Budget 2011 slutlig - Karlskrona kommun

Ekonomisk översiktår 2011 innebär en påverkan på kommunenskostnader med 3,4 miljoner kronor.Självfallet finns det också ett sampel mellanflera av de ovan angivna ”riskfaktorerna”:Om exempelvis löneökningarna för kommunensanställda ett enskilt år blir högre änberäknat, kan det vara i samklang med arbetsmarknadeni övrigt och då leder detta samtidigttill att också kommunens skatteintäkter ökarmer än vad som ursprungligen antagits.Om i stället kommunens befolkningsökningett enskilt år eller varje år blir högre än beräknat,medför detta inte bara ökade skatteintäkterutan sannolikt också ökade kostnader på korteller lång sikt (för exempelvis barnomsorg och/eller grundskola).Kommunens utdebitering för 2011 skall enligtnu föreliggande förslag vara oförändrad ochförutsätts samtidigt vara oförändrad (21,19 %)även under de återstående två åren av treårsperioden.Om skattesatsen i stället ett visst årskulle höjas eller sänkas med en procentenhet,så skulle detta innebära ett tillskott eller enförlust av årliga intäkter för kommunen motsvarande108 till 117 miljoner kronor.En ökning eller minskning av personalstyrkanmotsvarande 10 befattningar motsvarar förnärvarande ca 3,5–4,5 miljoner årliga kronori förändrad kostnad för kommunen.Förändringar i samband medantagna budgetramarFinansiella förändringarI samband med beslut om budgetramar förbudget 2011 och plan 2012 och 2013, som fullmäktigefastställde 2010-06-23 § 110, beaktadesde då kända förändringarna av kommunensfinansiella poster, samt de bedömda långsiktigaeffekterna av delårsrapporten som upprättadesper 2010-04-30. Sammantaget innebar detta attkommunen återigen har en positiv skattetillväxt,som tillsammans med sänkta arbetsgivaravgifteri stort kan balansera de behov av förstärkningarsom finns. Sammantaget blir det för 2011+62,9 mnkr, samt +75,0 mnkr för 2012respektive +71,7 mnkr för 2013, jämfört medden ursprungliga planen för aktuell period.Tabell 4. Förändring finansiella förutsättningar2011 2012 2013Förändring av eget kapital (enligt gällande treårsbudget 10–13) 0,6 1,8 1,8Förändringar av planeringsförutsättningarTillkommande skattintäkter/statsbidrag 2013 111,8Tillkommande pris- och lönestegring 2012 => 2013 -85,0Revidering av skatteintäkter/statsbidrag enl cirkulär 10:12 31,1 39,7 39,7Revidering av skatteintäkter/statsbidrag enl cirkulär 10:24 18,2 22,7 20,7(förändrad LSS/kostnadsutjämning är beaktad ovan)inflation (2 % i komp. för 2012) 0,0 -2,0 -2,0Högre löneökning år 2012 (3,0 % ) 0,0 -11,0 -15,0Justerade ränteantaganden 1,0 1,0 1,0Nya pensionsberäkningar -1,4 -3,4 -7,0Sänkta arbetsgivaravgifter 14,0 14,0 14,0Återställande underhåll 14,0Reserv nytt stadsbibliotek -2,5Reserv ny brandstation -4,0Resultat 63,5 76,8 73,524