Budget 2011 slutlig - Karlskrona kommun

Ekonomisk översiktSoliditetSoliditeten visar hur stor del av30 %kommunens tillgångar som ärfinansierad med eget kapital. 25 %Kommunens soliditet vid 20 %ingången av år 2011 är beräknadtill 20,5 % för att under15 %planeringsperioden sjunka med 10 %1,7 procentenheter. Soliditetensutveckling under åren5 %0 %2004–2013 visas nedan.Soliditeten är ett måttpå kommunens långsiktigafinansiella utrymme. Den visarhur stor del av kommunens tillgångar som harfinansierats med egna medel.Att kommunens soliditet är låg i jämförelsemed andra kommuner beror på att vi har en internbanksutlåningtill de kommunala bolagen, istället för att kommunen ikläder sig ett borgensansvar.Fördelen med detta är att de finansiellakostnaderna för hela kommunkoncernen blirlägre än om respektive bolag skött sin egenupplåning. Om vi skulle ersätta detta systemmed borgensförbindelser skulle soliditeten höjastill cirka 46 %.Löne- och prisstegringBudgetens reserver för löne- och prisstegringär beräknade så att nämnderna i princip skallkunna få dels (som tidigare år) full kompensationför sina avtalsenliga löneökningar, delsbegränsad (för åren 2011–2013) kompensationför de generella prisstegringarna i övrigt.Reserven för löneökningar för den kommandetreårsperioden motsvarar således en årlig löneökningom 2,3–3,0 och –3,5 % för respektive årunder perioden 2011–2013 helt i enlighet medSKL:s beräkningar i senaste budgetcirkuläret.Flertalet löneavtal på arbetsmarknaden är inuläget tvåårsavtal, varför bedömningen avökningstakten för år 2011 är något säkrare änden för de två efterföljande avtalslösa planereringsåren.Löneökningarna för åren 2012Diagram 5. Kommunens soliditet år 2004–20132004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013och 2013 lär till stor del bli beroende av bådeden kommande (samhälls)ekonomiska utvecklingensåväl i Sverige som i världen i övrigt ochutvecklingen av den inhemska sysselsättningen.Nivåhöjningarna förutsätts för övrigt i likhetmed de senaste åren genomgående ske från den1 april respektive år.Prisstegringarna (”inflationen”) under denärmaste tre åren förväntas enligt flertaletekonomiska bedömare att uppgå till mellan1,0 och knappa 2,0 %. Den nu budgeteradereserven för prisstegring på kommunens inköpav materiel och tjänster samt olika bidrag etc.inrymmer medel motsvarande en ökning om1,0 % för såväl år 2012 som 2013. För år 2011finns däremot inget ekonomiskt utrymme allsför en sådan reserv, utan nämnderna åläggs istället ett motsvarande besparings- och effektiviseringskrav.Enligt såväl SKL som andraekonomiska bedömare beräknas för övrigtinflationen under år 2011 komma att uppgå tillenbart dryga 1,0 %. I prisstegringsreserven skaegentligen också finnas ett visst utrymme för enrättvis (motsvarande) kompensation för prisstegringarnapå olika köpta tjänster som utgöralternativ till verksamhet i egen-regi (såsomfriskolor, enskild barnomsorg, olika vårdinstitutionerm.m.). För år 2011 tillskapas då dettautrymme i stället genom dels att kommunensolika intäkter (på samma sätt som tidigare år)förutsätts i genomsnitt räknas upp med i21