à rsredovisning 2001 - Norrköpings kommun

G. EKONOMISK ÖVERSIKT – NORRKÖPINGS KOMMUNFEM ÅR I SAMMANDRAG2001 2000 1999 1998 1997Antal invånare 31 december ................................ 122 896 122 199 122 212 122 415 123 049Kommunal utdebitering per 100 kr 1) .......................21,45 21,45 21,45 21,29 21,29-Verksamhetens nettokostnader, mkrexkl avskrivningar. ................................................-3 937,3 -3 592,5 -3 539,6 -3 356,2 -3 102,9-Skatteintäkter netto(inkl generella statsbidrag), mkr ............................. 3 967,9 3 824,1 3 588,6 3 423,2 3 230,7-Finansnetto, mkr ....................................................... 30,2 -14,5 -60,1 29,8 -40,5-Nettokostnadernas och finansnettots andelav skatteintäkterna netto, proc ................................... 98,5 94,3 100,3 97,2 97,3Tillgångar, totalt mkr ............................................. 7 976,8 8 207,7 6 682,1 4 889,4 4 302,4• Tillgångar per invånare, kr ................................... 64 907 67 167 54 676 39 941 34 965Skulder, totalt, mkr 2) .............................................. 4 093,6 4 417,4 4 333,7 3 689,9 4 777,0• Skulder per invånare, kr ....................................... 33 310 36 145 35 461 30 143 38 822Nettolåneskuld kommunen, mkr ..................................... 0 247,1 243,2 871,4 928,1• Nettolåneskuld per invånare, kr .................................... 0 2 022 1 990 7 118 7 543Nettotillgång kommunen, mkr ................................. 757,8 0 0 0 0• Nettotillgång per invånare ..................................... 6 167 0 0 0 0Eget kapital, totalt mkr 2) ........................................ 3 737,7 3 661,5 2 348,4 1 199,5 -474,6Soliditet, proc 2) ............................................................. 47 45 35 25 -11(Eget kapital/tillgångar)Skuldsättningsgrad, proc 2) .............................................................................. 53 55 65 75 111(Skulder/tillgångar)Balanslikviditet, proc ................................................... 134 144 86 40 26(Omsättningstillgångar/kortfristiga skulder)1) Skatteväxling med landstinget på 0,14 kr från och med 1996 och 0,16 kr från och med 1999.2) Ny redovisningsprincip för pensionsskuld 1 januari 1998.Ekonomisk översikt1. ÅRETS RESULTATKommunens resultat för 2001 efter extraordinäraposter är 37,9 mkr. I årets bokslut redovisasen extraordinär kostnad avseende semester-/ferielöneskuld.Vid övergången till ettnytt lönesystem har beräkningsprincipen föruppehållsanställda, framför allt lärare, ändratsvilket medför en engångskostnad på 22,9 mkr.Utfallet för kommunalskatteintäkter och generellastatsbidrag blev 89 mkr bättre än budgeteratoch kan i huvudsak härledas till slutregleringoch justering av skatteintäkter för år2000 och 2001.Under 2001 genererade kommunens finansiellaverksamhet ett positivt finansnetto på 30,2mkr (-14,5 mkr 2000). Finansnettot på 30,2mkr var 17,2 mkr bättre än det budgeteradefinansnettot.Verksamhetens nettokostnader redovisar ettunderskott i förhållande till budget på 45,3mkr.I verksamhetens nettokostnader ingår realisationsvinstermed 33,7 mkr. Nya principer förfriköp av tomträtter för småhus samt ökadetaxeringsvärden fr o m 2002 har resulterat iett stort antal friköp under 2001.Kommunens produktion dvs primärenheterenheter inom utbildning, vård och omsorg,kultur och fritid samt teknik och serviceenheterredovisar ett underskott på sammanlagt49,1 mkr. Enheter inom barn och ungdomsområdetsvarar för 25 mkr av underskottet ochmerparten där är hänförligt till grundskolan.Primärenheter inom vård och omsorg redovisarett underskott på 8 mkr. Här svarar de särskildaboendeformerna ett underskott på 11,9mkr medan hemtjänsten redovisar ett överskottpå 3,5 mkr. Även enheter inom handikappomsorgenredovisar ett mindre överskott. Resterandedel av primärverksamhetens underskottavser bl a vikariepooler samt kultur ochfritidsenheter. Teknik och serviceenheternaredovisar sammantaget ett underskott på 3,6mkr där kostenheten står för drygt 2 mkr avunderskottet.Primärverksamhetens resultat skall relateras tillbeställarsidan där bl a kommundelsnämndernaredovisar ett överskott på 4 mkr. Samtligakommundelsnämnder med undantag av södrakdn redovisar överskott. Kommundelnämndernaredovisar överskott (14 mkr) inom äldreomsorgenbl a till följd av att färre hemtjänsttimmarutförts än beräknat. Likaså har kost-84 - Norrköpings kommun årsredovisning 2001, del 1