Budget 2011 slutlig - Karlskrona kommun

Förutsättningaren för åren 2008–2012. Regeringens bedömningför samma tidsperiod hamnar denna gång påen något lägre nivå. Det som då främst skiljerprognoserna åt är att SKLräknar med en högre skatteunderlagsutvecklingunderår 2011 än vad regeringen inuläget gör. Regeringens prognosutgår samtidigt från ennågot lägre löneökningstaktunder åren 2011–2013 jämförtmed SKL. SKL:s senasteprognoser (presenterade eftersommaren) visar samtidigt påen något högre ökningstakt (0,9 procent) än vadsom antogs i den tidigare prognosen från aprilmånad som låg till grund för fullmäktiges beslutom budgetramar för åren 2011–2013. Tillväxttalenför skatteunderlaget har då räknats uppför åren 2010 och 2011 samtidigt som en vissnedräkning har gjorts av motsvarande tal föråren 2012 och 2013. Detta är då en effekt av attsysselsättningen inte sjunkit så mycket som mantidigare befarat samtidigt som sysselsättningsökningentagit fart något tidigare än beräknat.SKL:s uppräkning föranleds således mer av entidsförskjutning än av en reell nivåhöjning.Såväl SKL:s senaste prognos som Budgetpropositionenhar således beaktat konsekvensen avregeringens förslag om ett från år 2011 ytterligareförhöjt grundavdrag för pensionärer.Detta förslag beräknas minska kommunernasskatteunderlag detta år med 1,4 procentenheter.Effekten på kommunernas och landstingensskatteinkomster av denna förändring regleras/neutraliseras däremot enligt de fastställda spelreglernafullt ut genom en motsvarande höjningav bidraget till kommunalekonomisk utjämning.Kommunens finansiella planering utgår såledessom ovan nämnts i princip från de bedömningarsom SKL gör. Den viktigaste avvikelsenhärifrån är att invånarantalet per den 1 november2010, som ligger till grund för intäktsberäkningarnaför år 2011, har räknats upp medytterligare drygt 200 personer (motsvarande enårlig befolkningsökning om totalt 633) jämförtmed SKL:s beräkningar till sammanlagt 64 000.Den faktiska utvecklingen hittills under dettaår talar för att denna uppräkning är realistiskTabell 1. Olika skatteunderlagsprognoser, procentuell förändring2009 2010 2011 2012 2013 2009–2013SKL, okt 2010* 1,5 1,8 1,6 3,9 4,4 14,0BP11, okt 2010* 1,5 1,9 1,1 4,0 4,5 13,6ESV, aug 2010 1,2 1,6 3,3 3,7 4,0 14,6SKL, aug 2010 1,5 1,8 2,8 3,9 4,3 15,1*Förslaget om höjt grundavdrag för pensionärer även för år 2011 i Budgetpropositionenför år 2011 har kunnat beaktas i denna prognos. Detta beräknasminska skatteunderlaget med 1,4 procent.och väl motiverad. För de resterande årenunder planeringsperioden ligger däremot SKL:sbefolkningsantaganden utifrån SCB:s gällanderiksprognos väl i nivå med kommunens gällandebefolkningsprognos.SKL:s nästa skatteunderlagsprognos, där denintressanta fortsatta globala och inhemska ekonomiskautvecklingen beaktas, kommer att presenterasförst i mitten av december och hinnerdärmed inte beaktas i detta budgetdokument.Skatteutjämning och Generella statsbidragUnder innevarande budgetår erhåller kommuneroch landsting ett omfattande tillfälligtkonjunkturrelaterat finansiellt stöd från statenmotsvarande totalt 17 miljarder kronor. FörKarlskronas del innebär detta ett tillfälligt finansiellttillskott om hela 80 miljoner kronor förenbart år 2010. Ca 28 miljoner kronor av dessautbetalades för övrigt som ett engångsbelopptill kommunen redan i december månad 2009,medan resterande del utbetalas månadsvis samtidigtmed de ordinarie skatteintäktslikviderna.Redan i vårpropositionen 2009 presenteraderegeringen också ett förslag om en från år 2011permanent och långsiktig höjning av statsbidragentill kommuner och landsting med 5 miljarderkronor. Med den sedvanliga fördelningenmellan kommuner och landsting om 70/30 innebärdetta ett långsiktigt tillskott till kommunenom ungefär 24 miljoner kronor.I den nyligen presenterade budgetproposi-13