Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
ÅRSREDOVISNING<br />
& HÅLLBARHETSRAPPORT<br />
<strong>2019</strong>
VD HAR ORDET<br />
INNEHÅLL<br />
2 .............. VD har ordet<br />
4 .............. <strong>2019</strong> i korthet<br />
HÅLLBARHETSRAPPORT<br />
5 .............. Om oss<br />
6 .............. Organisation och styrelse<br />
Affärsidé<br />
7 .............. Vår vision<br />
Värdegrund<br />
Policys<br />
Riskhantering<br />
8 .............. Fastighetskarta<br />
12 .............. Vi tar ansvar för ett hållbart<br />
samhälle<br />
13 .............. Ekonomisk hållbarhet<br />
17 .............. Miljömässig hållbarhet<br />
23 .............. Social hållbarhet<br />
25 .............. Personal hållbarhet<br />
25 .............. Kund och marknad hållbarhet<br />
Nöjda kunder<br />
VI SLÅR REKORD I NKI!<br />
Oerhört glädjande för oss är att ni hyresgäster upplever<br />
att vi lyssnar på er och att trenden håller i sig. Serviceindex<br />
fortsätter att öka i vår femte mätning på lika många<br />
år. Det visar sig i resultatet från hyresgästenkäten att<br />
våra ansträngningar för att leverera bättre service gjort<br />
att serviceindex ökat från 77,5 % år 2014 till 84,3 % i<br />
den senaste mätningen år <strong>2019</strong>. En annan fråga som<br />
är väl värd att lyfta fram är att index för hur ni uppfattar<br />
tryggheten i bostadsområdena väsentligen ökat från föregående<br />
mätning.<br />
Den upplevda tryggheten i våra bostadsområden har ökat<br />
från 76,2 % till 79,4 % på fem år. Alla frågor som rör<br />
trygghet i enkäten har utvecklats positivt. Våra hyresgäster<br />
upplever att de störs mindre av grannar, känner sig<br />
tryggare i trapphuset, källare och även i området kvällstid<br />
samt på natten. För oss är enkätsvar en viktig del i vårt<br />
kvalitetsarbete för att kunna ge ännu bättre service till er.<br />
<strong>KBAB</strong> KONCERNEN I SIFFROR<br />
KÖPINGS BOSTADS AB<br />
36 .............. Förvaltningsberättelse<br />
39 .............. Resultat- & balansräkning<br />
40 .............. Balansräkning<br />
41 .............. Kassaflödesanalys<br />
42 .............. Noter<br />
48 .............. Revisionsberättelse<br />
61 .............. Femårsöversikt<br />
62 .............. Styrelse, ledning &<br />
personalrepresentanter<br />
64 .............. Lägenhetsstatistik<br />
<strong>KBAB</strong> SERVICE AB<br />
49 .............. Förvaltningsberättelse<br />
51 .............. Resultat- & balansräkning<br />
52 .............. Noter<br />
KÖPINGS KABEL-TV AB<br />
55 .............. Förvaltningsberättelse<br />
56 .............. Resultat- & balansräkning<br />
57 .............. Noter<br />
Exempel på annons som används i kampanjen om intresse<br />
finns att flytta till Munktorp.<br />
2
och trygghet<br />
BOSTADSMARKNAD OCH<br />
NYPRODUKTION<br />
Vad gäller nyproduktion för <strong>2019</strong> har vi till större delen<br />
befunnit oss i planeringsfasen och i skrivandets stund<br />
pågår en kampanj om intresset att bo i Munktorp. Det<br />
för att ta reda på vad som efterfrågas och just nu ligger<br />
en webbenkät ute med frågeställningar om bland annat<br />
vilka storlekar på lägenheter som önskas. Vi behöver<br />
veta mer om vad som efterfrågas för att vi ska kunna<br />
planera projektet och framförallt få signaler på hur stort<br />
intresset är att bo i Munktorp.<br />
Under år <strong>2019</strong> har vi märkt av en något minskad efterfrågan<br />
på våra lediga lägenheter. Detta kan till viss del<br />
härledas till att vi byggt 142 nya bostäder under 2016<br />
- 2018 inom kvarteret Hake. Det kan också bero på<br />
att inflyttningen till Köpings kommun nu minskar jämfört<br />
med tidigare år. Om vi tidigare hade 50 - 60 intresseanmälningar<br />
till varje ledig lägenhet har vi nu omkring 20<br />
- 30 intresserade. Tidigare fanns cirka 400 personer<br />
totalt som sökte bostad aktivt, och vi ser nu att motsvarande<br />
siffra uppgår till ungefär 200 personer.<br />
Fortfarande är efterfrågan god, vilket präglas av kortare<br />
kötid till mindre lägenheter, cirka tre år i genomsnitt, och<br />
längst kötid är det till våra markbostäder där man kan<br />
få köa både 10 - 15 år för en bostad. Vi har också stor<br />
efterfrågan på våra trygghetsboenden, där det nu står<br />
omkring 100 personer och väntar på att en lägenhet<br />
ska bli ledig. Det råder brist på tillgängliga lägenheter<br />
inom kommunen. Totalt sett har <strong>2019</strong> varit gynnsam<br />
på bostadsmarknaden. Vi har inte haft några vakanser<br />
inom bostäder och omflyttningsfrekvenserna sjunker då<br />
utbudet av lediga lägenheter inte är så stort.<br />
fallande skala. Så många som 26 % har TV4 som sin<br />
favoritkanal. Dessa svar tar vi med oss när vi planerar<br />
och förbättrar vårt utbud framöver.<br />
Väl mött, Köping i mars 2020<br />
Peter Landin, VD<br />
KÖPINGS KABEL-TV AB<br />
Vi har under detta år genomfört en ny enkätundersökning<br />
för Köpings Kabel-TV:s kunder, vilka uppgår till cirka<br />
10 000 st. Denna gång gällde det TV-utbudet och hur<br />
prisvärt basutbudet är samt vad våra tittare uppskattar<br />
att se i rutan. Undersökningen visade att 89 % av de<br />
som svarat tycker att TV-utbudet är mycket eller ganska<br />
prisvärt vilket är en hög siffra. I undersökningen framkom<br />
att favoritkanalerna är TV4, SVT 1 och Kanal 5 i<br />
3
ÅRSREDOVISNING <strong>2019</strong><br />
JANUARI<br />
Märkning av stöldbegärligt material<br />
Polismyndigheten önskade att vi skulle börja<br />
märka stöldbegärligt material.<br />
FEBRUARI<br />
Ny hemsida<br />
Köpings Kabel-TV AB lanserade en ny<br />
hemsida.<br />
Inflyttningsenkät, nyproduktion<br />
Hake 2 genomfördes<br />
Vi blev en av tre företag som nominerades<br />
till en kundkristall.<br />
<strong>2019</strong><br />
I KORTHET<br />
En tillbakablick med några<br />
händelser under året<br />
som gått<br />
MARS<br />
Marknadsundersökning nybyggnation<br />
Undersökning för nybyggnation i området<br />
Skogsborg genomfördes.<br />
SEPTEMBER<br />
Inga pappersfakturor<br />
Köpings Kabel-TV AB slutade skicka ut<br />
pappersfakturor till kunder med autogiro.<br />
APRIL<br />
Allmännyttans klimatinitiativ<br />
Vi anslöt oss till Allmännyttans klimatinitiativ, ett<br />
gemensamt upprop för att minska utsläppen av<br />
växthusgaser.<br />
MAJ<br />
Lyckade gårdsfester<br />
I samarbete med Hyresgästföreningen hölls gårdsfester<br />
bland annat på Hake och i Kolsva.<br />
OKTOBER<br />
Grovsopor<br />
Populär satsning när vi körde grovsopor till tippen<br />
åt hyresgäster på ett antal områden.<br />
NOVEMBER<br />
Stamspolning Nygård<br />
Ett projekt med att spola rent avloppsnätet samt<br />
samla in matfett från hushåll genomfördes för att<br />
förebygga stop.<br />
JUNI<br />
Nygårdsdagen<br />
Rekordmånga firade den traditionella Nygårdsdagen.<br />
DECEMBER<br />
Bobladet<br />
Trogna lokalhyresgäster uppmärksammades i<br />
Bobladet.<br />
JULI<br />
Sommarjobbare<br />
Vi hade 18 ungdomar i olika perioder som hjälpte<br />
oss med den dagliga skötseln i våra områden.<br />
AUGUSTI<br />
Hyresgästenkäter delades ut<br />
65,6 % deltog i undersökningen. Fantastiskt<br />
stort engagemang.<br />
4
HÅLLBARHETSRAPPORT <strong>2019</strong><br />
OM OSS<br />
Köpings Bostads AB (<strong>KBAB</strong>) bildades år 1917 och<br />
är ett av Sveriges äldsta allmännyttiga bostadsföretag.<br />
Syftet var att förse arbetarna i Köping med<br />
bra bostäder. Vi är ett kommunalt bolag, vår verksamhet<br />
styrs av ägardirektiv och i vårt uppdrag ingår<br />
att främja bostadsförsörjningen i kommunen<br />
på både kort och längre sikt. Genom att erbjuda<br />
ett varierat bostadsutbud av god kvalitet och med<br />
konkurrenskraftiga hyresnivåer medverkar vi till att<br />
stärka Köpings kommuns ställning som attraktiv<br />
bosättnings- och etableringsort.<br />
<strong>KBAB</strong> har två helägda dotterbolag, Köpings Kabel-TV<br />
AB som distribuerar bredband och TV i Köpings<br />
och Kungsörs kommuner samt <strong>KBAB</strong> Service<br />
AB som förvaltar Köpings kommuns fastigheter<br />
och lokaler.<br />
Spinnerigatan<br />
Glasgatan<br />
5
HÅLLBARHETSRAPPORT <strong>2019</strong><br />
Mariebergsgatan 9<br />
ORGANISATION OCH STYRELSE<br />
ANTAL<br />
ANSTÄLLDA<br />
151<br />
personer<br />
KONCERNEN<br />
Eftersom Köpings kommun äger bolaget till 100 % utser kommunfullmäktige<br />
vår styrelse, vi har totalt nio ledamöter i styrelsen (fem<br />
ordinarie och fyra ersättare). Under <strong>2019</strong> har totalt fyra nya ledamöter tagit plats i vår<br />
styrelse. VD, tillsammans med ledningsgrupp verkställer styrelsens beslut och ansvarar för<br />
övergripande styrning. Förutom VD består ledningsgruppen av fastighetschef, marknadschef,<br />
ekonomichef och kabel-TV-chef. Vi arbetar i team ute på våra områden, där kundvärdar (förvaltare)<br />
ansvarar för ett geografiskt område tillsammans med fastighetsskötare, reparatörer och<br />
lokalvårdare. Uthyrning, central felanmälan, kabel-TV, ekonomifunktioner och övrig administrativ<br />
personal finns centralt placerade på vårt huvudkontor.<br />
AFFÄRSIDÉ<br />
Vi äger, förvaltar fastigheter och hyr ut bostäder och lokaler<br />
med god kvalité inom Köpings tätort, i Kolsva och<br />
Munktorp. Genom aktiv förvaltning och nyproduktion bidrar<br />
vi till Köpings utveckling och framtid. Vi har 2 728<br />
lägenheter och 320 lokaler. I våra fastigheter kan vi erbjuda<br />
snabb bredbandsuppkoppling via kabel-TV-nätet.<br />
UPPHANDLINGAR<br />
Våra underentreprenörer upphandlas enligt lagen<br />
om offentlig upphandling, lag (2016:1145) om offentlig<br />
upphandling. All upphandling sker via Västra<br />
Mälardalens Kommunalförbund.<br />
Torggatan 1<br />
6
HÅLLBARHETSRAPPORT <strong>2019</strong><br />
BO MED<br />
FRAMTIDSTRO<br />
Bergslagsvägen 4<br />
VÅR VISION<br />
Vår vision är att erbjuda ett hållbart och tryggt boende<br />
präglat av omtanke, då får vi våra hyresgäster att<br />
BO MED FRAMTIDSTRO.<br />
VÄRDEGRUND<br />
Vi erbjuder hög service och lokalt engagemang genom<br />
att vara trevliga, trovärdiga, tillgängliga och tydliga i<br />
alla våra relationer.<br />
POLICYS OCH RIKTLINJE<br />
För att kunna ta bra beslut och uppnå önskade mål har<br />
vi policys som vi följer inom olika områden. De mest väsentliga<br />
är uthyrningspolicy, miljöpolicy, arbetsmiljöpolicy,<br />
likabehandlingspolicy, elhandelspolicy och riktlinjen för tagande<br />
och givande av muta. Två gånger per år följer vi<br />
upp och justerar aktuella policys och riktlinjer om behov<br />
finns. Arbetet sker vid utökade ledningens genomgång.<br />
RISKHANTERING<br />
Två gånger per år uppdateras en SWOT-analys<br />
med risker och möjligheter där vi strukturerat<br />
analyserar omvärld och intressenter, hur<br />
vi påverkas samt hur vi ska förhålla oss med<br />
lämpliga åtgärder. Riskanalyser genomförs på<br />
alla verksamheter och nivåer i koncernen med<br />
olika fokus som till exempel miljö, ekonomi och<br />
arbetsmiljö. För år 2020 har vi identifierat följande<br />
områden med störst samlad risk:<br />
MILJÖ/KLIMAT<br />
Inom en relativt nära framtid kan klimatförändringarna<br />
väntas medföra stora väderomställningar med bland<br />
annat kraftigare stormar och ökade regnmängder. Som<br />
fastighetsägare måste vi förbereda oss på fysiska risker<br />
för våra befintliga fastigheter i form av till exempel<br />
översvämningar och även hur vi beaktar detta vid nyproduktion.<br />
Även en ökad temperatur och värme kan komma<br />
att påverka våra fastigheter och våra hyresgästers<br />
behov av kyla. I vårt arbete med risker är kommande<br />
klimatförändringar en betydande faktor.<br />
RÄNTERISK<br />
Ränteexponeringen i företaget är vid varje tillfälle summan<br />
av den befintliga upplåningen samt den genomsnittliga<br />
räntebindningen för denna, med hänsyn till<br />
eventuella förändringar av räntebindningstiden med<br />
hjälp av derivatinstrument. Företaget påverkas av ränterisken<br />
på framförallt två sätt, dels resultatmässigt,<br />
dels av värdeförändringen på skuldportföljen. Resultatet<br />
påverkas positivt vid en räntesänkning och värdet påverkas<br />
positivt vid en räntehöjning.<br />
MARKNAD/KUND<br />
Tillväxten bromsar in vilket kan påverka efterfrågan på<br />
våra bostäder och lokaler, vilket i sin tur hänger samman<br />
med att det kan påverka våra hyresgästers betalningsförmåga<br />
negativt.<br />
Konjunkturen påverkar också våra kanaler för inköp av<br />
material och tjänster. Vi är beroende av kvalité, priser,<br />
tillgänglighet på material och inköp av externa tjänster<br />
och entreprenader. Detta för att bedriva vår verksamhet<br />
med nöjda kunder och underhålla våra fastigheter<br />
med gott resultat.<br />
NYPRODUKTION<br />
För att producera 30 lägenheter per år krävs att attraktiva<br />
bostäder med rimliga kalkyler tas fram. Kalkylerna ligger<br />
sedan till grund för beslut tillsammans med en analys<br />
av efterfrågan på bostäderna. För att undvika vakanser<br />
längre fram krävs en varaktig efterfrågan på bostäder.<br />
FÖRÄNDRAT BETEENDE<br />
Under ett antal år har beteendet förändrats vad gäller<br />
när och hur man tittar på TV. Det blir mer vanligt att<br />
utbudet av olika streamingtjänster växer samt att konkurrens<br />
inom TV- och bredbandstjänster ökar. Det i sin<br />
tur ställer krav på att Köpings Kabel-TV AB utvecklar<br />
tjänsterna efter den teknik som kunderna efterfrågar.<br />
7
KOLSVA<br />
Fastighetsbestånd <strong>KBAB</strong>.<br />
Köpings kommun äger fastigheten och <strong>KBAB</strong><br />
ombesörjer uthyrning.<br />
8
KÖPING<br />
MUNKTORP<br />
9
BYJORDEN<br />
• Byjordsgatan 1, 3 (Ale 9)<br />
• Byjordsgatan 6, 8 (Adils 15, 16)<br />
• Borgmästaregatan 19 (Ale 9)<br />
• Borgmästaregatan 25 (Alfhem 7)<br />
• Scheelegatan 19 (Agne 12)<br />
• Scheelegatan 31 (Anar 1)<br />
Hyresrätter<br />
i Köpings<br />
tätort<br />
CENTRUM<br />
• Karlagatan 4 (Ran 2)<br />
• Nygatan 5 (Freja 10)<br />
• Prästgärdsgatan 15 (Menja 5)<br />
• Scheelegatan 1 (Brage)<br />
• Stora Gatan 1 (Blenda)<br />
• Stora Gatan 21, 23 (Menja 5)<br />
• Sveavägen 19 (Drotten 7)<br />
• Torggatan 8 (Drotten 7)<br />
• Trädgårdsgatan 14 (Menja 5)<br />
• Västeråsvägen 11, 13 (Ran 2)<br />
• Östra Långgatan 12 (Freja 10)<br />
ELUND<br />
• Fågelvägen 2 - 28 (Berguven 1)<br />
GAMLA STAN<br />
• Åsgränd 5 (Grönsiskan 39)<br />
• Östra Långg 33, 35 (Huld 14)<br />
HAKE<br />
• Spinnerigatan 1, 3 (Hake 5)<br />
• Tunadalsgatan 13, 15 (Hake 6)<br />
HUSHAGEN<br />
• Bergsgatan 7, 9 (Vanadis 8)<br />
KARLSDAL<br />
• Bergslagsvägen 2, 4 (Bertil 3)<br />
• Torggatan 1, 3, 5 (Bertil 3)<br />
NIBBLESBACKE<br />
• Kihlmansgatan 3, 7 (Nygård 4)<br />
• Kihlmansgatan 5 (Nygård 3)<br />
• Nibblesbackevägen 1, 5 (Nygård 1)<br />
• Nibblesbackevägen 9, 13 (Nygård 2)<br />
• Nibblesbackevägen 17, 21 (Nygård 3)<br />
• Nibblesbackevägen 25 (Nygård 4)<br />
• Kristinelundsvägen 2, 6 (Nygård 1)<br />
• Kristinelundsvägen 12 (Nygård 2)<br />
NYCKELBERGET<br />
• Kvarngatan 3, 5 (Kvarnen 9)<br />
• Kvarngatan 7 (Kvarnen 8)<br />
• Kvarngatan 9, 11 (Kvarnhjulet 3)<br />
• Mariebergsgatan 8 (Kvarnen 6)<br />
• Mariebergsgatan 9 (Skatteväktaren 5)<br />
• Mariebergsgatan 10 (Kvarnen 7)<br />
• Mariebergsgatan 12, 14<br />
(Kvarnhjulet 3)<br />
• Mariebergsgatan 13, 15<br />
(Offerstenen 2)<br />
• Mjölnaregatan 2 (Kvarnen 7)<br />
• Nyckelbergsvägen 53 (Offerstenen 1)<br />
• Nyckelbergsvägen 57 (Offerstenen 2)<br />
• Torsgatan 12, 14, 16 (Offerstenen 2)<br />
• Väpnaregatan 2 (Kvarnhjulet 3)<br />
SKOGSBORG<br />
• Dybecksgatan 2, 4 (Lingonet 4)<br />
• Furuvägen 1, 5, 7 (Lingonet 3)<br />
• Furuvägen 2, 4 (Hallonet 1)<br />
Byjordsgatan 1 och 3<br />
• Furuvägen 6, 8, 10 (Hallonet 2)<br />
• Hagavägen 27, 29 (Hallonet 3)<br />
• Hagavägen 31 (Hallonet 2)<br />
• Ringvägen 57 (Lingonet 2)<br />
• Ringvägen 59 (Lingonet 1)<br />
TUNADAL<br />
• S:t Olovsgatan 62 (Tunadal 43)<br />
• Tunadalsgatan 26 (Immanuel 5)<br />
• Virgatan 5, 9 (Tunadal 39)<br />
• Virgatan 11 (Tunadal 43)<br />
ULLVIBACKAR<br />
• Fjärilsgatan 2, 4, 6, 8 (Citronfjärilen)<br />
• Svärmaregatan 15 - 33<br />
(Videsvärmaren 1)<br />
• Vivelgatan 24 - 52<br />
(Äppelblomsviveln 1)<br />
ÖSTANÅS<br />
• Hagavägen 3, 5, 7, 9 (Lage 11)<br />
• Pungbovägen 14 (Lage 11)<br />
• Solgatan 3, 5 (Nide 20, 21)<br />
• Åkerbovägen 1, 3 (Lage 11)<br />
• Östanåsgatan 12, 14 (Nide 12, 17)<br />
• Östanåsgatan 16, 18 (Nide 22)<br />
10 Bergslagsvägen 4 och 2, Torggatan 1
KÖPINGS KOMMUN<br />
Odensvivägen<br />
Köpings kommun äger följande<br />
bostadsfastigheter där <strong>KBAB</strong><br />
ombesörjer uthyrningen av<br />
lägenheterna:<br />
KÖPING, tätort<br />
• Bååthska villan,<br />
Theodor Dahls gata 4 - 6<br />
(Vanahem 1)<br />
Ekvägen<br />
Hammarvägen<br />
Hyresrätter<br />
i Kolsva<br />
tätort<br />
BERGTORPET<br />
• Odensvivägen 8 (Bergtorpet 1:2)<br />
• Odensvivägen 10 (Bergtorpet 1:3)<br />
BIBLIOTEKSHUSET<br />
• Bergslagsvägen 111, 113<br />
(Bergslagsgärdet 3:1)<br />
• Hammarvägen 22<br />
(Bergslagsgärdet 3:1)<br />
EKBACKEN<br />
• Björnstigen 13, 15 (Ekbacken 24:1)<br />
• Ekvägen 9 (Ekbacken 24:1)<br />
KUMLA<br />
• Odensvivägen 4, 6 (Bergtorpet 1:1)<br />
• Kalle Köpings gata 4<br />
(Svitjod 3)<br />
• Nyströmska gården,<br />
Karlbergsgatan 16<br />
(Hermod 1)<br />
Hyresrätter<br />
i Munktorps<br />
tätort<br />
• Östra Långgatan 31<br />
(Hermod 11)<br />
Senstavägen<br />
KOLSVA, tätort<br />
• Lars Uno Lindbergs Väg 7<br />
(Ekbacken 2:3)<br />
MUNKTORP, tätort<br />
• Kommunalhuset Munktorp<br />
Munktorps Prästgård 4<br />
(Munktorps prästgård 1:25)<br />
Mejerivägen<br />
Munktorps prästgård<br />
Sorby<br />
Senstavägen<br />
• Lärarbostaden Munktorp<br />
Munktorps Prästgård<br />
(Munktorps prästgård 1:25)<br />
• Mejerivägen 4<br />
(Munktorps Prästgård 1:11)<br />
• Adelsbergsvägen 1 (Sorby 2:79)<br />
• Senstavägen 2 (Sorby 2:79)<br />
11
Innergård Furuvägen - Dybecksgatan<br />
Vi tar ansvar för ett hållbart samhälle<br />
Vi arbetar aktivt med att förbättra miljön, människors sociala och ekonomiska levnadsförhållanden<br />
samt med mångfaldsfrågor. Det gör vi för våra hyresgäster, kunder, boende<br />
i Köping och för <strong>KBAB</strong> koncernen som företag med personal. Tillsammans tar vi ansvar!<br />
Människors känsla av trygghet och trivsel är för oss det allra viktigaste. Därför arbetar<br />
vi aktivt med miljömässig, social och ekonomisk hållbarhet. Gro Harlem Brundtland och<br />
Världskommissionen för miljö och utveckling tog på uppdrag av Förenta nationerna fram<br />
rapporten Vår gemensamma framtid. I den finns följande definition på hållbar utveckling<br />
som vi också tagit till oss:<br />
"En hållbar utveckling tillfredsställer dagens behov<br />
utan att äventyra kommande generationers möjligheter<br />
att tillfredsställa sina behov”ö<br />
FOKUSOMRÅDEN<br />
Inom hållbarhet har vi fem olika fokusområden som presenteras på kommande sidor.<br />
EKONOMISK<br />
HÅLLBARHET<br />
MILJÖMÄSSIG<br />
HÅLLBARHET<br />
SOCIAL<br />
HÅLLBARHET<br />
PERSONAL<br />
HÅLLBARHET<br />
KUND<br />
HÅLLBARHET<br />
12
HÅLLBARHETSRAPPORT <strong>2019</strong><br />
Soliditet<br />
17,84 %<br />
Koncernen<br />
ÖVERSKOTTSGRAD<br />
31,91%<br />
Koncernen<br />
EKONOMISK<br />
HÅLLBARHET<br />
2 728<br />
Lägenheter<br />
2 171 Mkr<br />
Fastighetsbeståndets<br />
marknadsvärde<br />
320 Lokaler<br />
13
HÅLLBARHETSRAPPORT <strong>2019</strong><br />
BRA EKONOMI<br />
Vi arbetar under affärsmässiga principer och eftersträvar<br />
att skapa en stark ekonomi på både kort och<br />
lång sikt. Ekonomin är fortsatt god och omsättningsmässigt<br />
har vi de senaste tre åren vuxit med i genomsnitt<br />
3 % per år. När det gäller lönsamheten ska<br />
överskottsgraden* enligt vår målsättning öka med<br />
1 % årligen. Målet 2020 är 33 %. För att bidra<br />
till bättre effektivitet ska vi också utreda vårt egna<br />
fastighetsbestånd både ekonomiskt och strategiskt<br />
samt förbättra samverkan mellan bolag och förvaltningar<br />
inom kommunen.<br />
VERIFIKAT: Årsredovisning <strong>2019</strong>, bokslut,<br />
balansräkning och resultaträkning.<br />
RESULTAT: Överskottsgrad, nettoomsättning,<br />
resultat efter finansiella poster,<br />
balansomslutning och soliditet.<br />
*Med överskottsgrad avses driftnetto i förhållande<br />
till totala intäkter.<br />
Furuvägen 2, 4 och 6<br />
FASTIGHETER<br />
BYGG- OCH UNDERHÅLL<br />
se sid 37<br />
BYGG- OCH OMBYGG-<br />
NADSÅR, se sid 64 - 65<br />
ELHANDEL<br />
Vi har en elhandelspolicy och den utgör ett ramverk<br />
för hur elhandeln hanteras inom <strong>KBAB</strong>-koncernen.<br />
Policyn klarlägger ansvarsfördelning och<br />
hur elhandeln ska bedrivas.<br />
Strategin för elhandel är att den ska präglas av<br />
förutsägbarhet och låg risk och säkerställa god<br />
kontroll och hög kvalitet på riskhantering. Den<br />
styrande principen är att minimera negativ påverkan<br />
på resultat och kassaflöde från kortsiktiga<br />
rörelser i elpriset.<br />
GRANSKNING OCH<br />
INTERNKONTROLL<br />
Internkontroll är en del av ekonomi- och verksamhetsstyrningen.<br />
Syftet är att säkerställa rutiner<br />
avseende resultat, effektivitet och ekonomi. Vår interna<br />
kontroll är bland annat att vi följer beställning<br />
och attestinstruktionerna och ser över den årligen.<br />
Vi är två i förening vid utbetalning av samtliga betalningar.<br />
Vi gör löpande avstämningar mot våra<br />
balansräkningar och budgetuppföljning efter den<br />
sista varje månad.<br />
Odensvivägen, Kolsva<br />
14
HÅLLBARHETSRAPPORT <strong>2019</strong><br />
Tunadalsgatan 26<br />
EKONOMI<br />
Resultatet av koncernens och moderbolagets verksamhet samt den ekonomiska<br />
ställningen vid räkenskapsårets utgång framgår i övrigt av efterföljande<br />
resultaträkningar och balansräkningar med noter.<br />
FÖRSLAG TILL VINSTDISPOSITION<br />
Moderbolaget<br />
Till årsstämmans förfogande står följande resultat (kronor):<br />
Balanserade resultat .................................................. . 77 462 758<br />
Årets vinst ................................................................. 11 189 027<br />
Styrelsen och verkställande direktören föreslår att<br />
resultatet disponeras så att:<br />
88 651 785<br />
till aktieägaren utdelas ................................................ 318 270<br />
i ny räkning överföres ................................................. 88 333 515<br />
88 651 785<br />
Företagets<br />
utdelning<br />
Den föreslagna utdelningen till aktieägarna lämnar bolagets soliditet oförändrad<br />
till 15,8 % och koncernens soliditet kvarstår också oförändrad på 17,8 %.<br />
Soliditeten är god mot bakgrund av att bolagets och koncernens verksamhet<br />
fortsatt bedrivs med betryggande lönsamhet. Likviditeten i bolaget och koncernen<br />
bedöms kunna upprätthållas på en likaledes betryggande nivå.<br />
Styrelsens uppfattning är att den föreslagna utdelningen ej hindrar bolaget<br />
från att fullgöra sina förpliktelser på kort och lång sikt, ej heller att fullgöra<br />
erforderliga investeringar. Den föreslagna utdelningen kan därmed försvaras<br />
med hänsyn till vad som anförs i ABL** 17 kap 3§ 2 - 3 stycket.<br />
**ABL = Aktiebolagslag<br />
Bidrag till samhället<br />
<strong>KBAB</strong> bidrar till samhällets hållbarhet genom att betala<br />
skatter och avgifter enligt lagkrav. <strong>KBAB</strong>-koncernen<br />
har 151 anställda och genom att betala sociala<br />
avgifter för våra anställda bidrar vi till att stärka den<br />
sociala tryggheten. <strong>2019</strong> betalade <strong>KBAB</strong> koncernen<br />
sociala avgifter för 19,5 Mkr (se sid 44). <strong>KBAB</strong><br />
omfattas av frivillig skattskyldighet vilket innebär att<br />
<strong>KBAB</strong> som uthyrare lägger moms på hyran för<br />
lokaler som omfattas av den frivilliga skattskyldigheten.<br />
I gengäld får <strong>KBAB</strong> göra avdrag för den ingående<br />
momsen på kostnaderna för uthyrningen<br />
av dessa lokaler.<br />
<strong>KBAB</strong> som fastighetsbolag använder sig av schablonmoms<br />
och har en schablonmoms på 16,87 %<br />
under år <strong>2019</strong>.<br />
SPONSRING FÖR<br />
HYRES-<br />
GÄSTERNA<br />
Vi har en policy som innebär att<br />
all sponsring på något vis skall gå<br />
tillbaka till våra hyresgäster i form<br />
av rabatterat inträde eller liknande.<br />
Policyn finns på hemsidan.<br />
15
HÅLLBARHETSRAPPORT <strong>2019</strong><br />
Finansieringsrisk<br />
Risken att betydande delar av utestående<br />
låneengagemang förfaller<br />
inom samma tidsperiod kan vid<br />
ogynnsamma marknadslägen medföra<br />
att omsättningen eller refinansieringen<br />
av en stor del av lånevolymen<br />
måste ske till ofördelaktiga<br />
räntevillkor eller ej är genomförbara.<br />
Detta gäller även nyupplåning.<br />
Härigenom kan kapitalkostnaden för<br />
företaget snabbt öka, eller en likviditetskris<br />
uppstå. För att begränsa<br />
denna risk skall förfallostrukturen<br />
och kapitalbindningstiden på skuldportföljen<br />
regleras.<br />
Ränterisk<br />
Ränteexponeringen i företaget är vid varje tillfälle summan<br />
av den befintliga upplåningen samt den genomsnittliga<br />
räntebindningen för denna, med hänsyn till<br />
ev. förändringar av räntebindningstiden med hjälp av<br />
derivatinstrument.<br />
Företaget påverkas av ränterisken på framförallt två<br />
sätt, dels resultatmässigt, dels av värdeförändringen<br />
på skuldportföljen. Resultatet påverkas positivt vid en<br />
räntesänkning och värdet påverkas positivt vid en räntehöjning.<br />
Företaget skall kontinuerligt följa upp och beräkna hur<br />
resultatet, respektive värdet på skuldportföljen kan komma<br />
att förändras vid olika räntescenarios.<br />
Ränteförändringen kan delas upp i två delar: Generell<br />
ränteförändring över hela avkastningskurvan, dvs parallellförskjutning<br />
av avkastningskurvan. Lutningsförändring<br />
av avkastningskurvan, dvs förhållandet mellan den<br />
korta och långa upplåningen förändras.<br />
Hantering av räntebindningstiden bör företrädesvis hanteras<br />
genom räntederivat.<br />
Sammanfattning EKONOMI<br />
KONCERNEN <strong>2019</strong> 2018<br />
Överskottsgrad, % ................................................ 31,91 ......... 33,40<br />
Nettoomsättning, tkr .......................................... 364 968 ......... 361 029<br />
Resultat efter finansiella poster, tkr .......... 20 607 ......... 20 349<br />
Balansomslutning, tkr.......................................... 1 070 599 ........ 1 032 920<br />
Soliditet, % ................................................................. 17,84 ......... 17,10<br />
MODERBOLAGET <strong>2019</strong> 2018<br />
Nettoomsättning, tkr............................................ 249 874 ......... 246 374<br />
Resultat efter finansiella poster, tkr............ 15 593 ......... 14 647<br />
Balansomslutning, tkr ......................................... 980 240 ......... 948 775<br />
Soliditet, % ................................................................. 15,84 ......... 15,20<br />
16
HÅLLBARHETSRAPPORT <strong>2019</strong><br />
100 %<br />
Grön el<br />
99 %<br />
Fossilfria<br />
MILJÖMÄSSIG<br />
HÅLLBARHET<br />
17 %<br />
Minskad energianvändning<br />
<strong>KBAB</strong> Service AB<br />
7 %<br />
Minskad<br />
energianvändning<br />
<strong>KBAB</strong><br />
17
HÅLLBARHETSRAPPORT <strong>2019</strong><br />
Östra Långgatan 33<br />
*** ISO 14001 är en<br />
standard för miljöledning<br />
med tydligt fokus inom<br />
områden som strategisk<br />
nytta, ledningens engagemang,<br />
livscykelperspektiv<br />
och faktisk miljönytta.<br />
**** PDCA<br />
Förkortning för:<br />
• Plan (planera)<br />
• Do (genomföra)<br />
• Check (kontrollera)<br />
• Act (agera)<br />
Modell för kvalitets och<br />
förbättrinsarbete.<br />
VÅRT BIDRAG TILL EN<br />
MILJÖMÄSSIG HÅLLBAR<br />
UTVECKLING<br />
I vårt samhällsansvar ingår att vi ska bidra till en miljömässigt hållbar<br />
utveckling. <strong>KBAB</strong> har sedan år 2010 ett certifierat miljöledningssystem<br />
enligt ISO 14001***. I det arbetet finns en struktur<br />
som bygger på ISO 14001 och PDCA****. Vi har en miljöpolicy<br />
som är väl känd i verksamheten. Efterlevnaden av policyn och<br />
vårt miljöarbete granskas regelbundet både internt och av externa<br />
samarbetspartners och vi följer upp vår miljöprestanda minst två<br />
gånger per år. Vi genomför regelbundet introduktion och utbildning<br />
av all personal inom miljöområdet. Resultatet innebär en ständig<br />
förbättring av vårt miljöarbete och minskad miljöpåverkan. Vi ser<br />
regelbundet över våra risker inom miljöområdet genom en årlig<br />
översyn av våra miljöaspekter.<br />
RISKER<br />
Områden med risker hanteras genom utbildning och skriftliga rutiner till all<br />
personal. Ett äldre utsläpp av olja till mark kom till vår kännedom vid ombyggnation<br />
av en av våra fastigheter. Orsaken till utsläppet var spill från en<br />
oljecistern som sedan ett antal år var sanerad och bortforslad. Utsläppet<br />
är nu åtgärdat och upptäckten av detta har bidragit till att vi undersöker övriga<br />
fastigheter i beståndet. Antal anmälda avvikelser är 27 st och inkomna<br />
förbättringsförslag är 10 st. Alla avvikelser och incidenter utreds och analyseras<br />
samt kommuniceras till hela bolaget för att undvika att motsvarande<br />
sker igen. Inom miljöområdet har vi ett stort antal olika indikatorer som vi<br />
följer upp två gånger per år.<br />
VERIFIKAT: Revisionsrapporter, statistik, miljöpolicy, dokumenterade<br />
rutiner, riskbedömning, miljömål och resultat samt mätplan.<br />
18
HÅLLBARHETSRAPPORT <strong>2019</strong><br />
Bergsgatan 7 och 9<br />
ENERGI - <strong>KBAB</strong><br />
Under föregående år insåg vi att målet att minska energianvändningen med 20 % i våra fastigheter<br />
inte skulle nås till slutet av 2020. Ett beslut togs för ett nytt helhetsgrepp i energiarbetet, i april<br />
månad anslöt vi oss till Allmännyttans Klimatinitiativ och ett långsiktigt energimål att minska energianvändningen<br />
med 30 % till år 2030 (basår 2007) och öka andelen förnybar el från solenergi.<br />
Vi har installerat undermätare för att kvalitetssäkra energiuppföljningen på byggnadsnivå och nya<br />
energideklarationer med kartläggningar genomförs. Vid nybyggnation och större renoveringsprojekt<br />
undersöks förutsättningarna för att installera solel. Energieffektiviseringsarbetet har fortsatt<br />
under året med fönsterbyten vid Mariebergsgatan 8 och 10 samt Mjölnaregatan 2. Tvättstugan vid<br />
Kihlmansgatan 7 har totalrenoverats och energieffektiva maskiner har installerats. Undercentraler<br />
har effektiviserats vid Torggatan 3, Bergsgatan 9, S:t Olovsgatan 62 och Virgatan 9. Vid ett antal<br />
fastigheter har vi installerat ny led-belysning. Resultatet är att vi minskat energianvändningen med<br />
7 % (basår 2009).<br />
Vi ska effektivisera och minska energianvändningen i våra fastigheter med 20 % (nationellt<br />
energimål) till år 2020 (basår 2009), se diagram. I diagrammet redovisas<br />
den gröna linjen som utfall och den blå linjen visar vilka årsmål vi har att arbeta med<br />
framöver till och med år 2020. Det är normalårskorrigerade värden som redovisas.<br />
Mål 2020<br />
136,6<br />
kWh/m 2 19<br />
RESULTAT: Minskad energianvändning år <strong>2019</strong> med 7 % (från basår 2009).<br />
Notering: Mätvärdena redovisas utan uppvärmning av varmvatten i hela diagrammet (i tidigare årsredovisningar<br />
har diagrammet redovisats inklusive uppvärmning av varmvatten).
HÅLLBARHETSRAPPORT <strong>2019</strong><br />
Alla tjänsteresor ska till år 2020 vara 100 % fossilfria. I diagrammet redovisas den gröna linjen<br />
som utfall och den blå linjen visar vilka årsmål vi har att arbeta med framöver till år 2020.<br />
Alla tjänstresor är fossilfria till år 2020<br />
Mål 2020<br />
100 %<br />
fossilfria<br />
tjänsteresor<br />
TRANSPORTER<br />
Vi arbetar aktivt med att minska<br />
koldioxidutsläppen från våra<br />
transporter. Den största andelen<br />
av våra fordon körs på biogas<br />
samt el och kvarvarande<br />
dieselfordonen tankas enbart<br />
med Bio HVO diesel.<br />
Vi har nått målet för år <strong>2019</strong><br />
att vara 99 % fossilfria. Så<br />
2020 års mål att vara 100 %<br />
fossilfria ser ut att uppnås.<br />
* EPD märkt el<br />
innebär att du<br />
som kund får en<br />
tydlig bild över<br />
elens miljöpåverkan.<br />
För att få sälja el märkt med Bra<br />
miljöval måste man ha en licens<br />
från Naturskyddsföreningen.<br />
RESULTAT: 99 % år <strong>2019</strong>, det suveräna resultatet beror på att<br />
vi under året tankat våra kvarvarande dieselbilar med fossilfri diesel.<br />
Vi köper bra miljömärkt el<br />
Genom att välja el märkt med Bra Miljöval och EPD* blir vi garanterade<br />
att vi får förnybar el och vi gör en stor insats för miljön på ett enkelt sätt.<br />
En viktig del i Bra Miljöval är att inte bara ställa krav på att minimera miljöbelastningen,<br />
utan också arbeta aktivt för att reparera skador som redan<br />
har inträffat.<br />
Vattenkraft<br />
• Det har byggts faunapassager förbi vattenkraftverk runt om i Norden.<br />
Detta skapar bättre förutsättningar för djur och växter som annars<br />
hindras att leva och föröka sig.<br />
• Dammar och andra vandringshinder har röjts ut, vilket öppnat upp<br />
vattendrag för exempelvis lekande fisk.<br />
• Efterfrågan på hållbart producerad el har ökat.<br />
Vindkraft<br />
• Vindkraft märkt Bra Miljöval måste vara omsorgsfullt placerad, hänsyn<br />
måste bland annat tas till fågelområden, Natura 2000-områden.<br />
Biokraft<br />
• Biokraft märkt Bra Miljöval kommer från certifierade avverkningar, där<br />
användningen av fossil energi vid avverkning, förädling och askhantering<br />
är minimal.<br />
20
HÅLLBARHETSRAPPORT <strong>2019</strong><br />
100 %<br />
Vi producerar förnybar el med solenergi.<br />
av personalen har genomgått<br />
miljöintroduktion för<br />
nyanställda.<br />
Vi är 99 % fossilfria inom<br />
områdena tjänsteresor,<br />
uppvärmning och<br />
elanvändning i våra<br />
fastigheter.<br />
ENERGI - <strong>KBAB</strong> Service AB<br />
Arbetet med att minska energianvändningen vid <strong>KBAB</strong> Services fastigheter har under året<br />
fortsatt med energiprojekt Munktorp. Energianvändningen har minskat med 17 % år <strong>2019</strong><br />
(med utgångsår 2009) Målet är att minska energianvändningen med 20 % till år 2020, det<br />
kommer vi med all sannolikhet att nå.<br />
Vi ska effektivisera och minska energianvändningen i förvaltade fastigheter med 20 % (nationellt<br />
energimål) till år 2020 (basår 2009), se diagram. I diagrammet redovisas den gröna<br />
linjen som utfall och den blå linjen visar vilka årsmål vi har att arbeta med framöver till år<br />
2020.<br />
Minska energianvändning med 20 %<br />
Mål 2020<br />
190,1<br />
kWh/m 2 21<br />
RESULTAT: Minskad energianvändning år <strong>2019</strong> med 17 % (från basår 2009).<br />
Notering: Mätvärdena redovisas utan uppvärmning av varmvatten i hela diagrammet (i tidigare årsredovisningar<br />
har diagrammet redovisats inklusive uppvärmning av varmvatten).
HÅLLBARHETSRAPPORT <strong>2019</strong><br />
Sammanfattning<br />
ENERGIFÖRBRUKNING <strong>KBAB</strong><br />
ENERGI OCH VATTEN <strong>2019</strong> 2018<br />
Energiförbrukning, kWh/m 2<br />
- normalår ............................................................... 158,2 ......... 158,3<br />
- verkligt ................................................................... 152,0 ......... 153,2<br />
Fastighetsel, kWh/m 2 ............................................ 18,2 ......... 19,2<br />
Vattenförbrukning, m 3 /m 2 .................................... 1,25 ......... 1,27<br />
Andel lägenheter<br />
- IMD***** vatten, % ........................................ 5 ......... 5<br />
TRANSPORTER <strong>2019</strong> 2018<br />
Fossilfria tjänsteresor (%) ...................................... 99 ......... 98<br />
Transportsträcka fordon i tjänst<br />
- Antal körda mil/anställd ..................................... 129 ......... 141<br />
AVFALL <strong>2019</strong> 2018<br />
Osorterat restavfall<br />
- m³/lägenhet/vecka ............................................. 0,42 0,41<br />
*****IMD är en förkortning av<br />
individuell mätning och debitering av<br />
varmvatten.<br />
****** OVK står för Obligatorisk<br />
Ventilations Kontroll och är en<br />
besiktning som utförs för att säkerställa<br />
att ventilationssystemet i en<br />
byggnad fungerar tillfredsställande<br />
Östra Långgatan 33<br />
INNEMILJÖ <strong>2019</strong> 2018<br />
OVK****** andel<br />
- Kontrollerade lägenheter, % .............................. 97 ......... 97<br />
- Godkända, % ......................................................... 92 ......... 92<br />
Radon<br />
(Enligt lagkrav ska alla vara under 200 bq år 2020)<br />
- Fastigheter där misstanke om radon finns,<br />
antal .......................................................................... 18 ......... 18<br />
- Andel av ovanstående som är uppmätta, % 100 ......... 100<br />
- Åtgärdade, % .......................................................... 22 ......... 28<br />
AVVIKELSER/FÖRBÄTTRINGAR <strong>2019</strong> 2018<br />
Avvikleser (st) ...................................... 27 ......... 36<br />
Förbättringsförslag (st) 10 7<br />
OVK<br />
Radon<br />
Genomförs vart 6:e år.<br />
Alla fastigheter i beståndet är uppmätta<br />
Sammanfattning<br />
ENERGIFÖRBRUKNING<br />
<strong>KBAB</strong> Service AB<br />
ENERGI OCH VATTEN <strong>2019</strong> 2018<br />
Energiförbrukning, kWh/m 2<br />
- normalår ........................................................ 196,4 .............. 198,4<br />
- verkligt ............................................................ 188,0 .............. 194,0<br />
Fastighetsel, kWh/m 2 ..................................... 65,1 .............. 64,9<br />
Vattenförbrukning, m³/m 2 ............................. 0,43 .............. 0,50<br />
Köpings Museum<br />
22
HÅLLBARHETSRAPPORT <strong>2019</strong><br />
18<br />
Sommarjobbare<br />
Ungdomarna<br />
är vår framtid<br />
SOCIAL<br />
HÅLLBARHET<br />
Visa omsorg om<br />
din<br />
granne!<br />
HUSKURAGE<br />
15ambassadörer<br />
23
Åkerbovägen 3 och 1 samt Hagavägen 3<br />
INTEGRATIONSARBETE<br />
<strong>KBAB</strong> tar ett stort ansvar tillsammans med kommunen genom att ge personer<br />
i utanförskap möjligheter och förutsättningar att kunna bli självförsörjande<br />
och delaktiga i samhället. Det pågår ett aktivt arbete med integration<br />
för att motverka utanförskap samt främja allas lika rättigheter och möjligheter<br />
oavsett kön och etnisk tillhörighet.<br />
VERIFIKAT: Likabehandlingspolicy, trakasserier och diskriminering samt<br />
kränkande särbehandling med handlingsplan, Innanförskapslinjen<br />
och dokumenterade rutiner.<br />
INNANFÖRSKAPSLINJEN<br />
Tillsammans med Arbetsförmedlingen och Köpings kommun har vi startat<br />
ett projekt kallat Innanförskapslinjen. Det innebär att personer erhåller<br />
praktik hos oss under tre månader. Vi har en stor bredd av olika yrken och<br />
efter genomgången praktik ska man kunna fortsätta med utbildning i kommunens<br />
regi om intresse för yrket uppstått. Det här är en stor möjlighet<br />
för oss att kunna rekrytera personal och vikarier. För den enskilde är det<br />
en fantastisk möjlighet att få prova på olika yrken, det är också en form av<br />
boskola för våra hyresgäster.<br />
RISKER<br />
En risk är att det kan bli missförstånd i kommunikationen eftersom personer<br />
i innanförskapslinjen oftast kommer från andra kulturer och talar ett<br />
annat språk.<br />
HUSKURAGE<br />
Huskurage är ett initiativ med<br />
mål att förhindra våld i nära relationer<br />
genom att presentera<br />
verktyg för att agera. Vi stödjer<br />
projektet genom att anta deras<br />
policy, och att vi tillsammans<br />
agerar om vi ser oroväckande<br />
tecken. Med hjälp av Huskurage<br />
vill vi bidra till ökad trygghet för<br />
våra hyresgäster.<br />
SOMMARJOBB<br />
Vi tar emot ungdomar som får<br />
möjlighet att sommarjobba hos<br />
oss. Som arbetsgivare bidrar vi<br />
till deras utveckling mot vuxenvärlden<br />
och det är nyttigt att<br />
ungdomar med olika bakgrund<br />
möts och får arbeta tillsammans.<br />
Sammanfattning SOCIAL HÅLLBARHET<br />
INNANFÖRSKAPSLINJEN <strong>2019</strong> 2018<br />
Antal handledare ........................................................... 15 16<br />
Antal praktikanter ......................................................... 19 14<br />
HUSKURAGE <strong>2019</strong> 2018<br />
Antal utbildade ambassadörer ........................................ 15 15<br />
SOMMARJOBB <strong>2019</strong> 2018<br />
Antal ungdomar ............................................................ 18 8<br />
I föregående års hållbarhetsrapport redovisades enbart Innanförskapslinjens uppföljning.<br />
24
HÅLLBARHETSRAPPORT <strong>2019</strong><br />
151<br />
ANSTÄLLDA<br />
hela koncernen<br />
34<br />
ANSTÄLLDA<br />
moderbolaget<br />
3,9 %<br />
andel nyanställda<br />
hela koncernen<br />
PERSONAL<br />
HÅLLBARHET<br />
Alla anställda har<br />
gått en systematisk<br />
arbetsmiljöutbildning<br />
94,58 %<br />
Frisknärvaro<br />
Koncernen<br />
SAM<br />
25
HÅLLBARHETSRAPPORT <strong>2019</strong><br />
PERSONAL OCH ARBETSMILJÖ<br />
RISKER<br />
Vi ser regelbundet över våra arbetsmiljörisker. Alla tillbud och<br />
olyckor utreds och analyseras samt kommuniceras till hela<br />
bolaget för att undvika att motsvarande sker igen. Områden<br />
med risker hanteras genom utbildning av personal och skriftliga<br />
rutiner.<br />
******* AFS<br />
Arbetsmiljöverkets författningssamling<br />
som består av olika föreskrifter.<br />
*** ISO 14001 är en standard för miljöledning<br />
med tydligt fokus inom områden<br />
som strategisk nytta, ledningens engagemang,<br />
livscykelperspektiv och faktisk<br />
miljönytta.<br />
**** PDCA<br />
Förkortning för:<br />
• Plan (planera)<br />
• Do (genomföra)<br />
• Check (kontrollera)<br />
• Act (agera)<br />
LIKABEHANDLINGSPOLICY<br />
Modell för kvalitets och förbättringsarbete.<br />
Likabehandlingspolicyn syftar till att motverka diskriminering och på<br />
andra sätt främja lika rättigheter och möjligheter oavsett kön, könsöverskridande<br />
identitet eller uttryck, etnisk tillhörighet, religion eller<br />
annan trosuppfattning, funktionsnedsättning, sexuell läggning eller<br />
ålder.<br />
Vi har ett systematiskt arbetsmiljöarbete<br />
som följer AFS 2001:1<br />
******* samt AFS 2015:4. I<br />
det arbetet finns en struktur som<br />
motsvarar ISO 14001*** och<br />
PDCA****. Vi har en riktlinje för<br />
jämställdhet och kränkande särbehandling<br />
samt en arbetsmiljöpolicy<br />
som är kända i verksamheten. Efterlevnaden<br />
av policyn och vårt arbetsmiljöarbete<br />
granskas regelbundet<br />
internt av skyddsombud, interna revisorer<br />
och vi har ett nära samarbete<br />
med företagshälsovården. Vårt<br />
arbetssätt innebär en ständig förbättring<br />
av vår arbetsmiljö och minskade<br />
risker för tillbud och skador.<br />
De anställda har tillgång till ett kemikaliesystem<br />
i en app i mobiltelefonen,<br />
där de kan läsa både skyddsblad och<br />
riskbedömning. Det bidrar till att öka<br />
förståelsen om hur kemikalierna ska<br />
hanteras och i slutändan leder det<br />
till arbetsmiljöförbättringar.<br />
Våra medarbetare är<br />
en viktig strategisk resurs<br />
och en förutsättning för att<br />
uppnå övriga strategiska<br />
mål med god ekonomisk<br />
utveckling.<br />
VERIFIKAT: Protokoll, skyddsrond,<br />
revisionsrapporter, statistik, arbetsmiljöpolicy,<br />
likabehandlingspolicy, Riktlinje<br />
mot trakasserier och diskriminering<br />
samt kränkande särbehandling<br />
med handlingsplan, dokumenterade<br />
rutiner och arbetsmiljömål.<br />
RESULTAT: Personalenkäter NMI<br />
(nöjd medarbetarindex). Indikatorer<br />
för sjukfrånvaro, könsfördelning och<br />
lönestatistik.<br />
26
HÅLLBARHETSRAPPORT <strong>2019</strong><br />
Vi tillhör Fastigo<br />
och omfattas av tre<br />
olika kollektivavtal.<br />
S-avtalet<br />
(kollektivanställd)<br />
K-avtalet<br />
(tjänstemän)<br />
Måleriavtalet<br />
(målare)<br />
FÖRMÅNER<br />
Förmåner som erbjöds anställda:<br />
• Kollektivavtalade försäkringar, bland annat TGL och TFA.<br />
• Premier till tjänstepension.<br />
• Företagshälsovård med hälsoundersökning.<br />
• Friskvårdstimme och friskvårdspeng.<br />
• Permissioner beviljas för bland annat:<br />
- Allvarliga sjukdomsfall inom familjen och nära anhörig.<br />
- Besök hos företagshälsovård.<br />
- Förstagångsbesök hos läkare och tandläkare vid akut<br />
sjukdom eller akut skada.<br />
- Egen 50-årsdag.<br />
- Begravning/minnesgudstjänst/urnsättning av nära<br />
anhörig.<br />
- Mammografiundersökning.<br />
• Utbildning i hjärt- och lungräddning.<br />
• Fritidsklubb med olika aktiviteter.<br />
I kundcenter finns<br />
hjärtstartare<br />
KORRUPTION<br />
Riktlinjer för alla anställda inom Köpings Bostads AB och dess dotterbolag<br />
– Tagande och givande av muta ska följas av alla. Riktlinjen<br />
innehåller en rutin för hur vi ska handla om det finns misstanke om<br />
muta eller korruptionsbrott.<br />
Planerad enkätundersökning för att få kännedom om någon misstanke<br />
om muta förekommit bland medarbetarna är framflyttad till 2020.<br />
VERIFIKAT: Diarieför antal anmälningar, riktlinje för alla<br />
anställda inom Köpings Bostads AB och dess<br />
dotterbolag, Tagande och givande av muta.<br />
RESULTAT: Indikatorer ska tas fram utifrån enkätsvar och<br />
utifrån antal diarieförda anmälningar.<br />
27
HÅLLBARHETSRAPPORT <strong>2019</strong><br />
Sammanfattning PERSONAL OCH ARBETSMILJÖ<br />
KONCERNEN<br />
ANSTÄLLDA <strong>2019</strong> 2018<br />
Medeltal anställda, st ........................... 151 ........... 149<br />
PERSONALENKÄT <strong>2019</strong> 2018<br />
Nöjda medarbetare, NMI<br />
- Samarbete, % ............ * ........... 70,8<br />
- Utveckling, % .............. * ........... 68,1<br />
- Nöjdhet, % .................. * .......... 72,0<br />
Utfall 2018 mätning genomfördes våren 2017<br />
Ingen mätning genomfördes <strong>2019</strong><br />
FRISKNÄRVARO <strong>2019</strong> 2018<br />
Frisknärvaro (totalt) ............................... 94,58 ........... 94,14<br />
SJUKFRÅNVARO <strong>2019</strong> 2018<br />
Sjukfrånvaro (totalt) ............................... 5,42 ........... 5,86<br />
- Män .................................................... 6,82 ........... 5,64<br />
- Kvinnor .............................................. 4,50 ........... 6,01<br />
- Ålder 29 år och yngre ................... 3,91 ........... 1,63<br />
30 - 49 år ............................. 4,91 ........... 5,92<br />
50 år och äldre .................... 6,24 ........... 6,62<br />
- Andel kortare än 60 dagar % ...... 3,22 ........... 3,10<br />
- Andel längre än 60 dagar % ........ 2,20 ........... 2,76<br />
PERSONALOMSÄTTNING <strong>2019</strong> 2018<br />
Antal nyanställda/antal anställda % 3,90 ........... 5,10<br />
TILLBUD / OLYCKOR <strong>2019</strong> 2018<br />
Arbetsskada ........................................... 13 ........... 16<br />
Skada utan frånvaro ............................. 10 ........... 11<br />
Skada med frånvaro ............................. 3 ........... 5<br />
Tillbud ...................................................... 23 ........... 23<br />
<strong>KBAB</strong><br />
ANSTÄLLDA<br />
Medeltal anställda, st<br />
<strong>2019</strong> 2018<br />
<strong>KBAB</strong> SERVICE AB<br />
34 .................... 33<br />
ANSTÄLLDA<br />
Medeltal anställda, st<br />
<strong>2019</strong> 2018<br />
108 .................... 107<br />
KÖPINGS KABEL-TV AB<br />
ANSTÄLLDA<br />
Medeltal anställda, st<br />
<strong>2019</strong> 2018<br />
9 .................... 9<br />
33 %<br />
Andel kvinnor i<br />
ledningsgrupp och<br />
styrelse<br />
MÄNSKLIGA RÄTTIGHETER <strong>2019</strong> 2018<br />
Diskriminering,<br />
antal rapporterade fall ......................... 1 ........... 0<br />
Avslutades i<br />
förlikning<br />
Sjukfrånvaro<br />
67 %<br />
Andel män i<br />
ledningsgrupp och<br />
styrelse<br />
%<br />
9,00<br />
8,00<br />
7,00<br />
6,00<br />
5,00<br />
4,00<br />
3,00<br />
2,00<br />
1,00<br />
0<br />
7,64<br />
5,61<br />
5,60<br />
5,86<br />
5,42<br />
2015 2016 2017 2018 <strong>2019</strong><br />
KORRUPTION<br />
Anmäld misstanke om<br />
mutbrott/korruptionsbrott<br />
0 st<br />
Diarieförda anmälningar 2018 och <strong>2019</strong><br />
28
HÅLLBARHETSRAPPORT <strong>2019</strong><br />
84,3 %<br />
Trygghet<br />
79,4 %<br />
Serviceindex<br />
KUND<br />
HÅLLBARHET<br />
15 %<br />
Omflyttningsfrekvens<br />
550<br />
fiberanslutningar<br />
29
HÅLLBARHETSRAPPORT <strong>2019</strong><br />
Spinnerigatan 1 och 3<br />
KUND OCH MARKNAD<br />
Uthyrningspolicyn gäller för alla som söker bostad hos <strong>KBAB</strong>. Den gäller för både nya och befintliga<br />
kunder. Policyn utgår från gällande lagstiftning. Ett tydligt och transparent regelverk<br />
vid uthyrning medverkar till trovärdighet i hela uthyrningsprocessen.<br />
RISKER<br />
Utan uthyrningspolicy finns risk att vi hyr ut godtyckligt och inte<br />
följer gällande lagar. Vi kan få hyresgäster som inte uppfyller<br />
våra krav eller att olämplig verksamhet bedrivs i våra lokaler.<br />
VERIFIKAT: Uthyrningspolicy.<br />
RESULTAT:<br />
NKI (nöjd kund index), serviceindex (trygghet).<br />
Vi tillhandahåller<br />
bostäder för grupper med<br />
särskilda behov och har ett varierat<br />
bostadsutbud av god kvalitet<br />
med konkurrenskraftiga<br />
hyror.<br />
TRYGGHETSSKAPANDE<br />
ÅTGÄRDER<br />
Vi arbetar med trygghetsskapande åtgärder<br />
genom bland annat Brottsförebyggande<br />
rådet. Förutom trygghetsvandringar och<br />
att förbättra belysning så satsar vi i vissa<br />
bostadsområden på att nå hyresgäster, till<br />
exempel genom boinflytandemöten.<br />
Sankt Olovsgatan 62<br />
30
HÅLLBARHETSRAPPORT <strong>2019</strong><br />
FANTASTISKT BRA RESULTAT I ÅRETS<br />
HYRESGÄSTUNDERSÖKNING<br />
Resultatet för årets mätning på 84,3 % i serviceindex är fantastiskt bra.<br />
Det visar att vi är en av de 25 % bästa hyresvärdarna jämfört med övriga<br />
bostadsbolag som genomfört samma undersökning.<br />
I år har hela 65,6 % (61,1 % 2018) valt att delta i undersökningen och<br />
våra hyresgäster har också bidragit med 150 sidor fristående kommentarer.<br />
65,6 %<br />
av hushållen deltog i<br />
hyresgästundersökningen<br />
SERVICEINDEX <strong>2019</strong><br />
78 % 80 %<br />
74 %<br />
76 %<br />
82 %<br />
84 %<br />
Det går att jämföra vårt resultat<br />
(vit pil) med övriga bostadsbolag<br />
i Sverige som genomfört samma<br />
undersökning, då det lägsta<br />
respektive det högsta resultatet<br />
redovisas i bilden.<br />
←<br />
72 %<br />
70 %<br />
68 %<br />
84,3 %<br />
Medel 81 % alla<br />
företag<br />
90 %<br />
86 %<br />
88 %<br />
Är pilen inom det röda området<br />
visar den att vi behöver förbättra<br />
oss. En pil inom gult talar om för<br />
oss att allt är bra men det finns<br />
lite att förbättra. En pil inom<br />
grönmarkerat område tyder på<br />
att det är bra och att vi ska fortsätta<br />
arbeta på samma sätt.<br />
(2018: 82,6 %)<br />
Ta kunden -8,8 % 91,2 %<br />
på allvar (- 9,6) (90,4)<br />
Trygghet -20,6 % 79,4 %<br />
(- 23,8) (76,2)<br />
Rent och -21,0 % 79,0 %<br />
snyggt (- 23,6) (76,4)<br />
I serviceindex ingår<br />
följande kategorier:<br />
• Ta kunden på allvar<br />
• Trygghet<br />
• Rent och snyggt<br />
• Hjälp när det behövs<br />
Hjälp när -11,1 % 88,9 %<br />
det behövs (- 13,0) (87,0)<br />
Dåligt<br />
Inte så bra<br />
Ganska bra<br />
Mycket bra<br />
Siffrorna inom parentes avser 2018.<br />
31
HÅLLBARHETSRAPPORT <strong>2019</strong><br />
FÖRVALTNING<br />
AV KOMMUNALA<br />
FASTIGHETER<br />
I september genomfördes en<br />
NKI-enkät som handlade om<br />
hur vi förvaltar de kommunala<br />
fastigheterna. Resultatet visade<br />
att verksamheterna ger oss<br />
ett medelbetyg jämfört med<br />
övriga kommuner som också<br />
genomfört mätningen. Vi är<br />
inte nöjda med resultatet och<br />
jobbar vidare med förbättringsåtgärder.<br />
Ett positivt resultat i<br />
mätningen är att vår städning<br />
ligger topp 4 i hela landet.<br />
Mål 2020: NKI<br />
(nöjd kund index)<br />
25 %<br />
bästa i ranking av<br />
cirka 70 kommuner.<br />
Fågelvägen<br />
BOENDEMÖTEN<br />
I samarbete med hyresgästföreningen har vi haft många aktiviteter<br />
med hyresgästerna inom <strong>KBAB</strong>. Allt ifrån möten med trivselgrupper<br />
till gårdsfester, bostadsmöten, trygghetsvandringar, Nygårdsdag, öppet<br />
hus, ombyggnationsmöte med mera.<br />
Under året har <strong>KBAB</strong> och hyresgästföreningen haft två BIK-möten (boinflytandemöten)<br />
där vi informerat om status för våra mål samt pågående<br />
och planeradeprojekt. Hyresgästföreningen informerade om sina insatser<br />
på en övergripande nivå och gav förslag på boinflytandeinsatser.<br />
UTBUD AV BOSTÄDER<br />
FÖR OLIKA MÅLGRUPPER<br />
Vi erbjuder bekvämlighetsboende till<br />
de som fyllt 55 år och trygghetsboende<br />
för personer som är 70 år<br />
och äldre. Bostäder för äldre hyrs<br />
ut i block till kommunen som i sin<br />
tur hyr ut till brukarna. Vi har inga<br />
traditionella studentbostäder men vi<br />
har två fastigheter, med 25 lägenheter<br />
som hyrs ut till eleverna som<br />
går på Ullviskolans bordtennisgymnasium<br />
(riksintag).<br />
Gruppboenden hyrs ut som lokal,<br />
där kommunen i sin tur hyr ut till<br />
brukarna. Vi har inga allergihus. Vi<br />
har markbostäder (”småhus”) 123<br />
st. Det finns inga lägenheter i kollektivhus.<br />
Nibblesbackevägen<br />
32
HÅLLBARHETSRAPPORT <strong>2019</strong><br />
Köpings Kabel-TV AB<br />
BREDBANDSMÅLEN I SIKTE<br />
Köpings Kabel-TV är en viktig aktör i vår region för att de nationella bredbandsmålen<br />
ska kunna uppfyllas. Sett till den årliga statistiken som levereras<br />
av Post- och telestyrelsen (PTS) ser vi att Köpings kommun som helhet ligger<br />
väl till i förhållande till de uppsatta målen. Dock krävs fortsatta insatser<br />
framförallt på landsbygden för att till fullo lyckas nå de uppsatta målen. Tack<br />
vare stödfinansiering har vi i egen regi slutfört drygt 350 fiberanslutningar i<br />
Himmeta med omnejd.<br />
Utöver detta har vi under årens lopp genomfört ytterligare ett par hundra<br />
fiberanslutningar på landsbygden, inte minst tack vare olika samförläggningsprojekt<br />
med andra ledningsdragande aktörer. De kvarvarande landsbygdshushållen<br />
i Köpings kommun är till största del redan utlovade en fiberanslutning<br />
genom andra aktörer. Om dessa löften om fiberanslutning infrias ser vi med<br />
största sannolikhet ut att lyckas nå de högt ställda målen vad gäller bredbandstäckningen<br />
i kommunen.<br />
Mål 2020: Samtliga villor i tätorterna Köping,<br />
Kolsva, Munktorp ska vara fiberanslutna, alternativt<br />
förberedda fram till tomtgräns för en fiberanslutning.<br />
Vi ska ha minst 500 villaanslutningar<br />
via fiber på landsbygden. Vi ska medverka till det<br />
nationella målet, att 95 % av kommunens hushåll<br />
och företag ska ha tillgång till bredband om minst<br />
100 Mbit/s. Alla våra kunder ska ha tillgång till<br />
minst 250 Mbit/s bredband.<br />
Mål 2025: Vi ska ha byggt redundans********<br />
i egen infrastruktur mellan orterna Köping-Arboga-Kungsör<br />
samt Köping-Kolsva. Vi ska medverka<br />
till att det nationella målet uppnås, det<br />
vill säga att 98 % bör ha tillgång till bredband<br />
om minst 1 Gbit/s i hemmet och på arbetet,<br />
resterande 1,9 % bör ha tillgång till minst 100<br />
Mbit/s, och 0,1 % bör ha tillgång till minst 30<br />
Mbit/s.<br />
******** Redundans innebär i detta fall flera fysiskt skilda<br />
fiberkablar mellan orterna. Om en av kablarna skulle gå<br />
sönder kommer kommunikationen mellan orterna ändå att<br />
fungera.<br />
33
HÅLLBARHETSRAPPORT <strong>2019</strong><br />
Sammanfattning KUND OCH MARKNAD<br />
FASTIGHETER <strong>2019</strong> 2018<br />
Nyproduktion<br />
- Antal lgh ....................................................................... 0 ............. 61<br />
Tillgänglighet<br />
- Antal tillgängliga lägenheter ...................................... 451 .............. 451<br />
OMFLYTTNINGAR<br />
Omflyttningsfrekvens, % .................................................. 15 .............. 17<br />
HYRESGÄSTUNDERSÖKNING<br />
Kvalitet, NKI (nöjd kund index) bostad<br />
- Serviceindex, % ........................................................... 84,3 .............. 82,6<br />
BOENDEMÖTEN<br />
- Tillsammans med hyresgästföreningen, % 100 .............. 100<br />
Sammanfattning<br />
KÖPINGS KABEL-TV AB<br />
KUNDUNDERSÖKNING <strong>2019</strong> 2018<br />
Kvalitet, NKI (nöjd kund index), % ...... - ............ 77,88<br />
Kundundersökning NKI genomförs vartannat år.<br />
Nästa undersökning 2020.<br />
FIBERANSLUTNINGAR<br />
Nya fiberanslutningar, st ...................... 550 ............ 530<br />
34
<strong>2019</strong><br />
<strong>KBAB</strong> koncernen<br />
i siffror<br />
KÖPINGS<br />
BOSTADS AB<br />
<strong>KBAB</strong><br />
SERVICE AB<br />
KÖPINGS<br />
KABEL-TV AB<br />
35
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE<br />
KÖPINGS BOSTAD AB<br />
KÖPINGS BOSTADS AB<br />
ORG NR 556014-9758<br />
Styrelsen och verkställande direktören för Köpings Bostads AB<br />
avger följande årsredovisning och koncernredovisning för räkenskapsåret<br />
<strong>2019</strong>.<br />
Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i tusentals<br />
kronor. Uppgifter inom parentes avser föregående år.<br />
Företaget har sitt säte i Köping.<br />
STYRELSE<br />
Ledamöter utsedda av kommunfullmäktige:<br />
Ordinarie Elizabeth Salomonsson, ordförande (S)<br />
Ola Saaw, vice ordförande (M)<br />
Börje Eriksson (S)<br />
Kenneth Nordberg (V)<br />
Maria Liljedahl (SD)<br />
Ersättare Malin Vikman (S)<br />
David Sharp (M)<br />
Göran Eriksson (SD)<br />
Karl Ingström (L)<br />
HYRESFÖRHANDLINGAR<br />
Överenskommelse har träffats med Hyresgästföreningen om en hyreshöjning<br />
från den 1 mars 2020 med i genomsnitt 2,1 % på bostäder<br />
och lokaler med förhandlingsklausul. Hyran för bilplatser ökar mellan<br />
5-10 kr/mån.<br />
Tillsammans med Hyresgästföreningen driver vi ett projekt med systematisk<br />
hyressättning. Syftet med projektet är att hyran skall spegla<br />
hyresgästernas värderingar. Hyressättningssystemet får till följd att<br />
hyreshöjningen för bostäder varierar inom beståndet mellan 0 % upp<br />
till 2,45 %, beroende på var den enskilda lägenhetens målhyra ligger i<br />
förhållande till verklig hyra.<br />
REDOVISNING OCH RUTINER<br />
På ekonomiavdelningen har vi under <strong>2019</strong> slutfört implementeringen<br />
av nya ekonomisystemet Raindance, i samtliga bolag. I Köpings Kabel<br />
TV har kundfaktureringen överförts till Raindance. Vi har under året<br />
fortsatt arbetet med att utbilda personal i organisationen i budget, uppföljning<br />
och analys.<br />
Vi har lagt ner ett stort arbete med att övergå från pappersfaktura till<br />
elektronisk faktura och autogiro, både avseende kund- och leverantörsfaktura<br />
för att få ett smidigare fakturaflöde och värna om miljön.<br />
KÖPINGS BOSTADS AB<br />
Av personalorganisationerna utsedda styrelserepresentanter:<br />
Ordinarie Pekka Partanen (Kommunal Bergslagen sektion Köping)<br />
Niina Koskinen (Vision)<br />
Tommy Nilsson (Målareförbundet)<br />
Ersättare Ingela Alm-Puurunen (Kommunal Bergslagen sektion Köping)<br />
Peter Johansson (Vision)<br />
Styrelsen har under året hållit 10 protokollförda sammanträden.<br />
Ordinarie årsstämma hölls den 21 mars <strong>2019</strong>.<br />
REVISORER<br />
Ordinarie Johan Tingström, auktoriserad revisor<br />
Göran Nilsson, lekmannarevisor<br />
Ersättare Peter Söderman, auktoriserad revisor<br />
Per Carlesson, lekmannarevisor<br />
FÖRETAGSLEDNING<br />
Under verksamhetsåret har Peter Landin varit verkställande direktör.<br />
ÄGARE<br />
Bolaget ägs till 100 % av Köpings kommun 212000-2114.<br />
KONCERNSTRUKTUR<br />
<strong>KBAB</strong> är ett allmännyttigt bostadsföretag som äger och förvaltar hyresfastigheter<br />
innehållande såväl bostäder som lokaler.<br />
Koncernen består av moderbolaget Köpings Bostads AB och de helägda<br />
dotterbolagen <strong>KBAB</strong> Service AB, org nr 556033-7452, samt Köpings<br />
Kabel-TV AB, org nr 556416-0769. Verksamheterna i dotterbolagen<br />
består i att hantera drift och underhåll av Köpings kommuns fastigheter<br />
samt att förse invånarna i Köpings kommun med kabel-TV och internet.<br />
BRANSCHTILLHÖRIGHET<br />
Bolaget är anslutet till Sveriges Allmännytta, samt Fastigo, fastighetsbranschens<br />
arbetsgivarorganisation.<br />
Under <strong>2019</strong> har vi påbörjat ett arbete med att digitalisera personalakter<br />
samt att vi numera endast skickar lönespecifikationer digitalt.<br />
MARKNAD<br />
OUTHYRT<br />
Per den 31 december fanns det en ledig lägenhet till omedelbar uthyrning,<br />
föregående år fanns ingen. Sammanlagt fanns 27 (14) lägenheter<br />
tillfälligt stoppade för renovering den 31 december. Härav ingår 21 lgh<br />
som stoppats med anledning av den planerade ombyggnationen av kv<br />
Blenda 15 som ska ROT-renoveras. Kostnader för outhyrt och rabatter<br />
uppgick under året till 4 392 tkr (3 203) tkr.<br />
OMFLYTTNINGAR<br />
Omflyttningsfrekvensen för bostäder uppgår till 15 % (17 %).<br />
HYRESGÄSTENKÄT<br />
Under <strong>2019</strong> genomfördes en hyresgästenkät med en svarsfrekvens<br />
på 65,6 %. Under <strong>2019</strong> har våra serviceteam arbetat med det som<br />
upplevdes som mindre bra i mätningen som gjordes 2018. Första<br />
kvartalet fokuserade vi på ”trygghet och säkerhet”. Kvartal två ”rent<br />
och snyggt”. Tredje kvartalet ”hjälp när det behövs” och ”ta kunden<br />
på allvar”. Åtgärder för delar av dessa fokusområden dokumenteras i<br />
rubriken bygg och underhållsprojekt. Resultatet från <strong>2019</strong> års mätning<br />
blev 84,3 %. Ett fantastiskt bra resultat och nära vårt högt uppsatta<br />
mål på 84,5 %.<br />
Tunadalsgatan 26<br />
36
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE<br />
KÖPINGS BOSTADS AB<br />
BYGG- OCH UNDERHÅLLSPROJEKT<br />
Projekt som genomförts under <strong>2019</strong>:<br />
• Kvarteret Kvarnen, fönsterbyte.<br />
• Kvarteret Ran och Lage, byte av lägenhetsdörrar, ökad trygghet.<br />
• Kristinelundsvägen 6, tilläggsisolering, fönsterbyte, nya balkongfronter<br />
samt avfärgning av fasad.<br />
• Kihlmansgatan 7, avfärgning av fasad, renovering av balkonger.<br />
• Kvarteret Bergtorpet, renovering av balkonger.<br />
• Torggatan, Sveavägen, Mariebergsgatan, målning av plåttak och<br />
byte av fönster.<br />
• Kvarteret Nygård, spolning av stammar påbörjat.<br />
• Kvarteret Nygård, renovering av parkeringsplatser och entréer.<br />
• Kvarteret Nygård, byte av alla brandgasluckor i trapphusen.<br />
• Kvarteret Tunadal 39 och 43, byte av undercentral.<br />
• Kvarteret Videsvärmaren och Citronfjärilen, ny ventilation.<br />
• Renovering av hissar runt om i Köping.<br />
• Renovering (konceptlösning tvättstugor) runt om i Köping.<br />
• Byte av lås-, passersystem runt om i Köping.<br />
ENERGIPROJEKT<br />
Under föregående år insåg vi att målet att minska energianvändningen<br />
med 20 % i våra fastigheter inte skulle nås till slutet av 2020. Ett beslut<br />
togs för ett nytt helhetsgrepp i energiarbetet, I april månad anslöt<br />
vi oss till Allmännyttans Klimatinitiativ och ett långsiktigt energimål att<br />
minska energianvändningen med 30 % till år 2030 (utgångsår 2007)<br />
och öka andelen förnybar el från solenergi. Vi har installerat undermätare<br />
för att kvalitetssäkra energiuppföljningen på byggnadsnivå och nya<br />
energideklarationer med kartläggningar genomförs. Vid nybyggnation<br />
och större renoveringsprojekt undersöks förutsättningarna för att installera<br />
solel. Energieffektiviseringsarbetet har fortsatt under året med<br />
fönsterbyten vid Mariebergsgatan 8 och 10 samt Mjölnaregatan 2.<br />
Tvättstugan vid Kihlmansgatan 7 har totalrenoverats och energieffektiva<br />
maskiner har installerats. Undercentraler har effektiviserats vid<br />
Torggatan 3, Bergsgatan 9, S:t Olovsgatan 62 och Virgatan 9. Resultatet<br />
är att vi minskat energianvändningen med 7 % (utgångsår 2009).<br />
dering i programmet Datscha. Värdet har bedömts med stöd av kassaflödeskalkyler,<br />
nuvärdesmetod, i vilka beräkning skett av nuvärdet för<br />
framtida driftnetton inklusive ett restvärde. Ett värderingsscenario för<br />
varje fastighet har skapats. Värdebedömningen redovisas som bilaga<br />
för varje objekt tillsammans med ett utlåtande. Vid värdebedömningen<br />
har vi använt oss av faktiska hyresnivåer samt schabloniserade driftskostnader<br />
samt uppskattade underhållskostnader. Direktavkastningskraven<br />
har bedömts utifrån läge och fastighetstyp. Faktisk vakans har<br />
beaktats.<br />
JUSTERAD SOLIDITET<br />
<strong>KBAB</strong>:s redovisade eget kapital per <strong>2019</strong>-12-31 uppgår till 155,3 Mkr<br />
(144,6 Mkr) och soliditeten till 15,8 % (15,2 %). Värderingen per<br />
balansdagen visar på ett övervärde om cirka 1 298 Mkr. Om 78,6 %<br />
av detta övervärde skulle läggas till eget kapital och övervärdet tillförs<br />
byggnader och mark, skulle den justerade soliditeten uppgå till cirka<br />
51,6 % (51,3 % beräknat på tidigare skattesats 78 %).<br />
FINANSIERING<br />
Avgörande för hur räntekostnaderna utvecklas är marknadsräntan. Bolagets<br />
strategi är att lägga alla nya lån och lån som omsätts till rörlig ränta<br />
eller 90 dagar STIBOR. Bolaget skyddar sig mot den ökade riskexponeringen<br />
genom köp och försäljning av finansiella instrument.<br />
Den genomsnittliga räntebindningstiden för bolagets låneportfölj uppgick<br />
vid årsskiftet till 1,81 år (2,58 år) och den genomsnittliga effektiva räntan<br />
inklusive borgensavgiften är 1,89 % (2,13 %).<br />
VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER RÄKENSKAPSÅRETS SLUT<br />
Inga väsentliga händelser, utöver den ordinarie verksamheten, har inträffat<br />
efter räkenskapsårets utgång.<br />
HÅLLBARHETSUPPLYSNINGAR<br />
Hållbarhetsrapport för räkenskapsåret har upprättats för koncernen.<br />
Rapporten finns på sidorna 5 - 34 i denna skrift.<br />
MILJÖ<br />
Under året har vi fortsatt vårt miljöarbete enligt kraven för ISO 14001.<br />
Våra arbetsledare har utbildats i att riskbedöma kemikalier som används<br />
i verksamheten. De anställda har tillgång till kemikaliesystemet<br />
i en app i mobiltelefonen där de kan läsa både skyddsblad och riskbedömning.<br />
Det bidrar till att öka förståelsen om hur kemikalierna ska<br />
hanteras och i slutändan leder det till arbetsmiljöförbättringar. Ett äldre<br />
utsläpp av olja till mark kom till vår kännedom vid ombyggnation av en<br />
av våra fastigheter. Orsak till utsläppet var ett läckage vid en oljecistern<br />
som sedan ett antal år sedan var sanerad och bortforslad. Utsläppet<br />
är nu åtgärdat och upptäckten av detta har bidragit till att vi undersöker<br />
övriga fastigheter i beståndet.<br />
TRANSPORTER<br />
Vi arbetar aktivt med att minska koldioxidutsläppen från våra transporter.<br />
Den största andelen av våra fordon körs på biogas samt el och<br />
kvarvarande dieselfordon tankas enbart med Bio HVO diesel. Vi har nått<br />
målet för år <strong>2019</strong> att vara 99 % fossilfria. Så 2020 års mål att vara<br />
100 % fossilfria ser ut att uppnås.<br />
FASTIGHETSVÄRDERING<br />
Bolagets fastighetsbestånd har sedan 2011 värderats av en extern<br />
värderare. Under <strong>2019</strong> har vi inhämtat en värdering på vårt totala<br />
bestånd. Enligt årets externa värdering av totala fastighetsbeståndet<br />
uppgår marknadsvärdet till 2 171 Mkr (2 127 Mkr).<br />
Värdebedömningen av fastigheterna är utförd som en s.k. beståndsvär-<br />
Fjärilsgatan 8<br />
KÖPINGS BOSTADS AB<br />
37
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE<br />
KÖPINGS BOSTADS AB<br />
FLERÅRSÖVERSIKT<br />
Bolagets ekonomiska utveckling i sammandrag.<br />
KONCERNEN<br />
<strong>2019</strong> 2018 2017<br />
Nettoomsättning ....................... 364 968 361 029 346 771<br />
Resultat efter finansiella poster 20 607 20 349 13 876<br />
Balansomslutning ......................1 070 599 1 032 920 1 078 590<br />
Antal anställda (st) ..................... 151 149 151<br />
Soliditet (%) ................................ 17,84 17,10 14,90<br />
Avkastning på totalt kapital (%) . 3,17 3,90 3,10<br />
Avkastning på eget kapital (%) ... 10,79 11,50 8,70<br />
MODERBOLAGET<br />
<strong>2019</strong> 2018 2017<br />
Nettoomsättning ...................... 249 874 246 374 239 880<br />
Resultat efter finansiella poster 15 593 14 647 8 706<br />
Balansomslutning ...................... 980 240 948 775 990 990<br />
Antal anställda (st) .................... 34 33 37<br />
Soliditet (%) ............................... 15,84 15,20 13,40<br />
Avkastning på totalt kapital (%) . 2,95 3,60 2,80<br />
Avkastning på eget kapital (%) ... 10,04 10,10 6,50<br />
För definitioner av nyckeltal, se Redovisnings- och värderingsprinciper.<br />
FÖRSLAG TILL VINSTDISPOSITION<br />
MODERBOLAGET<br />
Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor):<br />
Balanserad vinst ......................................................... 77 462 758<br />
Årets vinst .................................................................. 11 189 027<br />
88 651 785<br />
Disponeras så att:<br />
till aktieägare utdelas ................................................ 318 270<br />
i ny räkning överföres ................................................. 88 333 515<br />
88 651 785<br />
Den föreslagna utdelningen till aktieägarna lämnar bolagets soliditet oförändrad<br />
på 15,8 % och koncernens soliditet kvarstår också oförändrad<br />
på 17,8 %. Soliditeten är god mot bakgrund av att bolagets och koncernens<br />
verksamhet fortsatt bedrivs med betryggande lönsamhet. Likviditeten<br />
i bolaget och koncernen bedöms kunna upprätthållas på en likaledes<br />
betryggande nivå.<br />
Styrelsens uppfattning är att den föreslagna utdelningen ej hindrar bolaget<br />
från att fullgöra sina förpliktelser på kort och lång sikt, ej heller<br />
att fullgöra erforderliga investeringar. Den föreslagna utdelningen kan<br />
därmed försvaras med hänsyn till vad som anförs i ABL 17 kap 3§ 2-3<br />
stycket.<br />
Koncernens och moderbolagets resultat och ställning i övrigt framgår<br />
av efterföljande resultat- och balansräkningar samt kassaflödesanalyser<br />
med noter.<br />
Mariebergsgatan 12 och 10<br />
KÖPINGS BOSTADS AB<br />
FÖRÄNDRING AV EGET KAPITAL<br />
KONCERNEN Aktie- Reserver Fritt eget Årets Totalt<br />
kapital kapital resultat<br />
Belopp vid årets ingång ............................ 30 900 .............. 59 773 .............. 69 263 .............. 16 353 .......... 176 289<br />
Omföring föregående års resultat ................... - ............... - .............. 16 353 .............. -16 353 .......... 0<br />
Utdelning ......................................................... - ............... - .............. -457 .............. - ........... -457<br />
Förskjutning mellan<br />
bundna och fria reserver ................................ - ............... 4 457 .............. -4 457 .............. - .......... 0<br />
Årets resultat .................................................. - ............... - .............. - .............. 15 129 .......... 15 129<br />
Belopp vid årets utgång ......................... 30 900 .............. 64 230 ............. 80 702 .............. 15 129 .......... 190 961<br />
MODERBOLAGET Aktie- Uppskriv- Reserv- Fritt eget Årets Totalt<br />
kapital ningsfond fond kapital resultat<br />
Belopp vid årets ingång ........................ 30 900 ........... 25 737 ......10 000 ...... 66 045 ............... 11 875 ..........144 557<br />
Disposition enligt beslut av<br />
årets årsstämma ......................................... - ........... - ....... - ..... 11 875 ............... -11 875 .......... 0<br />
Utdelning ...................................................... - ........... - ....... - ...... -457 .............. - .......... -457<br />
Årets resultat .............................................. - ........... - ....... - ...... - .............. 11 189 .......... 11 189<br />
Belopp vid årets utgång ...................... 30 900 ........... 25 737 ......10 000 ...... 77 463 ............. 11 189 ......... 155 289<br />
38
RESULTATRÄKNING<br />
KONCERN OCH MODERBOLAG<br />
KONCERNEN<br />
MODERBOLAGET<br />
RESULTATRÄKNING Not <strong>2019</strong> 2018 <strong>2019</strong> 2018<br />
Nettoomsättning ............................................................... 2 ........ 364 968 ....... 361 029 ........ 249 874 ....... 246 374<br />
Övriga rörelseintäkter ............................................................................ 1 045 ....... 0 ........ 750 ....... 0<br />
Summa intäkter ................................................................................. 366 013 ....... 361 029 ........ 250 624 ....... 246 374<br />
Rörelsens kostnader<br />
Driftkostnader ................................................................... 3 ........ -211 979 .......-219 228 ........ -127 012 ....... -127 075<br />
Underhållskostnader .............................................................................. -41 691 ....... -34 067 ........ -40 771 ....... -33 529<br />
Fastighetsskatt ....................................................................................... -3 440 ....... -3 563 ........ -3 440 ....... -3 563<br />
Övrig förvaltning ................................................................. 4 ........ -26 445 ....... -18 431 ........ -10 931 ....... -10 147<br />
Övriga rörelsekostnader ......................................................................... -2 953 ....... -2 462 ........ - ....... -<br />
Avskrivningar och nedskrivningar ...................................... 5 ........ -39 468 ....... -38 339 ........ -30 600 ....... -30 459<br />
Centraladministration ............................................................................ -6 163 ....... -5 824 ........ -6 113 ....... -5 771<br />
Avyttring och utrangering av anläggningstillgångar ............................... - ....... - ........ -2 953 ....... -2 462<br />
Summa kostnader ............................................................................ -332 139 ....... -321 914 ........ -221 820 ....... -213 006<br />
Rörelseresultat ................................................................................. 33 874 ....... 39 116 ........ 28 804 ....... 33 368<br />
Resultat från finansiella poster<br />
Finansiella intäkter .................................................................................. 122 ....... 785 ........ 87 ....... 751<br />
Finansiella kostnader .............................................................................. -13 389 ....... -19 552 ........ -13 298 ....... -19 472<br />
Summa resultat från finansiella investeringar ......................... -13 267 ....... -18 767 ........ -13 211 ....... -18 721<br />
Resultat efter finansiella poster ................................................... 20 607 ....... 20 349 ........ 15 593 ....... 14 647<br />
Resultat före skatt ......................................................................... 20 607 ....... 20 349 ........ 15 593 ....... 14 647<br />
Skatt på årets resultat ...................................................... 6 ........ -38 ....... -10 ........ - ....... -<br />
Uppskjuten skatt ............................................................... 6 ........ -5 440 ....... -3 986 ........ -4 404 ....... -2 772<br />
Årets resultat .................................................................................... 15 129 ....... 16 353 ........ 11 189 ....... 11 875<br />
BALANSRÄKNING Not KONCERNEN MODERBOLAGET<br />
<strong>2019</strong> 2018 <strong>2019</strong> 2018<br />
Tillgångar<br />
Anläggningstillgångar<br />
Immateriella anläggningstillgångar<br />
Immatriella anläggningstillgångar ...................................... 7 ....... 670 ....... 0 ...... 670 ....... 0<br />
Materiella anläggningstillgångar<br />
Byggnader och mark ......................................................... 8 ....... 872 071 ....... 873 728 ...... 872 071 ....... 873 728<br />
Kabel-TV-anläggning ........................................................... 9 ....... 83 751 ....... 65 958 ...... - ....... -<br />
Inventarier, verktyg och installationer ................................ 10 ....... 4 278 ....... 6 513 ...... 252 ....... 405<br />
Pågående arbeten ............................................................. 11 ....... 9 729 ....... 23 769 ...... 4 496 ....... 12 913<br />
Summa materiella anläggningstillgångar ......................................... 969 829 ....... 969 968 ...... 876 819 ....... 887 046<br />
Finansiella anläggningstillgångar<br />
Andelar i intresseföretag....................................................12, 18....... 0 ....... 0 ...... 5 007 ....... 5 007<br />
Fordringar hos koncernföretag ......................................... 19 ....... - ....... - ...... 12 073 ....... 12 073<br />
Andra långfristiga värdepappersinnehav ........................... 12 ....... 60 ....... 60 ...... 40 ....... 40<br />
Övriga långfristiga fordringar ............................................ 13 ....... 938 ....... 542 ...... 693 ....... 438<br />
Summa finansiella anläggningstillgångar ......................................... 998 ....... 602 ...... 17 813 ....... 17 558<br />
Summa anläggningstillgångar ................................................ 971 497 ....... 970 570 ...... 895 302 ....... 904 604<br />
Omsättningstillgångar<br />
Varulager mm<br />
Råvaror och förnödenheter ................................................................. 177 ....... 214 ...... 69 ....... 34<br />
Kortfristiga fordringar<br />
Kundfordringar...................................................................................... 10 275 ....... 13 279 ...... 509 ....... 1 132<br />
Fordringar hos koncernföretag ............................................................ - ....... - ...... 16 607 ....... 2 512<br />
Övriga fordringar .................................................................................. 1 158 ....... 592 ...... 470 ....... 481<br />
Aktuella skattefordringar ..................................................................... 1 048 ....... 258 ...... 811 ....... 556<br />
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter .................................... 5 532 ....... 8 498 ...... 1 020 ....... 4 309<br />
Summa kortfristiga fordringar .......................................................... 18 013 ....... 22 627 ...... 19 417 ....... 8 990<br />
Kassa och bank ................................................................ 14 ....... 80 912 ....... 39 508 ...... 64 183 ....... 35 147<br />
Summa omsättningstillgångar................................................. 99 102 ....... 62 349 ...... 83 669 ....... 44 171<br />
KÖPINGS BOSTADS AB<br />
Summa tillgångar .................................................................... 1 070 599 .....1 032 919 ...... 978 971 ....... 948 775<br />
39
BALANSRÄKNING<br />
KONCERN OCH MODERBOLAG<br />
BALANSRÄKNING<br />
KONCERNEN<br />
MODERBOLAGET<br />
Not <strong>2019</strong> 2018 <strong>2019</strong> 2018<br />
Eget kapital och skulder<br />
Eget kapital<br />
Bundet eget kapital<br />
Aktiekapital ........................................................................................ 30 900 ........ 30 900 ........ 30 900 ........... 30 900<br />
Allt annat eget kapital inkl årets resultat .......................................... 160 059 ........145 389 ........ - ........... -<br />
Uppskrivningsfond ............................................................................. ................................. 25 737 ........... 25 737<br />
Reservfond ........................................................................................ - ........ - ........ 10 000 ........... 10 000<br />
Summa bundet eget kapital ............................................................ 190 959 ....... 176 289 ........ 66 637 ........... 66 637<br />
Fritt eget kapital<br />
Balanserad vinst eller förlust ............................................................ - ........ - ........ 77 463 ........... 66 046<br />
Årets resultat .................................................................................... - ........ - ........ 11 189 ........... 11 875<br />
Summa fritt eget kapital ................................................................. - ........ - ........ 88 652 ........... 77 921<br />
Summa eget kapital ................................................................. 190 959 ....... 176 289 ........ 155 289 ..........144 558<br />
Avsättningar 15<br />
Avsättningar till pensioner och liknande förpliktelser ........................ 2 593 ........ 2 576 ........ 2 593 ........... 2 576<br />
Uppskjuten skatteskuld ..................................................................... 25 746 ........ 20 307 ........ 16 998 ........... 12 595<br />
Summa avsättningar ............................................................... 28 339 ........ 22 883 ........ 19 591 ........... 15 171<br />
Långfristiga skulder<br />
Skulder till kreditinstitut .............................................................. 16 759 330 ....... 734 290 ........ 744 330 ........... 719 290<br />
Summa långfristiga skulder 759 330 ....... 734 290 ........ 744 330 .......... 719 290<br />
Kortfristiga skulder<br />
Skulder till kreditinstitut .................................................................... 4 960 ........ 5 460 ........ 4 960 ........... 5 460<br />
Leverantörsskulder ........................................................................... 38 123 ........ 42 393 ........ 20 451 ........... 26 992<br />
Skulder till koncernföretag ................................................................ - - 0 ........... 7 017<br />
Övriga skulder ................................................................................... 3 692 ........ 4 916 ........ 1 631 ........... 1 638<br />
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter ........................... 17 45 196 ........ 46 689 ........ 32 719 ........... 28 649<br />
Summa kortfristiga skulder .................................................. 91 971 ....... 99 458 ........ 59 761 ........... 69 756<br />
Summa eget kapital och skulder ................................. 1 070 599 ....1 032 920 ........ 978 971 .......... 948 775<br />
KÖPINGS BOSTADS AB AB<br />
Bergsgatan 9 Östra Långgatan 12<br />
40
KASSAFLÖDESANALYS<br />
KONCERN<br />
Koncernens Kassaflödesanalys Not <strong>2019</strong> 2018<br />
Den löpande verksamheten<br />
Resultat före finansiella poster ................................................................................................... 33 874 .............. 39 116<br />
Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet mm ........................................................... 30 169 .............. 22 181<br />
Kassaflöde från den löpande verksamheten<br />
före förändringar av rörelsekapital ........................................................................................... 64 043 .............. 61 297<br />
Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital<br />
Förändring av varulager och pågående arbeten ........................................................................ 37 .............. -29<br />
Förändring rörelsefordringar........................................................................................................ 3 824 .............. 196<br />
Förändring rörelseskulder............................................................................................................. -6 991 .............. -5 774<br />
Kassaflöde från den löpande verksamheten ........................................................... 60 913 .............. 55 690<br />
Investeringsverksamheten<br />
Investeringar anläggningstillgångar ............................................................................................. -43 196 .............. -65 531<br />
Förändring finansiella anläggningstillgångar ................................................................................ -396 .............. -88<br />
Kassaflöde från investeringsverksamheten ............................................................. -43 592 .............. -65 619<br />
Finansieringsverksamheten<br />
Upptagna lån .............................................................................................................................. 24 540 .............. 0<br />
Amortering av lån ...................................................................................................................... 0 .............. -59 875<br />
Utbetald utdelning ....................................................................................................................... -457 .............. -466<br />
Kassaflöde från finansieringsverksamheten ........................................................... 24 083 .............. -60 341<br />
Årets kassaflöde ................................................................................................................ 41 404 .............. -70 270<br />
Likvida medel vid årets början<br />
Likvida medel vid årets början ..................................................................................................... 39 508 .............. 109 778<br />
Likvida medel vid årets slut ............................................................................................. 80 912 .............. 39 508<br />
Stora Gatan 21 och 23<br />
KÖPINGS BOSTADS AB AB<br />
41
NOTER<br />
GEMENSAMMA FÖR MODERBOLAG & KONCERN<br />
Not 1<br />
REDOVISNINGS- OCH<br />
VÄRDERINGSPRINCIPER<br />
ALLMÄNNA UPPLYSNINGAR<br />
Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och<br />
BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Uppställningen<br />
av resultaträkningen är anpassad efter SABOs riktlinjer för att<br />
hålla en bättre jämförbarhet. Under <strong>2019</strong> har resultaträkningen omklassificerats<br />
för att bättre spegla bolagets verksamhet. Därför har<br />
jämförelseåret justerats.<br />
Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år.<br />
INTÄKTSREDOVISNING<br />
Tjänster<br />
För tjänsteuppdrag till fast pris redovisas de inkomster och utgifter som<br />
är hänförliga till ett utfört tjänsteuppdrag som intäkt respektive kostnad<br />
i förhållande till uppdragets färdigställandegrad på balansdagen<br />
(successiv vinstavräkning). Ett uppdrags färdigställandegrad bestäms<br />
genom att nedlagda kostnader på balansdagen jämförs med totala utgifter.<br />
I de fall utfallet av ett uppdrag inte kan beräknas på ett tillförlitligt<br />
sätt redovisas intäkter endast i den utsträckning som motsvaras av de<br />
uppkomna uppdragsutgifter som sannolikt kommer att ersättas av beställaren.<br />
En befarad förlust på ett uppdrag redovisas omgående som<br />
kostnad.<br />
För tjänsteuppdrag på löpande räkning redovisas inkomsten som är<br />
hänförlig till ett utfört tjänsteuppdrag som intäkt i takt med att arbete<br />
utförs och material levereras eller förbrukas.<br />
Försäljningen redovisas efter avdrag för moms och eventuella rabatter.<br />
KONCERNREDOVISNING<br />
Konsolideringsmetod<br />
Koncernredovisningen har upprättats enligt förvärvsmetoden. Detta<br />
innebär att förvärvade verksamheters identifierbara tillgångar och skulder<br />
redovisas till marknadsvärde enligt upprättad förvärvsanalys. Överstiger<br />
verksamhetens anskaffningsvärde det beräknade marknadsvärdet<br />
av de förväntade nettotillgångarna enligt förvärvsanalysen redovisas<br />
skillnaden som goodwill.<br />
Transaktioner mellan koncernföretag<br />
Koncerninterna fordringar och skulder samt transaktioner mellan koncernföretag<br />
liksom orealiserade vinster elimineras i sin helhet. Orealiserade<br />
förluster elimineras också såvida inte transaktionen motsvarar<br />
ett nedskrivningsbehov.<br />
Följande avskrivningstider tillämpas:<br />
Antal år<br />
Immateriella anläggningstillgångar<br />
Dataprogram .......................................................................... 5<br />
Materiella anläggningstillgångar<br />
Inventarier, verktyg och fordon ................................................ 5<br />
Stomme .................................................................................... 100<br />
Stomkomplettering inkl innervägg ........................................... 50<br />
Tak ............................................................................................ 45<br />
Fasad inkl balkonger ................................................................. 50<br />
Fönster ..................................................................................... 50<br />
Värme och sanitet ................................................................... 50<br />
Badrum och våtutrymmen ...................................................... 30<br />
Kök ............................................................................................ 50<br />
El ............................................................................................... 50<br />
Ventilation ............................................................................... 30<br />
Hiss ........................................................................................... 40<br />
Lokalanpassning ....................................................................... 10-20<br />
Brandlarm ................................................................................ 10<br />
Nedskrivning ............................................................................. 50<br />
Markanläggning ........................................................................ 50<br />
Komponentindelning<br />
Materiella anläggningstillgångar har delats upp på komponenter när<br />
komponenterna är betydande och när komponenterna har väsentligt<br />
olika nyttjandeperioder. När en komponent i en anläggningstillgång byts<br />
ut, utrangeras eventuell kvarvarande del av den gamla komponenten<br />
och den nya komponentens anskaffningsvärde aktiveras. Utgifter för<br />
löpande reparationer och underhåll redovisas som kostnader.<br />
FINANSIELLA INSTRUMENT<br />
Andelar i dotterföretag<br />
Andelar i dotterföretag redovisas till anskaffningsvärde efter avdrag för<br />
eventuella nedskrivningar. I anskaffningsvärdet ingår köpeskillingen som<br />
erlagts för aktierna samt förvärvskostnader. Eventuella kapitaltillskott<br />
läggs till anskaffningsvärdet när de uppkommer.<br />
Andra långfristiga värdepappersinnehav<br />
Placeringar i värdepapper som är anskaffade med avsikt att innehas<br />
långsiktigt har redovisats till sina anskaffningsvärden. Varje balansdag<br />
görs bedömning om eventuellt nedskrivningsbehov.<br />
Kundfordringar/kortfristiga fordringar<br />
Kundfordringar och kortfristiga fordringar redovisas som omsättningstillgångar<br />
till det belopp som förväntas bli inbetalt efter avdrag för individuellt<br />
bedömda osäkra fordringar.<br />
KÖPINGS BOSTADS AB AB<br />
Förändring av internvinst under räkenskapsåret har eliminerats i koncernresultaträkningen.<br />
ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR<br />
Immateriella och materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde<br />
minskat med ackumulerade avskrivningar enligt plan och<br />
eventuella nedskrivningar.<br />
Avskrivning sker linjärt över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn<br />
till väsentligt restvärde.<br />
Spinnerigatan 1 och 3<br />
Låneskulder och leverantörsskulder<br />
Låneskulder och leverantörsskulder redovisas initialt till anskaffningsvärde<br />
efter avdrag för transaktionskostnader. Skiljer sig det redovisade<br />
beloppet från det belopp som ska återbetalas vid förfallotidpunkten periodiseras<br />
mellanskillnaden som räntekostnad över lånets löptid med<br />
hjälp av instrumentets effektivränta. Härigenom överensstämmer vid<br />
förfallotidpunkten det redovisade beloppet och det belopp som ska återbetalas.<br />
Kvittning av finansiell fordran och finansiell skuld<br />
En finansiell tillgång och en finansiell skuld kvittas och redovisas med ett<br />
nettobelopp i balansräkningen endast då legal kvittningsrätt föreligger<br />
samt då en reglering med ett nettobelopp avses ske eller då en samtida<br />
avyttring av tillgången och reglering av skulden avses ske.<br />
VARULAGER<br />
Varulagret har värderats till det lägsta av dess anskaffningsvärde och<br />
dess nettoförsäljningsvärde på balansdagen. Med nettoförsäljningsvärde<br />
avses varornas beräknade försäljningspris minskat med försäljningskostnader.<br />
Den valda värderingsmetoden innebär att inkurans i<br />
varulagret har beaktats.<br />
42
NOTER<br />
GEMENSAMMA FÖR MODERBOLAG & KONCERN<br />
INKOMSTSKATTER<br />
Total skatt utgörs av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Skatter redovisas<br />
i resultaträkningen, utom då underliggande transaktion redovisas<br />
direkt mot eget kapital varvid tillhörande skatteeffekter redovisas i eget<br />
kapital.<br />
Aktuell skatt<br />
Aktuell skatt avser inkomstskatt för innevarande räkenskapsår samt<br />
den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte redovisats.<br />
Aktuell skatt beräknas utifrån den skattesats som gäller per<br />
balansdagen.<br />
Uppskjuten skatt<br />
Uppskjuten skatt är inkomstskatt som avser framtida räkenskapsår till<br />
följd av tidigare händelser. Redovisning sker enligt balansräkningsmetoden.<br />
Enligt denna metod redovisas uppskjutna skatteskulder och uppskjutna<br />
skattefordringar på temporära skillnader som uppstår mellan<br />
bokförda respektive skattemässiga värden för tillgångar och skulder<br />
samt för övriga skattemässiga avdrag eller underskott.<br />
Uppskjutna skattefordringar nettoredovisas mot uppskjutna skatteskulder<br />
endast om de kan betalas med ett nettobelopp. Uppskjuten skatt<br />
beräknas utifrån gällande skattesats på balansdagen. Effekter av förändringar<br />
i gällande skattesatser resultatförs i den period förändringen<br />
lagstadgats. Uppskjuten skattefordran redovisas som finansiell anläggningstillgång<br />
och uppskjuten skatteskuld som avsättning.<br />
Uppskjuten skattefordran avseende underskottsavdrag eller andra<br />
framtida skattemässiga avdrag redovisas i den omfattning det är sannolikt<br />
att avdragen kan avräknas mot framtida skattemässiga överskott.<br />
På grund av sambandet mellan redovisning och beskattning särredovisas<br />
inte den uppskjutna skatteskulden som är hänförlig till obeskattade<br />
reserver.<br />
KASSAFLÖDESANALYS<br />
Kassaflödesanalysen upprättas enligt indirekt metod. Det redovisade<br />
kassaflödet omfattar endast transaktioner som medfört in- eller utbetalningar.<br />
Som likvida medel klassificerar företaget, förutom kassamedel, disponibla<br />
tillgodohavanden hos banker och andra kreditinstitut.<br />
NYCKELTALSDEFINITIONER<br />
Nettoomsättning<br />
Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.<br />
Resultat efter finansiella poster<br />
Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner<br />
och skatter.<br />
Balansomslutning<br />
Företagets samlade tillgångar.<br />
Antal anställda<br />
Medelantal anställda under räkenskapsåret.<br />
Soliditet (%)<br />
Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag<br />
för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutning.<br />
Avkastning på totalt kapital (%)<br />
Rörelseresultat plus finansiella intäkter i procent av balansomslutningen.<br />
Avkastning på eget kapital (%)<br />
Resultat efter finansiella poster i procent av justerat eget kapital (eget<br />
kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt).<br />
UPPSKATTNINGAR OCH BEDÖMNINGAR<br />
Bolaget gör uppskattningar och bedömningar om framtiden. De uppskattningar<br />
och antaganden som innebär en betydande risk för väsentliga<br />
justeringar i redovisade värden för tillgångar och skulder under<br />
nästkommande år behandlas i huvuddrag nedan.<br />
AVSÄTTNINGAR<br />
Som avsättning har redovisats förpliktelser gentemot tredje man som<br />
är hänförliga till räkenskapsåret eller tidigare räkenskapsår och som<br />
på balansdagen antingen är säkra eller sannolika till sin förekomst men<br />
oviss till belopp eller till den tidpunkt då de ska infrias.<br />
ERSÄTTNINGAR TILL ANSTÄLLDA<br />
Ersättningar till anställda avser alla former av ersättningar som företaget<br />
lämnar till de anställda. Kortfristiga ersättningar utgörs av bland<br />
annat löner, betald semester, betald frånvaro och ersättning efter avslutad<br />
anställning (pension). Kortfristiga ersättningar redovisas som<br />
kostnad och en skuld då det finns en legal eller informell förpliktelse att<br />
betala ut en ersättning till följd av en tidigare händelse och en tillförlitlig<br />
uppskattning av beloppet kan göras.<br />
I bolaget förekommer såväl avgiftsbestämda som förmånsbestämda<br />
pensionsplaner.<br />
I avgiftsbestämda planer betalar företaget fastställda avgifter till ett annat<br />
företag och har inte någon legal eller informell förpliktelse att betala<br />
ut något ytterligare även om det andra företaget inte kan uppfylla sitt<br />
åtagande. Företagets resultat belastas för kostnader i takt med att de<br />
anställdas pensionsberättigande tjänster utförs.<br />
Vid förmånsbestämda planer står företaget i allt väsentligt för riskerna<br />
för att ersättningarna kommer att kosta mer än förväntat och att avkastningen<br />
på relaterade tillgångar kommer att avvika från förväntningarna.<br />
Bolaget redovisar förmånsbestämda pensionsplaner i enlighet<br />
med K3s förenklingsregler. De förmånsbestämda planerna innebär att<br />
pensionspremier betalas och dessa planer redovisas som avgiftsbestämda<br />
planer.<br />
Ersättningar vid uppsägning<br />
Ersättningar vid uppsägning utgår då företaget beslutar att avsluta en<br />
anställning före den normala tidpunkten för anställningens upphörande<br />
eller då en anställd accepterar ett erbjudande om frivillig avgång i utbyte<br />
mot sådan ersättning. Om ersättningen inte ger företaget någon<br />
framtida ekonomisk fördel redovisas en skuld och en kostnad när företaget<br />
har en legal eller informell förpliktelse att lämna sådan ersättning.<br />
Ersättningen värderas till den bästa uppskattningen av den ersättning<br />
som skulle krävas för att reglera förpliktelsen på balansdagen.<br />
Uppskattningar och bedömningar baseras på historisk erfarenhet och<br />
andra faktorer som under rådande förhållanden anses vara rimliga.<br />
Resultatet av dessa uppskattningar och bedömningar används sedan<br />
för att fastställa redovisade värden på tillgångar och skulder som inte<br />
framgår tydligt från andra källor.<br />
Det slutliga utfallet av uppskattningar och bedömningar kan komma<br />
att avvika från nuvarande uppskattningar och bedömningar. Effekten av<br />
ändringar i dessa redovisas i resultaträkningen under det räkenskapsår<br />
som ändringen görs samt framtida räkenskapsår om ändringen påverkar<br />
både aktuellt och kommande räkenskapsår. Uppskattningar och<br />
bedömningar ses över årligen.<br />
Byggnader och mark<br />
Uppskattningar och bedömningar har skett i samband med värderingen<br />
av företagets fastighetsbestånd avseende nuvärdesdiskonteringen av<br />
framtida kassaflödesöverskott.<br />
Inga övriga väsentliga uppskattningar och bedömningar har gjorts i<br />
årets bokslut.<br />
Not 2<br />
NETTOOMSÄTTNING<br />
KONCERNEN <strong>2019</strong> 2018<br />
I nettoomsättningen ingår intäkter från:<br />
Hyresintäkter <strong>KBAB</strong> ......................................... 240 048 237 786<br />
Förvaltningsintäkter <strong>KBAB</strong> Service AB ............ 73 624 72 580<br />
Kabel-TV intäkter Köpings Kabel-TV AB............ 51 296 50 663<br />
Summa intäkter .............................................. 364 968 361 029<br />
MODERBOLAGET <strong>2019</strong> 2018<br />
Nettoomsättningen per rörelsegren<br />
Bostäder ........................................................... 176 841 170 615<br />
Lokaler .............................................................. 62 464 63 969<br />
Bilplatser ........................................................... 5 697 5 313<br />
Hyresbortfall ...................................................... -3 378 -2 306<br />
Hyresnedsättningar ........................................... -1 014 -897<br />
Koncerninterna intäkter .................................... 6 939 7 174<br />
Övriga intäkter ................................................... 3 074 2 505<br />
Summa intäkter................................................ 250 623 246 373<br />
KÖPINGS BOSTADS AB AB<br />
43
NOTER<br />
GEMENSAMMA FÖR MODERBOLAG & KONCERN<br />
KÖPINGS BOSTADS AB<br />
Not 3<br />
Medelantalet anställda<br />
ANSTÄLLDA OCH PERSONAL-<br />
KOSTNADER<br />
KONCERNEN<br />
MODERBOLAGET<br />
<strong>2019</strong> 2018 <strong>2019</strong> 2018<br />
Kvinnor ................................ 88 85 19 18<br />
Män ..................................... 63 64 15 15<br />
Totalt .................................. 151 149 34 33<br />
Löner och andra ersättningar<br />
KONCERNEN<br />
MODERBOLAGET<br />
<strong>2019</strong> 2018 <strong>2019</strong> 2018<br />
Styrelse och verkställande<br />
direktör ............................... .-1 173 -1 108 -1 173 -1 108<br />
Övriga anställda .................. -53 833 -52 293 -14 412 -14 206<br />
Totalt .................................. -55 006 -53 401 -15 585 -15 314<br />
Social kostnader<br />
Pensionskostnader för styrelse<br />
och verkställande direktör ... -574 -607 -574 -607<br />
Pensionskostnader för<br />
övriga anställda ................... -6 254 -4 613 -3 283 -2 171<br />
Övriga sociala avgifter<br />
enligt lag och avtal .............. -19 522 -18 348 -5 814 -5 683<br />
Totalt .................................. -26 350 -23 567 -9 671 -8 461<br />
Totala löner, ersättningar,<br />
sociala kostnader och<br />
pensionskostnader .......... -81 356 -76 968 -25 256 -23 775<br />
<strong>2019</strong> 2018<br />
Könsfördelning bland ledande<br />
befattningshavare<br />
Andel kvinnor i styrelsen ....................................... 40 % 40 %<br />
Andel män i styrelsen ........................................... 60 % 60 %<br />
Andel män bland övriga ledande<br />
befattningshavare ................................................. 100 % 100 %<br />
Not 4<br />
ARVODE TILL REVISORERNA<br />
Med revisionsuppdrag avses granskning av årsredovisningen och bokföringen<br />
samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning, övriga arbetsuppgifter<br />
som det ankommer på bolagets revisor att utföra samt rådgivning<br />
eller annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan granskning eller<br />
genomförandet av sådana övriga arbetsuppgifter.<br />
KONCERNEN MODERBOLAGET<br />
<strong>2019</strong> 2018 <strong>2019</strong> 2018<br />
PwC<br />
Revisionsuppdraget ............ -278 -227 -170 -89<br />
Övriga tjänster .................... -294 -323 -197 -323<br />
Summa ............................... -572 -550 -367 -412<br />
Not 5<br />
AVSKRIVNINGAR OCH<br />
NEDSKRIVNINGAR<br />
KONCERNEN<br />
Anläggningstillgångar skrivs av enligt plan över den förväntade nyttjandeperioden<br />
med hänsyn till väsentligt restvärde. Följande avskrivningsprocent<br />
tillämpas:<br />
Immateriella anläggningstillgångar<br />
Dataprogram ......................................................................... 20 %<br />
Materiella anläggningstillgångar<br />
Inventarier och verktyg ........................................................... 20 %<br />
Bilar och andra transportmedel ............................................. 20 %<br />
El 20 år .................................................................................. 5 %<br />
El 10 år .................................................................................. 10 %<br />
Kabel 5 år .............................................................................. 20 %<br />
El 3 år .................................................................................... 33 %<br />
Inventarier, installationer och fordon ..................................... 20 %<br />
Stomme ................................................................................. 1 %<br />
Stomkomplettering inkl. innerväggar ..................................... 2 %<br />
Tak .......................................................................................... 2,2 %<br />
Fasad inkl. balkonger .............................................................. 2 %<br />
Fönster ................................................................................... 2 %<br />
Värme och sanitet .................................................................. 2 %<br />
Badrum och våtutrymmen ..................................................... 3,3 %<br />
Kök ......................................................................................... 2 %<br />
Byggnadsel ............................................................................. 2 %<br />
Ventilation ............................................................................... 3,3 %<br />
Hiss ........................................................................................ 2,5 %<br />
Lokalanpassning ..................................................................... 5-10 %<br />
Brandlarm .............................................................................. 10 %<br />
Nedskrivning ........................................................................... 2 %<br />
Markanläggning ...................................................................... 2 %<br />
Not 6<br />
AKTUELL OCH<br />
UPPSKJUTEN SKATT<br />
Skatt på årets resultat<br />
KONCERNEN MODERBOLAGET<br />
<strong>2019</strong> 2018 <strong>2019</strong> 2018<br />
Aktuell skatt ....................... -38 -10 - -<br />
Latent skatt på årets<br />
resultat .............................. -1 036 -1 214 - -<br />
Förändring av uppskjuten<br />
skatt avseende temporära<br />
skillnader ............................ -4 404 -2 772 -4 -3<br />
Totalt redovisad skatt .... -5 478 -3 996 -4 -3<br />
Avstämning av effektiv skatt<br />
KONCERNEN MODERBOLAGET<br />
<strong>2019</strong> 2018 <strong>2019</strong> 2018<br />
Redovisat resultat före skatt .... 20 607 20 349 15 593 14 647<br />
Skatt enligt gällande skattesats<br />
21,40 % (22,00 %) ................. -4 410 -4 477 -3 337 -3 222<br />
Ej avdragsgilla kostnader .......... -55 -16 -52 -15<br />
Ej skattepliktiga intäkter ........... - 1 - -<br />
Skattemässiga justeringar avseende<br />
direktavdrag för aktiverade<br />
komponenter ............................ 5 175 1 088 5 175 1 088<br />
Skattemässiga justeringar avseende<br />
utrangerade komponenter -603 -542 -603 -542<br />
Skattemässiga justeringar avseende<br />
avskrivningar på<br />
bostadslånepost ....................... 109 112 109 112<br />
Skattemässiga justeringar avseende<br />
skillnad mellan skattemässiga<br />
och bokföringsmässiga<br />
avskrivningar .............. 793 199 793 199<br />
Skatteeffekt av ej avdragsgill<br />
räntekostnad ............................ -402 - -402 -<br />
Skatteeffekt av ökat underskottsavdrag<br />
...................................... -1 682 - -1 682 -<br />
Skatteeffekt av minskat<br />
underskottsavdrag ................... - 2 380 - 2 380<br />
Skatteeffekt i koncernen på grund<br />
av ändrad skattesats 21,4 %<br />
fr o m <strong>2019</strong> - 31 - -<br />
Redovisad effektiv skatt - 1 075 -1 224 0 0<br />
44
NOTER<br />
GEMENSAMMA FÖR MODERBOLAG & KONCERN<br />
Not 7<br />
DATAPROGRAM<br />
KONCERNEN MODERBOLAGET<br />
<strong>2019</strong> 2018 <strong>2019</strong> 2018<br />
Ingående anskaffningsvärden... 2 000 2 000 1 578 1 578<br />
Inköp ........................................ 682 0 682 -<br />
Utgående ackumulerade<br />
anskaffningsvärden ................ 2 682 2 000 2 260 1 578<br />
Ingående avskrivningar ............ -2 000 -2 000 -1 578 -1 578<br />
Årets avskrivningar ................. -12 0 -12 -<br />
Utgående ackumulerade<br />
avskrivningar .......................... -2 011 -2 000 -1 590 -1 578<br />
Utgående redovisat värde ..... 670 0 670 0<br />
Not 8<br />
BYGGNADER OCH MARK<br />
<strong>2019</strong> 2018<br />
KONCERNEN<br />
Ingående anskaffningsvärden .......... 1 452 337 1 370 651<br />
Aktiverade projekt ........................... 31 707 88 578<br />
Tillkommande K3-utrangeringar ..... -12 356 -6 893<br />
Utgående ackumulerade<br />
anskaffningsvärden ........................ 1 471 688 1 452 337<br />
Ingående avskrivningar .................... -656 203 -630 357<br />
Nedskrivningar/återföringar ............ 393 393<br />
K3 utrangeringar ............................. 9 536 4 430<br />
Årets avskrivningar .......................... -30 805 -30 669<br />
Utgående ackumulerade<br />
avskrivningar ................................... -677 079 -656 203<br />
Utgående redovisat värde .............. 794 609 796 133<br />
Not 10 INVENTARIER, VERKTYG<br />
OCH INSTALLATIONER<br />
<strong>2019</strong> 2018<br />
KONCERNEN<br />
Ingående anskaffningsvärden .......... 30 585 27 556<br />
Inköp ............................................... 1 086 1 943<br />
Försäljningar/utrangeringar ........... 0 - 1 506<br />
Omklassificering .............................. --1 129 2 592<br />
Utgående ackumulerade<br />
anskaffningsvärden ........................ 30 543 30 585<br />
Ingående avskrivningar .................... -24 072 -20 158<br />
Försäljningar/utrangeringar ........... 0 1 452<br />
Omklassificeringar .......................... 0 -2 592<br />
Årets avskrivningar .......................... -2 193 -2 774<br />
Utgående ackumulerade<br />
avskrivningar ................................... -26 265 -24 072<br />
Utgående redovisat värde............... 4 278 6 514<br />
MODERBOLAGET<br />
Ingående anskaffningsvärden .......... 2 234 2 619<br />
Inköp ............................................... 24 101<br />
Försäljningar/utrangeringar .......... 0 -487<br />
Utgående ackumulerade<br />
anskaffningsvärden ........................ 2 258 2 233<br />
Ingående avskrivningar .................... -1 828 -2 089<br />
Försäljningar/utrangeringar ............ 0 443<br />
Årets avskrivningar .......................... -177 -183<br />
Utgående ackumulerade<br />
avskrivningar ................................... -2 005 -1 829<br />
Utgående redovisat värde .............. 253 404<br />
Taxeringsvärden<br />
Taxeringsvärden byggander ............. 695 324 638 733<br />
Taxeringsvärden mark ..................... 198 337 226 020<br />
Summa ............................................ 893 661 864 753<br />
Bokförda värden<br />
Bokfört värde byggnader ................. 794 609 796 133<br />
Bokfört värde mark ......................... 77 462 77 595<br />
Summa ............................................ 872 071 873 728<br />
Not 9<br />
KABEL-TV ANLÄGGNING<br />
<strong>2019</strong> 2018<br />
KONCERNEN<br />
Ingående anskaffningsvärde ............ 145 239 119 264<br />
Inköp ............................................... 23 516 1 450<br />
Omklassificeringar ........................... 1 129 24 525<br />
Utgående ackumulerade<br />
anskaffningsvärden ........................ 169 883 145 239<br />
Ingående avskrivningar .................... -79 281 -73 993<br />
Årets avskrivningar .......................... -6 851 -5 288<br />
Utgående ackumulerade<br />
avskrivningar ................................... -86 132 -79 281<br />
Utgående redovisat värde ............. 83 751 65 958<br />
Not 11<br />
PÅGÅENDE NYANLÄGG-<br />
NINGAR OCH FÖR SKOTT<br />
AVSEENDE MATERIELLA<br />
ANLÄGGNINGAR<br />
KONCERNEN MODERBOLAGET<br />
<strong>2019</strong> 2018 <strong>2019</strong> 2018<br />
Ingående nedlagda<br />
kostnader ........................ 23 769 78 476 12 913 60 262<br />
Under året nedlagda<br />
kostnader.......................... 41 752 63 186 23 291 44 972<br />
Under året erhållna bidrag 0 -1 047 0 0<br />
Aktiveringar -53 539 -116 846 -31 707 -92 321<br />
Kostnadsförda projekt ..... -2 253 0 0 0<br />
Utgående ackumulerade<br />
anskaffningsvärden ........ 9 729 23 769 4 497 12 913<br />
Utgående redovisat värde 9 729 23 769 4 497 12 913<br />
KÖPINGS BOSTADS AB<br />
Dybecksgatan 2 Byjordsgatan 1 och 3<br />
45
NOTER<br />
GEMENSAMMA FÖR MODERBOLAG & KONCERN<br />
KÖPINGS KÖPINGS BOSTADS BOSTADS AB AB<br />
Not 12 ANDRA LÅNGFRISTIGA<br />
VÄRDEPAPPERSINNEHAV<br />
KONCERNEN<br />
Köpings Bostads AB innehar andelar i Husbyggnadsvaror HBV förening<br />
40 st á 10 000 kr.Köpings Kabel-TV innehar andelar i Complus<br />
AB 20 st á nominellt värde 1 000 kr.<br />
<strong>2019</strong> 2018<br />
Ingående anskaffningsvärden .......... 60 60<br />
Utgående ackumulerade<br />
anskaffningsvärden ......................... 60 60<br />
Utgående redovisat värde .............. 60 60<br />
MODERBOLAGET<br />
Köpings Bostads AB innehar andelar i Husbyggnadsvaror HBV förening<br />
40 st á 10 000 kr.<br />
<strong>2019</strong> 2018<br />
Ingående anskaffningsvärden .......... 40 40<br />
Utgående ackumulerade<br />
anskaffningsvärden ......................... 40 40<br />
Utgående redovisat värde .............. 40 40<br />
Not 13 ANDRA LÅNGFRISTIGA<br />
FORDRINGAR<br />
KONCERNEN MODERBOLAGET<br />
<strong>2019</strong> 2018 <strong>2019</strong> 2018<br />
Ingående anskaffningsvärden .... 542 453 438 290<br />
Tillkommande fordringar ........... 606 296 270 296<br />
Avgående fordringar ................. -336 -208 -142 -148<br />
Omklassificeringar ..................... 127 0 127 0<br />
Utgående ackumulerade<br />
anskaffningsvärden .................. 938 542 693 438<br />
Utgående redovisat värde ....... 938 542 693 438<br />
Not 14 LIKVIDA MEDEL<br />
KONCERNEN<br />
Beviljad limit på intern kommunkoncernkredit i <strong>KBAB</strong> uppgår till 7 000<br />
tkr (7 000 tkr).Beviljad limit på intern kommunkoncernkredit i KTV<br />
uppgår till 5 000 tkr (5 000 tkr).Beviljad limit på intern kommunkoncernkredit<br />
i <strong>KBAB</strong> Service uppgår till 7 000 tkr (7 000 tkr).<br />
<strong>2019</strong> 2018<br />
Likvida medel<br />
Banktillgodohavanden ................ 80 912 39 507<br />
Summa ...................................... 80 912 39 507<br />
MODERBOLAGET<br />
Beviljad limit på intern kommunkoncernkredit i <strong>KBAB</strong> uppgår till 7 000<br />
tkr (7 000 tkr).<br />
<strong>2019</strong> 2018<br />
Likvida medel<br />
Banktillgodohavanden ................ 64 183 35 146<br />
Summa ...................................... 64 183 35 146<br />
Not 15 AVSÄTTNINGAR<br />
KONCERNEN MODERBOLAGET<br />
Pensioner och liknande <strong>2019</strong> 2018 <strong>2019</strong> 2018<br />
förpliktelser<br />
Belopp vid årets ingång ............ 2 576 2 467 2 576 2 467<br />
Årets avsättningar .................... 17 109 17 109<br />
Summa ..................................... 2 593 2 576 2 593 2 576<br />
Uppskjuten skatteskuld<br />
Belopp vid årets ingång ............ 20 307 9 822 12 595 9 822<br />
Årets avsättningar .................... 4 404 2 772 4 404 2 772<br />
Avsättning för uppskjuten skatt<br />
obeskattade reserver................ 1 036 7 712 - -<br />
Summa ....................................25 746 20 307 16 999 12 594<br />
Not 16 SKULDER TILL KREDIT-<br />
INSTITUT<br />
KONCERNEN Ränte Datum Låne- Lånesats<br />
% för ränte- belopp belopp<br />
ändring <strong>2019</strong> 2018<br />
Kommuninvest ................. 0,208 170220 50 000 50 000<br />
Kommuninvest ................. 0,580 141122 80 000 80 000<br />
Kommuninvest ................. 0,750 131123 75 040 80 000<br />
Kommuninvest ................. 0,234 020120 44 900 0<br />
Kommuninvest ................. 0,254 020120 153 350 0<br />
Kommuninvest ................. 0,532 200320 146 000 146 000<br />
Kommuninvest ................. 0,470 150921 200 000 200 000<br />
Kommuninvest ................. 0 36 750<br />
Kommuninvest ................. 0 132 000<br />
Kommuninvest ................. 0,11 130220 15 000 15 000<br />
Summa 764 290 739 750<br />
Kortfristig del av<br />
fristig skuld ....................... 4 960 5 460<br />
Not 17 UPPLUPNA KOSTNADER<br />
OCH FÖRUTBETALDA<br />
INTÄKTER<br />
KONCERNEN <strong>2019</strong> 2018<br />
Upplupna räntekostnader ................................. 2 963 3 436<br />
Upplupna semesterlöner .................................. 3 642 3 478<br />
Upplupna sociala avgifter ................................. 1 666 1 579<br />
Periodisering leverantörskulder ........................ 0 157<br />
Förutbetalda intäkter ......................................... 27 944 17 302<br />
Övriga upplupna kostnader och<br />
förutbetalda intäkter ......................................... 8 981 20 737<br />
Summa ............................................................. 45 196 46 689<br />
MODERBOLAGET <strong>2019</strong> 2018<br />
Upplupna räntekostnader ................................. 2 960 3 436<br />
Upplupna semesterlöner .................................. 1 341 1 161<br />
Upplupna sociala avgifter ................................. 421 365<br />
Periodisering leverantörskulder ........................ 0 157<br />
Förutbetalda intäkter ......................................... 21 796 17 302<br />
Övriga upplupna kostnader och<br />
förutbetalda intäkter ......................................... 6 201 6 228<br />
Summa ............................................................. 32 719 28 649<br />
Not 18 ANDELAR I KONCERNFÖRETAG<br />
Andelarna i dotterbolag avser 100 % rösträttsandelar (3 000 aktier) i<br />
Köpings Kabel-TV AB 556416-0769 och 100 % rösträttsandelar<br />
(20 070 aktier) i <strong>KBAB</strong> Service AB 556033-7452.<br />
MODERBOLAGET <strong>2019</strong> 2018<br />
Ingående anskaffningsvärden ........................... 5 007 5 007<br />
Utgående ackumulerade<br />
anskaffningsvärden ......................................... 5 007 5 007<br />
Utgående redovisat värde ............................... 5 007 5 007<br />
Not 19 FORDRINGAR HOS<br />
KONCERNFÖRETAG<br />
MODERBOLAGET <strong>2019</strong> 2018<br />
Ingående anskaffningsvärden ........................... 12 073 12 073<br />
Utgående ackumulerade<br />
anskaffningsvärden ......................................... 12 073 12 073<br />
Utgående redovisat värde ............................... 12 073 12 073<br />
Not EVENTUALFÖRPLIKTELSER<br />
KONCERNEN MODERBOLAGET<br />
<strong>2019</strong> 2018 <strong>2019</strong> 2018<br />
Garantibelopp Fastigo ............... 1 065 1 029 303 318<br />
Summa ...................................... 1 065 1 029 303 318<br />
Not STÄLLDA SÄKERHETER<br />
Koncernen har inga ställda säkerheter.<br />
46
REVISIONSBERÄTTELSE<br />
KÖPINGS BOSTADS AB<br />
Till bolagsstämman i<br />
Köpings Bostads AB, org nr 556014-9758<br />
RAPPORT OM ÅRSREDOVISNINGEN<br />
OCH KONCERNREDOVISNINGEN<br />
UTTALANDEN<br />
Jag har utfört en revision av årsredovisningen och koncernredovisningen<br />
för Köpings Bostads AB för år <strong>2019</strong>.<br />
Enligt min uppfattning har årsredovisningen och koncernredovisningen<br />
upprättats i enlighet med årsredovis ningslagen och<br />
ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av moderbolagets<br />
och koncernens finansiella ställning per den 31 december<br />
<strong>2019</strong> och av dessas finansiella resultat och kassaflöde<br />
för året enligt årsredovis ningslagen. Förvaltningsberättelsen<br />
är förenlig med årsredovisningens och koncernredovisningens<br />
övriga delar.<br />
Jag tillstyrker därför att bolagsstämman fastställer resultaträkningen<br />
och balansräkningen för moderbolaget och koncernen.<br />
GRUND FÖR UTTALANDEN<br />
Jag har utfört revisionen enligt International Standards on<br />
Auditing (ISA) och god revisionssed i Sverige. Mitt ansvar enligt<br />
dessa standarder beskrivs närmare i avsnittet Revisorns<br />
ansvar. Jag är oberoende i förhållande till moderbolaget och<br />
koncernen enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt<br />
fullgjort mitt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.<br />
Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga<br />
och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden.<br />
STYRELSENS OCH VERKSTÄLLANDE<br />
DIREKTÖRENS ANSVAR<br />
Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret<br />
för att årsredovisningen och koncernredovisning en upprättas<br />
och att de ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen.<br />
Styrelsen och verkställande direktören ansvarar även<br />
för den interna kontroll som de bedömer är nödvändig för att<br />
upprätta en årsredovisning och kon cernredovisning som inte<br />
innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror<br />
på oegentligheter eller misstag.<br />
Vid upprättandet av årsredovisningen och koncernredovisningen<br />
ansvarar styrelsen och verkställande direktören för bedömningen<br />
av bolagets och koncernens förmåga att fortsätta verksamheten.<br />
De upplyser, när så är tillämp ligt, om förhållanden<br />
som kan påverka förmågan att fortsätta verksamheten och att<br />
använda antagandet om fort satt drift. Antagandet om fortsatt<br />
drift tillämpas dock inte om styrelsen och verkställande direktören<br />
avser att likvidera bolaget, upphöra med verksamheten<br />
eller inte har något realistiskt alternativ till att göra något av<br />
detta.<br />
REVISORNS ANSVAR<br />
Mina mål är att uppnå en rimlig grad av säkerhet om huruvida<br />
årsredovisningen och koncernredovisningen som helhet inte<br />
innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror<br />
på oegentligheter eller misstag, och att lämna en revisionsberättelse<br />
som innehåller mina uttalanden. Rimlig säkerhet är<br />
en hög grad av säkerhet, men är ingen garanti för att en<br />
revision som utförs enligt ISA och god revisionssed i Sverige<br />
alltid kommer att upptäcka en väsentlig felaktighet om en sådan<br />
finns. Felaktigheter kan uppstå på grund av oegentligheter<br />
eller misstag och anses vara väsentliga om de enskilt eller<br />
tillsammans rimligen kan förväntas påverka de ekonomiska beslut<br />
som användare fattar med grund i årsredovisningen och<br />
koncernredovisningen.<br />
Som del av en revision enligt ISA använder jag professionellt<br />
omdöme och har en professionellt skeptisk inställ ning under<br />
hela revisionen. Dessutom:<br />
• identifierar och bedömer jag riskerna för väsentliga felaktigheter<br />
i årsredovisningen och koncernredovisningen, vare sig<br />
dessa beror på oegentligheter eller misstag, utformar och<br />
utför granskningsåtgärder bland annat utifrån dessa risker<br />
och inhämtar revisionsbevis som är tillräckliga och ändamålsenliga<br />
för att utgöra en grund för mina uttalanden. Risken<br />
för att inte upptäcka en väsentlig felaktighet till följd av<br />
oegentligheter är högre än för en väsentlig felaktighet som<br />
beror på misstag, eftersom oegentligheter kan innefatta<br />
agerande i maskopi, förfalskning, avsiktliga utelämnanden,<br />
felaktig information eller åsidosättande av intern kontroll.<br />
• skaffar jag mig en förståelse av den del av bolagets interna<br />
kontroll som har betydelse för min revision för att utforma<br />
granskningsåtgärder som är lämpliga med hänsyn till omständigheterna,<br />
men inte för att uttala mig om effektiviteten<br />
i den interna kontrollen.<br />
• utvärderar jag lämpligheten i de redovisningsprinciper som<br />
används och rimligheten i styrelsens och verkställande direktörens<br />
uppskattningar i redovisningen och tillhörande<br />
upplysningar.<br />
• drar jag en slutsats om lämpligheten i att styrelsen och<br />
verkställande direktören använder antagandet om fortsatt<br />
drift vid upprättandet av årsredovisningen och koncernredovisningen.<br />
Jag drar också en slutsats, med grund i de inhämtade<br />
revisionsbevisen, om huruvida det finns någon väsentlig<br />
osäkerhetsfaktor som avser sådana händelser eller<br />
förhållanden som kan leda till betydande tvivel om bolagets<br />
förmåga att fortsätta verksamheten. Om jag drar slutsatsen<br />
att det finns en väsentlig osäkerhetsfaktor, måste jag i<br />
revisionsberättelsen fästa uppmärksamheten på upplysningarna<br />
i årsredovisningen och koncernredovisningen om den<br />
väsentliga osäkerhetsfaktorn eller, om sådana upplysningar<br />
är otillräckliga, modifiera uttalandet om årsredovisningen<br />
och koncernredovisningen. Mina slutsatser baseras på de<br />
revisionsbevis som inhämtas fram till datumet för revisionsberättelsen.<br />
Dock kan framtida händelser eller förhållanden<br />
göra att ett bolag inte längre kan fortsätta verksamheten.<br />
• utvärderar jag den övergripande presentationen, strukturen<br />
och innehållet i årsredovisningen och koncernredovisningen,<br />
däribland upplysningarna, och om årsredovisningen och<br />
koncernredovisningen återger de underliggande transaktionerna<br />
och händelserna på ett sätt som ger en rättvisande<br />
bild.<br />
• inhämtar jag tillräckliga och ändamålsenliga revisionsbevis<br />
avseende den finansiella informationen för enheterna eller<br />
affärsaktiviteterna inom koncernen för att göra ett uttalande<br />
avseende koncernredovisningen. Jag ansvarar för styrning,<br />
övervakning och utförande av koncernrevisionen. Jag<br />
är ensam ansvarig för mina uttalanden.<br />
KÖPINGS BOSTADS AB<br />
KÖPINGS BOSTADS AB<br />
47
REVISIONSBERÄTTELSE<br />
KÖPINGS BOSTADS AB<br />
Jag måste informera styrelsen om bland annat revisionens<br />
planerade omfattning och inriktning samt tidpunkten för den.<br />
Jag måste också informera om betydelsefulla iakttagelser under<br />
revisionen, däribland de eventuella betydande brister i den<br />
interna kontrollen som jag identifierat.<br />
RAPPORT OM ANDRA KRAV ENLIGT<br />
LAGAR OCH ANDRA FÖRFATTNINGAR<br />
UTTALANDEN<br />
Utöver min revision av årsredovisningen och koncernredovisningen<br />
har jag även utfört en revision av styrelsens och verkställande<br />
direktörens förvaltning för Köpings Bostads AB för<br />
år <strong>2019</strong> samt av förslaget till dispositioner beträffande bolagets<br />
vinst eller förlust.<br />
Jag tillstyrker att bolagsstämman disponerar vinsten enligt<br />
förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter<br />
och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret.<br />
GRUND FÖR UTTALANDEN<br />
Jag har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Mitt<br />
ansvar enligt denna beskrivs närmare i avsnittet Revisorns ansvar.<br />
Jag är oberoende i förhållande till moderbolaget och koncernen<br />
enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort<br />
mitt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.<br />
Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga<br />
och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden.<br />
STYRELSENS OCH VERKSTÄLLANDE DIREKTÖ-<br />
RENS ANSVAR<br />
Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner<br />
beträffande bolagets vinst eller förlust. Vid förslag till<br />
utdelning innefattar detta bland annat en bedömning av om<br />
utdelningen är försvarlig med hänsyn till de krav som bolagets<br />
och koncernens verksamhetsart, omfattning och risker ställer<br />
på storleken av moderbolagets och koncernens egna kapital,<br />
konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt.<br />
• på något annat sätt handlat i strid med aktiebolagslagen,<br />
årsredovisningslagen eller bolagsordningen.<br />
Mitt mål beträffande revisionen av förslaget till dispositioner<br />
av bolagets vinst eller förlust, och därmed mitt ut talande om<br />
detta, är att med rimlig grad av säkerhet bedöma om förslaget<br />
är förenligt med aktiebolagslagen.<br />
Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men ingen garanti<br />
för att en revision som utförs enligt god revisions sed i Sverige<br />
alltid kommer att upptäcka åtgärder eller försummelser som<br />
kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller att ett<br />
förslag till dispositioner av bolagets vinst eller förlust inte är<br />
förenligt med aktiebolags lagen.<br />
Som en del av en revision enligt god revisionssed i Sverige<br />
använder jag professionellt omdöme och har en profes sionellt<br />
skeptisk inställning under hela revisionen. Granskningen av förvaltningen<br />
och förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller<br />
förlust grundar sig främst på revisionen av räkenskaperna.<br />
Vilka tillkommande gransk ningsåtgärder som utförs baseras<br />
på min professionella bedömning med utgångspunkt i risk och<br />
väsentlighet. Det innebär att jag fokuserar granskningen på<br />
sådana åtgärder, områden och förhållanden som är väsentliga<br />
för verksamheten och där avsteg och överträdelser skulle ha<br />
särskild betydelse för bolagets situation. Jag går igenom och<br />
prövar fattade beslut, beslutsunderlag, vidtagna åtgärder och<br />
andra förhållanden som är relevanta för mitt uttalande om<br />
ansvarsfrihet. Som underlag för mitt uttalande om styrelsens<br />
förslag till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust<br />
har jag granskat styrelsens motiverade yttrande samt ett urval<br />
av underlagen för detta för att kunna bedöma om förslaget är<br />
förenligt med aktiebolagslagen.<br />
Köping den 11 mars 2020<br />
Styrelsen ansvarar för bolagets organisation och förvaltningen<br />
av bolagets angelägenheter. Detta innefattar bland annat<br />
att fortlöpande bedöma bolagets och koncernens ekonomiska<br />
situation, och att tillse att bolagets organisa tion är utformad<br />
så att bokföringen, medelsförvaltningen och bolagets ekonomiska<br />
angelägenheter i övrigt kon trolleras på ett betryggande<br />
sätt. Den verkställande direktören ska sköta den löpande förvaltningen<br />
enligt styrel sens riktlinjer och anvisningar och bland<br />
annat vidta de åtgärder som är nödvändiga för att bolagets<br />
bokföring ska fullgöras i överensstämmelse med lag och för<br />
att medelsförvaltningen ska skötas på ett betryggande sätt.<br />
Resultat- och balansräkning kommer att föreläggas årsstämman<br />
den 26 mars 2020 för fastställelse.<br />
Köping den 27 februari 2020.<br />
KÖPINGS BOSTADS AB<br />
REVISORNS ANSVAR<br />
Mitt mål beträffande revisionen av förvaltningen, och därmed<br />
mitt uttalande om ansvarsfrihet, är att inhämta revisionsbevis<br />
för att med en rimlig grad av säkerhet kunna bedöma om<br />
någon styrelseledamot eller verkställande direktören i något<br />
väsentligt avseende:<br />
• företagit någon åtgärd eller gjort sig skyldig till någon försummelse<br />
som kan föranleda ersättningsskyldighet mot<br />
bolaget.<br />
48
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE<br />
<strong>KBAB</strong> SERVICE AB<br />
<strong>KBAB</strong> SERVICE AB<br />
ORG NR 556033-7452<br />
Styrelsen och verkställande direktören för <strong>KBAB</strong> Service AB<br />
avger följande årsredovisning för räkenskapsåret <strong>2019</strong>.<br />
Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i tusentals<br />
kronor. Uppgifter inom parentes avser föregående år.<br />
Företaget har sitt säte i Köping<br />
STYRELSE<br />
Ledamöter utsedda av kommunfullmäktige<br />
Ordinarie Elizabeth Salomonsson, ordförande (S)<br />
Ola Saaw, vice ordförande (M)<br />
Börje Eriksson (S)<br />
Kenneth Nordberg (V)<br />
Maria Liljedahl (SD)<br />
Ersättare Malin Vikman (S)<br />
Karl Ingström (L)<br />
David Sharp (M)<br />
Göran Eriksson (SD)<br />
Av personalorganisationerna utsedda styrelserepresentanter<br />
Ordinarie Pekka Partanen (Kommunal Bergslagen sektion Köping)<br />
Niina Koskinen (Vision)<br />
Ersättare Ingela Alm-Puurunen (Kommunal Bergslagen sektion<br />
Köping)<br />
Peter Johansson (Vision)<br />
Styrelsen har under året hållit 10 protokollförda sammanträden.<br />
Ordinarie årsstämma hölls den 21 mars <strong>2019</strong>.<br />
REVISORER<br />
Ordinarie Johan Tingström, auktoriserad revisor<br />
Göran Nilsson, lekmannarevisor<br />
Ersättare Peter Söderman, auktoriserad revisor<br />
Per Carlesson, lekmannarevisor<br />
FÖRETAGSLEDNING<br />
Under verksamhetsåret har Peter Landin varit verkställande direktör.<br />
ÄGARE<br />
Bolaget ägs till 100 % av Köpings Bostads AB, 556014-9758.<br />
BRANSCHTILLHÖRIGHET<br />
Bolaget är anslutet till Fastigo, fastighetsbranschens arbetsgivarorganisation.<br />
KOMMUNFASTIGHETER<br />
<strong>KBAB</strong> Service AB svarar för förvaltning och städning av kommunens<br />
fastigheter. Förvaltningsuppdraget omfattar ca 164 000 m² och innebär:<br />
• Driftansvar för fastigheter<br />
• Underhåll av fastigheter<br />
FÖRVALTNING<br />
Det skall vara enkelt att vara hyresgäst hos <strong>KBAB</strong> Service AB. Det är<br />
en devis som vi vill skall genomsyra hela vår förvaltning. Det är också<br />
arbetsnamnet på den beskrivning som vi arbetar med. Syftet är att underlätta<br />
för verksamheterna i kommunens lokaler och få dem att förstå<br />
vad som ingår i vårt förvaltningsuppdrag samt att känna trygghet i att<br />
vi utför de kontroller som ligger i fastighetsägarens ansvar.<br />
En viktig och svår arbetsuppgift inom förvaltningsuppdraget är att inom<br />
budgetramen även inrymma höghöjdstädning, storstädning och en<br />
ökad frekvens. Detta samtidigt som användningsgraden av skollokalerna<br />
har ökat. Vi har utvecklat egenkontrollen och genomför den en gång<br />
i månaden på de olika arbetsställen vi är på samt att vi har anlitat en<br />
extern kvalitetsrevisor som gör stickprov 2 ggr/år. Resultatet av vårt<br />
arbete har visat sig lyckosamt.<br />
Skadegörelsen fortsätter att öka på de kommunala fastigheterna. Det<br />
är framförallt glaskross men även skadegörelse på byggnad, mark och<br />
utrustning.<br />
Energibesparingsprojekt avseende bergvärmen i Munktorp är färdigställt.<br />
De första månaderna på året blev snöröjning och framförallt halkbekämpningen<br />
dyrare än beräknat vilket också medför att kostnaderna<br />
för grusborttagning även blir dyrare än beräknat. Detta hämtade vi igen<br />
sista kvartalet som blev varmare än beräknat.<br />
I september genomfördes en NKI enkät som visade att verksamheterna<br />
ger oss ett medelbetyg av alla de kommuner som genomfört mätningen<br />
<strong>2019</strong>. Detta är vi inte nöjda med. Kundenkäten visar att vi levererar en<br />
städning som ligger topp 4 i hela landet jämfört med liknade allmännyttiga<br />
bostadsföretag.<br />
Lokalvårdarna har sett över sina objekt och arbetslag under året, för<br />
att optimera tiden och ta bort onödig gång och ställtid mellan arbetsställena.<br />
All personal på fastighetsservice har gått en arbetsmiljöutbildning genom<br />
Avonova.<br />
Fastighetsservice har haft 19 praktikanter under <strong>2019</strong>. Av dessa har<br />
två varit bilvårdsansvariga och haft nystartsjobb t.o.m. 31/12-19. Två<br />
praktikanter fick sommarjobb inom fastighetsskötsel och 5 praktikanter<br />
står på vikarielistan på lokalvårdsavdelningen. Vi har engagerat 23<br />
handledare under året.<br />
Vi har utbildat ytterligare 7 lokalvårdare i SRY (Städ- och Rengöringsbranschens<br />
Yrkesnämnd/yrkesbevis) vilket innebär att 97% av personalen<br />
har SRY eller likvärdig städutbildning.<br />
<strong>KBAB</strong> SERVICE AB<br />
Athos<br />
49
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE<br />
<strong>KBAB</strong> SERVICE AB<br />
VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER RÄKENSKAPSÅRETS<br />
SLUT<br />
Inga väsentliga händelser, utöver den ordinarie verksamheten, har inträffat<br />
efter räkenskapsårets utgång.<br />
HÅLLBARHETSUPPLYSNINGAR<br />
Hållbarhetsrapport för räkenskapsåret har upprättats för koncernen.<br />
Rapporten finns på sidorna 5 -34 i denna skrift.<br />
FLERÅRSÖVERSIKT<br />
Bolagets ekonomiska utveckling i sammandrag.<br />
<strong>2019</strong> 2018 2017<br />
Nettoomsättning ................................ 96 077 94 217 91 582<br />
Resultat efter finansiella poster ......... 4 32 -104<br />
Balansomslutning ............................... 22 050 17 373 23 090<br />
Antal anställda (st) ............................. 108 107 105<br />
Soliditet (%) ........................................ 9,93 12,60 9,40<br />
Avkastning på totalt kapital (%) .......... 0,03 0,30 neg<br />
Avkastning på eget kapital (%) ........... 0,19 1,40 neg<br />
För definitioner av nyckeltal, se Redovisnings- och värderingsprinciper.<br />
FÖRSLAG TILL VINSTDISPOSITION<br />
Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor):<br />
Balanserad vinst .................................................................. 8 062<br />
Årets vinst ............................................................................ 4 051<br />
12 113<br />
Disponeras så att<br />
i ny räkning överförs ........................................................... 12 113<br />
12 113<br />
Köpings Museum<br />
Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat-<br />
och balansräkning med noter.<br />
FÖRÄNDRING AV EGET KAPITAL Aktie- Reserv- Fritt eget Årets Totalt<br />
kapital fond kapital resultat<br />
Belopp vid årets ingång ................................................. 2 007 ............. 170 ............. -14 ............. 22 ............. 2 185<br />
Disposition enligt beslut av årets årsstämma: ..................... - ............. - ............. 22 ............. -22 ............. 0<br />
Årets resultat ....................................................................... - ............. - ............. - ............. 4 ............. 4<br />
Belopp vid årets utgång ................................................ 2 007 ............. 170 ............. 8 ............. 4 ............. 2 189<br />
<strong>KBAB</strong> SERVICE AB<br />
Sankt Olofsskolan<br />
50
RESULTAT- 0CH BALANSRÄKNING <strong>KBAB</strong> SERVICE AB<br />
RESULTATRÄKNING Not <strong>2019</strong> 2018<br />
Nettoomsättning ............................................................................................................. 2 .............. 96 077 94 216<br />
Övriga rörelseintäkter .............................................................................................................................. 295 0<br />
Summa intäkter ................................................................................................................................... 96 372 ......... 94 216<br />
Rörelsens kostnader<br />
Driftkostnader ................................................................................................................. 3 .............. -83 950 ........ -82 273<br />
Underhållskostnader ................................................................................................................................. -920 ......... -538<br />
Övrig förvaltning ........................................................................................................................................ . -10 848 ....... -10 723<br />
Avskrivningar och nedskrivningar av materiella<br />
anläggningstillgångar......................................................................................................... 4 ............. -597 ......... -581<br />
Centraladministration........................................................................................................ 5 ............. -50 ......... -54<br />
Summa rörelsekostnader ................................................................................................................. -96 365 ......... -94 169<br />
Rörelseresultat .................................................................................................................................... 7 ......... 47<br />
Resultat från finansiella poster<br />
Räntekostnader och liknande resultatposter ............................................................................................... -3 .......... -16<br />
Summa resultat från finansiella investeringar ........................................................................... -3 ......... -16<br />
Resultat efter finansiella poster ..................................................................................................... 4 ......... 31<br />
Resultat före skatt ............................................................................................................................ 4 ......... 31<br />
Skatt på årets resultat. ................................................................................................... 6 ............. 0 ......... -9<br />
Årets resultat ...................................................................................................................................... 4 ......... . 22<br />
BALANSRÄKNING Not <strong>2019</strong> 2018<br />
Tillgångar<br />
Anläggningstillgångar<br />
Materiella anläggningstillgångar<br />
Inventarier, verktyg och installationer .............................................................................. 7 ............... 1 666 ........... 1 200<br />
Summa materiella anläggningstillgångar ............................................................................................... 1 666 ........... 1 200<br />
Finansiella anläggningstillgångar<br />
Fordringar hos koncernföretag ....................................................................................... 8 ............... 0 ........... 0<br />
Andra långfristiga fordringar ........................................................................................... 9 ............... 245 ........... 104<br />
Summa finansiella anläggningstillgångar ............................................................................................... 245 ........... 104<br />
Summa anläggningstillgångar ......................................................................................................... 1 911 ........... 1 304<br />
Omsättningstillgångar<br />
Varulager mm ..........................................................................................................................................<br />
Bränslelager ............................................................................................................................................. 108 ........... 180<br />
Kortfristiga fordringar<br />
Kundfordringar ......................................................................................................................................... 1 858 .......... 1 999<br />
Fordringar hos koncernföretag ................................................................................................................ 0 .......... 4 454<br />
Övriga kortfristiga fordringar .................................................................................................................... 1 360 .......... 98<br />
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter ......................................................................................... 1 015 ........... 1 185<br />
Summa kortfristiga fordringar ............................................................................................................... 4 233 .......... 7 736<br />
Kassa och bank .............................................................................................................. 10 ............ ... 14 971 ......... 16 069<br />
Summa omsättningstillgångar ........................................................................................................ 19 312 ......... 16 069<br />
<strong>KBAB</strong> SERVICE AB<br />
Summa tillgångar ........................................................................................................................ 21 223 ......... 17 373<br />
51
BALANSRÄKNING OCH NOTER<br />
Eget kapital och skulder<br />
Eget kapital Not <strong>2019</strong> 2018<br />
Bundet eget kapital<br />
Aktiekapital ................................................................................................................................ 2 007 ............ 2 007<br />
Reservfond ................................................................................................................................ 170 ............ 170<br />
Summa bundet eget kapital .................................................................................................... 2 177 ............ 2 177<br />
Fritt eget kapital<br />
Balanserad vinst eller förlust ..................................................................................................... 8 ............ -14<br />
Årets resultat ............................................................................................................................ 4 ............ 22<br />
Summa fritt eget kapital ......................................................................................................... 12 ............ 8<br />
Summa eget kapital ......................................................................................................... 2 189 ............ 2 185<br />
Kortfristiga skulder<br />
Leverantörsskulder .................................................................................................................... 8 393 ............ 6 191<br />
Skulder till koncernföretag ......................................................................................................... 3 927 ............ 2<br />
Aktuella skatteskulder ............................................................................................................... 500 ............ 400<br />
Övriga kortfristiga skulder .......................................................................................................... 1 581 ............ 2 661<br />
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter .................................................. 11 ............ 4 633 ............ 5 934<br />
Summa kortfristiga skulder .......................................................................................... 19 034 ............ 15 188<br />
Summa eget kapital och skulder ........................................................................ 21 223 ............ 17 373<br />
<strong>KBAB</strong> SERVICE AB<br />
Not 1<br />
REDOVISNINGS- OCH<br />
VÄRDERINGSPRINCIPER<br />
ALLMÄNNA UPPLYSNINGAR<br />
Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen<br />
och BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Uppställningen<br />
av resultaträkningen är anpassad efter SABOs riktlinjer för<br />
att erhålla en bättre jämförbarhet. Under <strong>2019</strong> har resultaträkningen<br />
omklassificerats för att bättre spegla bolagets verksamhet. Därför har<br />
jämförelseåret justerats.<br />
Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år.<br />
INTÄKTSREDOVISNING<br />
Tjänster<br />
För tjänsteuppdrag till fast pris redovisas de inkomster och utgifter som<br />
är hänförliga till ett utfört tjänsteuppdrag som intäkt respektive kostnad<br />
i förhållande till uppdragets färdigställandegrad på balansdagen (successiv<br />
vinstavräkning). Ett uppdrags färdigställandegrad bestäms genom att<br />
nedlagda kostnader på balansdagen jämförs med totala utgifter. I de fall<br />
utfallet av ett updrag inte kan kan beräknas på ett tillförlitligt sätt redovisas<br />
intäkter endast i den utsträckning som motsvaras av de uppkomna<br />
uppdragsutgifter som sannolikt kommer att ersättas av beställaren. En<br />
befarad förlust på ett uppdrag redovisas omgående som kostnad.<br />
För tjänsteuppdrag på löpande räkning redovisas inkomsten som är<br />
hänförlig till ett utfört tjänsteuppdrag som intäkt i takt med att arbete<br />
utförs och material levererats eller förbrukats.<br />
Försäljningen redovisas efter avdrag för moms och eventuella rabatter.<br />
ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR<br />
Materiella anläggningstillgångar<br />
Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat<br />
med avskrivningar. I anskaffningsvärdet ingår utgifter som direkt<br />
kan hänföras till förvärvet av tillgången. Tillkommande utgifter som avser<br />
tillgångar som inte delas upp i komponenter läggs till anskaffningsvärdet<br />
till den del tillgångens prestanda ökar i förhållande till tillgångens<br />
värde vid anskaffningstidpunkten.<br />
Utgifter för löpande reparation och underhåll redovisas som kostnader.<br />
Realisationsvinst repektive realisationsförlust vid avyttring av en anläggningstillgång<br />
redovisas som övrig rörelseintäkt respektive övrig<br />
rörelsekostnad.<br />
Materiella anläggningstillgångar skrivs av systematiskt över tillgångens<br />
bedömda nyttjandeperiod. När tillgångarnas avskrivningsbara belopp<br />
fastställs, beaktas i förekommande fall tillgångens restvärde. Avskrivningarna<br />
ingår i resultaträkningens post Rörelsekostnad. Linjär avskrivningsmetod<br />
tillämpas för samtliga typer av materiella tillgångar.<br />
Följande avskrivningstider tillämpas:<br />
Antal år<br />
Inventarier, verktyg och fordon 5<br />
FINANSIELLA INSTRUMENT<br />
Finansiella instrument värderas utifrån anskaffningsvärdet. Instrumentet<br />
redovisas i balansräkningen när bolaget blir part i instrumentets avtalsmässiga<br />
villkor. Finansiella tillgångar tas bort från balansräkningen<br />
när rätten att erhålla kassaflöden från instrumentet har löpt ut eller<br />
överförts och bolaget har överfört i stort sett alla risker och förmåner<br />
som är förknippade med äganderätten. Finansiella skulder tas bort från<br />
balansräkningen när förpliktelserna har reglerats eller på annat sätt<br />
upphört.<br />
Kundfordringar/kortfristiga fordringar<br />
Kundfordringar och kortfristiga fordringar redovisas som omsättningstillgångar<br />
till det belopp som förväntas bli inbetalt efter avdrag för individuellt<br />
bedömda osäkra fordringar.<br />
Låneskulder och leverantörsskulder<br />
Låneskulder och leverantörsskulder redovisas initialt till anskaffningsvärde<br />
efter avdrag för transaktionskostnader. Skiljer sig det redovisade<br />
beloppet från det belopp som ska återbetalas vid förfallotidpunkten periodiseras<br />
mellanskillnaden som räntekostnad över lånets löptid med hjälp<br />
av instrumentets effektivränta. Härigenom överensstämmer vid förfallotidpunkten<br />
det redovisade beloppet och det belopp som ska återbetalas.<br />
Kvittning av finansiell fordran och finansiell skuld<br />
En finansiell tillgång och en finansiell skuld kvittas och redovisas med ett<br />
nettobelopp i balansräkningen endast då legal kvittningsrätt föreligger<br />
samt då en reglering med ett nettobelopp avses ske eller då en samtida<br />
avyttring av tillgången och reglering av skulden avses ske.<br />
52
NOTER<br />
<strong>KBAB</strong> SERVICE AB<br />
VARULAGER<br />
Varulagret har värderats till det lägsta av dess anskaffningsvärde och<br />
dess nettoförsäljningsvärde på balansdagen. Med nettoförsäljningsvärde<br />
avses varornas beräknade försäljningspris minskat med försäljningskostnader.<br />
Den valda värderingsmetoden innebär att inkurans i<br />
varulagret har beaktats.<br />
INKOMSTSKATTER<br />
Total skatt utgörs av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Skatter redovisas<br />
i resultaträkningen, utom då underliggande transaktion redovisas<br />
direkt mot eget kapital varvid tillhörande skatteeffekter redovisas i eget<br />
kapital.<br />
Aktuell skatt<br />
Aktuell skatt avser inkomstskatt för innevarande räkenskapsår samt<br />
den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte redovisats.<br />
Aktuell skatt beräknas utifrån den skattesats som gäller per<br />
balansdagen.<br />
ERSÄTTNINGAR TILL ANSTÄLLDA<br />
Ersättningar till anställda avser alla former av ersättningar som företaget<br />
lämnar till de anställda. Kortfristiga ersättningar utgörs av bland<br />
annat löner, betald semester, betald frånvaro och ersättning efter avslutad<br />
anställning (pension). Kortfristiga ersättningar redovisas som<br />
kostnad och en skuld då det finns en legal eller informell förpliktelse att<br />
betala ut en ersättning till följd av en tidigare händelse och en tillförlitlig<br />
uppskattning av beloppet kan göras.<br />
I bolaget förekommer såväl avgiftsbestämda som förmånsbestämda<br />
pensionsplaner. I avgiftsbestämda planer betalar företaget fastställda<br />
avgifter till ett annat företag och har inte någon legal eller informell<br />
förpliktelse att betala ut något ytterligare även om det andra företaget<br />
inte kan uppfylla sitt åtagande. Företagets resultat belastas för kostnader<br />
i takt med att de anställdas pensionsberättigade tjänster utförs.<br />
Vid förmånsbestämda planer står företaget i allt väsentligt för riskerna<br />
för att ersättningarna kommer att kosta mer än förväntat och att avkastningen<br />
på relaterade tillgångar kommer att avvika från förväntningarna.<br />
Bolaget redovisar förmånsbestämda pensionsplaner i enlighet<br />
med K3s förenklingsregler. De förmånsbestämda planerna innebär att<br />
pensionspremier betalas och dessa planer redovisas som avgiftsbestämda<br />
planer.<br />
Ersättningar vid uppsägning<br />
Ersättningar vid uppsägning utgår då företaget beslutar att avsluta en<br />
anställning före den normala tidpunkten för anställningens upphörande<br />
eller då en anställd accepterar ett erbjudande om frivillig avgång i utbyte<br />
mot sådan ersättning. Om ersättningen inte ger företaget någon<br />
framtida ekonomisk fördel redovisas en skuld och en kostnad när företaget<br />
har en legal eller informell förpliktelse att lämna sådan ersättning.<br />
Ersättningen värderas till den bästa uppskattningen av den ersättning<br />
som skulle krävas för att reglera förpliktelsen på balansdagen.<br />
Avkastning på eget kapital (%)<br />
Resultat efter finansiella poster i procent av justerat eget kapital (eget<br />
kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt).<br />
UPPSKATTNINGAR OCH BEDÖMNINGAR<br />
Bolaget gör uppskattningar och bedömningar om framtiden. De uppskattningar<br />
och antaganden som innebär en betydande risk för väsentliga<br />
justeringar i redovisade värden för tillgångar och skulder under<br />
nästkommande år behandlas i huvuddrag nedan.<br />
Uppskattningar och bedömningar baseras på historisk erfarenhet och<br />
andra faktorer som under rådande förhållanden anses vara rimliga.<br />
Resultatet av dessa uppskattningar och bedömningar används sedan<br />
för att fastställa redovisade värden på tillgångar och skulder som inte<br />
framgår tydligt från andra källor.<br />
Det slutliga utfallet av uppskattningar och bedömningar kan komma<br />
att avvika från nuvarande uppskattningar och bedömningar. Effekten av<br />
ändringar i dessa redovisas i resultaträkningen under det räkenskapsår<br />
som ändringen görs samt framtida räkenskapsår om ändringen påverkar<br />
både aktuellt och kommande räkenskapsår. Uppskattningar och<br />
bedömningar ses över årligen.<br />
Not 2<br />
NETTOOMSÄTTNINGENS<br />
FÖRDELNING<br />
<strong>2019</strong> 2018<br />
Intäkter från fastighetssamordningen ............... 63 642 62 604<br />
Koncerninterna intäkter .................................... 22 614 21 801<br />
Övriga intäkter ................................................... 10 115 9 811<br />
Summa .............................................................. 96 371 94 216<br />
Not 3<br />
ANSTÄLLDA OCH<br />
PERSONALKOSTNADER<br />
Medelantalet anställda<br />
<strong>2019</strong> 2018<br />
Kvinnor .............................................................. 68 66<br />
Män ................................................................... 40 41<br />
Totalt ................................................................ 108 107<br />
Löner och andra ersättningar<br />
<strong>2019</strong> 2018<br />
Övriga anställda ................................................ -35 214 -34 236<br />
Totala löner och ersättningar .......................... -35 214 -34 236<br />
Sociala kostnader<br />
<strong>2019</strong> 2018<br />
Pensionskostnader för övriga anställda ............ -2 155 -1 979<br />
Övriga sociala avgifter enligt lag och avtal ........ -12 191 -11 304<br />
Totalt ................................................................ -14 346 -13 283<br />
Totala löner, ersättningar, sociala kostnader<br />
och pensionskostnader .................................... -49 560 -47 519<br />
NYCKELTALSDEFINITIONER<br />
Nettoomsättning<br />
Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.<br />
Resultat efter finansiella poster<br />
Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner<br />
och skatter.<br />
Könsfördelning bland ledande befattningshavare<br />
<strong>2019</strong> 2018<br />
Andel kvinnor i styrelsen .................................... 33 % 40 %<br />
Andel män i styrelsen ........................................ 66 % 60 %<br />
Andel män bland övriga ledande befattningshavare<br />
............................................................... 100 % 100 %<br />
Verkställande direktören och styrelsen har inte erhållit någon lön,<br />
förmån eller pension från bolaget.<br />
<strong>KBAB</strong> SERVICE AB<br />
Balansomslutning<br />
Företagets samlade tillgångar.<br />
Antal anställda<br />
Medelantal anställda under räkenskapsåret.<br />
Soliditet (%)<br />
Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag<br />
för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutning.<br />
Avkastning på totalt kapital (%)<br />
Rörelseresultat plus finansiella intäkter i procent av balansomslutningen.<br />
Not 4<br />
AVSKRIVNINGAR OCH<br />
NEDSKRIVNINGAR<br />
Anläggningstillgångar skrivs av enligt plan över den förväntade nyttjandeperioden<br />
med hänsyn till väsentligt restvärde. Följande avskrivningsprocent<br />
tillämpas:<br />
Materiella anläggningstillgångar<br />
Inventarier, verktyg och fordon.................................................... 20 %<br />
<strong>KBAB</strong> SERVICE AB<br />
53
NOTER<br />
<strong>KBAB</strong> SERVICE AB<br />
Not 5<br />
ARVODE TILL REVISORER<br />
Med revisionsuppdrag avses granskning av årsredovisningen och bokföringen<br />
samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning, övriga<br />
arbetsuppgifter som det ankommer på bolagets revisor att utföra samt<br />
rådgivning eller annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan<br />
granskning eller genomförandet av sådana övriga arbetsuppgifter.<br />
<strong>2019</strong> 2018<br />
PwC<br />
Revisionsuppdrag .............................................. -50 -54<br />
Övriga tjänster .................................................. 0 0<br />
Summa .............................................................. -50 -54<br />
Not 6<br />
AKTUELL OCH UPP-<br />
SKJUTEN SKATT<br />
<strong>2019</strong> 2018<br />
Skatt på årets resultat<br />
Aktuell skatt ..................................................... 0 -9<br />
Totalt redovisad skatt ...................................... 0 -9<br />
Avstämning av effektiv skatt <strong>2019</strong> 2018<br />
Redovisat resultat före skatt ............................. 4 32<br />
Skatt enligt gällande skattesats 21,40 % (22,00 %) -1 -7<br />
Ej avdragsgilla kostnader ................................... 1 -2<br />
Redovisad effektiv skatt ................................... 0 -9<br />
Not 7<br />
INVENTARIER, VERKTYG<br />
OCH INSTALLATIONER<br />
<strong>2019</strong> 2018<br />
Ingående anskaffningsvärden ............................ 7 835 5 715<br />
Inköp .................................................................. 1 062 547<br />
Försäljningar/utrangeringar ............................. 0 -1 019<br />
Omklassificeringar .............................................. 0 2 592<br />
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden . 8 897 7 835<br />
Ingående avskrivningar ...................................... -6 634 -4 470<br />
Försäljningar/utrangeringar ............................. 1 009<br />
Omklassificeringar .............................................. -2 592<br />
Årets avkrivningar ............................................. -597 -581<br />
Utgående ackumulerade avskrivningar .............. -7 231 -6 634<br />
Not 9<br />
ANDRA LÅNGFRISTIGA<br />
FORDRINGAR<br />
<strong>2019</strong> 2018<br />
Ingående anskaffningsvärden ............................ 104 164<br />
Tillkommande fordringar ................................... 336<br />
Avgående fordringar ......................................... -194 -60<br />
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden.. 246 104<br />
Utgående redovisat värde ............................... 246 104<br />
Not 10 LIKVIDA MEDEL<br />
Beviljad limit på intern kommunkoncernkredit i <strong>KBAB</strong> Service uppgår<br />
till 7 000 tkr (7 000 tkr).<br />
<strong>2019</strong> 2018<br />
Likvida medel<br />
Banktillgodohavanden ........................................ 14 971 8 153<br />
Summa .............................................................. 14 971 8 153<br />
Not 11 UPPLUPNA KOSTNADER OCH<br />
FÖRUTBETALDA INTÄKTER<br />
<strong>2019</strong> 2018<br />
Upplupna semesterlöner.................................... 1 937 1 956<br />
Upplupna sociala avgifter .................................. 1 130 1 101<br />
Övriga upplupna kostnader och<br />
förutbetalda intäkter .......................................... 1 115 2 878<br />
Summa ............................................................. 4 182 5 935<br />
Not<br />
EVENTUALFÖRPLIKTELSER<br />
<strong>2019</strong> 2018<br />
Garantibelopp Fastigo ...................................... 685 639<br />
Summa ............................................................. 685 639<br />
Not<br />
STÄLLDA SÄKERHETER<br />
Bolaget har inga ställda säkerheter.<br />
Utgående redovisat värde ............................... 1 666 1 201<br />
Not 8<br />
FORDRINGAR HOS<br />
KONCERNFÖRETAG<br />
<strong>2019</strong> 2018<br />
Ingående långfristiga fordringar ........................ 0 711<br />
Avgående fordringar .......................................... -711<br />
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 0 0<br />
Ullvigymnasiet<br />
Utgående redovisat värde ............................... 0 0<br />
<strong>KBAB</strong> SERVICE AB<br />
Malmaskolan<br />
Gamla Karlberg<br />
<strong>KBAB</strong> SERVICE AB<br />
54
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE<br />
KÖPINGS KABEL-TV AB<br />
KÖPINGS KABEL-TV AB<br />
ORG NR 556416-0769<br />
Styrelsen och verkställande direktören för Köpings Kabel-TV AB<br />
avger följande årsredovisning för räkenskapsåret <strong>2019</strong>.<br />
Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i tusentals<br />
kronor. Uppgifter inom parentes avser föregående år.<br />
Företaget har sitt säte i Köping.<br />
STYRELSE<br />
Ledamöter<br />
Ersättare<br />
Elizabeth Salomonsson, ordförande (S)<br />
Ola Saaw, vice ordförande (M)<br />
Börje Eriksson, ledamot (S)<br />
Maria Liljedahl (SD)<br />
Malin Vikman (S)<br />
Av personalorganisationerna utsedda styrelserepresentanter:<br />
Undersökningen resulterade i att vi nu har fått god kännedom om bl a<br />
vilka kanaler som är de mest uppskattade.<br />
Sommaren innebar en del åskoväder, vissa kraftigare än andra. Detta<br />
påverkade främst de kunder som fortfarande är anslutna via<br />
koaxialkabel-nätet då de förstärkare som driver detta nät lättare tar<br />
skada vid åska.<br />
Sista maj avslutades Himmetaprojektet med 355 anslutningar och 325<br />
aktiva kunder och en anläggning kostnadsfördes på 6,7 Mkr.<br />
VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER RÄKENSKAPS-<br />
ÅRETS SLUT<br />
Inga väsentliga händelser, utöver den ordinarie verksamheten, har inträffat<br />
efter räkenskapsårets utgång.<br />
HÅLLBARHETSUPPLYSNINGAR<br />
Hållbarhetsrapport för räkenskapsåret har upprättats av moderbolaget.<br />
Rapporten finns på sidorna 5 - 34 i denna skrift.<br />
Ordinarie<br />
Ersättare<br />
Niina Koskinen (Vision)<br />
Peter Johanson (Vision)<br />
FLERÅRSÖVERSIKT<br />
Bolagets ekonomiska utveckling i sammandrag.<br />
Styrelsen har under året hållit 10 protokollförda sammanträden.<br />
Årsstämma hölls den 21 mars <strong>2019</strong>.<br />
REVISORER<br />
Ordinarie Johan Tingström, auktoriserad revisor<br />
Göran Nilsson, lekmannarevisor<br />
Ersättare<br />
Peter Söderman, auktoriserad revisor<br />
Per Carlesson, lekmannarevisor<br />
FÖRETAGSLEDNING<br />
Under verksamhetsåret har Peter Landin varit verkställande direktör.<br />
ÄGARE<br />
Bolaget ägs till 100 % av Köpings Bostads AB med organisationsnummer<br />
556014-9758.<br />
BRANSCHTILLHÖRIGHET<br />
Bolaget är anslutet till Fastigo, fastighetsbranschens arbetsgivarorganisation.<br />
FÖRVALTNING OCH UTBYGGNAD<br />
I februari <strong>2019</strong> lanserades vår nya och mer användarvänliga hemsida.<br />
Information om våra tjänster är nu mer lättillgängliga och fullt ut mobilanpassade.<br />
Hemsidan var dessutom något kunderna enligt vår senaste<br />
NKI-undersökning tyckte vi kunde utveckla.<br />
<strong>2019</strong> 2018 2017<br />
Nettoomsättning ................................. 58 070 51 576 47 712<br />
Resultat efter finansiella poster .......... 5 010 5 671 5 313<br />
Balansomslutning ................................. 103 766 98 953 85 941<br />
Antal anställda (st) .............................. 9 9 9<br />
Soliditet (%) ......................................... 37,10 34,90 34,80<br />
Avkastning på totalt kapital (%) ........... 4,90 5,80 6,20<br />
Avkastning på eget kapital (%) ............ 13,00 16,40 17,80<br />
För definitioner av nyckeltal, se Redovisnings- och värderingsprinciper.<br />
FÖRSLAG TILL VINSTDISPOSITION<br />
Styrelsen föreslår att till förfogande i stående vinstmedel (kronor):<br />
Balanserad vinst ......................................................... 3 228 872<br />
Årets vinst .................................................................. 129 663<br />
3 358 535<br />
Disponeras så att:<br />
i ny räkning överföres .................................................. 3 358 535<br />
3 358 535<br />
Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat-<br />
och balansräkning med noter.<br />
<strong>2019</strong> har vi fortsatt arbetet med vår strategi att fiberansluta samtliga<br />
villor i tätorterna Köping och Kolsva. Parallellt med detta har vi även<br />
fortsatt med anslutning av villor även på landsbygden. Totalt under året<br />
har ca 550 nya fiberanslutningar genomförts. Utöver områdesvisa anslutningar<br />
har även s k efteranslutningar i redan fibrerade områden<br />
genomförts.<br />
<strong>KBAB</strong> SERVICE AB<br />
Under maj månad genomfördes en enklare form av kundundersökning,<br />
främst avseende hur våra kunder uppfattar vårt basutbud för TV.<br />
FÖRÄNDRING AV EGET KAPITAL Aktie- Fritt eget Årets Totalt<br />
kapital kapital resultat<br />
Belopp vid årets ingång ................................................................. 3 000 .......... 3 230 .............. -1 ......... 6 229<br />
Disposition enligt beslut av årets årsstämma.......................................... - .......... -1 .............. 1 .......... 0<br />
Årets resultat .......................................................................................... - .......... - ............... 130 .......... 130<br />
Belopp vid årets utgång ............................................................... 3 000 .......... 3 229 ............... 130 .......... 6 359<br />
KÖPINGS KABEL-TV AB<br />
55
RESULTAT- 0CH BALANSRÄKNING KÖPINGS KABEL-TV AB<br />
RESULTATRÄKNING Not <strong>2019</strong> 2018<br />
Nettoomsättning .............................................................................................. 2 ................ 58 070 ............. 51 575<br />
Summa intäkter ....................................................................................................................... 58 070 ............. 51 575<br />
Rörelsens kostnader<br />
Driftkostnader ................................................................................................................................ -33 418 ............. -28 441<br />
Övrig förvaltning ................................................................................................ 3 ................ -4 667 ............. -4 235<br />
Personalkostnader ............................................................................................ 4 ................ -6 652 ............. -5 901<br />
Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och immateriella<br />
anläggningstillgångar ......................................................................................... 5 ................ -8 270 ............. -7 299<br />
Summa rörelsekostnader ...................................................................................................... -53 007 .............-45 876<br />
Rörelseresultat ......................................................................................................................... 5 063 ............. 5 699<br />
Resultat från finansiella poster<br />
Finansiella intäkter ....................................................................................................................... 35 ............. 34<br />
Finansiella kostnader ...................................................................................................................... -88 ............. -63<br />
Summa resultat från finansiella investeringar ................................................................ -53 ............. -29<br />
Resultat efter finansiella poster .......................................................................................... 5 010 ............. 5 670<br />
Bokslutsdispositioner ......................................................................................... 6 ................ -4 842 ............. -5 671<br />
Resultat före skatt ................................................................................................................. 168 ............. -1<br />
Skatt på årets resultat ...................................................................................... 7 ................ -38 ............. 0<br />
Årets resultat ........................................................................................................................... 130 ............. -1<br />
BALANSRÄKNING Not <strong>2019</strong> 2018<br />
Tillgångar<br />
Anläggningstillgångar<br />
Immateriella anläggningstillgångar<br />
Övriga immateriella anläggningstillgångar.......................................................... 8 ................ 0 ............. 0<br />
Materiella anläggningstillgångar<br />
Kabel-TV-anläggning .......................................................................................... 9 ................ 83 751 ............. 65 958<br />
Inventarier, verktyg och installationer ................................................................ 10 ................ 2 360 ............. 4 907<br />
Pågående arbeten ............................................................................................. 11 ................ 5 233 ............. 10 856<br />
Summa materiella anläggningstillgångar .................................................................................... 91 344 ............. 81 721<br />
Finansiella anläggningstillgångar<br />
Andelar i intresseföretag ................................................................................... 12 ................ 20 ............. 20<br />
Summa anläggningstillgångar .......................................................................................... 91 364 ............. 81 741<br />
Omsättningstillgångar<br />
KÖPINGS KABEL-TV AB<br />
Kortfristiga fordringar<br />
Kundfordringar .............................................................................................................................. 7 907 ............. 10 148<br />
Fordringar hos koncernföretag ..................................................................................................... 0 ............. 3 945<br />
Aktuella skattefordringar ............................................................................................................... 64 ............. 102<br />
Övriga kortfristiga fordringar ......................................................................................................... 1 ............. 13<br />
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter .............................................................................. 2 672 ............. 3 005<br />
Summa kortfristiga fordringar .................................................................................................... 10 644 ............. 17 213<br />
Kassa och bank ................................................................................................ 13 ................ 1 758 ............. 0<br />
Summa omsättningstillgångar ......................................................................................... 12 402 ............. 17 213<br />
Summa tillgångar .............................................................................................................. 103 766 ............. 98 954<br />
56
BALANSRÄKNING OCH NOTER<br />
KÖPINGS KABEL-TV AB<br />
Eget kapital och skulder Not <strong>2019</strong> 2018<br />
Eget kapital<br />
Bundet eget kapital<br />
Aktiekapital ..................................................................................................................................... 3 000 ............. 3 000<br />
Summa bundet eget kapital ......................................................................................................... 3 000 ............. 3 000<br />
Fritt eget kapital<br />
Balanserad vinst eller förlust ......................................................................................................... 3 229 ............. 3 230<br />
Årets resultat .................................................................................................................................. 130 ............. -1<br />
Summa fritt eget kapital .............................................................................................................. 3 359 ............. 3 229<br />
Summa eget kapital .............................................................................................................. 6 359 ............. 6 229<br />
Obeskattade reserver .............................................................................. 14 ................. 40 879 ............. 36 036<br />
Långfristiga skulder 15<br />
Skulder till kreditinstitut ................................................................................................................... 15 000 ............. 15 000<br />
Skulder till koncernföretag .............................................................................................................. 12 073 ............. 12 073<br />
Summa långfristiga skulder ............................................................................................... 27 073 ............. 27 073<br />
Kortfristiga skulder<br />
Checkräkningskredit .......................................................................................... 16 ................ 0 ............. 3 792<br />
Leverantörsskulder ......................................................................................................................... 9 279 ............. 9 210<br />
Skulder till koncernföretag ............................................................................................................. 12 722 ............. 0<br />
Övriga kortfristiga skulder .............................................................................................................. 430 ............. 616<br />
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter .................................................. 17 ................ 7 024 ............. 15 998<br />
Summa kortfristiga skulder ............................................................................................... 29 455 ............. 29 616<br />
Summa eget kapital och skulder ............................................................................. 103 766 .............. 98 954<br />
Not 1<br />
REDOVISNINGS- OCH<br />
VÄRDERINGSPRINCIPER<br />
ALLMÄNNA UPPLYSNINGAR<br />
Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen<br />
och BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Uppställningen<br />
av resultaträkningen är anpassad efter SABOs riktlinjer för<br />
att erhålla en bättre jämförbarhet. Under <strong>2019</strong> har resultaträkningen<br />
omklassificerats för att bättre spegla bolagets verksamhet. Därför har<br />
jämförelseåret justerats.<br />
Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år.<br />
INTÄKTSREDOVISNING<br />
Tjänster<br />
För tjänsteuppdrag till fast pris redovisas de inkomster och utgifter som<br />
är hänförliga till ett utfört tjänsteuppdrag som intäkt respektive kostnad<br />
i förhållande till uppdragets färdigställandegrad på balansdagen (successiv<br />
vinstavräkning). Ett uppdrags färdigställandegrad bestäms genom att<br />
nedlagda utgifter på balansdagen jämförs med beräknade totala utgifter.<br />
I de fall utfallet av ett uppdrag inte kan beräknas på ett tillförlitligt sätt, redovisas<br />
intäkter endast i den utsträckning som motsvaras av de uppkomna<br />
uppdragsutgifter som sannolikt kommer att ersättas av beställaren.<br />
En befarad förlust på ett uppdrag redovisas omgående som kostnad. För<br />
tjänsteuppdrag på löpande räkning redovisas inkomsten som är hänförlig<br />
till ett utfört tjänsteuppdrag som intäkt i takt med att arbete utförs och<br />
material levererats eller förbrukats. Försäljningen redovisas efter avdrag<br />
för moms och eventuella rabatter.<br />
Varor<br />
Försäljning av varor redovisas när väsentliga risker och fördelar övergår<br />
från säljare till köpare i enlighet med försäljningsvillkoren. Köpings<br />
Kabel-TV ABs försäljning av varor intäktsredovisas i sin helhet vid försäljningstillfället.<br />
ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR<br />
Materiella anläggningstillgångar<br />
Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat<br />
med avskrivningar. I anskaffningsvärdet ingår utgifter som direkt<br />
kan hänföras till förvärvet av tillgången. Tillkommande utgifter som avser<br />
tillgångar som inte delas upp i komponenter läggs till anskaffningsvärdet<br />
till den del tillgångens prestanda ökar i förhållande till tillgångens<br />
värde vid anskaffningstidpunkten.<br />
Utgifter för löpande reparation och underhåll redovisas som kostnader.<br />
Realisationsvinst repektive realisationsförlust vid avyttring av en anläggningstillgång<br />
redovisas som övrig rörelseintäkt respektive övrig rörelsekostnad.<br />
Materiella anläggningstillgångar skrivs av systematiskt över<br />
tillgångens bedömda nyttjandeperiod. När tillgångarnas avskrivningsbara<br />
belopp fastställs, beaktas i förekommande fall tillgångens restvärde.<br />
Avskrivningarna ingår i resultaträkningens post Rörelsekostnad. Linjär<br />
avskrivningsmetod tillämpas för samtliga typer av materiella tillgångar.<br />
Följande avskrivningstider tillämpas<br />
Antal år<br />
El .................................................................................. 20<br />
El .................................................................................. 10<br />
Kabel ............................................................................ 5<br />
El .................................................................................. 3<br />
Inventarier, verktyg och fordon .................................... 5<br />
Finansiella instrument<br />
Finansiella instrument värderas utifrån anskaffningsvärdet. Instrumentet<br />
redovisas i balansräkningen när bolaget blir part i instrumentets avtalsmässiga<br />
villkor. Finansiella tillgångar tas bort från balansräkningen<br />
när rätten att erhålla kassaflöden från instrumentet har löpt ut eller<br />
överförts och bolaget har överfört i stort sett alla risker och förmåner<br />
som är förknippade med äganderätten. Finansiella skulder tas bort från<br />
balansräkningen när förpliktelserna har reglerats eller på annat sätt<br />
upphört.<br />
KÖPINGS KABEL-TV AB<br />
57
NOTER<br />
KÖPINGS KABEL-TV AB<br />
Kundfordringar/kortfristiga fordringar<br />
Kundfordringar och kortfristiga fordringar redovisas som omsättningstillgångar<br />
till det belopp som förväntas bli inbetalt efter avdrag för individuellt<br />
bedömda osäkra fordringar.<br />
NYCKELTALSDEFINITIONER<br />
Nettoomsättning<br />
Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.<br />
Låneskulder och leverantörsskulder<br />
Låneskulder och leverantörsskulder redovisas initialt till anskaffningsvärde<br />
efter avdrag för transaktionskostnader. Skiljer sig det redovisade<br />
beloppet från det belopp som ska återbetalas vid förfallotidpunkten periodiseras<br />
mellanskillnaden som räntekostnad över lånets löptid med hjälp<br />
av instrumentets effektivränta. Härigenom överensstämmer vid förfallotidpunkten<br />
det redovisade beloppet och det belopp som ska återbetalas.<br />
Kvittning av finansiell fordran och finansiell skuld<br />
En finansiell tillgång och en finansiell skuld kvittas och redovisas med ett<br />
nettobelopp i balansräkningen endast då legal kvittningsrätt föreligger<br />
samt då en reglering med ett nettobelopp avses ske eller då en samtida<br />
avyttring av tillgången och reglering av skulden avses ske.<br />
INKOMSTSKATTER<br />
Total skatt utgörs av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Skatter redovisas<br />
i resultaträkningen, utom då underliggande transaktion redovisas direkt<br />
mot eget kapital varvid tillhörande skatteeffekter redovisas i eget kapital.<br />
Resultat efter finansiella poster<br />
Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner<br />
och skatter.<br />
Balansomslutning<br />
Företagets samlade tillgångar.<br />
Antal anställda<br />
Medelantal anställda under räkenskapsåret.<br />
Soliditet (%)<br />
Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag<br />
för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutning.<br />
Avkastning på totalt kapital (%)<br />
Rörelseresultat plus finansiella intäkter i procent av balansomslutningen.<br />
KÖPINGS KABEL-TV AB<br />
Aktuell skatt<br />
Aktuell skatt avser inkomstskatt för innevarande räkenskapsår samt<br />
den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte redovisats.<br />
Aktuell skatt beräknas utifrån den skattesats som gäller per<br />
balansdagen.<br />
ERSÄTTNINGAR TILL ANSTÄLLDA<br />
Ersättningar till anställda avser alla former av ersättningar som företaget<br />
lämnar till de anställda. Kortfristiga ersättningar utgörs av bland<br />
annat löner, betald semester, betald frånvaro och ersättning efter avslutad<br />
anställning (pension). Kortfristiga ersättningar redovisas som<br />
kostnad och en skuld då det finns en legal eller informell förpliktelse att<br />
betala ut en ersättning till följd av en tidigare händelse och en tillförlitlig<br />
uppskattning av beloppet kan göras.<br />
I bolaget förekommer såväl avgiftsbestämda som förmånsbestämda<br />
pensionsplaner. I avgiftsbestämda planer betalar företaget fastställda<br />
avgifter till ett annat företag och har inte någon legal eller informell<br />
förpliktelse att betala ut något ytterligare även om det andra företaget<br />
inte kan uppfylla sitt åtagande. Företagets resultat belastas för kostnader<br />
i takt med att de anställdas pensionsberättigande tjänster utförs.<br />
Vid förmånsbestämda planer står företaget i allt väsentligt för riskerna<br />
för att ersättningarna kommer att kosta mer än förväntat och att avkastningen<br />
på relaterade tillgångar kommer att avvika från förväntningarna.<br />
Bolaget redovisar förmånsbestämda pensionsplaner i enlighet<br />
med K3s förenklingsregler. De förmånsbestämda planerna innebär att<br />
pensionspremier betalas och dessa planer redovisas som avgiftsbestämda<br />
planer.<br />
Ersättningar vid uppsägning<br />
Ersättningar vid uppsägning utgår då företaget beslutar att avsluta en<br />
anställning före den normala tidpunkten för anställningens upphörande<br />
eller då en anställd accepterar ett erbjudande om frivillig avgång i utbyte<br />
mot sådan ersättning. Om ersättningen inte ger företaget någon<br />
framtida ekonomisk fördel redovisas en skuld och en kostnad när företaget<br />
har en legal eller informell förpliktelse att lämna sådan ersättning.<br />
Ersättningen värderas till den bästa uppskattningen av den ersättning<br />
som skulle krävas för att reglera förpliktelsen på balansdagen.<br />
KONCERNBIDRAG<br />
Erhållna och lämnade koncernbidrag redovisas som bokslutsdispositioner.<br />
Avkastning på eget kapital (%)<br />
Resultat efter finansiella poster i procent av justerat eget kapital (eget<br />
kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt).<br />
UPPSKATTNINGAR OCH BEDÖMNINGAR<br />
Bolaget gör uppskattningar och bedömningar om framtiden. De uppskattningar<br />
och antaganden som innebär en betydande risk för väsentliga<br />
justeringar i redovisade värden för tillgångar och skulder under<br />
nästkommande år behandlas i huvuddrag nedan.<br />
Uppskattningar och bedömningar baseras på historisk erfarenhet och<br />
andra faktorer som under rådande förhållanden anses vara rimliga.<br />
Resultatet av dessa uppskattningar och bedömningar används sedan<br />
för att fastställa redovisade värden på tillgångar och skulder som inte<br />
framgår tydligt från andra källor.<br />
Det slutliga utfallet av uppskattningar och bedömningar kan komma<br />
att avvika från nuvarande uppskattningar och bedömningar. Effekten av<br />
ändringar i dessa redovisas i resultaträkningen under det räkenskapsår<br />
som ändringen görs samt framtida räkenskapsår om ändringen påverkar<br />
både aktuellt och kommande räkenskapsår. Uppskattningar och<br />
bedömningar ses över årligen.<br />
Not 2<br />
NETTOOMSÄTTNINGENS<br />
FÖRDELNING<br />
<strong>2019</strong> 2018<br />
Nettoomsättningen per rörelsegren<br />
Intäkter TV ........................................................ 14 410 14 103<br />
Intäkter Data ..................................................... 27 648 25 981<br />
Programintäkter ................................................ 4 577 4 565<br />
Anslutningsintäkter ........................................... 8 420 3 542<br />
Övriga intäkter ................................................... 3 014 3 385<br />
Summa .............................................................. 58 069 51 576<br />
Not 3<br />
ARVODE TILL REVISORER<br />
Med revisionsuppdrag avses granskning av årsredovisningen och bokföringen<br />
samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning, övriga<br />
arbetsuppgifter som det ankommer på bolagets revisor att utföra samt<br />
rådgivning eller annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan<br />
granskning eller genomförandet av sådana övriga arbetsuppgifter.<br />
<strong>2019</strong> 2018<br />
PwC<br />
Revisionsuppdrag .............................................. -58 -84<br />
Övriga tjänster ................................................... -98 0<br />
Summa ............................................................. -156 -84<br />
58
NOTER<br />
KÖPINGS KABEL-TV AB<br />
Not 4<br />
ANSTÄLLDA OCH PERSONAL-<br />
KOSTNADER<br />
Medelantalet anställda<br />
<strong>2019</strong> 2018<br />
Kvinnor .............................................................. 1 1<br />
Män .................................................................... 8 8<br />
Totalt .................................................................. 9 9<br />
Löner och andra ersättningar<br />
Övriga anställda .................................................. -4 208 -3 851<br />
Totala löner och ersättningar ........................... -4 208 -3 851<br />
Sociala kostnader<br />
Pensionskostnader för övriga anställda ............. -816 -463<br />
Övriga sociala avgifter enligt lag och avtal ......... -1 517 -1 361<br />
Totalt ................................................................ -2 333 -1 824<br />
Totala löner, ersättningar, sociala<br />
kostnader och pensionskostnader........... -6 541 -5 675<br />
Könsfördelning bland ledande befattningshavare<br />
Andel kvinnor i styrelsen .................................... 60 % 60 %<br />
Andel män i styrelsen ........................................ 40 % 40 %<br />
Andel män bland övriga ledande befattningshavare................................................................<br />
100 % 100 %<br />
Verkställande direktören och styrelsen har inte erhållit någon lön, förmån<br />
eller pension från bolaget.<br />
Not 5<br />
AVSKRIVNINGAR OCH<br />
NEDSKRIVNINGAR<br />
Anläggningstillgångar skrivs av enligt plan över den förväntade nyttjandeperioden<br />
med hänsyn till väsentligt restvärde. Följande avskrivningsprocent<br />
tillämpas:<br />
Materiella anläggningstillgångar<br />
El 20 år........................................................................................ 5 %<br />
El 10 år........................................................................................ 10 %<br />
Kabel 5 år.................................................................................... 20 %<br />
El 3 år........................................................................................... 33 %<br />
Inventarier, installationer och fordon ........................................... 20 %<br />
Not 8<br />
ÖVRIGA IMMATRIELLA<br />
ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR<br />
<strong>2019</strong> 2018<br />
Ingående anskaffningsvärden ............................ 422 422<br />
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 422 422<br />
Ingående avskrivningar ...................................... -422 -422<br />
Utgående ackumulerade avskrivningar ........... -422 -422<br />
Utgående redovisat värde ............................... 0 0<br />
Not 9<br />
KABEL-TV ANLÄGGNING<br />
<strong>2019</strong> 2018<br />
Ingående anskaffningsvärden ............................ 145 239 119 264<br />
Inköp.................................................................. 23 516 1 450<br />
Omklassificeringar............................................. 1 129 24 525<br />
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden . 169 884 145 239<br />
Ingående avskrivningar ...................................... -79 281 -73 993<br />
Årets avskrivningar ........................................... -6 851 -5 288<br />
Utgående ackumulerade avskrivningar ........... -86 132 -79 281<br />
Utgående redovisat värde ................................ 83 752 65 958<br />
Not 10 INVENTARIER, VERKTYG<br />
OCH INSTALLATIONER<br />
<strong>2019</strong> 2018<br />
Ingående anskaffningsvärden ............................ 20 516 19 222<br />
Inköp ................................................................ - 1 295<br />
Omklassificeringar ............................................ -1 129 -<br />
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden . 19 387 20 517<br />
Ingående avskrivningar ...................................... -15 609 -13 599<br />
Årets avskrivningar ........................................... -1 419 -2 011<br />
Utgående ackumulerade avskrivningar ........... -17 028 -15 610<br />
Utgående redovisat värde ................................ 2 359 4 907<br />
Not 6<br />
BOKSLUTSDISPOSITIONER<br />
<strong>2019</strong> 2018<br />
Avsättning till periodiseringsfond ....................... -52 0<br />
Förändring av överavskrivningar ........................ -4 790 -5 671<br />
Summa ............................................................. -4 842 -5 671<br />
Not 7<br />
AKTUELL OCH UPP-<br />
SKJUTEN SKATT<br />
<strong>2019</strong> 2018<br />
Skatt på årets resultat<br />
Aktuell skatt ..................................................... -38 0<br />
Totalt redovisad skatt ...................................... -38 0<br />
Avstämning av effektiv skatt <strong>2019</strong> 2018<br />
Redovisat resultat före skatt ............................. 168 0<br />
Skatt enligt gällande skattesats 21,40 % (22,00 %) -36 0<br />
Ej avdragsgilla kostnader ................................... -2 0<br />
Redovisad effektiv skatt ................................... -38 0<br />
KÖPINGS KABEL-TV AB<br />
Fiberschakt Östanås<br />
59
NOTER<br />
KÖPINGS KABEL-TV AB<br />
Not 11 PÅGÅENDE NYANLÄGG-<br />
NINGAR OCH FÖRSKOTT<br />
AVSEENDE MATERIELLA<br />
ANLÄGGNINGAR<br />
<strong>2019</strong> 2018<br />
Ingående nedlagda kostnader ........................... 10 856 18 214<br />
Under året nedlagda kostnader ........................ 18 461 18 214<br />
Under året erhållna projektbidrag ..................... - -1 047<br />
Aktiveringar ....................................................... -21 832 -24 525<br />
Kostnadsförda projekt ....................................... -2 253 -<br />
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 5 232 10 856<br />
Utgående redovisat värde ................................ 5 232 10 856<br />
Not 12 ANDRA LÅNGFRISTIGA<br />
VÄR DEPAPPERSINNEHAV<br />
Köpings Kabel-TV innehar andelar i Complus AB 20 st á nominellt<br />
värde 1 000 kr.<br />
<strong>2019</strong> 2018<br />
Ingående anskaffningsvärden ........................... 20 20<br />
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 20 20<br />
Utgående redovisat värde ................................ 20 20<br />
Not 13 LIKVIDA MEDEL<br />
Beviljad limit på intern kommunkoncernkredit i KTV uppgår till 5 000<br />
tkr (5 000 tkr).<br />
<strong>2019</strong> 2018<br />
Likvida medel<br />
Banktillgodohavanden ........................................ 1 758 -3 792<br />
Summa .............................................................. 1 758 -3 792<br />
Not 14 OBESKATTADE RESERVER<br />
Latent skatt på obeskattade reserver uppgår till 8 748 tkr<br />
(7 712 tkr) och har beräknats med 21,4 %.<br />
<strong>2019</strong> 2018<br />
Periodiseringsfond <strong>2019</strong> ................................... 52 0<br />
Övriga obeskattade reserver ............................. 40 826 36 036<br />
Summa .............................................................. 40 878 36 036<br />
Not 15 LÅNGFRISTIGA SKULDER<br />
Rörlig ränta 3 månaders STIBOR + aktuell marginal. Marginalen till 3<br />
månaders STIBOR är fast för varje ränteperiod.<br />
<strong>2019</strong> 2018<br />
Förfaller senare än fem år efter balansdagen<br />
Kommuninvest 103844 ..................................... 15 000 15 000<br />
Summa .............................................................. 15 000 15 000<br />
Not 16 CHECKRÄKNINGSKREDIT<br />
Avser intern kommunkoncernkredit.<br />
<strong>2019</strong> 2018<br />
Beviljat belopp på checkräkningskredit<br />
uppgår till .......................................................... 5 000 5 000<br />
Utnyttjad kredit uppgår till .................................. 0 3 793<br />
Not 17<br />
UPPLUPNA KOSTNADER<br />
OCH FÖRUTBETALDA<br />
INTÄKTER<br />
<strong>2019</strong> 2018<br />
Upplupna räntekostnader ................................... 2 -<br />
Upplupna semesterlöner .................................... 364 361<br />
Upplupna sociala avgifter ................................... 114 113<br />
Förutbetalda intäkter .......................................... 6 147 15 376<br />
Övriga upplupna kostnader och<br />
förutbetalda intäkter ........................................... 398 147<br />
Summa .............................................................. 7 025 15 997<br />
Not<br />
EVENTUALFÖRPLIKTELSER<br />
<strong>2019</strong> 2018<br />
Garantibelopp Fastigo ......................................... 77 72<br />
Summa ................................................................ 77 72<br />
Not<br />
STÄLLDA SÄKERHETER<br />
Bolaget har inga ställda säkerheter.<br />
Uppskjuten skatt avseende obeskattade reserver 8 737 7 712<br />
Skatteffekt av schablonränta på<br />
periodiseringsfond ............................................... 11 -<br />
Teknikhus Åsby<br />
KÖPINGS KABEL-TV AB<br />
Skogsledens<br />
förlängning<br />
60
FEMÅRSÖVERSIKT<br />
KÖPINGS BOSTADS AB<br />
FÖRVALTAT BESTÅND <strong>2019</strong> 2018 2017 2016 2015<br />
Antal uthyrningsenheter<br />
Bostäder 2 728 2 728 2 669 2 669 2 588<br />
Lokaler 320 315 325 323 298<br />
Garage 595 561 565 563 565<br />
P-platser 2 473 2 237 2 168 2 168 2 083<br />
Yta i m 2<br />
Bostäder 177 707 177 707 174 037 173 951 168 930<br />
Lokaler 68 496 68 336 68 289 68 315 67 513<br />
Garage 8 830 8 329 8 329 8 332 8 320<br />
Resultaträkning<br />
Nettoomsättning Mkr 250 246 240 232 227<br />
Driftnetto Mkr 79 82 78 74 66<br />
Resultat efter finansiella poster Mkr 15,6 14,6 8,7 8,6 7,2<br />
Balansräkning<br />
Balansomslutning Mkr 979 949 991 892 923<br />
Bokfört värde fastigheter Mkr 872 874 814 837 782<br />
Skulder till kreditinstitut Mkr 749 725 783 705 728<br />
Nyckeltal<br />
Driftnetto kr/m2 320 337 323 309 278<br />
Justerat eget kapital Mkr 155 145 133 125 114<br />
Soliditet % 15,8 % 15,2 % 13,4 % 14,0 % 12,4 %<br />
Direktavkastning fastigheter % 9,0 % 9,4 % 9,6 % 8,8 % 8,4 %<br />
Avkastning på eget kapital % 10,0 % 10,1 % 6,5 % 6,9 % 6,3 %<br />
Avkastning på totalt kapital % 3,0 % 3,6 % 2,8 % 3,1 % 2,8 %<br />
Skuldränta % 1,9 % 2,1 % 2,6 % 2,7 % 2,7 %<br />
Belåningsgrad bokfört värde % 85,9 % 82,9 % 96,2 % 84,2 % 93,1 %<br />
Bostadshyra i snitt kr/m 2 1 020 998 971 965 943<br />
Hyresbortfall bostäder % 1,9 % 0,5 % 0,4 % 0,7 % 1,4 %<br />
Omflyttning bostäder % 15,0 % 17,0 % 18,0 % 21,0 % 18,0 %<br />
Antal anställda 34 33 37 40 43<br />
Nyckeltalsdefinitioner<br />
Driftnetto kr/m 2 ............................ Nettomsättning med avdrag för fastighetsskatt, underhålls- & driftkostnader.<br />
Justerat eget kapital Mkr ................. Eget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för latent skatt).<br />
Soliditet % ...................................... Justerat eget kapital i procent av balansomslutningen.<br />
Direktavkastning fastigheter % .......... Driftnetto delat med bokfört värde för fastigheter (byggnad och mark).<br />
Avkastning på eget kapital % ............. Resultat efter finansiella poster i förhållande till eget kapital och obeskattade<br />
reserver (med avdrag för latent skatt).<br />
Avkastning på totalt kapital % ............ Resultat före avdrag för räntekostnader i förhållande till balansomslutningen.<br />
Skuldränta % .................................. Genomsnittlig effektiv ränta inklusive borgensavgift.<br />
Belåningsgrad bokfört värde % .......... Fastighetslån i förhållande till fastigheternas bokförda värde.<br />
Bostadshyra i snitt kr/m2 ................ Räkenskapsårets snitthyra för bostäder med hyresjustering per 1 mars.<br />
Hyresbortfall bostäder % .................. Hyresbortfall i förhållande till totala intäkter för bostäder.<br />
Omflyttning bostäder % .................... Antal avflyttningar i förhållande till antal bostäder.<br />
Antal anställda ................................ Medeltal anställda beräknat på heltidsanställning.<br />
61
STYRELSE<br />
Elizabeth<br />
Ola<br />
Ordinarie ledamöter<br />
Elizabeth Salomonsson, ordförande (S)<br />
Ola Saaw, vice ordförande (M)<br />
Börje Eriksson (S)<br />
Kenneth Nordberg (V)<br />
Maria Liljedahl (SD)<br />
Börje<br />
Kenneth<br />
Maria<br />
Malin<br />
David<br />
Ersättare<br />
Malin Vikman (S)<br />
David Sharp (M)<br />
Göran Eriksson (SD)<br />
Karl Ingström (L)<br />
Göran<br />
Karl<br />
62
LEDNING OCH PERSONALREPRESENTANTER<br />
Personalrepresentanter<br />
Pekka Partanen<br />
(ordinarie)<br />
Kommunal Bergslagen<br />
Sektion Köping<br />
Niina Koskinen<br />
(ordinarie)<br />
Vision<br />
Tommy Nilsson<br />
(ordinarie)<br />
Målareförbundet<br />
Ingela Alm-Puurunen<br />
(ersättare)<br />
Kommunal Bergslagen<br />
Sektion Köping<br />
Peter Johansson<br />
(ersättare) Vision<br />
Ledning<br />
från höger<br />
Peter Landin, Verkställande direktör<br />
Thomas Wahlberg, Förvaltningschef<br />
Linda Ohlsson, Ekonomichef<br />
Daniel Nordqvist, Kabel-TV-chef<br />
Lena Ekman, Marknadschef<br />
63
LÄGENHETSSTATISTIK<br />
KÖPINGS BOSTADS AB<br />
BOSTÄDER LOKALER GARAGE P-PLATS BYGGFAKTA VÄRME EL<br />
FASTIGHET 1 rkv<br />
& 1 rk<br />
2 rkv<br />
& 2 rk<br />
3 rk 4 rk 5 rk &<br />
större<br />
Totalt Yta Medelyta<br />
Årshyra Antal<br />
per m 2<br />
Yta Antal Yta Antal Färdigst.<br />
år<br />
Ombygg.<br />
år<br />
kWh/m 2<br />
A-temp yta<br />
kWh/m 2<br />
A-temp yta<br />
Adils 15 8 8 390 49 1 042 1945 1977 189,6 13,5<br />
Adils 16 2 578 1946 1976 189,6 15,2<br />
Agne 12 3 6 18 27 1 825 68 916 5 90 3 45 11 1943 1988 148,1 8,8<br />
Ale 9 6 34 25 4 69 4 725 68 1 048 20 1 889 79 1947 1992 113,9 18,4<br />
Alfhem 7 6 12 18 942 52 998 2 25 14 1945 1987 159,2 21<br />
Anar 1 14 14 28 1 234 44 1 021 3 449 6 1943 1992 209,2 18,7<br />
Anund 1(Nordlund) 2 2 552 27 1992 1992 150,7 68<br />
Bergslagsgärdet 3:1 49 8 57 3 291 58 1 085 3 1 209 23 1950 1992 152,7 22,2<br />
Bergtorpet 1:1 11 24 29 1 65 4 275 66 945 4 385 91 1972 1972 171,1 **** 41,2<br />
Bergtorpet 1:2 6 31 10 3 50 3 189 64 900 8 370 2 40 28 1956 2006 143,8 16,7<br />
Bergtorpet 1:3 5 10 11 1 27 1 667 62 907 22 416 30 1960 2006 143,8 5<br />
Berguven 1 7 13 25 45 4 560 101 1 009 4 582 51 895 57 1980 1980 174,5 6,8<br />
Bertil 3 13 49 80 5 147 9 752 66 962 9 982 12 253 123 1964 1964 126,9 10,7<br />
Blenda 15 15 13 20 6 54 3 812 71 1 060 14 3 462 117 1 416 45 1970 1970 106,2 **** 49,9<br />
Brage 7 7 2 1 1 11 989 90 1 026 1 276 12 1930 2004 169,8 17<br />
Citronfjärilen 1 3 16 3 22 2 016 92 1 025 22 330 3 1982 1982 219,2 8,2<br />
Drotten 7 22 16 7 3 1 49 2 990 61 1 023 1 67 30 1989 1989 136,5 22,6<br />
Ekbacken 24:1 11 30 20 6 67 4 577 68 937 3 9 109 1968 2007 117,8 10,4<br />
Freja 10 7 2 1 5 15 1 079 72 911 3 582 4 1952 2011 155,4 19,9<br />
Gruset 3 1 492 9 1994 1994 176,9 *<br />
Grönsiskan 39 8 8 412 52 1 070 3 103 8 1942 1979 175,7 20,3<br />
Hake 5 32 42 7 81 5 020 62 1 521 87 2016 2016 58,4 13,9<br />
Hake 6 2 20 34 5 61 3 768 62 1 489 62 2018 2018 53,8 12,4<br />
Hallonet 1 15 6 36 6 63 3 733 59 969 1 40 10 202 73 1959-60 1980 169,5 11,5<br />
Hallonet 2 36 18 72 18 144 8 514 59 975 9 189 10 202 98 1959-60 1980 169,5 13,2<br />
Hallonet 3 12 12 12 36 2 099 58 993 2 23 20 405 32 1959-60 1980 169,5 16,3<br />
Huld 14 3 4 9 16 1 309 82 934 1 187 16 1925 1992 140,7 18,6<br />
Immanuel 5 2 6 10 18 1 183 66 1 018 1 523 33 1890 1992 151,0 34,5<br />
Kvarnen 6 6 12 6 24 1 359 57 1 010 2 77 4 79 14 1948 2010 155,9 13,7<br />
Kvarnen 7 4 21 25 1 366 55 1 011 4 484 16 1949 2009 164,0 9,5<br />
Kvarnen 8 1 10 1 12 665 55 973 4 102 1948 1978 142,6 4,4<br />
Kvarnen 9 15 27 3 45 2 296 51 1 050 15 163 4 87 5 1947 2010 136,5 11,4<br />
Kvarnhjulet 3 18 60 12 90 5 122 57 1 042 4 404 8 138 33 1949-52 1993 156,2 11,2<br />
Lage 11 9 37 109 8 163 10 338 63 1 049 40 2 031 29 377 111 1957-58 1980 147,5 11,5<br />
64
Bostadslägenheternas antal, medelyta och årshyra inklusive värme<br />
uppdelade efter fastighetsområde och rumsantal per 2020-03-01<br />
BOSTÄDER LOKALER GARAGE P-PLATS BYGGFAKTA VÄRME EL<br />
FASTIGHET 1 rkv<br />
& 1 rk<br />
2 rkv<br />
& 2 rk<br />
3 rk 4 rk 5 rk &<br />
större<br />
Totalt Yta Medelyta<br />
Årshyra Antal<br />
per m 2<br />
Yta Antal Yta Antal Färdigst.<br />
år<br />
Ombygg.<br />
år<br />
kWh/m 2<br />
A-temp yta<br />
kWh/m 2<br />
A-temp yta<br />
Lingonet 1 7 24 18 3 52 3 204 62 969 54 727 14 1963 1994 143,6 14,2<br />
Lingonet 2 15 42 18 3 78 4 537 58 987 3 139 3 52 52 1962 1995 148,8 9,6<br />
Lingonet 3 22 47 5 74 4 017 54 1 037 8 1 127 3 64 83 1961-62 1996 148,8 14,7<br />
Lingonet 4 4 1 19 17 6 47 4 070 87 934 3 194 35 1964 2010 143,6 12,7<br />
Loke 1 2 852 5 1981 1981 * 6,6<br />
Menja 5 4 8 9 21 1 344 64 949 15 1 452 1939 1985 147,2 9,4<br />
Munktps prästg 1:11 6 6 1 13 705 54 858 5 274 5 100 16 1960 1994 ** 55,8<br />
Nibblesbacke 1:10, 1:11 9 2 256 77 1968 1980 * 34,3<br />
Nide 12 13 13 325 25 1 259 5 192 3 1942 2000 172,0 20,6<br />
Nide 17 13 13 336 26 1 188 2 59 1943 2000 172,0 18,8<br />
Nide 20 4 4 8 460 58 1 020 2 17 1944 1982 172,0 12,7<br />
Nide 21 8 8 408 51 1 044 1 49 1944 1986 172,0 13,6<br />
Nide 22 8 8 16 1 005 63 997 4 92 25 1944-45 1989 172,0 27,2<br />
Nygård 1 9 33 40 15 1 98 8 079 82 2 522 11 4 499 56 672 85 1966-70 2004 103,6 21,7<br />
Nygård 2 2 19 12 21 54 4 730 88 16 2 897 43 516 85 1966-70 2004 321,4 20,3<br />
Nygård 3 5 12 29 8 54 4 169 77 23 12 831 27 324 117 1966-70 1995 216,5 7,5<br />
Nygård 4 6 18 36 4 4 68 5 480 81 9 8 963 39 681 115 1966-70 1995 118,6 25,8<br />
Nygård 8 2 7 140 86 1966-70 2005 216,5 *<br />
Offerstenen 1 16 1 17 529 31 1 120 1 176 1953 1988 170,0 14,1<br />
Offerstenen 2 4 63 10 77 4 417 57 1 014 7 397 3 51 74 1954 1988 140,2 16,1<br />
Pilspetsen 3 3 21 15 39 2 477 64 979 1 245 6 87 28 1955 1985 143,9 6,5<br />
Ran 10 2 420 5 1994 1994 128,4 ****148,1<br />
Ran 2 12 42 24 1 79 4 561 58 1 055 3 66 11 205 19 1956 1994 165,5 14,2<br />
Skatteväktaren 5 3 10 10 4 27 1 758 65 1 002 3 245 29 1953 1994 148,6 14,7<br />
Sorby 2:79 3 8 11 592 54 888 1 20 1967 1984 ** 185,8<br />
Sorby 2:89 2 2 151 27 1958 1996 *** *<br />
Tunadal 39 48 16 64 4 592 72 1 078 1 1 679 17 1983 1983 106,4 32,3<br />
Tunadal 43 44 24 68 6 080 89 934 81 1988 1988 108,4 10,3<br />
Vanadis 8 25 27 22 11 3 88 5 154 59 1 065 1 33 46 1961-62 1994 121,5 12,5<br />
Videsvärmaren 1 6 7 13 26 2 250 87 1 042 5 1 076 31 465 14 1983-86 1986 151,8 10,3<br />
Äppelblomsviveln 1 4 16 10 30 2 620 87 1 086 8 1992 1992 191,7 4,1<br />
Öster Kolsva 6:2 40 40 1 315 33 1 628 2 633 38 1993 1993 134,3 64,3<br />
Totalt 454 1 090 932 202 50 2 728 177 707 65 1 020 320 68 497 595 8 830 2 473 Medel 140,2 Medel 18,2<br />
*Betalas av hyresgäst **Eluppvärmd ***Bergvärme ****Hyresgästernas el ingår<br />
65
KONTAKTUPPGIFTER<br />
Köpings Bostads AB<br />
Box 13, 731 21 Köping<br />
Telefon: 0221-250 25<br />
www.kbab.koping.se<br />
Köpings Kabel-TV AB<br />
Box 13, 731 21 Köping<br />
Telefon: 0221-250 45<br />
www.koping.net<br />
BESÖKSADRESS<br />
Kundcenter, Sveavägen 18<br />
731 32 Köping<br />
Odlingsbänkar på innergård vid Furuvägen 2 och 4.