,0 % 12,4 % 13,5 %<br />
Direktavkastning fastigheter % 9,4 % 9,6 % 8,8 % 8,4 % 8,6 %<br />
Avkastning på eget kapital % 10,10 % 6,5 % 6,9 % 6,3 % 7,0 %<br />
Avkastning på totalt kapital % 3,6 % 2,8 % 3,1 % 2,8 % 3,9 %<br />
Skuldränta % 2,13 % 2,63 % 2,67 % 2,71 % 3,62 %<br />
Belåningsgrad bokfört värde % 82,9 % 96,2 % 84,3 % 93,1 % 83,6 %<br />
Bostadshyra i snitt kr/m 2 998 971 965 943 935<br />
Hyresbortfall bostäder % 0,46 % 0,36 % 0,65 % 1,39 % 1,60 %<br />
Omflyttning bostäder % 17 % 18 % 21 % 18 % 19 %<br />
Antal anställda 33 37 40 43 43<br />
Nyckeltalsdefinitioner<br />
Driftnetto kr/m 2 .....................................................<br />
Justerat eget kapital Mkr ........................................<br />
Soliditet % ................................................................<br />
Direktavkastning fastigheter % ................................<br />
Avkastning på eget kapital % ...................................<br />
Avkastning på totalt kapital % ..................................<br />
Skuldränta % ............................................................<br />
Belåningsgrad bokfört värde % ...............................<br />
Bostadshyra i snitt kr/m2 .......................................<br />
Hyresbortfall bostäder % .........................................<br />
Omflyttning bostäder % ...........................................<br />
Antal anställda .........................................................<br />
Nettomsättning med avdrag för fastighetsskatt, underhålls- & driftkostnader.<br />
Eget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för latent skatt).<br />
Justerat eget kapital i procent av balansomslutningen.<br />
Driftnetto delat med bokfört värde för fastigheter (byggnad och mark).<br />
Resultat efter finansiella poster i förhållande till eget kapital och obeskattade reserver (med<br />
avdrag för latent skatt).<br />
Resultat före avdrag för räntekostnader i förhållande till balansomslutningen.<br />
Kapitalkostnader i förhållande till genomsnittliga fastighetslån.<br />
Fastighetslån i förhållande till fastigheternas bokförda värde.<br />
Räkenskapsårets snitthyra per 1 mars kommande år.<br />
Hyresbortfall i förhållande till totala intäkter för bostäder.<br />
Antal avflyttningar i förhållande till antal bostäder.<br />
Medeltal anställda beräknat på heltidsanställning.<br />
ÅRSREDOVISNING <strong>2018</strong> 35
STYRELSE<br />
LEDNING OCH PERSONALREPRESENTANTER<br />
Elizabeth Ola Börje<br />
Peter Lena Thomas<br />
Styrelse<br />
Ledning <strong>2018</strong><br />
Stefan<br />
Ordinarie ledamöter<br />
Elizabeth Salomonsson, ordförande (S)<br />
Ola Saaw, vice ordförande (M)<br />
Börje Eriksson (S)<br />
Stefan Lundborg (V)<br />
Birgitta Andersson (C)<br />
Ersättare<br />
Malin Vikman (S)<br />
Lennart Eriksson (L)<br />
David Sharp (M)<br />
Thomas Wihman (MP)<br />
Peter Landin,<br />
Verkställande direktör<br />
Lena Ekman,<br />
Marknadschef<br />
Thomas Wahlberg,<br />
Förvaltningschef<br />
Linda Ohlsson,<br />
Linda<br />
Ekonomichef<br />
Daniel Nordqvist,<br />
Kabel-TV-chef<br />
Personalrepresentanter<br />
Birgitta<br />
Pekka Partanen (ordinarie)<br />
Kommunal Bergslagen Sektion<br />
Köping<br />
Niina Koskinen (ordinarie) Vision<br />
Tommy Nilsson (ordinarie)<br />
Målareförbundet<br />
Ingela Alm-Puurunen (ersättare)<br />
Kommunal Bergslagen Sektion<br />
Köping<br />
Daniel<br />
Malin<br />
David<br />
Peter<br />
Peter Johansson (ersättare)<br />
Vision<br />
Pekka<br />
Niina<br />
Lennart<br />
Thomas<br />
Ingela<br />
Tommy<br />
36 ÅRSREDOVISNING <strong>2018</strong> 37
LÄGENHETSSTATISTIK<br />
KÖPINGS BOSTADS AB<br />
Bostadslägenheternas antal, medelyta och årshyra inklusive värme<br />
uppdelade efter fastighetsområde och rumsantal per 2019-03-01<br />
BOSTÄDER LOKALER GARAGE P-PLATS BYGGFAKTA VÄRME EL<br />
FASTIGHET 1 rkv<br />
& 1 rk<br />
2 rkv<br />
& 2 rk<br />
3 rk 4 rk 5 rk &<br />
större<br />
Totalt Yta Medelyta<br />
Årshyra Antal<br />
per m 2<br />
Yta Antal Yta Antal Färdigst.<br />
år<br />
Värdeår kWh/m 2<br />
A-temp yta<br />
kWh/m 2<br />
A-temp yta<br />
Adils 15 8 8 390 49 1 017 1945 1977 196,6 18,5<br />
Adils 16 2 578 1946 1976 196,6 14,6<br />
Agne 12 3 6 18 27 1 825 68 894 5 90 3 45 11 1943 1988 140,0 8,5<br />
Ale 9 6 34 25 4 69 4 725 68 1 037 20 1 889 80 1947 1992 106,8 18,9<br />
Alfhem 7 6 12 18 942 52 974 2 25 12 1945 1987 150,7 19,0<br />
Anar 1 14 14 28 1 234 44 997 3 449 1943 1992 207,4 20,3<br />
Anund 1(Nordlund) 2 2 552 1992 1992 150,1 71,3<br />
Bergslagsgärdet 3:1 49 8 57 3 291 58 1 076 3 1 209 18 1950 1992 141,6 20,6<br />
Bergtorpet 1:1 11 24 29 1 65 4 275 66 919 4 385 100 1972 1972 168,8 **** 42,6<br />
Bergtorpet 1:2 6 31 10 3 50 3 189 64 877 8 370 2 40 3 1956 2006 145,2 16,6<br />
Bergtorpet 1:3 5 10 11 1 27 1 667 62 875 12 216 10 1960 2006 145,2 4,5<br />
Bergtorpet 1:4 10 200 45 1960 1960 0 0<br />
Berguven 1 7 13 25 45 4 560 101 987 4 560 51 895 59 1980 1980 161,7 7,4<br />
Bertil 3 13 49 80 5 147 9 752 66 940 9 982 12 253 100 1964 1964 129,0 10,5<br />
Blenda 15 15 13 20 6 54 3 812 71 1 036 14 3 462 117 1 416 35 1970 1970 111,1 **** 55,4<br />
Brage 7 7 2 1 1 11 989 90 1 023 1 276 11 1930 2004 179,3 16,8<br />
Citronfjärilen 1 3 16 3 22 2 016 92 1 001 22 330 4 1982 1982 166,3 8,9<br />
Drotten 7 22 16 7 3 1 49 2 990 61 1 008 1 67 31 1989 1989 134,1 16,3<br />
Ekbacken 24:1 11 30 20 6 67 4 577 68 892 3 9 96 1968 2007 118,4 6,8<br />
Freja 10 7 2 1 5 15 1 079 72 889 3 582 1952 2011 160,5 17,5<br />
Gruset 3 1 492 1994 1994 * *<br />
Grönsiskan 39 8 8 412 52 1 045 3 103 8 1942 1979 174,3 27,6<br />
Hake 5 32 42 7 81 5 020 62 1 487 87 2016 2016 56,7 12,4<br />
Hake 6 2 20 34 5 61 3 768 62 1 434 62 <strong>2018</strong> <strong>2018</strong> *****30,8 *****6,1<br />
Hallonet 1 15 6 36 6 63 3 733 59 946 10 202 72 1959-60 1980 164,3 12,7<br />
Hallonet 2 36 18 72 18 144 8 514 59 952 9 189 10 202 94 1959-60 1980 164,3 12,9<br />
Hallonet 3 12 12 12 36 2 099 58 992 2 23 20 405 32 1959-60 1980 164,3 16,6<br />
Huld 14 3 4 9 16 1 309 82 912 1 187 12 1925 1992 137,0 17,9<br />
Immanuel 5 2 6 10 18 1 183 66 994 1 523 23 1890 1992 149,8 35,4<br />
Kvarnen 6 6 12 6 24 1 359 57 986 2 77 4 79 14 1948 2010 146,3 16,1<br />
Kvarnen 7 4 21 25 1 366 55 987 4 484 8 1949 2009 153,9 8,3<br />
Kvarnen 8 1 10 1 12 665 55 950 4 102 1948 1978 146,5 10,3<br />
Kvarnen 9 15 27 3 45 2 296 51 1 025 15 163 4 87 6 1947 2010 128,5 11,2<br />
Kvarnhjulet 3 18 60 12 90 5 122 57 1 027 4 404 8 138 29 1949-52 1993 152,2 11,9<br />
Lage 11 9 37 109 8 163 10 338 63 1 034 39 2 028 29 377 130 1957-58 1980 151,4 11,7<br />
BOSTÄDER LOKALER GARAGE P-PLATS BYGGFAKTA VÄRME EL<br />
FASTIGHET 1 rkv<br />
& 1 rk<br />
2 rkv<br />
& 2 rk<br />
3 rk 4 rk 5 rk &<br />
större<br />
Totalt Yta Medelyta<br />
Årshyra Antal<br />
per m 2<br />
Yta Antal Yta Antal Färdigst.<br />
år<br />
Värdeår kWh/m 2<br />
A-temp yta<br />
kWh/m 2<br />
A-temp yta<br />
Lingonet 1 7 24 18 3 52 3 204 62 945 54 727 1963 1994 136,4 14,3<br />
Lingonet 2 15 42 18 3 78 4 537 58 963 3 139 3 52 50 1962 1995 145,1 10,0<br />
Lingonet 3 22 47 5 74 4 017 54 1 012 7 1 100 3 64 69 1961-62 1996 145,1 15,3<br />
Lingonet 4 4 1 19 17 6 47 4 070 87 911 3 194 50 1964 2010 136,4 12,3<br />
Loke 1 2 859 5 1981 1981 * 24,5<br />
Menja 5 4 8 9 21 1 344 64 927 15 1 452 1939 1985 147,5 12,4<br />
Munktps prästg 1:11 6 6 1 13 705 54 838 5 274 5 100 1960 1994 ** 54,0<br />
Nibbletorget 1:11 9 2 256 35 1968 1980 * 30,9<br />
Nide 12 13 13 325 25 1 229 5 192 3 1942 2000 165,9 20,3<br />
Nide 17 13 13 336 26 1 160 2 59 1943 2000 165,9 19,8<br />
Nide 20 4 4 8 460 58 988 2 17 1944 1982 165,9 13,0<br />
Nide 21 8 8 408 51 1 019 1 49 1944 1986 165,9 14,8<br />
Nide 22 8 8 16 1 005 63 970 4 92 23 1944-45 1989 165,9 26,3<br />
Nygård 1 9 33 40 15 1 98 8 079 82 853 11 4 499 53 636 85 1966-70 2004 160,8 22,7<br />
Nygård 2 2 19 12 21 54 4 730 88 830 15 2 861 43 516 87 1966-70 2004 160,8 16,3<br />
Nygård 3 5 12 29 8 54 4 169 77 934 23 12 816 27 324 117 1966-70 1995 220,5 10,9<br />
Nygård 4 6 18 36 4 4 68 5 480 81 933 9 8 963 39 681 115 1966-70 1995 160,8 27,0<br />
Nygård 8 2 7 140 86 1966-70 2005 220,5 *<br />
Offerstenen 1 16 1 17 529 31 1 088 1 176 1953 1988 169,2 14,1<br />
Offerstenen 2 4 63 10 77 4 417 57 990 7 397 3 51 72 1954 1988 142,5 15,9<br />
Pilspetsen 3 3 21 15 39 2 477 64 955 1 245 6 87 21 1955 1985 141,7 7,3<br />
Ran 10 2 420 1994 1994 117,4 ****162,8<br />
Ran 2 12 42 24 1 79 4 561 58 1 026 3 66 11 205 21 1956 1994 164,7 13,8<br />
Skatteväktaren 5 3 10 10 4 27 1 758 65 985 2 221 30 1953 1994 148,5 15,7<br />
Sorby 2:79 3 8 11 592 54 870 1 20 1967 1984 ** 191,5<br />
Sorby 2:89 2 2 151 1958 1996 *** *<br />
Tunadal 39 48 16 64 4 592 72 1 054 1 1 679 1983 1983 102,3 39,2<br />
Tunadal 43 44 24 68 6 080 89 924 62 1988 1988 102,9 11,0<br />
Vanadis 8 25 27 22 11 3 88 5 154 59 1 039 1 33 44 1961-62 1994 123,9 14,6<br />
Videsvärmaren 1 6 7 13 26 2 250 87 1 017 5 1 076 40 1983-86 1986 136,0 11,8<br />
Äppelblomsviveln 1 4 16 10 30 2 620 87 1 060 30 1992 1992 175,2 4,3<br />
Öster Kolsva 6:2 40 40 1 315 33 1 706 2 633 1993 1993 139,1 65,3<br />
Totalt 454 1 090 932 202 50 2 728 177 707 65 998 315 68 336 561 8 329 2 237 Medel 139,1 Medel 19,2<br />
*Betalas av hyresgäst **Eluppvärmd ***Bergvärme ****Hyresgästernas el ingår *****Nybyggd, drift halvåret <strong>2018</strong><br />
38 ÅRSREDOVISNING <strong>2018</strong> 39
KONTAKTUPPGIFTER<br />
Köpings Bostads AB<br />
Box 13, 731 21 Köping<br />
Telefon: 0221-250 25<br />
www.kbab.koping.se<br />
Köpings Kabel-TV AB<br />
Box 13, 731 21 Köping<br />
Telefon: 0221-250 45<br />
www.koping.net<br />
BESÖKSADRESS<br />
Kundcenter, Sveavägen 18<br />
731 32 Köping