Budget 2011 slutlig - Karlskrona kommun

Resultat-, Balans- och InvesteringsbudgetNettokostnadernas fördelningNedanstående diagram visar hur kommunalskattemedlenenligt budgetförslaget kommer attfördelas på olika nämnder år 2011.Diagram 6. Fördelning av nettokostnaderÖvrigt 2 %Pensioner 3 %Avskrivningar 4 %Kommunstyrelsen/Kommunfullmäktige 8 %Äldrenämnden 22 %30 % Barn- & Ungdomsnänden10 % Handikappnämnden2 % Idrott- och Fritidsnämnden2 % Kulturnämnden1 % Miljö- och Byggnadsnämnden6 % Socialnämnden2 % Tekniska nämnden8 % UtbildningsnämndenSom framgår av diagrammet tar de fyra störstanämnderna – barn- och ungdomsnämnden(BUN), äldrenämnden (ÄN), handikappnämnden(HN) och utbildningsnämnden (UN) –tillsammans i anspråk ca 70 % av de tillgängligaskatteintäkterna och statsbidragsmedlen i kommunen.Detta visar samtidigt med eftertryck attområdena utbildning, vård och omsorg prioriterasi den kommunala verksamheten.Samtliga övriga verksamheter konsumerardärmed tillsammans resterande ca 30 % avkommunens skatteintäkter. I denna siffra ingårdå såväl de ”hårda” nämnderna” (tekniskanämnden och miljö- och byggnadsnämnden)som en del mer ”mjuka” nämnder (socialnämnden,kulturnämnden och idrotts- och fritidsnämnden)samt flera mer kommunövergripandeverksamheter som sysselsättningsåtgärder,kollektivtrafik, politiska funktioner (kommunfullmäktige,kommunstyrelse, valnämnd etc.)och vissa finansiella poster.Fördelningen i diagrammet skulle ha blivitnågot annorlunda om det i stället baserats påde olika nämndernas/verksamheternas bruttokostnader.I en sådan beräkning skulle de fyrastörsta nämndernas andel ha blivit lägre samtidigtsom framför allt tekniska nämndensandel skulle ha blivit högre. Denna nämndsverksamhet genererar nämligen andra betydandeintäkter utöver de rena skattemedlen såsomhyror och olika (upplåtelse)avgifter.31