Budget 2012 - Falkenbergs kommun

Produktion: Ekonomi- och strategienheten i samarbete med övriga förvaltningarLayout: Rosanna Dalibor BeijerOmslagsfoton: Jesper Anhede

InnehållsförteckningSammanfattande beslut.................................................................................................................................... 4Kommunstyrelsens ordförande................................................................................................................. 5Budgetförslagets innehåll och uppbyggnad.................................................................................... 6Så styrs Falkenberg............................................................................................................................................... 6Vision och övergripande mål....................................................................................................................... 7Måluppföljning....................................................................................................................................................... 7Nyckeltal..................................................................................................................................................................... 14Budgetförutsättningar....................................................................................................................................... 16Ekonomistyrningsprinciper......................................................................................................................... 22Finansiella principer........................................................................................................................................... 23Resultatbudget.......................................................................................................................................................... 26Verksamhetens nettokostnader................................................................................................................. 26Balansbudget.............................................................................................................................................................. 27Investeringsbudget 2012-2016.................................................................................................................... 28Exploateringsbudget 2012-2016................................................................................................................ 30Nämnderna.................................................................................................................................................................. 32Kommunstyrelsen................................................................................................................................................. 32Bygglovsnämnden................................................................................................................................................ 35Kultur- och fritidsnämnden........................................................................................................................... 36Barn- och utbildningsnämnden.................................................................................................................. 38Tekniska nämnden............................................................................................................................................... 41Socialnämnden....................................................................................................................................................... 43Miljö- och hälsoskyddsnämnden................................................................................................................ 46Överförmyndarnämnden................................................................................................................................. 47Revisionen................................................................................................................................................................. 48Uppdrag till kommunens nämnder....................................................................................................... 49Bolagens budget...................................................................................................................................................... 50Falkenbergs Stadshus AB Koncernen....................................................................................................... 50Falkenbergs Stadshus AB................................................................................................................................. 50Falkenbergs Vatten & Renhållnings AB (FAVRAB)........................................................................ 51Falkenbergs Bostads AB................................................................................................................................... 51Falkenbergs Energi AB (Feab)...................................................................................................................... 52Falkenbergs Näringsliv AB (FNAB).......................................................................................................... 52Sammanställd budget för koncernen Falkenbergs kommun........................................... 53Budget 2012, budgetramar 2013 och plan 2014 • 3

Sammanfattande beslutKommunfullmäktige beslutar1. Fastställa skattesatsen för kommunalskatt i Falkenbergs kommun 2012 till 21.10 kr per skattekrona2. Godkänna driftbudget för 2012 enligt kommunstyrelsens förslag3. Godkänna budgetramar för 2013 enligt kommunstyrelsens förslag4. Godkänna plan för driftbudget 2014 enligt kommunstyrelsens förslag5. Godkänna budget för investeringar och exploateringsverksamhet 2012 enligt kommunstyrelsens förslag6. Godkänna plan för investeringar och exploateringsverksamhet enligt kommunstyrelsens förslag7. Bemyndiga kommunstyrelsen att under 2012 nyupplåna, dvs. öka kommunens skulder, med totalt 220 000 000 kr8. Bemyndiga kommunstyrelsen att under 2012 omsätta lån, dvs. låna upp belopp motsvarande belopp på de lånsom uppsäges eller förfaller till betalning under 20129. Fastställa internräntan för 2012 till 4%10. Fastställa räntan på internreverser, som upprättats vid bildande av Stadshus AB-koncernen, till 5% för 201211. Fastställa att partistödet för 2012 skall utgå med ett grundbidrag om 35 000 kr per parti som är representerat ikommunfullmäktige samt med ett bidrag per mandat om 36 900 kr12. Godkänna principer för uppföljning av kommunfullmäktiges övergripande mål samt redovisning av nyckeltalenligt beskrivning i avsnitt ”Vision och övergripande mål”13. Lämna särskilda uppdrag till nämnder och bolag enligt förteckning i avsnitt ”Uppdrag till kommunens nämnder”14. Anteckna att sammanställd budget för koncernen Falkenbergs kommun har redovisats i budgetdokumentet15. Anteckna att diskussion om 2013 års ramar och plan 2014 kan bli aktuell i samband med bokslutsdagen 27februari om den ekonomiska situationen skulle försämras4 • Budget 2012, budgetramar 2013 och plan 2014

Vision och övergripande målKommunfullmäktige antog i juni 2007 en långsiktigvision för kommunen och fastställde övergripande mål.I april 2011 reviderades de övergripande målen som nugäller 2011-2015.Vision – Vi växer för en hållbar framtidBegreppet ”hållbarhet” kan ses i flera dimensioner –den ekologiska, den ekonomiska och den sociala. Vikan också ”växa” på olika sätt – befolkningsmässigt,verksamhetsmässigt och kunskapsmässigt. Vår visionvill förmedla synsättet att växandet skall ses som någotpositivt förutsatt att det också är långsiktigt hållbart.Denna långsiktiga hållbarhet uppnås genom att dagensbehov tillgodoses på ett sådant sätt att kommandegenerationers handlingsfrihet inte försämras.Falkenbergs kommun skall arbeta med långsiktighållbarhet i sin egen verksamhet som organisation,men också genom att bidra till hållbar utveckling i helasamhället. Den ökande internationaliseringen skallsätta prägel på Falkenberg som samhälle och på denkommunala organisationen.I Falkenberg har människor möjligheter till godlivskvalitet – genom unika möjligheter till boende,arbete, välbefinnande, utveckling och utmaningar.De 17 övergripande målen är grupperade i fem områden– Medborgare, Verksamhet, Ekonomi, Medarbetaresamt Hållbarhet och tillväxt. Med utgångspunkt fråndenna struktur ska varje nämnd formulera sina måloch utveckla metoder för att mäta måluppfyllelse.Kommunfullmäktiges och nämndernas mål ska i sintur följas av detaljmål för enskilda verksamheter. Deekonomiska målen är överordnade.Kommunfullmäktiges övergripande målMålområde 1 – Medborgare••Deltagandet i de allmänna valen ska öka••Formerna för medborgarkontakter, informationoch dialog ska ständigt vidareutvecklas i syfte attstärka den lokala demokratin••Förutsättningarna för alla medborgares socialaengagemang ska vara goda och ständigt förbättras••Falkenberg ska vara och ska uppfattas som en tryggplats att bo på och vistas i••Folkhälsan i Falkenberg ska vara mycket godMålområde 2 - Verksamhet••De kommunala tjänsterna ska kännetecknas av högkvalitet och vara lätt tillgängliga för brukarna••De tjänster som kommunen tillhandahåller ska varautformade så att brukarna är nöjda med service ochbemötande••Alternativa driftsformer ska uppmuntras ochständigt utvecklas och brukarnas valmöjligheterska ökaMålområde 3 – Ekonomi••Gällande budgetramar ska hållas••Verksamheten i kommunen ska kännetecknas avhög produktivitet och effektivitet••Kommunens ekonomi ska planeras långsiktigt ochvara i balansMålområde 4 - Medarbetare• Medarbetarna ska kunna påverka sinarbetssituation, beträffande arbetstider, arbetssätt,utförande, innehåll m.m.• Kommunens medarbetare ska uppleva attarbetsmiljön är god• Kommunens medarbetare ska ha möjlighettill kompetensutveckling så att de ges godaförutsättningar att bidra till uppfyllande avkommunens och verksamhetens målMålområde 5 - Hållbarhet och tillväxt• Kommunen ska vara en ledande miljökommun,bl.a. i arbetet med förnybar energi, och därigenombidra till ekologisk balans så att kommandegenerationers handlingsutrymme i detta avseendeinte minskar• Företagsklimatet i Falkenberg ska vara ochuppfattas som gott och ska ytterligare förbättras såatt det genererar flera företag och ökad inflyttning• Den allmänna kunskaps- och utbildningsnivån skahöjasMåluppföljningMåluppföljningen avser i första hand uppföljning avfullmäktiges övergripande mål på årsbasis, vilkenredovisas i årsbokslutet. Redovisningen ska lämnastillsammans med analys och eventuell åtgärdsplan. Endel av delmålen följs även upp per tertial. På vilket sättnämnderna följer upp mål som de fastställer bestämsav nämnderna själva. Nämndernas mål redovisas irespektive verksamhetsplan.I den tabell som redovisas här anges samtligaövergripande mål med delmål, indikatorer och hur oftade följs upp. I de flesta fall anges även vilken ”målnivå”som gäller för respektive år samt utfallet bakåt i tiden.För några indikatorer anges ingen ”målnivå”, vilketinnebär att man tills vidare endast följer utvecklingenför att eventuellt senare bestämma ett värde för målet.Budget 2012, budgetramar 2013 och plan 2014 • 7

MedborgareFormerna för medborgarkontakter, information och dialog ska ständigt vidareutvecklas i syfte att stärka den lokala demokratinMål Målindikator 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Följs uppKSFalkenbergs kommun skavara bland de 20 främstabeträffande information ochöppenhet med ett index påminst 55 i skala 0-100Index (NII) för informationoch öppenhet enligt medborgarundersökningMålUtfall 51 52Vartannat åri årsredovisningenKSKommunens webbinformationska vara bland de bästa i landeti SKL:s undersökningRankingplats i SKL:s undersökningMålUtfall 16 14Årsvis, iverksamhetsberättelsenKofStödja och stimulera enskildamedborgare, föreningar ochandra grupper till större delaktigheti kultur- oh fritidslivetAntal bidragsberättigadeföreningarAntal medlemskap i ungdomsföreningar(7-20 år)MålUtfall 274 285 290MålUtfall 7 653 7 631 6 871>285 >285 >285 >285 Årsvis, iverksamhetsberättelsen6 900 6 900 6 900 6 900 Årsvis, iverksamhetsberättelsenKSInformation ska ständigt finnstillgänglig dygnet runt på kommunenswebbsidaAntal unika träffar på kommunenshemsida (antalwebbläsare) ska ökaMålUtfall 200 004Årsvis, iverksamhetsberättelsenFörutsättningarna för alla medborgares sociala engagemang ska vara goda och ständigt förbättrasMål Målindikator 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Följs uppKofKommuninvånarnaska ges möjlighet tillvarierat utbud ochstimuleras till nyaupplevelserStudieförbundsbidrag perinvånare (jmf riket, rgs)Antalet bidragsberättigadetimmar i studieförbundMålUtfallMålUtfall> 40,49 >39,4149,09>45 000 >45 00046 130 44 377>rgs48,78>45 00052 723>rgs >rgs >rgs >rgs Årsvis, iverksamhetsberättelsen>45 000 >45 000 >45 000 >45 000 Årsvis, iverksamhetsberättelsenFalkenberg ska vara och ska uppfattas som en trygg plats att bo på och vistas iMål Målindikator 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Följs uppKSKSVid olycka ska den drabbade fåstöd och information om vilkakontakter som bör tas efterräddningsinsatsFalkenbergs index (NRI) förtrygghet ska vara minst påmedelnivå. index mäts i skala0-100Andel där man inom 5arbetsdagar följt upp händelsenmed inblandade ochmyndigheterIndex (NRI) för trygghetenligt medborgarundersökningMålUtfallMålUtfall46 (medel54)90%95%100% 100% 100% 100% TertialvisVartannat årSNKSPersonalen inom socialnämndensverksamhetsområdeska kunna idientifiera sig vidkontakt med brukareSkiftgående personal inomräddningstjänsten ska merfrekvent medverka vid publikaarrangemang och i boendemiljöerAndel som kan idientifierasigAntal tim/vecka i snitt peranställdMålUtfall 48%Mål2 timUtfall2 tim100% 100% 100% 100% Årsvis, iverksamhetsberättelsen2 tim 2 tim 2 tim 2 tim TertialvisFolkhälsan i Falkenberg ska vara mycket godMål Målindikator 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Följs uppKSAndelen 18-80 år som bedömersitt allmänna hälsotillståndsom bra ska ökaAndel som skattar sitt allmännahälsotillstånd som braMålUtfall 70%FolkhälsoinstitutetsmätningMhnMiljö- och hälsoskyddsnämndenska arbeta för att bevaraoch skapa förutsättningar fören god miljö och hälsa viagenomförande av tillsynsplanUppföljning tillsynsplanMålUtfall100%90%100%105%100%106%100%99%100% !00% 100% 100% Tertialvisoch årsvisTKNAntalet dödade och skadade itrafikolyckor ska minskaAntal skadade personer i polisochsjukhus- rapporteradeolyckor inom kommunensväghållningsområdeMålUtfall 52 37 860370 0 0 0 ÅrsvisSNAntalet skador och olycksfallinom äldreomsorgen skaminskaAntal inrapporterade olycksfallMålUtfall 2 028 1 678 2 285Årsvis8 • Budget 2012, budgetramar 2013 och plan 2014

De tjänster som kommunen tillhandahåller ska vara utformade så att brukarna är nöjda med service och bemötandeMål Målindikator 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Följs uppTotaltKommunens medborgareska vara nöjda med kommunensverksamheterTotalt (Nöjd medborgarindexNMI0-100)Bemötande ochtillgänglighet (NöjdmedborgarindexNMI 0-100)Förskolan (NöjdmedborgarindexNMI 0-100)Grundskolan (NöjdmedborgarindexNMI 0-100)Gymnasieskolan(Nöjd medborgarindexNMI 0-100)Äldreomsorgen(Nöjd medborgarindexNMI 0-100)Stöd för utsattapersoner (Nöjd medborgarindexNMI0-100)Fritid - idrott (NöjdmedborgarindexNMI 0-100)Fritid - kultur (NöjdmedborgarindexNMI 0-100)Miljöarbete (NöjdmedborgarindexNMI 0-100)MålUtfall 54 58MålUtfall 60 63MålUtfall 64 66MålUtfall 62 62MålUtfall 62 63MålUtfall 46 52MålUtfall 46 48MålUtfall 62 72MålUtfall 55 60MålUtfall 61 63I årsredovisningefter undersökningI årsredovisningefter undersökningI årsredovisningefter undersökningI årsredovisningefter undersökningI årsredovisningefter undersökningI årsredovisningefter undersökningI årsredovisningefter undersökningI årsredovisningefter undersökningI årsredovisningefter undersökningI årsredovisningefter undersökningAlternativa driftsformer ska uppmuntras och ständigt utvecklas och brukarnas valmöjligheter ska ökaMål Målindikator 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Följs uppKofSNAlternativa driftsformer ska uppmuntrasoch ständigt utvecklasUppmuntra alternativa driftsformernär valfrihet eller kostnadeffektivitetkan uppnåsAndel idrottsanläggningar somhar föreningsdriftAndel verksamhet inom alternativadriftsformerMålUtfall 54% 57% 66%MålUtfall 10% 19%66% 66% 66% 66% ÅrsvisÅrsvis10 • Budget 2012, budgetramar 2013 och plan 2014

EkonomiGällande budgetramar ska hållasMål Målindikator 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Följs uppAllaGällande budgetramar skallhållas av samtliga nämnderBudgetavvikelse verksamhetensnettokostnader exkl.jämf.störande poster divideratmed verksamhetens budgeteradenettokostnaderMålUtfall00,7%02,6%03,2%02,2%0 0 0 0 ÅrsvisVerksamheten i kommunen ska kännetecknas av hög produktivitet och effektivitetMål Målindikator 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Följs uppKSKSBLNKofBUNTKNMHNAllaAndelen med egen försörjning vidinskrivningens slut ska öka efteravslutad arbetsmarknadsåtgärdAndel med egen försörjning vidutskrivning (åldersgrupp upptill 24 år) ska öka efter avslutadarbetsmarknadsåtgärdTjänstegaranti för bygglov skauppnåsKultur- och fritidsnämndensverksamheter ska syfta till bästamöjliga nyttjande av kommunensresurserVerksamheten ska präglas av godaresultat i förhållande till insattaresurserGatuverksamheten ska bedrivasmed hög produktivitet och effektivitetNämnden ska sträva efter att ha enkostnadstäckning från avgifter ochandra intäkter som överstiger 50 %Verksamheter som kan jämförasmed de standardkostnader somberäknas i kostnadsutjämningen,inte ska överstiga dessa om intedet är klart uttalat av fullmäktigeAndel med egen försörjningvid utskrivningskall ökaAndel med egen försörjningvid utskrivning(18-24 år)Andelen bygglovsärendendär tjänstegarantitidenuppnåsUthyrningsfrekvens iidrottshallar. Har intevarit möjlig att mäta2010Salsa=genomsnittligtmeritvärde i förhållandetill förväntat resultatAndel elever med behörighettill gymnasietFullföljd gymnasieutbildninginom 4 år.Andel elever med behörighettill högskolan.Andel elever med slutbetygi gymnasietTotal gatu- och gcvägyta,tusen kvmDriftkostnad för gatu/gcyta kr/kvmAntal belysningspunkterEnergiförbrukning,kWh/ljuspunktKostnad per ljuspunkt,krProcentuell avgiftsfinansieringMålUtfall 42,70%Mål45%39,50%Utfall 51,10% 44,70%Mål100% 100%UtfallMål100%Utfall 67,80% 72,80%MålUtfall 1 0 -4 -11MålUtfall 87% 89% 89% 84%MålUtfall 66% 70% 74% 76%MålUtfall 91% 91% 92% 88%MålUtfallMålUtfall 1 539 1 601 1 626MålUtfall 6,18 6,98 7,56MålUtfall 10 760 11 076 11 163MålUtfall 405 371 349MålUtfall 513 601 639Mål50% 50% 50% 50% Tertialvis60% 60% 60% 60% Tertialvis100% 100% 100% 100% Årsvis100%> 70% > 70% > 70% > 70% >70% Årsvis1 6471 6409,1410,0211 50011 212305315559571Utfall 51% 48% 51% 50%Avvikelse mot standardk.Barnomsorg Utfall -4,8 4,2 7,4 10,3Avvikelse mot standradk.Grundskola Utfall -7,7 2,5 2 4,5Avvikelse mot standardk.Gymnasieskola Utfall -8,7 -2,9 -5,6 0,5Avvikelse mot standardk.Äldreomsorg Utfall -13,4 -16,3 -8 -7,9Avvikelse motstandardk. Individ- ofamiljeomsorg Utfall 15,8 12,4 12,1 18,60 5 10 10 Årsvis100% 100% 100% 100% Årsvis100% 100% 100% 100% Årsvis100% 100% 100% 100% Årsvis100% 100% 100% 100% Årsvis1 647 1 662 1 662 1 662 Årsvis9,24 9,24 9,24 9,24 Årsvis11 600 11 700 11 700 11 700 Årsvis301 299 299 299 Årsvis554 550 550 550 ÅrsvisÅrsvisÅrsvisÅrsvisÅrsvisÅrsvisÅrsvisKommunens ekonomi ska planeras långsiktigt och vara i balansMål Målindikator 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Följs uppKommunens finansiella målNettokostnadernasandel av skatteintäkteroch statsbidragMålUtfall98%96,7%98%98%98%98%98%97,9%98% 98% 98% 98% Tertialvisoch årsvisBudget 2012, budgetramar 2013 och plan 2014 • 11

MedarbetareMedarbetarna ska kunna påverka sin arbetssituation, beträffande arbetstider, arbetssätt, utförande, innehåll m.m.AllaMål Målindikator 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Följs uppMedarbetarna ska kunna påverka De anställdas upplevelse om MålI årsredovisningensin arbetssituation, beträffande att de kan påverka hur arbetetefter medarbetarenkätarbetstider, arbetssätt, utförande, ska utföras (1-5)innehåll m.m.Utfall 3,88 3,81De anställdas upplevelse omatt de kan påverka när arbetetska utföras (1-5)De anställdas upplevelse omatt de kan påverka innehållet isina arbetsuppgifter (1-5)MålUtfall 3, 42 3,34MålUtfall 3,7 3,63I årsredovisningenefter medarbetarenkätI årsredovisningenefter medarbetarenkätKommunens medarbetare ska uppleva att arbetsmiljön är godMål Målindikator 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Följs uppAllaBUNMedarbetarna ska upplevaatt arbetsmiljön är godFörskolan och skolan ärlärande organisationer därpersonal ska ges möjlighettill den utveckling sombehövs för att kunna utförasina arbetsuppgifter ochutvecklas i sin professionalism.Medarbetarnas upplevelseom en trygg och säker fysiskarbetsmiljö (1-5)De anställdas upplevelseom att de är nöjda medarbetsmiljön i de lokaler dearbetar i (1-5)De anställdas upplevelse omatt det råder bra stämning iden arbetsgrupp/arbetslag dejobbar i (1-5)Sjukfrånvaro i % av arbetadtidAndel behörig pedagogiskpersonal i förskola, grundskolaoch gymnasieskola.MålUtfall 3,81 3,77MålUtfall 3,25 3,17MålUtfall 3,92 3,86MålUtfall 5,70% 4,60%MålUtfallFörsk99%Grund94%Gym75%Försk98%Grund94%Gym76%I årsredovisningefter medarbetarenkätI årsredovisningefter medarbetarenkätI årsredovisningefter medarbetarenkätMånadsvis100% 100% 100% ÅrsvisKommunens medarbetare ska ha möjlighet till kompetensutveckling så att de ges goda förutsättningar att bidra till uppfyllande avkommunens och verksamheten målMål Målindikator 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Följs uppAllaKommunens medarbetare ska hamöjlighet till kompetensutvecklingså att de ges goda förutsättningaratt bidra till uppfyllande av kommunensoch verksamheteens målAndel anställda som tillsammansmed chefen tagit framen utvecklingsplan (1-5)Andel anställda som anser attde har tillräcklig utbildningför att klara sina arbetsuppgifter(1-5)Andel anställda som anseratt de har möjligheter attutveckla kompetensen inomsitt arbetsområde (1-5)MålUtfall 50% 66%MålUtfall 4,17 4,2MålUtfall 3,42 3,44I årsredovisningefter medarbetarenkätI årsredovisningefter medarbetarenkätI årsredovisningefter medarbetarenkät12 • Budget 2012, budgetramar 2013 och plan 2014

Hållbarhet och tillväxtFalkenberg ska vara en ledande miljökommun, bl.a. i arbetet med förnybar energi, och därigenom bidra till ekologisk balans så atttkommande generationers handlingsutrymme i detta avseende inte minskarMål Målindikator 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 214 Följs uppKSKSTKNTKNTKNAndelen miljöbilarska ökaMedborgarnasbedöming av miljön ikommunen ska förbättrasoch vara bland defrämsta i landetÖvergå till miljövänliguppvärmning av kommunalafastigheterAntal resande med kollektivtrafikska ökaGång- och cykelvägarska byggas ut kontinuerligt.Andel miljöbilarIndex (NRI) för miljö enligtmedborgarundersökningmäts i skala 0-100.Andel kvm med miljövänliguppvärmning.Antal resande tätort inkl.skolkortAntal resande Ullared 555och 556 inkl. skolkortAntal km byggd GC-vägunder året.MålUtfall 12% 28% 33%MålUtfall 73(medel70)Mål76(medel69)Utfallej klartMål260 000Utfall 131 063 188 769 248 442 275 000Mål300 000Utfall 291 727 312 639 297 295 276 000Mål17Utfall 2,1 2,1 5,43ÅrsvisVartannat årÅrsvis270 000 280 000 280 000 280 000 Årsvis305 000 310 000 310 000 310 000 Årsvis3 3 3 3 ÅrsvisFöretagsklimatet i Falkenberg ska vara och uppfattas som gott och ska ytterligare förbättras så att det genererar flera företag ochökad inflyttningKSMål Målindikator 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Följs uppFöretagsklimatet i Falkenberg skavara och uppfattas som gott ochska ytterligare förbättras så att detgenererar flera företag och ökadinflyttningFöretagsklimat enligtSvenskt Näringslivsranking mäts som rankingi landetMålUtfall 22 48 64 30KS Antalet invånare ska öka Antalet invånare MålUtfall 40 739KSKS100 nya bostäder ska planläggasvarje år15 ha ny kvartersmark ska planläggasvarje årAntalet planlagdabostäderAntal planlagd yta kvartersmarkMålUtfallMålUtfall100 100 10032515 15 152241 04541 0081001 02115910 itoppi landet10 itoppi landetÅrsvis41 328 41 594 Tertialvisoch årsvis100 100 100 100 Årsvis15 15 15 15 ÅrsvisDen allmänna kunskaps- och utbildningsnivån ska höjasMål Målindikator 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Följs uppKSDen allmänna kunskaps- och utbildningsnivånskall höjasAndel med gymnasial utbildningAndel med eftergymnasialutbildningMålUtfall 56% 56%MålUtfall 23% 24% 25%ÅrsvisÅrsvisBudget 2012, budgetramar 2013 och plan 2014 • 13

NyckeltalDen andra delen av den kommungemensamma uppföljningenär ett antal kvantitativa nyckeltal som belyserproduktionen i den kommunala verksamheten. En delav dessa nyckeltal är särskilt kopplade till resursfördelningsmodellensom beskrivs under annat avsnitt i dennabudget. De nyckeltal som redovisas här är alltså desom skall följas upp på fullmäktigenivå, per tertial och/eller på årsbasis. På nämnds- och verksamhetsnivå kangivetvis ytterligare nyckeltal finnas, vilka följs upp på detsätt nämnderna bestämmer.Nyckeltal som följer upp resursfördelning:Uppföljning i jämförelsemed budgetTertial ÅrsredovisningFörskolaAntal barn placerade inom förskoleverksamhet (både kommunal och fristående) X GenomsnittNettokostnad per placerat barn inom förskoleverksamheten exkl. lokal och kapitalkostnadXAntal barn i kö till förskoleverksamhet X XSkolbarnsomsorgAntal barn placerade inom skolbarnsomsorg (både kommunal och fristående) X GenomsnittNettokostnad per placerat barn inom skolbarnsomsorg exkl. lokal- och kapitalkostnadXAntal barn i kö till skolbarnsomsorg X XGrundskolaAntal elever inom förskoleklass och grundskola (både kommunal och fristående) X GenomsnittNettokostnad per elev inom förskoleklass och grundskola exkl. lokal- och kapitalkostnadXGymnasiumAntal elever inom Falkenbergs gymnasieskola X GenomsnittAntal falkenbergselever inom andra gymnasieskolor X GenomsnittNettokostnad per elev inom Falkenbergs gymnasium exkl. lokal- och kapitalkostnadXNettokostnad per falkenbergselev inom andra gymnasieskolorXÄldreomsorgAntal hemtjänsttimmar X ÅrsbasisAntal befintliga platser särkilt boende (demens och somatiskt) X GenomsnittAntal belagda platser särkilt boende (demens och somatiskt) X XAntal personer i kö till särskilt boende X XNettokostnad per plats i särskilt boende (demens och somatiskt) exkl. lokal- och kapitalkostnadXHandikappomsorgAntal beslut om personlig assistans X XGenomsnittlig kommunal nettokostnad per beslut om personlig assistansXAntal befintliga platser inom gruppbostäder X XAntal belagda platser inom gruppbostäder X XAntal personer i kö till gruppbostad X XGenomsnittlig kommunal nettokostnad per plats inom gruppbostadXAntal befintliga platser inom servicebostäder X XAntal belagda platser inom servicebostäder X XAntal personer i kö till servicebostad X XGenomsnittlig kommunal nettokostnad per plats inom servicebostadXAntal personer inom daglig verksamhet X XGenomsnittlig kommunal nettokostnad per person inom daglig verksamhetXAntal personer med boendestöd enligt LSS X XGenomsnittlig kommunal kostnad per person med boendestöd enligt LSSX14 • Budget 2012, budgetramar 2013 och plan 2014

Nyckeltal som följer upp resursfördelning: (Forts.) Uppföljning i jämförelsemed budgetTertialÅrsredovisningIndivid- och familjeomsorgAntal personer med boendestöd enligt SoL X XGenomsnittlig kommunal kostnad per person med boendestöd enligt SoLXÖvriga nyckeltalFörsörjningsstödAndel av befolkingen som har försörjningsstödUppföljning i jämförelsemed budgetTertialÅrsredovisningAntal hushåll med försörjningsstöd X XGenomsnittlig utbetalning per hushåll och månad X XArbetsmarknadsenhetenAntal inskrivna personer X GenomsnittAntal inskrivna personer 18 - 24 år X GenomsnittXFörskoleverksamhet/Grundskola/GymnasiumAntal barn per anställd inom förskolanAntal lärare per hundra elever i grundskolanAntal lärare per hundra elever i gymnasietXXXKultur- och fritidsverksamhetAntal besökande på Klitterbadet X XKommunal nettokostnad per besök på KlitterbadetXAntal besökande på muséet X XKommunal nettokostnad per besök på muséetXAntal bibliotekslån X XKommunal nettokostnad per bibliotekslånXAffärsverksamhetenElproduktion Hertings kraftverk MWh X XElproduktion Lövstaviken MWh X XKommunala fastigheterTotal fastighetsytaDriftskostnad per kvadratmeterEnergikostnad per kvadratmeterXXXGator och vägarTotal kommunal gatu- och gc-vägsytaXDriftskostnad per kvadratmeterXAntal avgiftsbelagda parkeringsplatser X XBeläggningsgrad avgiftsbelagda parkeringsplatserXKommunal nettointäkt per avgiftsbelagd parkeringsplatsXAntal belysningspunkterXEnergiförbrukning per belysningspunktXBudget 2012, budgetramar 2013 och plan 2014 • 15

BudgetförutsÄTTNINGARUtvecklingen av den internationellaoch svenska ekonominNedan återges ett sammandrag av Sveriges kommuneroch Landstings (SKL) ekonomirapport från oktober2011.En alltmer samstämd pessimism har brett ut sig omvärldsekonomin. Internationella valutafonden (IMF),Organisationen för ekonomiskt samarbete och utveckling(OECD) och Europeiska centralbanken (ECB) har allauttalat att läget i världsekonomin är mycket allvarligt.Efter den akuta finanskrisen 2008 har återhämtningen iekonomin hackat.Stora stimulanser har satts in i form av betydande beloppför att ta hand om dåliga krediter, förutom en expansiv finanspolitik,har räntorna hållits låga. Det är dock osäkertom åtgärderna är tillräckliga för att få fart på tillväxten.Bekymren hopar sig – skuldkris, bankkris, finansiell krisoch efterfrågekris. Samtidigt finns en politisk förtroendekrisdå det inte bara varit finansmarknader som missköttsig utan även regeringar har misslyckats att hålla ordningpå ekonomin. Det är stora problem att hantera för i synnerhetEuropas regeringar och centralbanker.I USA blev tillväxten svag första halvåret i år. Arbetslöshetenligger kvar på en hög nivå medan hushållenskonsumtionsvilja är låg. För att ge ekonomin en extrastimulans har Federal Reserve (den amerikanska centralbanken)gjort det oortodoxa uttalandet att styrräntan skabehållas på dagens mycket låga nivå (nollräntenivå) till2013. USA:s budgetunderskott är stort, cirka 10 procentav BNP. Skatteuttaget är emellertid förhållandevis lågt.Rent politiskt är det dock svårt att få till beslut om skattehöjningar.Den stora skuldkrisen finns i Europa där tre länder (Grekland,Portugal och Irland) behöver stöd från övriga länderinom euroområdet, ECB och IMF för att klara uppden akuta situationen. Men även stora länder som Italienoch Spanien har betydande problem. För de europeiskaekonomierna har prognosen över tillväxten justerats nedbetydligt nästa år. De stora underskotten och statskuldernakvarstår och besparingar kommer att bli nödvändiga.Även en robust ekonomi som Tysklands påverkasav skuldkrisen – någonstans måste skulderna finansieras.Tyskland bidrar med lejonparten av finansieringen avESFS-fonden (Euroländernas räddningsfond).Oron har satt avtryck även här på hemmaplan. Svenskastatsobligationsräntor har nått allt lägre nivåer samtidigtsom den svenska aktiemarknaden, efter en större nedgång,kommit att fluktuera våldsamt.Ännu märks få tydliga spår av någon mer påtaglig inbromsningi den svenska ekonomin. Tvärtom förefallerdet som om utvecklingen också under det tredje kvartaletförblir stark. Det ska mycket till för att tillväxten i svenskBNP inte når över 4 procent i år. Det kan jämföras medatt man i många andra länder inte når upp i en tillväxtpå ens 2 procent. Det finns med andra ord en starkarepotential för tillväxt i vårt land än i många andra länder.En förklaring till att det ser bättre ut för svensk ekonomiär att våra finanser är i relativt gott skick. Den offentligasektorns ekonomi är i balans. Finanspolitiken behöverdärför inte som i många andra länder stramas åt. Samtidigtsom de offentliga finanserna är under kontroll visarden privata sektorn betydande överskott.SKL:s bedömning är att den internationella skuldkrisenmera påtagligt hämmar den ekonomiska aktiviteten förstnästa år. Trots att tillväxtutsikterna i övrigt är gynnsammabegränsas ökningen av svensk BNP till 1,8 procent.Det innebär en halvering av tillväxten jämfört med i år.Uppbromsningen är särskilt påtaglig för export och investeringar.Skuldkrisen i omvärlden påverkar aktiviteten i den svenskaekonomin på flera sätt. Det sker dels direkt genom atten försvagad tillväxt i omvärlden begränsar efterfråganpå svensk export. Kombinationen av svag internationellefterfrågan och stärkt kronkurs gör att den svenska exportenenbart beräknas växa med 4,3 procent 2012. Det ärnästan en halvering jämfört med årets tillväxttal.Men skuldkrisen och den allmänna oron påverkar äveninhemsk efterfrågan. Osäkerheten om vart ekonomin ärpå väg gör de svenska företagen mer försiktiga i sina investeringsbeslutsamtidigt som hushållen håller hårdare isina plånböcker.Den svagare efterfrågan i ekonomin innebär att den sedan2010 pågående återhämtningen på arbetsmarknadenmattas av och senare bryts. För 2012 dämpas efterfrågeökningenvilket innebär att sysselsättningen inte ökar. Vifår i stället en marginell minskning av antalet arbetadetimmar under första halvåret och därefter oförändrad sysselsättningunder ytterligare två kvartal.SKL betonar i sin rapport att deras ekonomiska bedömning,vilken ligger till grund för den senaste skatteprognosen,”bygger på att den nuvarande oron inte övergår ien ännu allvarligare kris och recession, även om det senareär en uppenbar risk”.16 • Budget 2012, budgetramar 2013 och plan 2014

Falkenbergs kommuns ekonomiskaförutsättningarResultatet för 2010 uppgick till 39 mkr. I resultatet ingicken avsättning på 58 mkr för pensionsåtagandet, vilkenredovisas som en ansvarsförbindelse. Detta gjordes,för att ur resultatsynpunkt, bättre kunna möta framtidapensionsutbetalningar. Det budgeterade resultatet för2010 var 42,1 mkr. Exklusive jämförelsestörande posterredovisade därmed kommunen ett budgetöverskott på61,5 mkr. Resultatet för 2009 uppgick till 36,8 mkr, inklusiveavsättning till pensioner (58 mkr) och 2008 uppgickresultatet till 35 mkr, inklusive avsättning till pensioner(65 mkr). Falkenbergs kommun har de senastetre åren visat mycket goda resultat.Prognosen vid delårsbokslutet efter augusti visade ettårsresultat på 43,1 mkr. Detta överstiger det budgetera-de resultatet med 5,2 mkr. Nämnderna prognostiserade,vid delårsbokslutet, gemensamt ett underskott jämförtmed det budgeterade resultatet. Skatteintäkterna beräknasdock ge ett överskott på grund av höga slutavräkningarför 2010 och 2011.Budgeten för 2012 visar ett resultat på 38,6 mkr. Budgetramen2013 visar ett resultat på 25,5 mkr och plan för2014 ett resultat på 30,6 mkr.Ekonomi i balansEnligt kommunallagen krävs att kommunens ekonomiska vara i balans. Den lägsta gränsen för en ekonomi ibalans är att intäkterna årligen ska täcka kostnaderna.Falkenbergs kommun har inget underskott att återställafrån tidigare år enligt balanskravet.BefolkningsutvecklingPrognos fördelat på antal invånare och ålder i Falkenbergs kommun 2010-2020Ålder 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 20200-19 9 683 9 660 9 640 9 596 9 643 9 698 9 770 9 892 9 996 10 108 10 19620-34 6 588 6 706 6 837 6 976 6 996 6 986 7 004 6 974 6 976 6 945 6 93735-49 7 705 7 738 7 703 7 633 7 574 7 556 7 503 7 425 7 375 7 376 7 39850-64 8 208 8 133 8 101 8 128 8 184 8 215 8 247 8 295 8 317 8 374 8 36565-74 4 527 4 739 4 934 5 083 5 187 5 346 5 450 5 498 5 537 5 492 5 50775-84 2 983 2 983 2 989 3 012 3 070 3 068 3 143 3 277 3 378 3 542 3 67185-w 1 351 1 369 1 392 1 424 1 444 1 475 1 475 1 481 1 518 1 515 1 534Summa 41 045 41 328 41 597 41 852 42 099 42 345 42 592 42 843 43 096 43 352 43 607Befolkningen i Falkenbergs kommun fortsätter att öka.Den 31 december 2010 var befolkningen 41 008 personer.Enligt den prognos som gjorts för perioden 2010-2020 beräknas folkmängden öka och år 2020 vara uppei 43 607 personer.Procentuell förändring av antalet invånare inomåldersgrupper2520Ur ett kommunalt perspektiv är det intressant att delaupp befolkningen i tre åldersgrupper, 0-19 år, 20-64 årsamt 65 år och äldre och studera förändringen över tidför dessa grupper. Anledningen till denna gruppering äratt en stor del av den kommunala verksamheten konsumerasav brukare i den yngsta och äldsta åldersgruppen.Utvecklingen i den mellersta åldersgruppen kan visahur framtida skatteunderlag kommer att utvecklas.Procent151050-52010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 20200-19 20-64 65-wI följande diagram visas de procentuella förändringarnaav antalet invånare inom de tre åldersgrupperna de närmastetio åren.Antalet invånare i åldern 20-64 år ökar marginellt underperioden. Förändringen av antalet invånare i de lägreåldrarna är först negativ när babyboomens barn lämnartonåren. Efter 2015 förväntas antalet i åldersgruppenöka igen pga. högre födelsetal. Redan nu har efterfråganpå förskoleplatser ökat.Den största procentuella ökningen återfinns inom åldersgruppen65 år och äldre. Det är främst åldersspannet65-84 år som uppvisar en markant ökning men ävenantalet personer över 85 år blir fler under tioårsperioden.Andelen äldre invånare är redan idag större i Falkenbergjämfört med genomsnittet i riket. Utvecklingenpekar mot att mer och mer resurser måste avsättas tillatt täcka behoven av äldreomsorg. Det är också viktigtBudget 2012, budgetramar 2013 och plan 2014 • 17

att de resurser som används för att producera dessatjänster används så effektivt som möjligt.Eftersom den största ökningen återfinns bland de yngreäldre har Falkenbergs kommun ännu möjlighet att underde närmaste åren arbeta för att finna nya lösningaroch produktivitetsökningar inom äldreomsorgen, vilketär en utmaning som måste antas för att rädda välfärden.Försörjningskvoten beräknas som summan av antalpersoner mellan 0-19 år och antal personer 65 år ochäldre dividerat med antal personer 20-64 år multipliceratmed 100.Antalet yngre och äldre per 100 invånare i yrkesaktivålder949290arbetade timmar ökar. Skatteunderlaget påverkas ocksåav de avdrag som medborgarna har möjlighet att göra isina inkomstdeklarationer.Kommunens skatteintäkter periodiseras så att preliminäraintäkter kommer in i kommunkassan det år som deavser. I själva verket är skatteintäkterna preliminära framtills taxeringen är slutgranskad i december påföljandeår. Därför spelar prognoser över skatteunderlagets tillväxtstor roll för planering och preliminära utbetalningar.I budgetpropositionen fastställs skatteunderlagetstillväxttal som ska gälla för innevarande och nästkommandeår. Är dessa för högt prognostiserade kommer depreliminära skatteintäkterna att justeras med en negativslutavräkning. Omvänt gäller om tillväxttalen är för lågtprognostiserade. Då kommer de preliminära skatteintäkternaatt justeras med en positiv slutavräkning. Omdet redan vid budgetbeslutet framgår att tillväxttalen ärför höga eller för låga ska en negativ respektive positivslutavräkning budgeteras.8886848280782010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020Om tillväxten av kommunens skatteunderlag skiljer sigfrån den genomsnittliga tillväxten i riket, justeras detvia inkomstutjämningen. Inkomstutjämningens justeringsker också i skatteavräkningen. I klartext betyderdet att under en lågkonjunktur med ökad arbetslöshetpåverkas utfallet negativt även om arbetslösheten inteökar inom den egna kommunen.Under den närmaste tioårsperioden kommer försörjningskvoteni Falkenberg att öka från 82,4 till 92,1. Dettakan enkelt uttryckas som att 100 personer behöverförsörja ca 82 unga och gamla i Falkenberg. Rikets totalaförsörjningskvot ligger runt 70. Det är den ökande andelenäldre som medför den starka ökningen. Redan år2014 kommer antalet över 64 år att vara fler än antaletunder 20 år i Falkenberg. För Sverige beräknas inte dettaske förrän 2030.Denna sammansättning av befolkningen medför ävenatt kommunens medelskattekraft kommer att förbli låg.Medelskattekraften framgår av den totala beskattningsbarainkomsten delat med antalet invånare.Kommunens skatteintäkterKommunen har sedan 2008 haft en skattesats på 21,30.Denna kommer att ändras till 21,10 fr.o.m. 2012 på grundav den skatteväxling som görs när Region Halland taröver ansvaret för den regionala kollektivtrafiken.Skattesatsen används för beskattning av kommunenseget skatteunderlag. Skatteunderlaget består av kommunmedborgarnaslöneinkomster, övrig inkomst avtjänst, pensioner, inkomst av näringsverksamhet ochövriga sociala ersättningar. Tillväxten av underlagetberor på löneökningar, höjda pensioner eller att antaletFalkenbergs kommun använder sig av SKL:s prognoservad gäller skatteunderlagets tillväxt. Enligt SKL:s cirkulär11:42 (111014) anges skatteunderlagets tillväxt för år2011 till 2,6 %, för år 2012 till 3,5 %, för år 2013 till 3,2% och för år 2014 till 4,1 %. Eftersom de fastställda uppräkningsfaktorernaför åren 2011 och 2012 är 2,3 % och3,3 % budgeteras en positiv slutavräkning 2012.Budgeterade skatteintäkter 2012-2014Skatteintäkter, mkr 2012 2013 2014Skatteintäkter 1 449,9 1 503,5 1 565,2Slutavräkning 2012 7,7Summa 1 457,6 1 503,5 1 565,2Statsbidrag och kommunalfastighetsavgiftDe generella statsbidragen utgörs av inkomst- och kostnadsutjämningsamt ett regleringsbidrag/-avgift. Deutbetalas tillsammans med skatteintäkterna och är preliminäratills taxeringen är slutgranskad. Inkomstutjämningenreglerar så att kommunen uppnår en garanteradnivå med 115 % av en uppräknad medelskattekraft.Kostnadsutjämningen syftar till att utjämna för strukturellabehovs- och kostnadsskillnader, t.ex. skillnader iandelen barn eller andelen äldre. Systemet ska däremotinte utjämna för skillnader i vald servicenivå, avgiftssättningoch effektivitet.18 • Budget 2012, budgetramar 2013 och plan 2014

Arbetsgivaravgifter och övrigapersonalomkostnaderDe sammantagna sociala avgifterna för arbetsgivaravgifter,pensionsavgifter och avtalsförsäkringar beräknaspreliminärt till 39,08 % på lönekostnaderna 2012. Förår 2011 har kommunen använt ett kalkylerat pålägg försociala avgifter motsvarande 38,98 %. De faktiska debiteradeavgifterna har dock visat sig vara lägre, vilkettill stor del beror på att arbetsgivaravgiften är lägre föranställda under 26 år. Nämnderna har haft utrymme förett personalomkostnadspålägg på 38,98 % i sina budgetramaroch differensen mellan kalkylerade och debiteradeavgifter har genererat ett budgetöverskott inom kommunen.Inför 2012 sänks personalomkostnadspåläggettill 38,12 % för att bättre spegla de faktiska avgifterna.Sänkningen motsvarar 7,7 mkr och nämndernas ramarminskas med motsvarande belopp.För de kollektivavtalade tjänstepensionerna beräknasett pensionspålägg inkl. löneskatt på 6,83 % och för avtalsförsäkringarberäknas premierna motsvara ett generelltpålägg på 0,83 %.PensionskostnadÅr 1997 ändrades pensionssystemet från intjänande avpensionspoäng, där kommunen ansvarade för framtidautbetalningar av tjänstepension, till avgiftsbestämdaavsättningar årligen för tjänstepension. I dagsläget belastasden kommunala ekonomin av såväl pensionsutbetalningarfrån pensionsskulden, som avgifter förnyintjänad individuell pension för dagens anställda.Kostnaden för pensionsutbetalningar budgeteras centralt.Kostnaden för pensionsavgiften för dagens anställdabudgeteras på nämndernas kostnadsställen, som endel av personalomkostnadspålägget för sociala avgifter.De centralt budgeterade pensionsutbetalningarna kommeratt växa inom de närmaste åren i takt med att fleroch fler går i pension.Avgifterna för den individuella pensionen har från ochmed 2010 uppnått en generell nivå för samtliga avtalsgruppermed 4,5 % på pensionsgrundande inkomst. Detbetyder att avgifterna enbart ökar med löneökningstakteni framtiden.De anställda som tjänar mer än 7,5 inkomstbasbelopp(409 500 kr för 2012) per år har rätt till förmånsbestämdålderspension. Falkenbergs kommun har valt en försäkringslösningför det.Den pensionspolicy som ger en pensionsförstärkningvid förtida uttag budgeteras till 2,2 mkr per år.De totala budgeterade pensionskostnaderna inkl. löneskattframgår av tabellen nedan.Budgeterade pensionskostnader inkl. löneskatt2012-2014Pensionskostnad, mkr 2012 2013 2014Pensionsutbetalningar 42,0 43,2 45,0Pensionspolicy,2,2 1,0 1,0pensionsförstärkningPremier förmånspension 10,7 11,9 13,2Pensionsavgift 53,3 55,3 56,9Förvaltningskostnader 0,4 0,4 0,4Summa 108,6 111,8 116,5Kompensation för löneökningarFör 2012 och 2013 finns inga centrala avtal. Prognosernavisar att löneökningstakten ökar. Liksom tidigareår avsätts medel för löneökningar centralt och fördelasut till nämnderna först när lokala förhandlingar är avslutade.Principen används eftersom sammansättningenav anställda inom de olika avtalsområdena varierar mellanförvaltningarna, vilket annars skulle kunna innebäraunder- eller överkompensation för vissa nämnder.Justering internhyressystemetI internhyressystemet regleras hyreskostnaderna tillnämnderna. Samtliga kostnader ligger på tekniskanämnden och fördelas därifrån ut till övriga nämndervia interndebitering. I hyran ingår energikostnader,kapitalkostnader, kostnader för administration, försäkring,fastighetsskatt, säkerhet och bevakning samtfastighetsunderhåll. Energi- och kapitalkostnadernaär baserade på faktiska kostnader, övriga kostnader ärschablonberäknade utifrån yta. Förändringar i hyranberor på kostnadsförändringar samt tillkommande ellerlämnad lokalyta.Kompensation för prisökningarNämndernas övriga nettokostnader exkl. intäkter förfastställda taxor och avgifter har räknats upp med prognostiseradKPI justerat med fasta bostadsräntor (KPIF)för budget 2012, budgetram 2013 och plan 2014. Kostnaderför köp av huvudverksamhet inom barn- och utbildningsnämndenoch socialnämnden, som till stor delbestår av köp av omsorg, vård och utbildning, räknas till70 % upp med löneökningstakten och resterande 30 %som övrig nettokostnad. Dessa verksamheter är personalintensivaoch följer i högre grad löneökningstaktenän övriga kostnader. Det finns även andra verksamheter,exempelvis färdtjänst, som inte följer den normala inflationenutan regleras via avtal. Dessa kostnadsökningaräskar nämnderna särskilt om och de är därför undantagnafrån den generella priskompensationen. Äveninternhyreskostnader är undantagna från den generellaprisuppräkningen då dessa justeras i nämndernas ramarseparat. Nämnderna har i sina ramar tillförts beräknadgenerell prisuppräkning.20 • Budget 2012, budgetramar 2013 och plan 2014

EKONOMISTYRNINGSPRINCIPERBudgetuppföljningEnligt kommunfullmäktiges övergripande mål skall kommunenha en sund ekonomi i långsiktig balans. Respektför gällande budgetramar är grundläggande för kommunenslångsiktiga handlingsfrihet. Inom given budgetramska verksamheten präglas av ett effektivt resursutnyttjande.Gällande budgetramar ska hållas.Budgetprocessen skall överensstämma med den modellsom fullmäktige beslöt 2007. Innebörden i detta beslutär att budgetarbetet och budgetbeslut i hög grad skakoncentreras på det andra året i planperioden. Syftetmed beslutet är att skapa en god framförhållning i ekonomistyrningen.Nämnderna ska utifrån sin ram ta ett självständigt ansvarför ekonomin. Nämnderna har ansvar och befogenheteratt fatta nödvändiga beslut för att hålla budgeten.Nämnderna ska ha en långsiktighet i sina prioriteringaroch utveckla former för att se över befintlig verksamhetsamtidigt som nödvändig utveckling måste beaktas.För att klara ett utfall i balans måste samtliga nämnderha full kontroll över den ekonomiska utvecklingen överåret. Det betyder att nämnderna måste skaffa sig ochupprätthålla goda rutiner när det gäller budgetuppföljningen.Vid befarat överskridande skall förvaltningschefomedelbart utarbeta förslag till åtgärder som skaföreläggas nämnden och därefter rapporteras till kommunstyrelsen.Beslut avseende över- och underskottSlutligt beslut om överförande av över- och underskottsamt av medel för ej genomförda investeringar fattas avkommunfullmäktige.Överföring av centralt avsatta medeltill nämndernas ramarNämnd ska till kommunstyrelsen inkomma med förslagtill överföring av centralt avsatta medel, såsom löneökningar,drifts- och kapitalkostnader för nya investeringarosv. Kommunstyrelsen fattar beslut om överföring avcentralt avsatta medel till nämnd.Förändrad resursfördelningSedan 2011 används en resursfördelningsmodell tillförskoleverksamhet, grundskola, gymnasium, äldreomsorgoch handikappomsorg, som baseras på volymförändringarinom verksamheterna. Budgetjusteringarnabygger på á-priser beräknade utifrån budgeterad nettokostnadper barn, elev eller brukare. Inom skolområdetmotsvarar detta beräkningssätt i högre grad det bidragsom erläggs till friskolor och fristående förskolor och ärlättare att följa upp.Månadsuppföljningen ska behandlas i nämnd eller arbetsutskottinnan rapportering sker till kommunstyrelsensarbetsutskott som rapporterar månadsuppföljningentill kommunstyrelsen.Hantering av överskott och underskottvid årsbokslutNämndernas över-/underskottVid diskussion om över- och underskott ska kommunstyrelsenpröva om nämnderna ska föra med sig överellerunderskott till det nya verksamhetsåret. Nämndska till kommunstyrelsen göra framställning om ev.resultatöverföring. Motivering ska ges liksom beskrivningav hur överskottet ska användas. Överskott får inteanvändas till långsiktiga åtaganden som ökar kostnadsnivån.I prövningen av sådan framställning ska hänsyntas till utförda prestationer och grad av måluppfyllelsesamt kommunens totala resultat för aktuellt år.InvesteringarI samband med diskussionen om över– och underskottska nämnd hos kommunstyrelsen göra framställningom överförande av medel för ej genomförda budgeteradeinvesteringar till nytt verksamhetsår.22 • Budget 2012, budgetramar 2013 och plan 2014

FINANSIELLA PRINCIPEREnligt lagen om ”God ekonomisk hushållning i kommuneroch landsting” skall kommunen formulera bådefinansiella och strategiska verksamhetsmål som har betydelseför god ekonomisk hushållning.I propositionen framhålls att det måste finnas ett klartsamband mellan resursåtgång, prestationer, resultat ocheffekter. Det krävs också en utvecklad planering medframförhållning och handlingsberedskap, tydliga ochmätbara mål samt en rättvisande och tillförlitlig redovisning,som ger information om avvikelser gentemotuppställda mål.Förvaltningsberättelsen skall innehålla en utvärderingav om resultatet är förenligt med de mål fullmäktige beslutatom.Ett kortsiktigt mål är att varje års intäkter bör överstigakostnaderna enligt balanskravet. För att uppnå god ekonomiskhushållning bör dock den finansiella ställningenbedömas över en längre tid, exempelvis planperiodenstre år.NettokostnadsandelNyckeltalet mäter hur stor del av skatteintäkterna ochde generella statsbidragen som går åt att finansiera verksamhetensnettokostnader, inklusive avskrivningar ochfinansnettot. Skulle denna andel överstiga 100 % måstekommunen låna eller ta av sparade medel. Kommunensekonomi skulle då inte vara i balans.Nettokostnadsandelen (inkl. finansnettot) har under detre senaste åren uppgått till 98 %. Då inkluderat de extraavsättningar som gjorts till pensioner för åren 2008-2010 med 65, 58 respektive 58 mkr. Prognosen 2011visar, i likhet med de tre tidigare åren, på en nettokostnadsandelpå ca 98 %. Då är ingen extra avsättning tillpensioner inkluderad i prognosen.Kommunfullmäktige anger att kommunen skall strävaefter att över tiden uppnå en god finansiell ställninggenom att anpassa verksamhetens nettokostnader, inklusivefinansnettot, så att dessa inte överstiger 98 % avkommunens skatteintäkter och generella statsbidrag.I budgeten för 2012 uppgår nettokostnadsandelen till 98% och för ramen 2013 till 98,7 %. För planen år 2014 beräknasnyckeltalet uppgå till 98,5 %. I snitt ger detta ennettokostnadsandel på 98,4 % över planperioden. Mednuvarande bedömning av skatteintäkterna uppnås intemålet helt för hela planperioden.Nettokostnadsandel i % av skatter och generellastatsbidragBokslut Prognos Budget Ram Plan2010 2011 2012 2013 2014Verksamheten 95,4 94,8 95,0 95,2 94,4Avskrivningar 3,0 3,2 3,3 3,7 4,1Finansnetto -0,4 -0,2 -0,3 -0,2 0,0Investeringsvolym och självfinansieringsgradSjälvfinansieringsgraden mäter hur stor andel av nettoinvesteringarnasom har finansierats via internt tillfördamedel, dvs. årets resultat exkl. avskrivningar och andraposter som inte påverkar likviditeten. Överstiger nyckeltalet100 % kan investeringarna finansieras helt via internttillförda medel.Kommunen har sedan 2007 haft en relativt hög investeringsnivå.Denna beräknas vara fortsatt hög fram tillår 2012 för att sedan avta något. Nettoinvesteringarnaunder åren 2012-2014 beräknas uppgå till 230,6 mkr,134,0 mkr respektive 101,9 mkr. Nettoinvesteringarnaberäknas därefter minska ytterligare 2015 och 2016 till62,3 respektive 20,8 mkr. Stora investeringar som ärbudgeterade 2012 och 2013 är Tallgläntans äldreboende,ombyggnad av Björkhaga och Smedjans förskolasamt uppförande av förskola vid nya stationsområdet.Vissa av investeringsprojekten har tagits upp med anmärkningatt de måste bearbetas enligt principer förinvesteringsprocessen och därefter åter beslutas avkommunfullmäktige före igångsättning. Endast investeringarutan anmärkning är klara för start. Under perioden2012-2016 är 206 mkr, 104 mkr, 59 mkr, 39 mkrrespektive 20,5 mkr klara för igångsättning.Ett sätt att analysera investeringsvolymen är att relateranettoinvesteringarna till verksamhetens nettokostnader.På så vis kan en uppfattning ges om den ökadeinvesteringsvolymen är en följd av verksamhetsökning.Nettoinvesteringarna relaterat till verksamhetens nettokostnaderuppgick vid bokslut 2010 till 6,9 % (7,1 % exklusiveden extra pensionsavsättning som gjordes om 58mkr i bokslutet 2010). Prognosen för 2011 och budget2012 visar en andel på 9,5 % respektive 12 %, vilket visarBudget 2012, budgetramar 2013 och plan 2014 • 23

effekten av den ökade investeringsvolymen för dessa år.Följande två år minskar andelen till ca 7 % respektive 5%, då nivån på investeringarna beräknas minska.För åren 2003-2006 uppgick detta nyckeltal till 4,4 % igenomsnitt, vilket kan indikera att investeringsvolymenvarit för låg under denna period och att det efter dettafinns ett uppdämt investeringsbehov i verksamheten.Detta kan jämföras med övriga Hallandskommunersom under perioden 2003-2006 hade en genomsnittliginvesteringsvolym i förhållande till verksamhetensnettokostnader på 9 %. Under åren 2007-2011 uppgårandelen i Falkenbergs kommun till drygt 8 % och åren2012-2014 beräknas nyckeltalet uppgå till knappt 8 %.Den ökade investeringsvolymen kommer för Falkenbergskommun att innebära att en större andel av skat-teintäkter och statsbidrag måste tas i anspråk för att finansierakapitalkostnader i framtiden.Kommunens självfinansieringsgrad har tidigare år legatpå relativt höga nivåer på grund av att investeringsvolymenvarit låg. Trots den höga investeringsvolymen underåren 2008-2010, klarade kommunen att finansieraalla sina investeringar genom sitt goda resultat. Enligtprognosen 2011 och budgeten för 2012 kommer intekommunen att kunna finansiera sina investeringar heltvia resultatet, utan måste låna och/eller ta av sparademedel. Under 2012 beräknas självfinansieringsgradenuppgå till ca 45 % vilket innebär att investeringarna kanfinansieras via resultatet med 45 % och att 55 % måstelånas eller tillföras via sparade medel. Detta beskrivs vidarei analysen av tillgångarnas skuldfinansieringsgradsenare i detta avsnitt.Investeringsvolym Bokslut Prognos Budget Ram Plan2010 2011 2012 2013 2014Medel från verksamheten, mkr 155,2 105,5 104,5 101,3 116,6Nettoinvesteringar, mkr 128,3 180,9 230,6 134,0 101,9Självfinansieringsgrad, % 121% 58% 45% 76% 114%SoliditetenSoliditeten är ett mått på hur kommunens långfristigafinansiella betalningsstyrka utvecklats och visar hur stordel av tillgångarna som finansierats med eget kapital.Soliditeten (exklusive förmedlade lån) kommer, enligtprognos 2011, att uppgå till ca 53 %, men beräknassjunka två procentenheter år 2012. Anledningen till attnivån sjunker något är att tillgångarna ökar mer än vadeget kapital ökar. Tillgångsökningen beror på den högainvesteringsnivån som är planerad (230,6 mkr) under2012. År 2013 ligger ökning av eget kapital och tillgångarnapå nivåer som inte påverkar soliditeten nämnvärt.År 2014 beräknas eget kapital öka mer än totalatillgångar vilket gör att nyckeltalet beräknas hamna på2011 års nivå igen.Soliditet, % Bokslut Prognos Budget Ram Plan2010 2011 2012 2013 2014Soliditet exkl. förmedlade lån 52,1 53,1 51,1 51,2 52,6Soliditet exkl. förmedlade lån, inkl. pensionsskulden 7,1 8,3 9,2 10,5 12,1Låneskuld och tillgångarnas skuldfinansieringsgradTillgångarnas skuldfinansieringsgrad är ett annat måttpå kommunens kapitalstruktur och betalningsberedskapoch beskriver den del av tillgångarna som har finansieratsmed främmande kapital.Tillgångarnas skuldfinansieringsgrad (exklusive pensionsförpliktelsenoch inklusive förmedlade lån) 2010och enligt prognos 2011 ligger i paritet med varandra(ca 43-44%). Nyckeltalet beräknas stegvis öka åren2012-2014 och kommer enligt plan 2014 ligga på ca 54%. Den stegvisa ökningen beror på att kommunen, år2012, tar egna lån med 114,4 mkr och att de förmedladelånen ökar med 130 mkr samt att de förmedlade lånensedan ökar med 110 respektive 80 mkr följande två år.24 • Budget 2012, budgetramar 2013 och plan 2014

Exkluderas de förmedlade lånen, allt annat lika, liggertillgångarnas skuldfinansieringsgrad på ca 16 % år 2011och ökar till ca 19 % 2012, då kommunen beräknas lånaupp 114,4 mkr. Följande två år beräknas nyckeltalet liggakonstant då inga nya lån upptas.Tillgångarnas skuldfinansieringsgrad har ett sambandmed självfinansieringsgraden. Då självfinansieringsgra-Kassalikviditeten uppgick till ca 56 % år 2010 och kommerenligt prognosen att sjunka till 36 % under 2011.Följande tre år beräknas soliditeten minska till i snitt 31%. Detta beror på att kommunen de senaste åren haft enhög nivå på de likvida medlen. Goda resultat har genedenunderstiger 100 % år 2012 behöver kommunen lånapengar för att finansiera investeringarna och därav ökartillgångarnas skuldfinansieringsgrad. År 2013 och 2014överstiger självfinansieringsgraden 100 % igen och inganya lån behöver då upptas och tillgångarnas skuldfinansieringsgradligger därför på en konstant nivå.Tillgångarnas skuldfinansieringsgrad, % Bokslut Prognos Budget Ram Plan2010 2011 2012 2013 2014Skuld inkl. pensionsåtagande inkl. förmedlade lån 63,1 64,3 70,2 73,1 74,2Skuld exkl. pensionsåtagande inkl. förmedlade lån 43,1 44,0 49,7 52,7 53,9Skuld inkl. pensionsåtagande exkl. förmedlade lån 36,3 36,4 39,2 39,5 38,7Skuld exkl. pensionsåtagande exkl. förmedlade lån 16,3 16,0 18,7 19,1 18,4LikviditetenNyckeltalet är ett mått på kommunens betalningsförmågapå kort sikt.rerats och kommunen har kunnat spara medel trots attinvesteringarna finansierats till fullo genom resultaten.Under åren 2011-2012 beräknas kommunen behöva taav sparade medel för att kunna finansiera investeringarna.Kassan beräknas då sjunka från 2010 års nivå på246,5 mkr till ca 140 mkr år 2011. De likvida medlenkommer att sjunka ytterligare år 2012, men kommer efterdetta ligga konstant fram till 2014.Likviditet, % Bokslut Prognos Budget Ram Plan2010 2011 2012 2013 2014Kassalikviditet 55,7 36,2 30,4 32,7 30,3Balanslikviditet 89,8 85,7 84,1 80,8 78,2Budget 2012, budgetramar 2013 och plan 2014 • 25

ResultatbudgetMkrBokslut2010Prognos2011Budget2012Ram2013Plan2014Verksamhetens intäkter och kostnader -1 737,6 -1 834,7 -1 870,4 -1 923,9 -1 971,1Jämförelsestörande poster -64,6 -1,6Avskrivningar -56,8 -62,4 -65,9 -75,8 -86,0Verksamhetens nettokostnad -1 859,0 -1 898,7 -1 936,3 -1 999,6 -2 057,1Skatteintäkter 1 368,6 1 427,2 1 457,6 1 503,5 1 565,2Statsbidrag och kommunal fastighetsavgift 521,4 510,6 511,3 518,2 523,4Finansiella intäkter 27,1 42,1 54,8 58,8 66,2Finansiella kostnader -19,1 -38,1 -48,8 -55,4 -67,1ÅRETS RESULTAT 39,0 43,1 38,6 25,5 30,6VERKSAMHETENS NETTOKOSTNADERTkrBudget2012Ram2013Plan2014Nämndernas ramarKommunstyrelsen 134 448 132 219 132 310Kommunstyrelsens affärsverksamhet -9 284 -9 284 -9 284Vårdnadsbidrag 2 500 2 500 2 500Bygglovsnämnden 5 894 5 939 5 995Kultur- och fritidsnämnden 94 219 94 422 94 512Barn- och utbildningsnämnden 834 843 827 589 829 847Tekniska nämnden 63 779 59 918 54 985Socialnämnden exkl. försörjningsstöd 706 106 722 270 719 403Försörjningsstöd 33 000 30 000 30 000Miljö- och hälsoskyddsnämnden 6 184 6 168 6 154Överförmyndarnämnden 3 080 3 066 3 052Revisionen 1 274 1 284 1 298Summa nämndernas ramar 1 876 042 1 876 092 1 870 772Övriga kommungemensamma posterExterna posterPensionskostnader totalt 108 575 111 775 116 495Ökning semesterlöneskuld 2 300 2 900 3 300Interna posterInterna räntor -40 560 -49 581 -60 128Interna pensionsavgifter -62 339 -64 209 -66 135Budgetregleringsposter nämndernaAvsättningar för löneökningar samt drift- ochkapitalkostnader för nya investeringar 52 243 122 644 192 790Summa nettokostnad 1 936 262 1 999 621 2 057 09426 • Budget 2012, budgetramar 2013 och plan 2014

BALANSBUDGETMkrBokslut2010Prognos2011Budget2012Ram2013Plan2014AnläggningstillgångarByggnader, mark, maskiner och inventarier 1 182,9 1 299,0 1 463,7 1 521,9 1 537,8Finansiella anläggningstillgångar 1 341,2 1 385,3 1 506,3 1 607,3 1 678,3Summa anläggningstillgångar 2 524,1 2 684,3 2 970,0 3 129,2 3 216,1OmsättningstillgångarVarulager 26,1 39,5 43,5 52,5 54,8Fordringar 124,9 155,0 165,0 137,0 137,0Övriga kortfristiga placeringar 18,2 20,4 20,5 20,5 20,5Kassa och bank 228,3 122,0 97,3 108,2 100,4Summa omsättningstillgångar 397,5 336,9 326,3 318,2 312,7SUMMA TILLGÅNGAR 2 921,6 3 021,2 3 296,3 3 447,4 3 528,8Eget kapitalEget kapital 950,0 993,1 1 031,7 1 057,2 1 087,8- varav årets resultat 39,0 43,1 38,6 25,5 30,6AvsättningarPensioner och liknande förpliktelser 205,0 207,5 207,6 206,4 205,9Övriga avsättningar 0,0 2,5 5,0 7,5 10,0Summa avsättningar 205,0 210,0 212,6 213,9 215,9SkulderLångfristiga skulder 1 323,8 1 425,1 1 664,0 1 782,5 1 825,4Kortfristiga skulder 442,8 393,0 388,0 393,8 399,7Summa skulder 1 766,6 1 818,1 2 052,0 2 176,3 2 225,1SUMMA SKULDER OCH EGET KAPITAL 2 921,6 3 021,2 3 296,3 3 447,4 3 528,8Panter och ansvarsförbindelserPensionsförpliktelse (inkl. löneskatt) 819,8 838,5 845,6 841,0 837,2Leasing 86,4 83,9 81,4 78,9 76,4Övrigt 290,6 290,0 290,0 290,0 290,0Budget 2012, budgetramar 2013 och plan 2014 • 27

Investeringsbudget 2012-2016De totala investeringarna för 2012 är budgeterade till230,6 mkr samt till 134 mkr respektive 101,9 mkr föråren 2012 och 2013.LokalinvesteringarFörskola, grundskola och gymnasiumFör satsningar inom förskola, grundskola och gymnasiumhar 64,4 mkr avsatts under planperioden. För attinom barnomsorgen möta ökad efterfrågan har medelavsatts för utökning av antalet förskoleavdelningar. Under2012 och 2013 planeras nya förskolor i Skogstorpoch nya stationsområdet vilket innebär fyra nya avdelningar.Under 2012 beräknas arbetet med gymnasieskolans utvecklingoch förändring slutföras. Medel finns också avsattaför ventilationsåtgärder i skolor.Äldre- och handikappomsorgInom socialnämndens område avsätts 191 mkr till lokalinvesteringarunder planperioden. En satsning skerpå äldreboendet Tallgläntan genom en total nybyggnadeftersom renovering av nuvarande byggnad ej är möjlig.Ytterligare tolv demensplatser kommer att tillskapasgenom investeringen. Det finns även medel avsatta förupprustning av Tallgläntan hus A. Vidare har medelavsatts för ombyggnad av Björkhaga äldreboende, somkommer att innebära att 20 nya demensplatser för särskiltboende skapas.Till lokalinvesteringar inom handikappomsorgen finnsbudget avsatt för uppförande av gruppboende för funktionshindrademed sex platser på Slätten. För gruppbostäderär brandskyddsåtgärder upptagna i budgeten.Kultur och fritidInom kultur- och fritidsområdet finns medel anslagnaför vattenrutschbana på Klitterbadet, ombyggnad avFalkenbergs idrottshall, upprustning av Hebergs idrottshall,samt idrottshall i Glommen. Till satsningar på övrigaoffentliga lokaler har medel avsatts för toalett vidFalkenbergs nya bussterminal samt förnyelse av toalettervid Ringsegård och Rosendal. Totalt avsätts 46 mkrunder planperioden till lokalinvesteringar inom kulturochfritidsområdet.Övriga lokalinvesteringarMedel finns avsatta, med totalt 16,7 mkr, för ombyggnadoch anpassningar av Stadshuset samt installation avventilation och kompletterande brandskyddsåtgärder iStadshuset. Det finns också medel för att genomföra enutredning av vilka åtgärder kommunen har behov av attinvestera i, utifrån de energideklarationer som är upprättadepå samtliga fastigheter större än 100 kvm.Infrastrukturella investeringarFör infrastrukturella investeringar i hamnar, industrispåroch gator har totalt 121,2 mkr avsatts under perioden2012-2016. Av dessa utgör 31,3 mkr hamninvesteringar,varav ny kaj i Falkenbergs hamn uppgår till 27,1mkr. En förutsättning för att den nya kajen ska kommatill stånd är att den över tid kommer att vara intäktsfinansierad.En utredning av hamnområdet inklusive industrispårpågår för att ta fram en helhetsbild över områdetsframtida utveckling. De medel som tidigare harfunnits upptagna i investeringsplanen till projekteringav industrispår Smedjeholmen har dragits in i väntanpå att utredningen blir klar. För Ullared ska en plan tasfram för bussterminal med kompletterande funktioner,såsom kiosk och parkering. Medel för bussterminalenfinns avsatta i budgeten. För övriga gatuinvesteringar,såsom cirkulationsplatser, gång- och cykelvägar, gatubelysningoch övriga markarbeten, avsätts 85,9 mkr underplanperioden.Övriga investeringarKommunstyrelsenKommunstyrelsen har att förfoga över årligen avsattamedel till IT-investeringar. En ny princip för IT-investeringarhar tagits fram. Enligt den ska den centrala ITavdelningenunder kommunstyrelsen ansvara för investeringari hårdvara/datateknisk utrustning för samtliganämnder. Under 2012 finns även utrymme avsatt förinvestering istället för leasing inom kommunen. Medelska användas först då kostnadsbesparingar kan uppvisastill fördel för investering istället för leasing. Räddningstjänstenförfogar över årligen avsatta medel avsedda fördiverse investeringar och reinvesteringar. Merparten avdessa avser fordon.För Hertings kraftverk finns medel avsatta för nytt styrsystemoch ställverk. Uppdrag att utreda framtida planför området Kristineslätt och Falkenbergs idrottsplatstilldelas kommunstyrelsen. Medel är ännu inte avsattai investeringsplanen i väntan på vad utredningen visar.Barn- och utbildningsnämndenUtöver inventarier i samband med ny- eller ombyggnadav lokaler förfogar barn- och utbildningsnämndenöver ett årligt anslag till inventarier och reinvesteringar.Där ingår lokalanpassning i form av akustikanpassning,brandskydd och arbetsmiljö.SocialnämndenFör nya takliftar och mobila lyftar samt till reinvesteringarallmänt avsätts anslag årligen under planperioden.Utöver de löpande investeringarna finns medelavsatta för inventarier till Tallgläntan, Björkhaga, Ätranhemmetoch Alegränd.28 • Budget 2012, budgetramar 2013 och plan 2014

Kultur- och fritidsnämndenKultur- och fritidsnämnden förfogar över årligen återkommandeanslag för investeringar i konst, reinvesteringari anläggningar, parksoffor, maskiner och fordon.Från 2013 och 2014 finns årliga medel även avsatta förreinvesteringar i Klitterbadet och Falkhallen. Till Klitterbadetfinns medel tilldelade för utbyte av brandlarmsamt för klorttillverkning. Medel för gräsbelagda fotbollsplaneri Ätran finns avsatt i budgeten, liksom tillutbyte av konstgräs på Falkenbergs IP 2015. För föreningslåntill investeringar i idrottshallar finns medel avsatta2012.ProjektbudgetProjektbudget är total budget för investeringsprojekten.För löpande investeringsprojekt med ett årligt återkommandeanslag, såsom reinvesteringar socialnämnden ochtrafiksäkerhetshöjande åtgärder m.m. anges som projektbudget2012 års budget. För de projekt som redan påbörjatsvar prognosen vid tertialbokslutet 2011 i enlighetmed projektbudget i investeringsplan 2012-2016.Investeringar med anmärkning ”Bearbetning”Ett antal investeringar är märkta med anmärkning ombearbetning, vilket betyder att dessa investeringar skallbearbetas enligt principer om investeringsprocessen.Detta innebär att investeringsförslaget skall gå tillbakatill initiativtagande nämnd och därefter genomgå allasteg i processen. Dessa investeringar måste således beslutasav kommunfullmäktige före igångsättning. För2012 har investeringar till en summa av 24,7 mkr beteckningenbearbetning, för 2013 30,1 mkr, 2014 43mkr, 2015 23 mkr och 2016 0,3 mkr.Drift nya investeringarMedel för de kapitalkostnader och driftkostnader, somde beslutade investeringarna genererar är avsatta centraltoch överförs till respektive nämnd då investeringenaktiveras.Investeringsplan 2012-2016, tkrPrognosutfallProjekt t.o.m. Budget Plan Plan Plan Planbudget 2011 2012 2013 2014 2015 2016LOKALINVESTERINGARFörskola, skola, gymnasium 158 924 94 500 40 400 17 346 4 000 2 700Äldre- och handikappsomsorg 366 870 169 250 111 550 46 070 20 000 20 000Kultur och fritid 46 400 250 4 130 10 420 31 600Övriga lokalinvesteringar 22 593 8 700 13 893 700 700 700 700INFRASTRUKTURHamninvesteringar 34 707 3 400 4 207 0 13 550 13 550Gator och vägar 41 865 2 800 16 465 17 500 7 100 1 000 1 000Gång- och cykelvägar 29 232 5 270 6 000 14 431 6 530 1 000 1 000Belysning 3 735 0 1 735 2 500 1 500 1 500 1 500Övriga infrastrukturella investeringar 5 364 0 3 364 2 950 950 950 950ÖVRIga INVESTERINGARKommunstyrelsen 8 000 0 7 400 5 800 4 200 5 600 3 900Barn- och utbildningsnämnden 6 500 0 6 500 6 500 6 500 6 500 6 500Socialnämnden 4 200 0 2 700 3 800 2 300 2 300 2 300Kultur- och fritidsnämnden 19 850 0 12 300 6 000 2 950 6 450 2 950SUMMA INVESTERINGAR 748 239 230 644 134 017 101 880 62 250 20 800Budget 2012, budgetramar 2013 och plan 2014 • 29

Likviditetsplan exploateringar, tkr(Forts.)Totaltprojekt2012 2013 2014 2015 2016Exploatering industrierSmedjeholms industriområde Utgift 32 236 1 450 1 240 1 200 1 570Smedjeholms industriområde Inkomst -37 109 -600 -900 -1 000 -1 000 -1 000Vid Falkenberg Station Utgift 15 534 650 400Vid Falkenberg Station Inkomst -18 000 -1 850 -1 850 -1 850 -2 350 -2 100Kv Hjulet, Gallerian Utgift 3 746 1 000 200Kv Hjulet, Gallerian Inkomst -9 000 -2 500 -4 000 -2 500NETTO EXPLOATERINGSVERKSAMHET -77 216 -7 895 -15 390 -14 067 -7 937 -10 600ExploateringsavgifterFör Strandvägen Inkomst -300 -300 -300 -300 -300Markförvärv/-försäljningMarkförvärv, inlösen Utgift 2 500 2 500 2 500 2 500 2 500Markförsäljning utöver exploateringsprojekt Inkomst -1 000 -1 000 -1 000 -1 000 -1 000NETTO MARK OCH EXPLOATERINGS-VERKSAMHET-6 695 -14 190 -12 867 -6 737 -9 400Budget 2012, budgetramar 2013 och plan 2014 • 31

Då ungdomsarbetslösheten fortfarande är hög tillförsmedel för extra sysselsättningsåtgärder riktade motungdomar. Vidare tillförs medel även för ökad anställningsbarhetför äldre målgrupper. Medel avsätts tillprojektet Traineeprogram i Halland, vilket syftar till attskapa traineeplatser för högskolestuderande inom kommunenoch Region Halland. Ett samarbete med Högskolani Halmstad inleds under 2012, projektet Strategiför höjd utbildningsnivå. Detta syftar till att utreda varnämndernaKommunstyrelsenKommunstyrelsen är kommunens ledande politiska organ.Den har ansvar för kommunens utveckling och ekonomiskaställning, vilket medför att den samordnar planeringoch uppföljning av verksamhet och ekonomi, försåväl nämnder som helägda bolag.Under kommunstyrelsen finns ett kommunledningskontorsom arbetar med utvecklings- och näringslivsfrågoroch ger service till allmänhet och nämnder.Under kommunstyrelsen organiseras också räddningstjänstensom leder ett förebyggande skyddsarbete motolyckor, men vars främsta uppgift är att ingripa vid brandoch olyckor.Falkenbergs arbetsmarknads- och introduktionsenhet(FAMI) arbetar med introduktionen av nya medborgare isamhället och med att hjälpa personer som inte kan finnanågon plats på arbetsmarknaden genom de vanliga kanalerna.Kommunledningskontoret tillfördes under 2011 medelför hamnutredning, projekt städa Falkenberg samt sysselsättningsåtgärder.Dessa poster justeras ned inför2012.Vid halvårskiftet 2012 införs en serviceförvaltning förkök, städ och transport. Verksamheten tilldelas budgetutifrån den kostnadsbudget som finns på socialnämndenoch barn- och utbildningsnämnden. Motsvarandeintäkter budgeteras också, eftersom kostnaderna ska vidaredebiterasut till nämnderna. Verksamheten beräknasvara igång vid halvårsskiftet varför halva årsbudgeteninförs 2012 och resterande halva 2013.För hållbarhetsplanen avsätts en ökning med 135 tkr.Hållbarhetsplanen är reviderad men ej beslutad av kommunfullmäktige.Utöver medel till hållbarhetsplanenavsätts ytterligare 45 tkr för delfinansiering av de lokalavattenråden.Verksamheten folkhälsa och BRÅ överförs från kulturochfritidsnämnden.för Falkenberg statistiskt sett har en låg utbildningsnivåoch verka för en höjd utbildningsnivå i kommunen.Medel är avsatt till räddningstjänsten för trygghetshöjandeprocesser. Ramökningen syftar till att inrättaen ny tjänst som utvecklingsledare vilken ska arbetakommunövergripande med trygghetshöjande processerinom området samhällsskydd, beredskap och räddningstjänst.Under kommunstyrelsens ansvarsområde avsätts medelför införande av systemet HSA-SITHS, som är ett trygghetshöjandesystem för socialnämnden där alla somjobbar inom hemtjänst och vård ska kunna legitimerasig.Inköp av åtta stycken hjärtstartare, samt utbildning i användandeav dessa sker under 2012. Posten justeras nedinför 2013.Medel avsätts för ett försöksprojekt med läsplattor tillförtroendevalda, för förändrad kallelserutin via elektroniskadministration beträffande den politiska organisationen.Läsplattor införs initialt till kommunstyrelsenoch barn- och utbildningsnämnden för att sedan utredasinför vidare införande.Medel till införande av ungdomsråd avsätts 2012. Verksamhetenska ske i samarbete med barn- och utbildningsnämdenoch kultur- och fritidsnämnden och skaomprövas och utvärderas inför 2013.Ett gemensamt arbetstidsplaneringssytem införs för attsammanlänka kommunens olika tidsrapporterings- ochlönesystem. Minskade administrationskostnader beräknasske från 2013 på socialnämnden och barn- och utbildningsnämndentill följd av införandet.Medel avsätts 2013 till att utreda eventuella muddringsbehovoch huruvida muddring är genomförbar uppströmsi Ätran mellan Tullbron och Söderbron. Om utredningenvisar att muddring behövs ska en åtgärdsplantas fram.Effektiviseringen på 0,5 % per år innebär en ramminskningför kommunstyrelsen med 654 tkr per år underplanperioden.Budget 2012Nämnd och styrelseverksamhetLäsplattor till förtroendevaldaÖvrig politisk verksamhetUngdomsråd, omprövning 2013Medlemskap Sjuhärads kommunalförbundStrategi för höjd utbildningsnivåÖkning oförutsedda kostnader200 tkr300 tkr500 tkr300 tkr300 tkr32 • Budget 2012, budgetramar 2013 och plan 2014

Kommungemensam verksamhetTrygghetshöjande processer200 tkrJustering hamnutredningar-500 tkrInförande HSA-SITHS2 000 tkrInköp hjärtstartare208 tkrTraineeprogram i Halland240 tkrOmjustering utbildningskostnader till ÖFN -25 tkrInförande arbetstidsplaneringssystem 935 tkrOmjustering försäkring17 tkrKost- och lokalvårdsenheten,justering intäkter halvår-51 368 tkrKost- och lokalvårdsenheten,justering kostnader halvår51 368 tkrKost- och lokalvårdsenheten,justering intäkter halvårKost- och lokalvårdsenheten,justering kostnader halvårArbetsmarknad och introduktionJustering ungdomssatsningsysselsättningsåtgärderJustering ökad anställningsbarhetsysselsättningsåtgärderMiljö och hållbar utvecklingPlanerad ökning hållbarhetsplanen-51 368 tkr51 368 tkr-760 tkr-500 tkr20 tkrMiljö och hållbar utvecklingJustering projekt städa FalkenbergDelfinansiering vattenrådPlanerad ökning hållbarhetsplan-60 tkr45 tkr135 tkrÖvrigtPrisuppräkningJustering kapitalkostnaderEffektivisering 0,5 %402 tkr-589 tkr-654 tkrRäddningstjänst och samhällsskyddVinst vid försäljning av fordonFolkhälsa och brottsförebyggande rådetJustering Folkhälsa och BRÅ-300 tkr719 tkrArbetsmarknad och introduktionJustering sysselsättningsåtgärder-1 000 tkrUngdomssatsning sysselsättningsåtgärder,omprövning 2013760 tkrÖka anställningsbarhet sysselsättningsåtgärder,omprövning 2013500 tkrKommunstyrelsens affärsverksamhetIntäktsbortfall fiskvägar Hertings kraftverk500 tkrPlan 2014Kommungemensam verksamhetMedborgarportalE-strategJustering arbetstidsplaneringssystemJustering utredning muddring ÄtranMiljö och hållbar utvecklingPlanerad minskning hållbarhetsplanenÖvrigtPrisuppräkningJustering kapitalkostnaderEffektivisering 0,5 %1 500 tkr400 tkr-250 tkr-200 tkr-50 tkr457 tkr-1 112 tkr-654 tkrÖvrigtPrisuppräkningJustering löneavtal 2011Justering sänkt PO-påläggInternhyresjusteringOmjustering internt köpt tjänstJustering kapitalkostnaderEffektivisering 0,5 %Budgetram 2013Övrig politisk verksamhetJustering ungdomsrådUtredning muddring ÄtranVerdiprojektKommungemensam verksamhetJustering inrättande av serviceförvaltningJustering hjärtstartareTraineeprogram i HallandKundcenterJustering arbetstidsplaneringssystem303 tkr411 tkr-664 tkr-223 tkr-169 tkr-1 145 tkr-654 tkr-300 tkr200 tkr100 tkr-250 tkr-208 tkr240 tkr500 tkr-430 tkrBudget 2012, budgetramar 2013 och plan 2014 • 33

Kommunstyrelsens budgetramSammanställning per programområde, tkrBudget2011Förändring2012Förändring2013Förändring2014Nämnd- och styrelseverksamhet 5 811 200 0 0Partistöd 2 190 0 0 0Övrig politisk verksamhet 11 175 1 400 0 -200Kommungemensam verksamhet 49 244 3 075 -148 1 650Fysisk och teknisk planering 5 095 0 0 0Näringsliv och turistverksamhet 4 165 0 0 0Gator, vägar och parkering 77 0 0 0Miljö och hållbar utveckling 1 944 120 20 -50Räddningstjänst och samhällsskydd 36 463 -300 0 0Folkhälsa och Brottsförebyggande rådet 0 719 0 0Vårdnadsbidrag 2 500 0 0 0Arbetsmarknadsåtgärder 18 052 260 -1 260 0Arrenden -3 102 0 0 0Prisuppräkning 0 304 402 457Justering löneavtal 2011 0 411 0 0Justering PO-pålägg 0 -664 0 0Justering internt köpt tjänst 0 -169 0 0Internhyresjustering 0 -223 0 0Justering kapitalkostnader 0 -1 145 -589 -1 112Generell effektivisering 0 -654 -654 -654Summa exkl. affärsverksamhet 133 614 3 334 -2 229 91BUDGETRAM exkl. affärsverksamhet 136 948 134 719 134 810Elförsörjning -13 015 500 0 0Exploateringsverksamhet 3 231 0 0 0Summa inkl. affärsverksamhet 123 830 3 834 -2 229 91BUDGETRAM inkl. affärsverksamhet 127 664 125 435 125 526Sammanställning per intäkts- eller kostnadsslag, tkrBudget2011Förändring2012Förändring2013Förändring2014Taxor och avgifter -12 393 0 0 0Hyror och arrenden -1 576 0 0 0Försäljning verksamhet -21 963 0 0 0Bidrag från stat, myndighet eller EU -29 892 0 0 0Övriga intäkter -32 976 -51 168 -51 368 0SUMMA INTÄKTER -98 800 -51 168 -51 368 0Personalkostnader 103 392 52 274 51 858 400Köp av verksamhet 3 620 -169 0 0Bidrag 8 820 0 0 0Lokalkostnader 12 147 -223 0 0Avskrivning och internränt 16 061 -1 145 -589 -1 112Övriga kostnader 78 590 4 265 -2 130 803SUMMA KOSTNADER 222 630 55 002 49 139 91NETTOKOSTNAD 123 830 3 834 -2 229 91BUDGETRAM 127 664 125 435 125 52634 • Budget 2012, budgetramar 2013 och plan 2014

BygglovsnämndenBygglovsnämnden ansvarar för kommunens hantering avbygglov, rivningslov och marklov. Nämnden handläggeräven ärenden avseende bostadsanpassning.Under 2012 utökas budgetramen för bygglovsnämndenmed 500 tkr för ytterligare bygglovshandläggare.Samtidigt minskas ramen med motsvarande för ökadebygglovsintäkter.ÖvrigtPrisuppräkningJustering sänkt PO-påläggOmjustering internt köpt tjänstInternhyresjusteringEffektivisering 0,5 %Budgetram 2013ÖvrigtPrisuppräkningEffektivisering 0,5 %56 tkr-2 tkr89 tkr15 tkr-29 tkr74 tkr-29 tkrBudget 2012BygglovTillsättning tjänstÖkade bygglovsintäkter500 tkr-500 tkrPlan 2014ÖvrigtPrisuppräkningEffektivisering 0,5 %85 tkr-29 tkrBygglovsnämndens budgetramSammanställning per programområde, tkrBudget2011Förändring2012Förändring2013Förändring2014Nämnd- och styrelseverksamhet 292 0 0 0Bygglov 976 0 0 0Bostadsanpassning 4 496 0 0 0Prisuppräkning 0 57 74 85Justering PO-pålägg 0 -2 0 0Justering internt köpt tjänst 0 89 0 0Internhyresjustering 0 15 0 0Generell effektivisering 0 -29 -29 -29SUMMA 5 764 130 45 56BUDGETRAM 5 894 5 939 5 995Sammanställning per intäkts- eller kostnadsslag, tkrBudget2011Förändring2012Förändring2013Förändring2014Taxor och avgifter -4 680 -500 0 0SUMMA INTÄKTER -4 680 -500 0 0Personalkostnader 278 -2 0 0Köp av verksamhet 5 548 589 0 0Bidrag 4 417 0 0 0Lokalkostnader 0 15 0 0Övriga kostnader 201 28 45 56SUMMA KOSTNADER 10 444 630 45 56NETTOKOSTNAD 5 764 130 45 56BUDGETRAM 5 894 5 939 5 995Budget 2012, budgetramar 2013 och plan 2014 • 35

Kultur- och fritidsnämndenKultur- och fritidsnämnden ansvarar för bibliotek, museum,offentlig konst, fritidsgårdar, föreningsbidrag, fritidsverksamhet,parker, stränder, idrottsanläggningar, Klitterbadetoch friskvårdsverksamhet. Nämnden ska stödjaoch stimulera föreningar och andra grupper till störredelaktighet i kultur- och fritidslivet. Föreningar, skoloroch allmänheten ska erbjudas lokaler, rekreations- ochidrottsanläggningar.Kultur- och fritidsnämndens budgetram för 2012 justerasned för folkhälsa och BRÅ samt för konsumentochbudgetrådgivning då verksamheterna går över tillkommunstyrelsens respektive socialnämndens ansvarsområden.Ungdomsverksamheten tilldelas medel för ElSistema som är ett socialt musikprojekt i samarbete medKulturskolan och socialnämnden.Budgetramen för 2012 justeras dessutom för utökadeskötselytor, samt för intäktsökningar från anläggningaroch arrenden utöver justering för tillfälliga anslag fråntidigare år.Effektiviseringen på 0,5 % per år innebär en ramminskningför kultur- och fritidsnämnden på 483 tkr per årunder planperioden.Budgetram 2013BibliotekUtvidgning av skolbiblioteksprojektÖvrigtPrisuppräkningJustering kapitalkostnaderEffektivisering 0,5 %Plan 2014Allmän kulturverksamhetOmprövning El SistemaÖvrigtPrisuppräkningJustering kapitalkostnaderEffektivisering 0,5 %135 tkr744 tkr-192 tkr-483 tkr-100 tkr845 tkr-173 tkr-483 tkrBudget 2012KonsumentrådgivningRamjustering till socialnämnden förkonsument- och budgetrådgivningParkverksamhetUtökade skötselytorAllmän fritidsverksamhetRamjustering folkhälsa och BRÅAllmän kulturverksamhetJustering engångsunderhåll konstverkEl Sistema, omprövning 2014AnläggningarJustering intäkter IshallenJustering intäkter FalkhallenArrendehöjningOmjustering hyresintäkter VarbergsvägenOmjustering försäkringÖvrigtPrisuppräkningJustering löneavtal 2011Justering PO-påläggInternhyresjusteringJusterade kapitalkostnaderEffektivisering 0,5 %-499 tkr257 tkr-719 tkr-405 tkr100 tkr-150 tkr-500 tkr-200 tkr109 tkr31 tkr561 tkr211 tkr-280 tkr-277 tkr-141 tkr-483 tkr36 • Budget 2012, budgetramar 2013 och plan 2014

Kultur- och fritidsnämndens budgetramSammanställning per programområde, tkrBudget2011Förändring2012Förändring2013Förändring2014Nämnd- och styrelseverksamhet 314 0 0 0Konsumentrådgivning 499 -499 0 0Parkverksamhet 13 897 257 0 0Allmän fritidsverksamhet 10 272 -719 0 0Allmän kulturverksamhet 8 524 -305 0 -100Bibliotek 12 422 0 135 0Anläggningar 35 805 -710 0 0Fritidsverksamhet 6 293 0 0 0Öppen verksamhet 395 0 0 0Administration 8 182 0 0 0Prisuppräkning 0 562 743 846Justering löneavtal 2011 0 211 0 0Justering PO-pålägg 0 -280 0 0Internhyresjustering 0 -277 0 0Justering kapitalkostnader 0 -141 -192 -173Generell effektivisering 0 -483 -483 -483SUMMA 96 603 -2 384 203 90BUDGETRAM 94 219 94 422 94 512Sammanställning per intäkts- eller kostnadsslag, tkrBudget2011Förändring2012Förändring2013Förändring2014Taxor och avgifter 0 -650 0 0Hyror och arrenden 0 -200 0 0Övriga intäkter -25 041 0 0 0SUMMA INTÄKTER -25 041 -850 0 0Personalkostnader 46 697 -1 030 0 0Bidrag 13 827 0 0 0Köp av verksamhet 2 049 0 0 0Lokalkostnad 25 357 -277 0 0Avskrivning och internränta 5 443 -141 -192 -173Övriga kostnader 28 271 -86 395 263SUMMA KOSTNADER 121 644 -1 534 203 90NETTOKOSTNAD 96 603 -2 384 203 90BUDGETRAM 94 219 94 422 94 512Budget 2012, budgetramar 2013 och plan 2014 • 37

Barn- och utbildningsnämndenBarn- och utbildningsnämnden har det övergripande ansvaretför den pedagogiska verksamheten, som omfattarförskola, grundskola, särskola, gymnasieskola, kulturskolaoch vuxenutbildning.Barn- och utbildningsnämndens budget justeras årligenmed bedömda volymförändringar avseende barnochelevantal. I samband med budgetbeslutet reviderasockså tidigare volymförändringar och i samband medfastställande av över- och underskott stäms slutligt antalav. Antalet elever inom grundskolan och gymnasieskolanminskar medan antalet förskoleplatser ökar. Volymjusteringarnaär kopplade till budgeterad nettokostnadexkl. lokaler per barn och elev.Förskolan har tillförts medel för att öka andelen förskolelärarei verksamheten. För att täcka tillkommande lönekostnaderbudgeteras en ökning med 250 tkr per årunder planperioden.För att möta ett ökat behov tilldelas grundsärskolanmedel för kompetensutveckling 2012 och ytterligaremedel 2013 till verksamhetsanpassningar.Under 2012 tillförs grundskolan medel för samordningav praktisk arbetslivsorientering. Detta skall utvärderasoch omprövas inför budgetbeslutet för 2013.I budget 2010 tillfördes barn- och utbildningsnämnden450 tkr för start av anpassad undervisning för elevermed neuropsykiatriska funktionshinder. Uppdragetvar att i samråd med socialnämnden underlätta gymnasiegångför dessa elever inom Falkenbergs kommun.I budget 2012 tillförs barn- och utbildningsnämndenytterligare 2 mkr för att bedriva den anpassade undervisningen.Enligt kommunfullmäktiges uppdrag skabarn och utbildningsnämnden tillsammans med socialnämndenredovisa de åtgärder som görs för barn medneuropsykiatriska funktionshinder och utifrån detta skabudgeten omprövas inför 2013.Barn- och utbildningsnämnden har tilldelats medel till”El Sistema” - ett socialt musikprojekt. Projektet skabedrivas tillsammans med kultur- och fritidsnämndenoch socialnämnden.En karriärsutvecklingsreform för lärare med behörighetskravhar skrivits in i den nya skollagen. Lärarlyftetavser en satsning på de lärare som saknar behörighetinom något av de ämnen eller årskurser som de undervisarinom. Barn- och utbildningsnämnden tillförs 1,1mkr till lärarlyftet under 2012 och ytterligare 300 tkrunder 2013. Ökningen ska justeras ned igen 2015 då lärarlyftetär genomfört.Enligt nya principer för IT-investeringar ska den centralaIT-avdelningen under kommunstyrelsen ansvara förinvesteringar i hårdvara/datateknisk utrustning. Barnochutbildningsnämndens driftram minskas med motsvarandekostnader som nämnden tidigare lagt inomdetta område.Effektiviseringen på 0,5 % per år innebär en ramminskningför barn- och utbildningsnämnden med 4 154 tkrper år under planperioden.Budget 2012FörskolaVolymförändringarÖkad andel förskolelärareGrundskola och särskolaVolymförändringar grundskolaVolymförändringar fritidsverksamhetBehov särskolaTilläggsbelopp särskilt stödSamordnare prao, omprövning 2013Avveckling paviljong SkogstorpsskolanGymnasieskolaVolymförändringarJustering En-till-En konceptConfuciusrumUtbildning elever med neuropsykiatriskafunktionshinderVuxenutbildningJustering hyra Krispeln 10Minskat statsbidrag KompetenscentrumOfördelatEl Sistema, omprövning 2014LärarlyftÖkad tjänst skolläkareNya principer IT-investeringarJustering försäkringÖvrigtPrisuppräkningJustering löneavtal 2011Justering PO-påläggJustering internhyraJustering kapitalkostnaderEffektivisering 0,5 %Budgetram 2013FörskolaVolymförändringarÖkad andel förskolelärareAvetableringskostnader Skrea paviljonger6 183 tkr250 tkr-975 tkr1 069 tkr225 tkr500 tkr250 tkr113 tkr-4 022 tkr-1 040 tkr50 tkr2 000 tkr500 tkr1 500 tkr100 tkr1 100 tkr230 tkr-500 tkr97 tkr1 859 tkr3 260 tkr-3 325 tkr-501 tkr-751 tkr-4 154 tkr3 172 tkr250 tkr200 tkr38 • Budget 2012, budgetramar 2013 och plan 2014

Grundskola och särskolaVolymförändringar grundskolaBehov särskolaSamordnare prao, omprövning 2013Avveckling paviljong SkogstorpsskolanSkolbiblioteksprojekt-165 tkr275 tkr-250 tkr-525 tkr145 tkrPlan 2014FörskolaVolymförändringarÖkad andel förskolelärareAvetableringskostnader Skrea paviljonger6 520 tkr250 tkr-200 tkrGymnasieskolaVolymförändringarJustering En-till-En konceptUtbildning elever medneuropsykiatriska funktionshinder-4 768 tkr-510 tkr-2 000 tkrGrundskola och särskolaVolymförändringar grundskolaGymnasieskolaVolymförändringar2 208 tkr-3 695 tkrOfördelatLärarlyftEffektivisering tillföljd avarbetstidsplaneringssystemÖvrigtPrisuppräkningJustering kapitalkostnaderEffektivisering 0,5 %300 tkr-75 tkr2 462 tkr-1 611 tkr-4 154 tkrOfördelatOmprövning El SistemaÖvrigtPrisuppräkningJustering kapitalkostnaderEffektivisering 0,5 %-100 tkr2 798 tkr-1 369 tkr-4 154 tkrBarn- och utbildningsnämndens budgetramSammanställning per programområde, tkrBudget2011Förändring2012Förändring2013Förändring2014Nämnd- och styrelseverksamhet 990 0 0 0Kulturskola 8 503 0 0 0Förskola 167 479 6 433 3 622 6 570Familjedaghem 10 527 0 0 0Fritidshem 22 010 1 069 0 0Grundskola 369 050 -112 -795 2 108Obligatorisk särskola 23 975 225 275 0Gymnasieskola 167 895 -3 012 -7 278 -3 695Gymnasiesärskola 12 702 0 0 0Vuxenutbildning 17 725 2 000 0 0Ofördelad verksamhet 29 970 1 027 225 0Prisuppräkning 0 1 858 2 462 2 798Justering löneavtal 2011 0 3 260 0 0Justering PO-pålägg 0 -3 325 0 0Internhyresjustering 0 -501 0 0Justering kapitalkostnader 0 -751 -1 611 -1 369Generell effektivisering 0 -4 154 -4 154 -4 154SUMMA 830 826 4 017 -7 254 2 258BUDGETRAM 834 843 827 589 829 847Budget 2012, budgetramar 2013 och plan 2014 • 39

Sammanställning per intäkts- eller kostnadsslag, tkrBudget2011Förändring2012Förändring2013Förändring2014Taxor och avgifter -20 002 0 0 0Hyror -51 0 0 0Bidrag från stat, myndighet eller EU -13 605 0 0 0Försäljning verksamhet -10 793 0 0 0Övrig intäkter -5 085 225 275 0SUMMA INTÄKTER -49 536 225 275 0Personalkostnader 539 736 6 070 867 5 283Bidrag 2 252 0 0 0Köp av verksamhet 164 595 500 0 0Lokalkostnader 87 728 -1 0 0Avskrivning och internränta 7 817 -751 -1 611 -1 369Övriga kostnader 78 234 -2 026 -6 785 -1 656SUMMA KOSTNADER 880 362 3 792 -7 529 2 258NETTOKOSTNAD 830 826 4 017 -7 254 2 258BUDGETRAM 834 843 827 589 829 847Barn- och utbildningsnämndens volym- och resursfördelningVolymer samt á-priserBudget2011Budget2012Plan2013Plan2014FörskolanAntal barn i förskola och familjedaghem 2 028 2 105 2 141 2 215Rörlig kostnad per barn, kr 82 234 80 238 88 102 88 102Antal barntimmar i förskolan 2 952 293 3 064 152 3 117 296 3 225 040Antal timmar per barn och vecka 28 28 28 28Kostnad per timme, kr 56 55 61 61GrundskolanAntal elever i grundskolan 4 541 4 510 4 506 4 549Rörlig kostnad per elev, kr 21 347 31 347 41 347 51 347Antal elever i fritidshem 1 334 1 389 1 389 1 389Rörlig kostnad per barn i fritidshem, kr 16 557 19 429 18 727 18 727GymnasietAntal elever i gymnasieskolan, eget 1 380 1 387 1 350 1 314Rörlig kostnad per elev, kr 56 100 53 137 53 998 53 998Antal elever i gymnasieskolan, annat 488 408 365 339Rörlig kostnad per elev, kr 101 000 82 742 80 288 80 288Antal elever i gymnasieskolan, totalt 1 868 1 795 1 715 1 653Rörlig kostnad per elev, kr i snitt 66 100 55 488 59 600 59 60040 • Budget 2012, budgetramar 2013 och plan 2014

Tekniska nämndenTekniska nämnden ansvarar för trafiksäkerhet, utredningaroch projekteringar samt anläggande, drift och underhållav gator, vägar, parkeringar och industrispår. Nämndensvarar också för bidrag till enskilda vägar, upplåtelse av offentligaplatser, parkeringsfrågor och gatubelysning. Vidareansvarar nämnden för byggnadsfrågor och kommunensbyggnadsbestånd. I uppdraget ingår även hamnfrågor samtfrågor rörande kollektivtrafik och färdtjänst.De tillfälliga satsningar som gjordes på underhållsbeläggningaroch fastighetsunderhåll 2011 justeras ned2012. Nya tillfälliga satsningar sker 2012 på fastighetsunderhållmed 3 mkr. Ramen för kommunens fastigheterutökas för 2012 för hyresförändringar, prisökningarutöver den generella prisuppräkningen samt nedskrivningskostnaderför byggnader som ska rivas. De kostnadsökningarsom rör de interna fastigheterna fördelasut på övriga nämnder i form av internhyra.För gatuverksamheten justeras ramen för bidrag tillenskilda vägar vilket har varit lågt under ett antal åroch utökas nu från 2012 med 1,5 mkr. Ramen utökas2012 även för driftbidrag till en gång- och cykeltunnel iLjungby, för kompensation vid intäktsbortfall i sambandmed ombyggnad av stortorget samt för ökat energipris.Då kostnaderna för kollektivtrafiken har gått över tillRegion Halland minskas tekniska nämndens budgetmed ca 21 mkr. Reglering har skett via skatteväxlingmellan kommunen och regionen.Hantering av över-/underskott för vinterväghållningbehandlas särskilt vid bokslut. Detta gäller både förkommunens väghållningsområde och vägar inom vägföreningarmed mer än 50 % permanentboende.Effektiviseringen på 0,5 % per år innebär en ramminskningför tekniska nämnden med 392 tkr per år underplanperioden.Budget 2012Gemensamma lokalerJustering tillfällig satsningfastighetsunderhållJustering hyror externt uthyrda lokalerElprisökning fastigheter, elområde 4NedskrivningskostnaderSkreaskolans paviljongTillfällig satsningeftersatt fastighetsunderhållUppräkning lokalkostnader-1 500 tkr648 tkr714 tkr71 tkr3 000 tkr213 tkrGator, vägar och parkeringJustering tillfällig satsningunderhållsbeläggningarBidrag enskilda vägarIntäktsbortfall ombyggnad StortorgetKostnadsminskning p-automaterAbonnemangskostnad gatubelysningElprisökning gatubelysning, elområde 4Gång- och cykeltunnel i LjungbyFärdtjänstFärdtjänst enligt avtalKollektivtrafikSkatteväxling kollektivtrafikenÖvrigtPrisuppräkningJustering PO-påläggJustering internt köpt tjänstJustering internhyraJustering kapitalkostnaderEffektivisering 0,5 %Budgetram 2013Gemensamma lokalerJustering nedskrivning paviljongNedskrivningskostnader Smedjans förskolaoch KristineslättRivning Smedjans förskolaJustering tillfällig satsningeftersatt fastighetsunderhållGator, vägar och parkeringIntäktsökning 50 nya p-platseri kvarteret DrivbänkenJustering intäktsbortfall ombyggnad StortorgetJustering gång- och cykeltunnel i LjungbyÖvrigtPrisuppräkningJustering kapitalkostnaderEffektivisering 0,5 %Plan 2014Gemensamma lokalerJustering nedskrivning 2013Rivningskostnader KristineslättJustering rivning SmedjanGator, vägar och parkeringJustering intäktsbortfall ombyggnad Stortorget-1 500 tkr1 500 tkr400 tkr-100 tkr250 tkr200 tkr1 500 tkr300 tkr-20 750 tkr367 tkr-2 tkr80 tkr1 813 tkr-880 tkr-392 tkr-71 tkr2 423 tkr600 tkr-3 000 tkr-300 tkr-200 tkr-1 500 tkr486 tkr-1 908 tkr-392 tkr-2 423 tkr700 tkr-600 tkr-200 tkrGIS-verksamhetBesparingar inom mätningsverksamheten-500 tkrÖvrigtPrisuppräkningJustering kapitalkostnaderEffektivisering 0,5 %552 tkr-2 570 tkr-392 tkrBudget 2012, budgetramar 2013 och plan 2014 • 41

Tekniska nämndens budgetramSammanställning per programområde, tkrBudget2011Förändring2012Förändring2013Förändring2014Nämnd- och styrelseverksamhet 386 0 0 0GIS-verksamhet 5 397 -500 0 0Industrispår 647 0 0 0Gator, vägar och parkering 33 825 2 250 -2 000 -200Färdtjänst 6 974 300 0 0Hamn 4 740 0 0 0Offentlig plats -20 0 0 0Kollektivtrafik 22 224 -20 750 0 0Gemensamma lokaler 3 577 3 146 -48 -2 323Gemensamma verksamheter 597 0 0 0Prisuppräkning 0 367 486 552Justering PO-pålägg 0 -2 0 0Justering internt köpt tjänst 0 80 0 0Internhyresjustering 0 1 813 0 0Justering kapitalkostnader 0 -880 -1 908 -2 570Generell effektivisering 0 -392 -391 -392SUMMA 78 347 -14 568 -3 861 -4 933BUDGETRAM 63 779 59 918 54 985Sammanställning per intäkts- eller kostnadsslag, tkrBudget2011Förändring2012Förändring2013Förändring2014Taxor och avgifter -4 530 -1 100 -500 -200Hyror -133 050 648 0 0Bidrag från stat, myndighet eller EU -1 704 0 0 0Övriga intäkter -1 200 -500 0 0SUMMA INTÄKTER -140 484 -952 -500 -200Personalkostnader 386 -2 0 0Bidrag 3 771 0 0 0Köp av verksamhet 73 568 -20 370 0 0Lokalkostnader 5 817 1 813 0 0Avskrivning och internränta 71 061 -880 -1 908 -2 570Övriga kostnader 64 228 5 823 -1 453 -2 163SUMMA KOSTNADER 218 831 -13 616 -3 361 -4 733NETTOKOSTNAD 78 347 -14 568 -3 861 -4 933BUDGETRAM 63 779 59 918 54 98542 • Budget 2012, budgetramar 2013 och plan 2014

SocialnämndenSocialnämnden ansvarar för kommunens insatser inomvård och omsorg. Verksamheten kan indelas i tre huvudområden.Äldreomsorgen ska tillhandahålla insatser i detegna hemmet för att underlätta den dagliga livsföringenoch för att möjliggöra kvarboende. Äldreomsorgen skaäven tillhandahålla särskilda boendeformer för äldremed omfattande funktionshinder. Handikappomsorgenska främja jämlikhet i levnadsvillkor och full delaktigheti samhällslivet för de personer som omfattas av handikappomsorgen.Individ- och familjeomsorgen ska stärkaindividers, familjers och gruppers resurser och ansvar.Med information och förebyggande insatser ska socialaproblem förhindras.Volymförändringar inom hemtjänsten och särskilt boendeinom äldreomsorgen samt personlig assistans,gruppbostäder, servicebostäder och daglig verksamhetinom handikappomsorgen kompenseras i budget medgenomsnittligt budgeterad nettokostnad. Hemtjänstensvolymförändringar beräknas med hjälp av befolkningsförändringar,platser inom särskilt boende enligt äldreomsorgsplanenoch verksamheterna inom handikappomsorgenvia verksamhetsprognoser. Ett avsteg görsfrån platsantal enligt äldreomsorgsplanen 2012 då treplanerade platser på Tallgläntan ej startas förrän 2013.Alla verksamheter har dock inte direkt koppling mellanresursåtgång och volymer. Dessa verksamheter behövermotiveras och tas ställning till separat.Under 2012 går ansvaret för verksamheten konsumentochbudgetrådgivning över till socialnämnden frånkultur- och fritidsnämnden. Budgetramen justeras hosbåda nämnderna.Nämnden tillförs medel till drift av två IT-system. VerksamhetssystemetCombine ska ersätta dagens verksamhetssystemMagna Cura. Driften av Combine beräknastill 950 tkr per år, vilket avsätts i två steg under 2012och 2013. När Magna Cura helt har avvecklats ska ramenjusteras ned för dess driftkostnader. Detta är intemedräknat under planperioden. Vidare tillförs nämnden550 tkr för systemet TES som är ett verktyg för planeringav hemtjänstinsatser.I enlighet med budgetbeslutet i november 2010 minskasnämndens ram avseende internatvistelse för barn medneuropsykiatriska handikapp. I ram 2013 ska ytterligare2 mkr av verksamhetens budget omprövas. Detta skaske utifrån den redovisning av åtgärder inom verksamheten,som socialnämnden tillsammans med barn- ochutbildningsnämnden ska genomföra under 2012 enligtkommunfullmäktiges uppdrag.Socialnämndens budgetram utökas med 500 tkr fördaglig sysselsättning inom psykiatrin.Budgetramen utökas även med 100 tkr under 2012 och2013 till projektet El Sistema, vilket är ett socialt musikprojektsom skall genomföras tillsammans med barnochutbildningsnämnden och kultur- och fritidsnämndenunder 2012 och 2013.Under 2012 kommer kundval att införas inom hemtjänsten.Då ersättningsbeloppet ska vara samma för externaleverantörer som egenregiverksamheten beräknar budgetberedningen,utifrån socialnämndens beslut avseendefastställande av ersättningsbelopp för hemtjänst/kundval,att kostnadsminskningar kommer att ske inom verksamheten.Socialnämndens budgetram minskas med 2 mkr2013 och ytterligare 8 mkr 2014. Kostnadsutvecklingeninom detta område kommer att följas noga för eventuellomprövning vid kommande budgetberedningar.Effektiviseringen på 0,5 % per år av budgetramen 2011innebär en ramminskning för socialnämnden med 3480 tkr per år under 2012-2014.Budget 2012Administration och förvaltningsledningVerksamhetssystem CombineJustering försäkringÄldreomsorgVolymökning hemtjänstVolymökning särskilt boendeStyrsystem hemtjänsten, TESHandikappomsorgVolymökning personlig assistansVolymökning daglig verksamhetServicebostad 2 platserGruppbostad 5 platserLedsagarserviceRåd och stödIndivid- och familjeomsorgJustering konsument och budgetrådgivningInternatvistelse för barn med neuropsykiatriskafunktionshinderDaglig sysselsättning psykiatriEl Sistema, omprövning 2014ÖvrigtPrisuppräkningJustering löneavtal 2011Justering PO-tilläggJustering internhyraJustering kapitalkostnaderEffektivisering 0,5 %650 tkr81 tkr1 700 tkr2 281 tkr550 tkr3 100 tkr1 400 tkr800 tkr4 200 tkr200 tkr-750 tkr499 tkr-500 tkr500 tkr100 tkr617 tkr2 462 tkr-3 404 tkr-875 tkr-70 tkr-3 480 tkrBudget 2012, budgetramar 2013 och plan 2014 • 43

Budgetram 2013Administration och förvaltningsledningVerksamhetssystem CombineEffektivisering till följd av arbetstidssystem300 tkr-180 tkrPlan 2014Administration och förvaltningsledningVerksamhetssystem CombineMedicinskt ansvarig rehabiliteringstjänst-200 tkr300 tkrÄldreomsorgVolymökning särskilt boendeTallgläntan dubbla lokalerEffekter av förändrade ersättningsbeloppinom hemtjänsten7 845 tkr500 tkr-2 000 tkrÄldreomsorgVolymökning särskilt boendeTallgläntan dubbla lokalerEffekter av förändrade ersättningsbeloppinom hemtjänsten4 434 tkr-500 tkr-8 000 tkrHandikappomsorgVolymökning personlig assistansVolymökning daglig verksamhetVolymökning gruppbostadVolymökning boendestöd LSSIndivid- och familjeomsorgVolymökning boendestöd SoLOmprövning internatvistelse för barnmed neuropsykiatriska funktionshinderÖvrigtPrisuppräkningJustering kapitalkostnaderEffektivisering 0,5 %7 020 tkr3 360 tkr3 360 tkr395 tkr305 tkr-2 000 tkr817 tkr-78 tkr-3 480 tkrHandikappomsorgVolymökning personlig assistansVolymökning daglig verksamhetIndivid- och familjeomsorgOmprövning El SistemaÖvrigtPrisuppräkningJustering kapitalkostnaderEffektivisering 0,5 %2 457 tkr1 400 tkr-100 tkr929 tkr-107 tkr-3 480 tkrSocialnämndens budgetramSammanställning per programområde, tkrBudget2011Förändring2012Förändring2013Förändring2014Nämnd- och styrelseverksamhet 1 553 0 0 0Administration och förvaltningsledning 60 837 731 120 100Äldreomsorg 371 248 4 532 6 345 -4 066Handikappomsorg 168 378 8 950 14 135 3 857Individ- och familjeomsorg 88 290 599 -1 695 -100Stöd och hälsa 5 739 0 0 0Prisuppräkning 0 616 817 929Justering löneavtal 2011 0 2 462 0 0Justering PO-pålägg 0 -3 404 0 0Internhyresjustering 0 -875 0 0Justering kapitalkostnader 0 -70 -78 -107Generell effektivisering 0 -3 480 -3 480 -3 480Summa exkl. försörjningsstöd 696 045 10 061 16 164 -2 867Försörjningsstöd 35 000 -2 000 -3 000 0Summa inkl. försörjningsstöd 731 045 8 061 13 164 -2 867BUDGETRAM 739 106 752 270 749 40344 • Budget 2012, budgetramar 2013 och plan 2014

Sammanställning per intäkts- eller kostnadsslag, tkrBudget2011Förändring2012Förändring2013Förändring2014Taxor och avgifter -12 953 0 0 0Hyror -22 880 0 0 0Bidrag från stat, myndighet eller EU -123 958 0 0 0Försäljning verksamhet -102 956 0 0 0Övriga intäkter -23 557 0 0 0SUMMA INTÄKTER -286 304 0 0 0Personalkostnader 556 359 3 039 4 650 -3 766Köp av verksamhet 271 546 8 950 14 135 3 857Bidrag 60 912 0 0 0Lokalkostnader 63 624 -875 0 0Avskrivning och internränta 2 252 -70 -78 -107Övriga kostnader 62 656 -2 983 -5 543 -2 851SUMMA KOSTNADER 1 017 349 8 061 13 164 -2 867NETTOKOSTNAD 731 045 8 061 13 164 -2 867BUDGETRAM 739 106 752 270 749 403Socialnämndens volym- och resursfördelningVolymer samt á-priser, krBudget2011Budget2012Plan2013ÄldreomsorgHemtjänsttimmar (antal) 223 908 228 382 192 415Hemtjänsttimmar (á-pris) 380 380 380Plan2014Särskilt boende demens (antal) 147 156 181 207Särskilt boende demens (á-pris) 469 000 469 000 469 000 469 000Särskilt boende somatiskt (antal) 340 335 325 305Särskilt boende somatiskt (á-pris) 388 000 388 000 388 000 388 000HandikappomsorgPersonlig assistans (antal) 88 97 117 124Personlig assistans (á-pris) 351 000 351 000 351 000 351 000Gruppbostad (antal) 79 84 88Gruppbostad (á-pris) 840 000 840 000 840 000 840 000Daglig verksamhet (antal) 197 207 231 241Daglig verksamhet (á-pris) 140 000 140 000 140 000 140 000Servicebostad (antal) 33 35 35Servicebostad (á-pris) 400 000 400 000 400 000 400 000Boendestöd LSS (antal) 55 60Boendestöd LSS (á-pris) 79 000 79 000 79 000Ledsagarservice 500 000Individ- och familjeomsorgBoendestöd SoL (antal) 63 68Boendestöd SoL (á-pris) 61 000 61 000 236 880Budget 2012, budgetramar 2013 och plan 2014 • 45

Miljö- och hälsoskyddsnämndenMiljö- och hälsoskyddsnämnden ansvarar för miljö- ochhälsoskyddsfrågor i kommunen. Uppgiften innebär attvara tillsynsmyndighet utifrån miljöbalken, livsmedelslagen,smittskyddslagen och tobakslagen. Miljö- och hälsoskyddsnämndenansvarar också för naturvårdsarbetetgällande fiskvårdande åtgärder samt arbetar tillsammansmed kommunstyrelsen med naturvården i den fysiskaplaneringen.Miljö- och hälsoskyddsnämndens ramar justeras inför2012 med prisuppräkning, förändrad internhyra, enminskning av PO-pålägget, justering för löner samt effektiviseringsåtgärder.I övrigt behåller nämnden sinbudgetram från 2011.Effektivisering på 0,5 % per år innebär en ramminskningför miljö- och hälsoskydsnämnden med 31 tkr perår under planperioden.Budget 2012ÖvrigtPrisuppräkningJustering löneavtal 2011Justering PO-påläggInternhyresjusteringEffektivisering 0,5 %Budgetram 2013ÖvrigtPrisuppräkningEffektivisering 0,5 %Plan 2014ÖvrigtPrisuppräkningEffektivisering 0,5 %11 tkr64 tkr-54 tkr47 tkr-31 tkr15 tkr-31 tkr17 tkr-31 tkrMiljö- och hälsoskyddsnämndens budgetramSammanställning per programområde, tkrBudget2011Förändring2012Förändring2013Förändring2014Nämnd- och styrelseverksamhet 564 0 0 0Miljö- och hälsoskydd 5 582 0 0 0Prisuppräkning 0 12 15 17Justering löneavtal 2011 0 64 0 0Justering PO-pålägg 0 -54 0 0Internhyresjustering 0 47 0 0Generell effektivisering 0 -31 -31 -31SUMMA 6 146 38 -16 -14BUDGETRAM 6 184 6 168 6 154Sammanställning per intäkts- eller kostnadsslag, tkrBudget2011Förändring2012Förändring2013Förändring2014Taxor och avgifter -3 850 0 0 0Bidrag från stat, myndighet eller EU -160 0 0 0Försäljning av verksamhet -318 0 0 0SUMMA INTÄKTER -4 328 0 0 0Personalkostnader 8 989 10 0 0Lokalkostnad 531 47 0 0Övriga kostnader 954 -19 -16 -14SUMMA KOSTNADER 10 474 38 -16 -14NETTOKOSTNAD 6 146 38 -16 -14BUDGETRAM 6 184 6 168 6 15446 • Budget 2012, budgetramar 2013 och plan 2014

ÖverförmyndarnämndenÖverförmyndarnämnden är en ny nämnd från 2011.Nämnden administreras av överförmyndarexpeditionenoch har till uppgift att utöva tillsyn över förmyndares,förvaltares och gode mäns förvaltning och efter ansökaneller anmälan utreda behovet av nämnda insatser. I uppdragetligger också att tillse att gode män och förvaltaregaranteras kunskap och utbildning.Då nämnden är ny från 2011 justeras endast ramen förutbildningskostnader samt ökade arvoden till gode mänoch förvaltare pga. ökat antal ärenden.Effektivisering på 0,5 % per år innebär en ramminskningför överförmyndarnämnden med tkr per år underplanperioden.Budget 2012Nämnd- och styrelseverksamhetJustering utbildningskostnader frånkommunstyrelsenÖverförmyndareUtbildningskostnaderÖkade arvoden pga. ökat antal ärendenÖvrigtEffektivisering 0,5 %Budgetram 2013ÖvrigtEffektivisering 0,5 %Plan 2014Effektivisering 0,5 %25 tkr55 tkr200 tkr-14 tkr-14 tkr-14 tkrÖverförmyndarnämndens budgetramSammanställning per programområde, tkrBudget2011Förändring2012Förändring2013Förändring2014Nämnd- och styrelseverksamhet 200 25 0 0Överförmyndare 2 614 255 0 0Generell effektivisering 0 -14 -14 -14SUMMA 2 814 266 -14 -14BUDGETRAM 3 080 3 066 3 052Sammanställning per intäkts- eller kostnadsslag, tkrBudget2011Förändring2012Förändring2013Förändring2014Personalkostnader 1 370 200 0 0Köp av verksamhet 1 288 0 0 0Bidrag 0 0 0 0Lokalkostnader 89 0 0 0Avskrivning och internränta 20 0 0 0Övriga kostnader 47 66 -14 -14SUMMA KOSTNADER 2 814 266 -14 -14NETTOKOSTNAD 2 814 266 -14 -14BUDGETRAM 3 080 3 066 3 052Budget 2012, budgetramar 2013 och plan 2014 • 47

RevisionenRevisionens uppgift är enligt kommunallagen att, i denomfattning som följer av god revisionssed, årligen granskaall den verksamhet, som bedrivs inom styrelser ochnämnder. Revisionen ska pröva om verksamheten skötspå ett ändamålsenligt och från ekonomisk synpunkt tillfredsställandesätt, om räkenskaperna är rättvisande ochom den kontroll som görs inom styrelser och nämnder ärtillräcklig.Budget 2012, budgetram 2013 och plan2014Revisionens ram har räknats upp med en prisjusteringför övriga kostnader för åren 2012, 2013 och 2014. Eftersompersonalomkostnadspålägget sänks justeras ramenned år 2012. Arvoden kommer att höjas årligenmen ligger centralt budgeterat tillsammans med övriganämnders arvoden och löneökningar. Även revisionenhar ett effektiviseringsuppdrag på 0,5 % under åren2012, 2013 och 2014.Revisionens budgetramSammanställning per programområde, tkrBudget2011Förändring2012Förändring2013Förändring2014Revision 1 262 0 0 0Prisuppräkning 7 13 16 20Justering PO-pålägg 0 -2 0 0Generell effektivisering 0 -6 -6 -6SUMMA 1 269 5 10 14BUDGETRAM 1 274 1 284 1 298Sammanställning per intäkts- eller kostnadsslag, tkrBudget2011Förändring2012Förändring2013Förändring2014Personalkostnader 857 7 10 14Övriga kostnader 412 -2 0 0SUMMA KOSTNADER 1 269 5 10 14NETTOKOSTNAD 1 269 5 10 14BUDGETRAM 1 274 1 284 1 29848 • Budget 2012, budgetramar 2013 och plan 2014

UPPDRAG TILL KOMMUNENS NÄMNDERTidigare uppdragKommunfullmäktige har under senare år, fr.o.m. budget2007, lämnat ett antal uppdrag till nämnderna i anslutningtill beslutet om budgeten för det kommande året.Redovisning av läget beträffande uppdragen har getts iårsredovisningarna.Uppdrag som gavs i anslutning till budget 2011, ochsom inte avrapporterats dessförinnan, skall redovisassenast i verksamhetsberättelserna för år 2011.Nya uppdragI anslutning till nu föreliggande budgetförslag föreslåsatt följande nya uppdrag för 2012 lämnas till nämnderna.Kommunstyrelsen ansvarar för att mera detaljeradeunderlag och uppdragsbeskrivningar tas fram om såerfordras. I dessa uppdragsbeskrivningar ska kommunstyrelsenäven fastställa när och hur redovisning av uppdragenska ske.Kommunstyrelsen ska• Utreda en samordning av liknande verksamhetinom tekniska nämnden, kultur- och fritidsnämnden,Vivab och Fabo. I uppdraget ingår även att undersökamöjligheten till konkurrensutsättning avdenna verksamhet. Uppdraget sker i samråd medtekniska nämnden, kultur- och fritidsnämnden,Vivab och Fabo.• I samråd med socialnämnden ta fram ett förslag tillnyttjande av Tallgläntan A.• I samråd med barn- och utbildningsnämnden, kultur-och fritidsnämnden och tekniska nämndenutreda en idrottshall i Glommen. I utredningen skadet kommunala behovet vara styrande när det gällerstorlek och utformning.• Fortsätta arbetet med lokaleffektivisering inomkommunen.• Utreda hur alternativa driftsformer, i första handsociala företag, kan skapa nya möjligheter till arbeteoch praktik för utsatta grupper på arbetsmarknaden.• Tydliggöra den ekonomiska redovisningen för särskolan.Uppdraget ska ske i samråd med barn- ochutbildningsnämnden och socialnämnden. Förändringenska vara genomförd under första halvåret2012.• I början av året rapportera de åtgärder som socialnämndenoch barn- och utbildningsnämnden gjortför barn med neuropsykiatriska diagnoser. I rapportenska redovisas om totalansvaret för barn medneuropsykiatriska diagnoser är möjlig att läggas påen nämnd. Uppdraget ska ske i samråd med barnochutbildningsnämnden och socialnämnden.Miljö- och hälsoskyddsnämnden ska• Förändra den ekonomiska redovisningen för miljöoch hälsoskyddsnämnden, så att den uppdragsfinansieradeverksamheten och den kommunaltfinansierade verksamheten kan särredovisas. Förändringenska vara genomförd första halvåret 2012.Socialnämnden ska• Ta fram ett förslag hur den psykiska ohälsan i kommunenkan minska. Förslaget ska belysa varförFalkenbergs kommun har en högre andel psykiskohälsa än genomsnittet i riket. Utredningen skagöras i samarbete med Region Halland, Samordningsförbundeti Halland och i samråd med barnochutbildningsnämnden.Barn- och utbildningsnämnden ska• Ta fram ett förslag till en fungerade praoverksamhetvid grundskolan. I förslaget ska utredas en möjligsamordning med gymnasieskolan.• I samråd med kommunstyrelsen ta fram en principför hur hyrorna inom barn- och utbildningsnämndensområde, med hänsyn tagen till privata huvudmäninom området, ska hanteras.• Utreda förutsättningarna för mindre barngrupperi förskolan och hur detta påverkar personalbemanningen.I utredningen ska lokalisering av framtidautbyggnad inom förskola finnas med. Utredningenska redovisas under första halvåret 2012.• Utreda förutsättningarna för en ökad flexibilitet avförskolans öppettider. I utredningen ska näringslivetsbehov vara utgångspunkt.Tekniska nämnden ska• Ta fram en långsiktig energibesparingsplan utifrånbeslutade mål och strategier i kommunens Plan förhållbar energi. Utredningen ska ske i samråd medhållbarhetsberedningen.Budget 2012, budgetramar 2013 och plan 2014 • 49

BOLAGENS BUDGETFalkenbergs Stadshus ABKoncernenNedan redovisas koncernsammanställningen ochsamtliga bolag som ingår i Falkenbergs Stadshus ABkoncernen.Prognosen för 2011 ligger i paritet med vad som rapporteratsvid augustibokslutet, dvs. 35 mkr efter skatt.Därmed ser det prognostiserade resultatet ut att bli ettav de bästa i koncernens historia. Ett av skälen till detgoda resultatet är att FNAB har sålt mark med ett resultatpå 6,5 mkr. Budgeten för 2012 visar ett resultat efterfinansiella poster som är 18,5 mkr sämre än den senasteprognosen för 2011. Samtliga bolag utom FaBo budgeterarkraftigt lägre resultat 2012 jämfört med prognosenför 2011. Största differensen står FNAB för som prognostiserarett resultat för 2011 på 7,3 mkr att jämföramed budgeterat resultat för 2012 på 3,8 mkr.Nettoomsättningen ökar i budgeten för 2012 med 11mkr jämfört med prognosen. Det är framförallt FaBosom ökar sin omsättning med 14 mkr medan FNABminskar sin kraftigt av skäl som angivits ovan.Falkenbergs Stadshus ABFöremålet för bolagets verksamhet är att som moderbolagäga och förvalta aktier och andelar i kommunalaföretag. Resultatet i budget uppgår till 9 mkr vilket ären försämring mot prognosen för 2011. Orsaken till defallande resultaten är att räntekostnaderna beräknasstiga över tiden. I övrigt ligger utvecklingen av intäkteroch kostnader i paritet med prognostiserade intäkteroch kostnader. Bolaget kommer ta emot koncernbidragfrån dotterbolagen som inte är budgeterade.Falkenbergs Stadshus ABMkrBudget2012Plan2013Plan2014Omsättning 0,3 0,3 0,3Rörelseresultat -0,7 -0,7 -0,7Resultat efterfinansiella poster -9,1 -9,0 -9,3Soliditet %InvesteringarPersonalkostnaderna beräknas öka med 1,3 % mellanprognosen 2011 och i budgeten 2012. Avskrivningarnaökar med 5,5 mkr varav i FaBo med 3 mkr ochi FAVRAB med 1,6 mkr. Räntekostnaderna beräknasstiga över planperioden och är för 2014 uppe i 68 mkr.Bolagen budgeterar relativt jämna resultat för 2013 och2014, det är endast FEAB som drar ner sina resultat från26 mkr i budgeten för 2012 till 21 mkr i plan för 2014.Investeringarna för koncernen beräknas till 249 mkr år2012, 226 mkr år 2013 och 108 mkr för år 2014. Sammantagetuppgår investeringsvolymen till 582 mkr underplanperioden.Falkenbergs Stadshus AB KoncernenMkrBudget2012Plan2013Plan2014Omsättning 606,3 621,7 637,0Rörelseresultat 88,3 88,4 89,4Resultat efterfinansiella poster 28,0 25,0 22,4Soliditet % 9,5 10 10,8Investeringar 248,8 225,8 107,650 • Budget 2012, budgetramar 2013 och plan 2014

Falkenbergs Vatten &Renhållnings AB (FAVRAB)Bolaget ska inom Falkenbergs kommun äga och hyra deallmänna vatten- och avloppsanläggningarna och varahuvudman för den allmänna vatten- och avloppsverksamheteni Falkenbergs kommun samt svara för denkommunala renhållningen utom vad gäller myndighetsutövningen.VA-verksamheten befinner sig i ett skede där mångafaktorer påverkar kostnadsutvecklingen under de kommandeåren. Investeringsplanen är ovanligt omfattande,där nytt reningsverk i Ullared är det största projektet.Den aviserade nedläggningen av Arla innebär en väsentligintäktsminskning som inte motsvaras av lägrekostnader i samma omfattning. Framtida nyttjande avde tre stora vattenverken behöver utredas före beslutom kommande insatser. Överföringsledningar planerassom ersättning för vissa mindre anläggningar. Underhålls-och förnyelsebehovet är stort. Beslut behöver tasi ett antal strategiska frågor. Större taxehöjningar än desenaste åren kommer att behövas framöver.Avfallsverksamheten påverkas framåt av kommandeupphandling under 2012-2013 av entreprenader förfastighetsrenhållning (insamling, transport och behandlingav hushållsavfall). Väsentligt är de beslut somtas under hösten om insamlingssystem för avfall ochmöjligheten till samordning mellan Varbergs och Falkenbergskommuner i dessa frågor. Återställning av avslutadedeponier pågår.Falkenbergs Bostads AB (FaBo)Föremålet för bolagets verksamhet är att bolaget, somär ett allmännyttigt bostadsföretag, ska förvärva, äga,bebygga och förvalta fastigheter eller tomträtter medbostäder, affärs- och kontorslägenheter och kollektivaanordningar inom Falkenbergs kommun.Resultatet för 2012 och nästkommande två år är budgeteratnågot lägre än det prognostiserande resultatetför 2011. Detta beror framförallt på ökade energi- ochvattenkostnader men även ökade kostnader för räntor.Hyresförhandlingarna för 2012 har ännu inte påbörjats,och utfallet av förhandlingarna kommer givetvis att påverkabudgeten.De planerade investeringarna 2012-2014 uppgår till 235mkr, med tyngdpunkt 2012. Totalt planeras 136 lägenheterbli färdigställda under dessa tre år, vilket naturligtvisinnebär att kostnader och intäkter för dessa projektpåverkar både omsättning och balansomslutning.Falkenbergs Bostads ABMkrBudget2012Plan2013Plan2014Omsättning 249,7 257,9 264,0Rörelseresultat 54,5 56,3 57,7Resultat efterfinansiella poster 13,1 13,8 13,3Soliditet % 15 15 15Investeringar 119,7 77,7 37,5Investeringsplanen omfattar för 2012 drygt 90 mkr varav89 Mkr avser VA och resterande avfallsverksamhetoch fastigheter. Totalt 2012–2014 är investeringsbehoveti genomsnitt 65 - 70 mkr per år.Falkenbergs Vatten- och Renhållnings ABMkrBudget2012Plan2013Plan2014Omsättning 141,3 146,2 152,9Rörelseresultat 11,8 13,5 14,4Resultat efterfinansiella poster 4,5 4,2 4Soliditet % 16 15 15Investeringar 90,7 71,7 42,4Budget 2012, budgetramar 2013 och plan 2014 • 51

Falkenberg Energi AB (Feab)Föremålet för bolagets verksamhet är att inköpa, distribueraoch försälja energi samt producera energi. Dessutomfår bolaget äga och förvalta aktier och andelar ienergiföretag.Bedömning är att resultatet för 2012 kommer att vara ca26 mkr. Investeringarna är ca 30 mkr vilket är en normalnivå. För 2012 beräknar Feab uppnå ägarkravet, 12% avkastning på justerat eget kapital och en soliditet påminst 30 %.Under 2013 kommer stora investeringar att bli nödvändiga.En ny mottagningsstation är planerad att börjabyggas under 2013. För att kunna leverera fjärrvärmetill befintliga kunder i centrala Falkenberg behöver demindre flispannorna bytas ut under 2013 och 2014.Detta försämrar resultatet 2013 och 2014, men dessainvesteringar påverkar inte resultatet fullt ut förrän år2015 och framåt.För planåren är den budgeterade vinsten lägre eftersominvesteringarna under 2013 medför ökade avskrivningskostnaderoch räntor. Detta medför att nyckeltalet avkastningpå justerat eget kapital minskar under perioden.Falkenberg Energi ABFalkenbergs Näringsliv AB(FNAB)Bolaget ska allmänt stödja och främja näringslivet inomFalkenbergs kommun och därmed verka för en ökadsysselsättning. Bolaget ska ha möjlighet att förvärva,uppföra och förvalta fastigheter för näringsverksamhetsamt därmed förenlig verksamhet.Resultatet i budgeten visar på ett underskott på 3,9 mkr.Markförsäljning beräknas generera en intäkt på 2 mkrvilket avser försäljning vid Falkenbergsmotet.Övriga externa kostnader kommer att öka främst pga.att arrendeavgiften för Västra Gärdet 2:1 (som hyrs uttill Falkenbergs Terminal AB) ökar.Personalkostnaderna kommer att öka då en företagsutvecklareär tillsvidareanställd på heltid.Investeringarna beräknas 2012 uppgå till 8,5 mkr. Destörsta posterna är mark och vägar till förskola på VästraTröinge, vägar i Torsholmskvadranten samt rivningar.2013 och 2014 beräknar man att köpa mark för 5 mkrper år. Det är dock svårt att avgöra investeringsbehovetdå det beror på hur mycket mark som säljs.Falkenbergs Näringsliv ABMkrBudget2012Plan2013Plan2014MkrBudget2012Plan2013Plan2014Omsättning 234,5 237,3 240,9Rörelseresultat 28,1 24,9 23,6Resultat efterfinansiella poster 26,3 23,1 21,5Soliditet % 46 47 47Investeringar 29,9 71,4 22,7Omsättning 5,5 5,6 5,6Rörelseresultat -2,3 -2,6 -2,6Resultat efterfinansiella poster -3,9 -4,1 -4,2Soliditet % 35 27 21Investeringar 8,5 5,0 5,052 • Budget 2012, budgetramar 2013 och plan 2014

SAMMANSTÄLLD BUDGET FÖR KONCERNEN FALKENBERGSkommunResultatbudget för koncernen Falkenbergs kommunMkrPrognos2011Budget2012Plan2013Plan2014Verksamhetens intäkter och kostnader -1 671,6 -1 705,8 -1 752,5 -1 791,6Jämförelsestörande poster -1,6 0,0 0,0 0,0Avskrivningar -131,1 -140,1 -156,6 -174,0Verksamhetens nettokostnad -1 804,3 -1 845,9 -1 909,1 -1 965,6Skatteintäkter 1 427,2 1 457,6 1 503,5 1 565,2Stadsbidrag och kommunal fastighetsavgift 510,6 511,3 518,2 523,4Finansiella intäkter 8,0 3,1 2,3 2,4Finansiella kostnader -49,1 -57,5 -62,3 -70,3Resultat före skatt 92,4 68,6 52,6 55,1Skatt på årets resultat -11,5 -8,1 -7,3 -6,7Årets resultat 80,9 60,5 45,3 48,4Balansbudget för koncernen Falkenbergs kommunMkrPrognos2011Budget2012AnläggningstillgångarByggnader, mark, maskiner och inventarier 3 214,6 3 519,3Finansiella anläggningstillgångar 37,2 35,6Summa anläggningstillgångar 3 251,8 3 554,9OmsättningstillgångarVaulager 72,3 78,6Fordringar 229,6 247,7Övriga kortfristiga placeringar 23,5 60,9Kassa och bank 122,4 98,0Summa omsättningstillgångar 447,8 485,2SUMMA TILLGÅNGAR 3 699,6 4 040,1Eget kapitalIngående eget kapital 1 074,0 1 155,3Årets resultat 80,9 57,5Summa eget kapital 1 154,9 1 212,8AvsättningarPensioner och liknande förpliktelser 207,8 207,9Övriga avsättningar 101,1 112,8Summa avsättningar 308,9 320,7SkulderLångfristiga skulder 1 761,8 2 003,9Kortfristiga skulder 474,0 502,7Summa skulder 2 235,8 2 506,6SUMMA SKULDER OCH EGET KAPITAL 3 699,6 4 040,1Budget 2012, budgetramar 2013 och plan 2014 • 53

54 • Budget 2012, budgetramar 2013 och plan 2014

Falkenbergs kommun311 80 FalkenbergTelefon vxl: 0346-88 60 00Fax: 0346-133 40e-post: kommun@falkenberg.seHemsida: www.falkenberg.se