à rsredovisning 2012, pdf 2 MB - Karlskrona kommun

www.karlskrona.seÅrsredovisning 2012

Förvaltningsberättelse 2012I N N E H Å L LFörvaltningsberättelsE 3–31Medarbetare 31–33Korta fakta om Karlskrona kommun........... 6Den samlade verksamhetenKarlskronas kommuns organisation............ 8Sammanställd redovisning.......................... 9Resultaträkning......................................... 10Balansräkning........................................... 11Betalningsflödesrapport ............................ 13Bokslut för kommunenEkonomisk översikt.................................. 14Resultaträkning......................................... 20Balansräkning........................................... 21Betalningsflödesrapport............................ 24Årsrapport................................................ 25Årets investeringar.................................... 28Redovisningsprinciper.............................. 29Ordlista..................................................... 31Verksamhetsberättelse 34–89Företagsamma Karlskrona......................... 40Kunskapsintensiva Karlskrona................... 42Attraktiva Karlskrona.................................. 46Blågröna Karlskrona värnar kretsloppet..... 49Karlskrona som nav i Östersjön................. 52Trygga Karlskrona...................................... 54Karlskrona som tror påde mångas medverkan.............................. 57Ambassadörerna som lyfter Karlskrona..... 59Översikt för bolagskoncernen................... 62Översikt för Kommunalförbundsamt övriga delägda bolag....................... 65Sammanfattning Personalnyckeltal 2012... 67Sammanfattning avnämndernas verksamhet 2012.................. 70Revisionsberättelse 90Tillsammans bygger vi det hållbara KarlskronaKarlskrona kommun har genomgått ett år av förändringar,en anpassning till den omvärld som vi är en del finns stora utmaningar att arbeta med inom offentligDet finns alltid saker som vi kan göra bättre och detav. Vi har vågat göra förändringar till något positivt verksamhet. Dessa utmaningar ska vi ta oss an medoch vi har tillsammans byggt en vision om framtidstro ambitionen att hela tiden bli bättre och med en viljaunder det gånga året. Vi har ett bokslut som visaratt lära under resans gång. Nya arbetssätt ska varaplus och det ska vi vara stolta över. Vi tar ansvar för en del av det dagliga arbetet, det som var rätt igårekonomin genom att förvalta våra gemensammaär inte alltid det bästa för morgondagen. Här ska haresurser väl.vi kombinera erfarenhet och innovationer. Det är såKarlskrona är mitt uppe i flera stora projekt, alltifrån Karlskrona kan fortsätta att vara en attraktiv stad attinfrastruktursatsningar till näringslivsutveckling och leva i.ett avstamp för en helt ny stadsdel som andas hållbarhetoch ger livskvalité.nerna, ändå måste vi fortsätta att utveckla Karlskrona2013 spås bli ett tufft ekonomiskt år för kommu-Karlskrona kommuns verksamheter byggs avoch satsa för framtiden. I budgeten för 2013 så prioriterarvi det viktigaste vi har. Barn och ungdomar.människor av kött och blod. Som ytterst ansvarig förvåra verksamheter känner jag en stark tilltro till våramedarbetare och en stolthet över vad vi åstadkommitunder året som gått.Karlskrona kommuns årsredovisning 2012 | 3

F Ö R V A LT N I N G S B E R Ä T T E L S EF Ö R V A LT N I N G S B E R Ä T T E L S EÅret i korthet2012 var ett tufft år för Karlskrona kommun. Skatteintäkternablev lägre än beräknat och för förstagången på många år minskade befolkningen, till stordel berodde det på högskolans tapp av utländskastudenter. Ändå visar kommunens bokslut på ett litetplus och tack vare återbetalningar från bland annatAFA har också viktiga satsningar för framtiden kunnatgöras.Bland annat har 10 miljoner satsats på Pottholmsprojektet.Pengarna ska användas till olika saneringsåtgärderinnan den nya stadsdelen kan börja byggas.Drygt 16 miljoner har också avsatts till extra underhållinom Tekniska nämndens verksamheter.Företagsamma KarlskronaFör att förbättra servicen till näringslivet ochutveckla besöksnäringen har kommunen samlat allanäringslivsresurser i ett bolag – Utveckling i KarlskronaAB.I början av året gjordes en ny detaljplan för Verködär ABB High Voltage Cables expanderar kraftigt.Nya byggnader och ytterligare ett kabeltorn krävs förden utökade verksamhet som planeras.Under året har 260 nya företag startat i kommunen,drygt hälften av dem drivs av kvinnor.Kunskapsintensiva KarlskronaNättrabyskolan blev 2012 Sveriges andra Snilleblixtskola.Det innebär att skolan arbetar systematisktlas har medborgare, näringsliv och politiker tillsammansarbetat fram en ny vision - Karlskrona 2030.Målet är ett öppet samhälle där alla kan leva ett riktliv och där resurserna används på ett hållbart sätt,socialt, ekologiskt och ekonomiskt.Tre nya områden har exploaterats med utbyggnadav vägar och VA. Vid Västra Gärde planeras för småhus/grupphus,i Vedbylund för flerbostadshus och ivästra Nättraby blir det tomter för nya verksamheter.”Karlskrona älskar kultur” – 2012 gick starten fören årligen återkommande kulturvecka. Kulturförvaltningenär spindeln i nätet för en lång rad aktivitetersom genomförs tillsamman med externa aktörer ochföreningar.För att ge barn och ungdomar goda förebildersatsar Karlskrona på att utveckla elitidrotten. Genomsamarbete med idrottsföreningar och Blekinge HealthArena skapas förutsättningar för framgång inom olikaidrotter.Blågröna KarlskronaI september invigdes det nya kraftvärmeverket i Bubbetorp,det är Karlskrona kommuns största miljösatsningnågonsin. Värmeverket som producerar bådevärme och el har kostat 750 miljoner att bygga.Som en del av EU-projektet Baltic-Link Motorwaysof the Sea håller Verköbanan på att rustas upp ocharbetet med en intermodal terminal på Verkö pågår.För att visa upp alla de aktiviteter i Blekinge somgörs inom hållbar utveckling arrangerade kommunen”Hållbarhetsforum Blekinge” tillsammans medLandstinget, Blekinge Tekniska Högskola och regionBlekinge.Karlskrona som nav i ÖstersjönKommunen satsar 15 miljoner kronor under en treårsperiodför att tillsammans med olika företag ocharrangörer utveckla besöksnäring och evenemang.Förutom Lövmarknaden och Sail Karlskrona harkommunen stått bakom två större evenemang 2012,en konsert med Laleh och showen Ljust & Fräscht.En fördjupning av översiktsplanen för skärgårdenpåbörjades under sommaren då medborgarna bjödsin till en rad möten för att diskutera skärgårdens framtidautveckling.Trygga KarlskronaKarlskrona kommun har gjort stora förbättringar inomäldreomsorgen och fick därför 23 miljoner i så kalladprestationsersättning av regeringen. Förbättringarnainnebär bland annat att det skrivs ut mindre medicinsom inte är lämplig för äldre, antalet fallolyckorha minskat och omsorgen anpassas bättre till varjeindivid.Inom handikappomsorgen har två särskilda boendenför vuxna startats i Backaboområdet och ett nyttelevhemsboende har öppnat i Rödeby.Det är lugnare än någonsin på Karlskronas gatoroch det beror bland annat på ett nära samarbetemellan kommunen, polisen och flera föreningar somhjälpt till med nattvandringar.Karlskrona som tror på de mångas medverkanEn medborgardialog om jämställdhet i samhällsplaneringenhar genomförts i Tyska kyrkan. Vid sammatillfälle fick både medborgare och politiker kunskapom ett normnkritiskt perspektiv.En e-utvecklingsplan har tagits fram och ene-tjänstplattform har installerats för att underlätta utvecklingenav nya e-tjänster. Arbetet med att utvecklakommunens webbplats fortsätter och inriktas allt merpå självservice, vilket ger besökarna tillgång till kommunensservice dygnet runt. I Sveriges Kommuneroch Landstings årliga granskning av kommunernaswebbplatser fick Karlskrona 82 poäng av 100 möjliga.Genomsnittet för alla Sveriges kommuner var 74poäng.Ambassadörerna som lyfter KarlskronaKarlskrona kommun är Blekinges största arbetsgivaremed 5 300 medarbetare. För att uppfattas somen attraktiv arbetsgivare måste det vara tydligt vilkaförväntningar arbetsgivare och medarbetare harpå varandra. Därför har samtliga medarbetare haftmöjlighet att vara med och utforma kommunens nyapersonalpolitiska program.med att väcka barns intresse för teknik, naturvetenskapoch uppfinningar på ett kreativt och lustfyllt sätt.Inom gymnasieskolan har ett intensivt arbete skettför att förändra och anpassa organisationen efter dennya GY11-reformen.Mångfalds- och värdegrundsfrågor har varit viktigai arbetet med att skapa en socialt hållbar skola. Fokushar också legat på att öka elevernas kunskaps-Camilla Brunsbergresultat.Kommunstyrelsens ordförandeKommunens medverkan i flera internationella projektger fler elever möjlighet att arbeta med internationellafrågor. Ett exempel är eleverna på Sjöfartsprogrammetsom genom ett samarbete med Marinen harfått segla på HMS Falken utanför Kanarieöarna.Attraktiva KarlskronaFör att Karlskrona ska fortsätta att växa och utveck-4 | Karlskrona kommuns årsredovisning 2012Karlskrona kommuns årsredovisning 2012 | 5

F Ö R V A LT N I N G S B E R Ä T T E L S ED e n s a m l a d e v e r k s a m h e t e nD e n s a m l a d e v e r k s a m h e t e nF Ö R V A LT N I N G S B E R Ä T T E L S EResultaträkningDen samlade verksamheten (mnkr)not 2012 2011BalansräkningDen samlade verksamheten (mnkr)TILLGÅNGAR Not 2012-12-31 2011-12-31Verksamhetens intäkter 1 1 806 1 808Verksamhetens kostnader 2 -4 355 -4 283Avskrivningar 3 -251 -230Verksamhetens nettokostnad -2 800 -2 705Skatteintäkter och generella statsbidrag 2 930 2 881Resultat efter skatteintäkteroch generella statsbidrag 130 176Finansiella intäkter 51 11Finansiella kostnader -169 -142Resultat efter skatteintäkteroch finansnetto 12 45Skatt 4 15 -6Förändring av eget kapital (årets resultat) 27 39AnläggningstillgångarImmateriella anläggningstillgångarDataprogram 1 8 3Summa immateriella anläggningstillgångar 8 3Materiella anläggningstillgångarFastigheter 2 4 367 4 657Inventarier 3 1 456 831Värdepapper, andel, bostadsrätt 4 18 13Långfristiga fordringar 5 20 21Summa materiella anläggningstillgångar 5 861 5 522Summa anläggningstillgångar 5 869 5 525Bidrag till statlig infrastruktur 6 2 3OmsättningstillgångarFörråd och exploateringar 7 163 129Kortfristiga fordringar 8 500 507Likvida medel 9 264 67Summa omsättningstillgångar 927 703Notertill resultaträkningen (mnkr)2012 2011NOT 1 Jämförelsestörande postÅterbetalning av AFA sjukförsäkring 60 0NOT 2 Bidrag till statlig infrastrukturUpplösta bidrag till statlig infrastrukturAvser bidrag till påfart Rosenholm 0,2 2NOT 3 AvskrivningarAvskrivningar är gjorda enligt de principer som gäller för kommunenrespektive dotterföretagen.NOT 4 SkatterUppskjuten skatt obeskattade reserver 15 5SUMMA TILLGÅNGAR 6 798 6 231SKULDER OCH EGET KAPITALEget kapital 10Eget kapital, ingående värde 1 034 1 016Årets resultat 27 39Summa eget kapital 1 061 1 055AvsättningarAAvsättningar pensioner 11 123 124Avsättningar för uppskjutna skatter 117 135Avättningar för löneskatt mm 33 22Summa avsättningar 273 281SkulderLLångfristiga skulder 12 4 521 4 033Kortfristiga skulder 13 943 862Summa skulder 5 464 4 895SUMMA SKULDER OCH EGET KAPITAL 6 798 6 231SOLIDITET, % 16,9 17,9BORGENSFÖRBINDELSER OCH STÄLLDA Panter 14 1 575 1 61510 | Karlskrona kommuns årsredovisning 2012Karlskrona kommuns årsredovisning 2012 | 11

F Ö R V A LT N I N G S B E R Ä T T E L S ENotertill balansräkningen (mnkr)D e n s a m l a d e v e r k s a m h e t e n2012 2011NOT 1 Immateriella tillgångarIngående anskaffningsvärde 10 10Inköp 7Försäljning/utrangering -6Utgående anskaffningsvärde 12 10Ingående avskrivningar -7 -6Försäljning/utrangering 5Årets avskrivningar** -2 -1Utgående ack avskrivningar -4 -7Pågående nyanläggningarDataprogram 0 0Summa immateriella tillgångar 8 3NOT 2 FastigheterRestvärde redovisas för kommunen t.o.m. 1997-12-31. I ackumuleradeanskaffningar och avskrivningar ingår kommunen fr.o.m. 1998-01-01.SpecifikationMark 124 112Byggnad 3 785 3 604Pågående investeringar 889 941Summa fastigheter 4 798 4 657Ingående restvärde 297 328Årets avskrivningar -28 -31Nedskrivningar -4 1Försäljningar 0 -2Utgående restvärde 265 297Ingående ackumulerat anskaffningsvärde 4 606 4 427Omklassificering 75 21Årets anskaffningar 519 159Försäljningar -5 -1Utgående ackumuleratanskaffningsvärde 5 195 4 606Ingående ackumulerade avskrivningar -1 181 -1 061Återförd avskrivning pga försäljning 0 0Omklassificering 0 0Årets avskrivningar** -155 -120Utgående ackumulerade avskrivningar -1 336 -1 181Ingående och utgåendeackumulerade uppskrivningar 2 2Ingående ackumulerade nedskrivningar -8 -8Återförd nedskrivning p.g.a. försäljning 0 0Årets nedskrivningar 0 0Utgående ackumulerade nedskrivningar -8 -8Ingående ackumuleradepågående nyanläggningar 941 586Årets anskaffning 483 460Omklassificeringar (färdigställande) 0 0Försäljningar -1 174 -105Utgående ackumuleradepågående nyanläggningar 250 9412012 2011Ingående ackumulerade avskrivningar * -939 -863Återförd avskrivning p.g.a. försäljning 21 4Årets avskrivningar** -92 -81Utgående ackumulerade avskrivningar -1 010 -939Utgående bokfört värde 1 456 830Summa maskiner och inventarier 1 456 831* Barn- och ungdomsnämnden har justerat de bokförda värdenaför såväl anskaffningsvärde som ackumulerade avskrivningar.Nettosumman är dock densamma.** Inom Moderbolagskoncernen har plockats fram avskrivningarutöver plan. Därför avviker beloppet för årets avskrivningar frånresultaträkningen.NOT 4 Värdepapper, andelar och bostadsrätterAktier och andelar 11 5Bostadsrätter 7 8Summa värdepapper m.m. 18 13NOT 5 Långfristiga fordringarAffärsverken 2 2Karlskrona kommun 8 8Räddningstjänsten 10 9Baltic Port 0 2Summa långfristiga fordringar 21 26NOT 6 Bidrag till statlig infrastrukturPåfart Rosenholm 3 3Upplöst belopp 0,4 0,2period för upplösning av bidraget 15 år 15 årNOT 7 Förråd och exploateringarKarlskrona Kommun förråd 2 2Karlskrona Kommun exploateringar 127 96Affärsverkens förråd 33 30AB Karlskronahems förråd 1 1Summa förråd och exploateringar 163 129NOT 8 Kortfristiga fordringarKundfordringar 139 140Interimsfordringar 295 283Övriga kortfristiga fordringar 66 84Summa kortfristiga fordringar 500 507NOT 9 Likvida medelPostgiro/koncernkonto 264 67Summa likvida medel 264 67NOT 10 Summa eget kapitalIngående balans eget kapital 1 034 1 016 1)Årets resultat 27 39Summa eget kapital 1 055 1 0221) 5 mnkr avser vårdförbundet tiden innan 2002 då vårdförbundetintevar med i sammanställd redovisning2) Differens på ingående balans beror på förändringar inom moderbolagskoncernen.BetalningsflödesrapportDen samlade verksamheten (mnkr)D e n s a m l a d e v e r k s a m h e t e nF Ö R V A LT N I N G S B E R Ä T T E L S EDEN LÖPANDE VERKSAMHETEN 2012 2011Verksamhetens intäkter 1 806 1 808Verksamhetens kostnader (-) -4 355 -4 283Justering ej rörelsekapitalpåverkande poster -241 -133Justering avsättningar -23 14Summa verksamhetens nettokostnader -2 813 -2 594Skatteintäkter och intäkter av bidrag 2 930 2 881Finansiella intäkter 51 11Finansiella kostnader -169 -142Betalningsflöde från den löpande verksamheten före -1 156förändringar av rörelsekapitaletBetalningsflöde från förändringar i rörelsekapitalFörråd och exploateringar, ökning (-)/minskning (+) -34 4Kortfristiga fordringar, ökning (-)/minskning (+) 7 -2Kortfristiga skulder, ökning (+)/minskning (-) 81 -78Summa rörelsekapitalförändring 54 -76Betalningsflöde från de löpande verksamheten 53 80INVESTERINGSVERKSAMHETInvestering av materiella tillgångar (-) -373 -605Avyttrade materiella tillgångar (+) 28 4Betalningsflöde från investeringsverksamheten -345 -601FINANSIERINGSVERKSAMHETUtlåningUtlåning ökning, (-)/minskning (+) 1 5UpplåningUpplåning ökning, (+)/minskning (-) 488 562Betalningsflöde från finansieringsverksamhet 489 567Utgående bokfört värde 4 102 4 360Summa fastigheter 4 367 4 657NOT 3 Maskiner och inventarierRestvärde redovisas för kommunen t.o.m. 1997-12-31. I ackumuleradeanskaffningar och avskrivningar ingår kommunen fr.o.m. 1998-01-01.Ingående restvärde 1 1Årets avskrivningar -1 0Utgående restvärde 0 1Ingående ackumulerat anskaffningsvärde * 1 769 1 593Årets anskaffningar 718 181Försäljningar -22 -3Omklassificering 0 -2Utgående ackumuleratanskaffningsvärde 2 465 1 76912 | Karlskrona kommuns årsredovisning 2012NOT 11 Avsättning pensionerBokfört ingående saldo 124 116Årets ökning av nyintjänade pensioner -1 8Summa pensionsskuld 123 124NOT 12 Långfristig skulderLångfristiga lån 4 521 4 033Summa långfristiga skulder 4 521 4 033NOT 13 Kortfristiga skulderLeverantörskulder 255 216Interimsskulder 688 646Summa kortfristiga skulder 943 862NOT 14 Borgensförbindelser och ställda panterKarlskrona kommun 1 552 1 592*AB Karlskrona Moderbolag 23 231 575 1 615* Borgen har lämnats för skulder som kommunala bolag har (165).Dessa finns enbart under långa skulder (not 12) Därav till kommunalabolag 165 (165).Utbetalning av bidrag till statlig infrastruktur 0 3Årets kassaflöde 197 49Likvida medel vid årets början 67 18Likvida medel vid årets slut 264 67Förändring likvida medel 197 49Karlskrona kommuns årsredovisning 2012 | 13

F Ö R V A LT N I N G S B E R Ä T T E L S EB o k s l u t f ö r K o m m u n e nB o k s l u t f ö r K o m m u n e nF Ö R V A LT N I N G S B E R Ä T T E L S EEkonomisk översiktInledningSyftet med denna beskrivning är att ge läsaren ensamlad bild av kommunens ekonomiska resultat för2012.Ett sätt att beskriva kommunens förmåga rentekonomiskt är genom en så kallad RK-analys (Riskoch Kontroll). Denna ger en beskrivning av hur detfinansiella läget i kommunen ser ut, och fokuserar utifrånfyra viktiga finansiella synvinklar: Det finansiellaresultatet, kapacitetsutvecklingen, riskförhållandensamt kontrollen över den finansiella utvecklingen.Analysen ger dock inte besked om de verksamhetsmässigaförutsättningarna. För en sådan utvärderinggörs andra jämförelser.Resultat och kapacitetSkatte- och nettokostnadsutvecklingenSkatteintäkterna ökade under 2012 jämfört medtidigare år, men ökningen blev lägre än vad som budgeterats.Vad som är bekymmersamt för kommunenär när intäktsutvecklingen är lägre än den generellakostnadsutvecklingen. För 2012 har intäkterna ökatbetydligt mindre jämfört med kostnaderna vilketställer stora krav på anpassning av verksamhetenskostnader, men också på att de prognoser somverksamheten lämnar under året är väl underbyggdaför att ge så säkra styrsignaler och beslutsunderlagsom möjligt.Intäkter och kostnadsutvecklingBokslut (%) 2012 2011 2010 2009 2008Nettokostnadsutveckling 2,9 1,6 4,3 3,9 5,4Skatte- ochstatsbidragsutveckling 1,7 3,8 5,9 1,8 5,1Årets resultat 2,5 mnkrÅrets resultat, Mnkr6050,1504030,230201410,511,98,9104,82,50-10-10,3-14,1-202003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 201286420Redan i årets inledning kom skatteprognoser som pekadepå lägre skatteintäkter och statsbidrag jämförtmed vad budgeten förutsatte för 2012.Delårsrapporten per den 30 april 2012 pekade påfortsatt negativa prognoser för skatteintäkter ochstatsbidrag, även om den befarade negativa avvikelsenmot budget var mindre än tidigare, totalt ca -10mnkr. Kommunens totala resultatprognos pekade påen negativ avvikelse om -12 mnkr mot budgeteratresultat. Den totala prognostiserade avvikelsen motbudget för nämnderna var vid detta tillfälle ca -51mnkr.Den sammantagna bilden över den ekonomiskautvecklingen ledde till att kommunfullmäktige fastställdeett antal åtgärder i syfte att sänka kommunenskostnader med ca 50 mnkr.förändring skatter och statsbidrag, %Budgeterat Utfall4,424,784,272,065,604,76 5,83 6,624,83 5,595,705,083,565,864,521,783,802,222,392003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 20121,67upphävdes. Med hänsyn tagen till detta, samt medbeaktande av tidigare fattade beslut för att minskakostnaderna fästställdes det budgeterade årsresultatettill 37,6 mnkr.Prognoserna beträffande skatteintäkter och statsbidragvar i augusti förhållandevis oförändrade jämförtmed prognosen i april, men nämndernas befaradeavvikelse mot budget hade minskat till ca 42 mnkr.Totalt sett redovisades en prognos som pekade motett positivt resultat om 63,4 mnkr, där den främstbidragande faktorn var återbetalningen av sjukförsäkringsavgifterför 2007 och 2008 om totalt ca 60 mnkr.Med anledning av det prognostiserade positivaresultatet fastställde kommunfullmäktige ett antalengångsbeslut. För sanering av Pottholmen gjordesen avsättning om 10 mnkr och för att delvis återställakonsekvenser av ett eftersläpande underhåll på fastigheteroch vägar anvisades 16,5 mnkr till Tekniskanämnden. Därtill beslutade kommunfullmäktige attavstå ett tidigare planerat, och budgeterat, ianspråktagandeav obeskattade reserver från Blekingetrafikenunder 2012 med drygt 6 mnkr.Under hösten 2012, har vissa av nämnderna kraftigtförsämrat det prognostiserade utfallet för helårettill att slutligen bli en faktiskt negativ avvikelse motbudget om 104 mnkr. När effekterna av de engångsbeslutsom kommunfullmäktige beslutade om exkluderasuppgår försämringen till ca 81 mnkr.I december stod det klart att kommunen erhåller ettstimulansbidrag (prestationsersättning), som följd avde insatser som gjorts inom äldreomsorgen, avseendesåväl läkemedel som kvalitet. Då det endast vartvå landsting och kommunerna i dessa som kom attfå ta del av dessa under blev utfallet för Karlskronakommuns del 23 mnkr. I enlighet med Rådet för KommunalRedovisnings uttalanden har stimulansbidragetintäktsförts den period det erhållits för att därmedmatcha kostnaderna som uppstått för att intäkternaskulle erhållas. Detta är en starkt bidragande anledningtill att kommunen klarar ett positivit resultat.DriftskostnadsandelEn viktig förutsättning för god ekonomisk hushållningär att balansen mellan löpande intäkter och kostnaderär god. Ett mått som visar på denna del är kommunensdriftskostnader. För att kommunen långsiktigt skaklara de åtagande som finns beträffande den befintligaverksamheten, pensionsåtagande, stadsutvecklingsamt investeringsbehov bör verksamhetens andel avskatteintäkter och statsbidrag inte överstiga 95%.Driftskostnadsutveckling (%)andel av skatteeintäkter och generella statsbidrag2012 2011 2010 2009 2008Verksamhetens andel 96,3 95,2 97,4 98,6 96,5Avskrivningarnas andel 3,9 3,8 3,7 4,1 4,1Finansnettots andel -0,3 0,6 -2,9 -2,2 -0,9Total driftskostnadsandel 99,9 99,5 98,2 100,4 99,7En starkt bidragande orsak till årets utfall beträffandedriftskostnadsandelen är de kraftigt avvikande utfalleni nämndernas verksamhet jämfört med budgeterat.Under hösten har kommunens kostnader inomindivid och familjeomsorg ökat kraftigt. Därutöver haräven kostnaderna inom både handikappnämndensoch äldrenämndens områden ökat. En stor risk förkommunen är, om inte åtgärder för att påverka utvecklingenvidtas, att dessa kostnader får genomslagför år 2013 och framåt.När de tidigare eftersläpningarna i investeringarnaär i fas och adderas med de önskemål/behovav framtida investeringar finns en förestående riskatt kommunens skatteintäkter och statsbidrag inteklarar att låta investeringarna ta en än större andel ianspråk. Skulle avskrivningarnas andel öka ställer detän högre krav på att verksamhetens andel av skatteintäkteroch generella statsbidrag måste minska.Når kommunen en total driftskostnadsandel understigande100 % nås en positiv balans mellan kostnaderoch intäkter. Generellt brukar en total driftskostnadsandelpå 97-98 % anses som en indikator pågod ekonomisk hushållning då de flesta kommunerklarar att finansiera sina åtaganden och investerings-Resultatet uppgår till 2,5 mnkr vilket motsvarar ca0,08 % av skatteintäkter och statsbidrag. Resultatetföregående år uppgick till 14 mnkr. Resultatet för2012 innebär en negativ avvikelse med ca 35 mnkrmot det budgeterade resultatet.Fram till kommunens andra delårsbokslut i augustihade kommunfullmäktige fastställt en förändrad årsbudget,som bland annat inkluderade återbetalningav avtalade sjukförsäkringsavgifter, samtidigt somplanerad utdelning från Karlskrona Moderbolag ABbehov långsiktigt.14 | Karlskrona kommuns årsredovisning 2012Karlskrona kommuns årsredovisning 2012 | 15

F Ö R V A LT N I N G S B E R Ä T T E L S EB o k s l u t f ö r K o m m u n e nB o k s l u t f ö r K o m m u n e nF Ö R V A LT N I N G S B E R Ä T T E L S EÅrets investeringarKarlskrona kommuns investeringsvolym, netto, uppgicktill 267 mnkr för år 2012. Detta är en hög volymjämfört med tidigare år, vilket beror på två saker.Dels börjar de stora eftersläpningar som kommunentidigare hade att arbetas ifatt, dels är slutfasen av VaprojektJohannishusåsen påbörjad.En normal nettoinvesteringsvolym uppgår som högstÅrets investeringar2012 2011 2010 2009 2008Nettoinvesteringar (mnkr) 267 186 173 149 129Investeringsvolym/verksamhetensnettokostnad (%) 9,1 6,5 6,2 5,5 5,0Nettoinvesteringar/avskrivningar (mnkr) 236,3 172,1 166,8 140,2 123,6Självfinansieringsgrad investeringar (%)2012 2011 2010 2009 2008Självfinansieringsgrad 43,3 65,6 88,9 64,4 87,8till motsvarande avskrivningskostnaden om 113 mnkrplus årets resultat för att vara självfinansierad. Självfinansieringav investeringar är viktiga i den aspektenatt kommunen då inte behöver låna för att klara avfinansieringen av investeringsvolymen. I och med attinvesteringsvolymen överstiger självfinansieringenfinansieras den utökade investeringen via lånefinansieringvilket innebär att den långsiktiga handlingsberedskapenbegränsas.Risk och KontrollSoliditetSoliditeten speglar kommunens långsiktiga finansiellahandlingsutrymme. Soliditeten anger hur stor delav kommunens tillgångar som har finansierats medskatteintäkter. Ju högre värde, desto starkare finansiellhandlingsberedskap ges långsiktigt. Karlskronakommun arbetar sedan mitten av 1990-talet med ens.k. koncernbank i syfte att optimera finansiella förutsättningarför såväl kommunen som för de helägdabolagen. Förhållandet med en koncernbank innebäri sig att kommunen får en lägre soliditet jämfört medkommuner som inte arbetar med en sådan.. Dennegativa trenden (riktningen) som finns beträffandekommunens soliditet blir dock inte påverkad av förhållandetmed en koncernbank eller ej.SOliditet2012 2011 2010 2009 2008Soliditet (%) 17,2 19,1 20,2 21,5 23,3Tillgångsförändring (%) 11,7 6,8 11,7 7,0 9,2Förändring aveget kapital (mnkr) 2,5 14,0 50,1 -10,3 8,9Resultat som andel avskatteintäkter ochgenerella statsbidrag (%) 0,1 0,5 1,8 -0,4 0,3Soliditet enligtfullfonderingsmodell (%) -6,5 -7,6 -5,3 -7,9 -8,6(hantering kommunens pensionsåtagande)Den främsta orsaken till en över åren försämradsoliditet är den ökade upplåning som gjorts såväl ikommunen, men även i den samlade verksamheten.Ett annat sätt att illustrera kommunens soliditet äratt inkludera samtliga pensionsåtaganden som idaginte ingår i balansräkningen, men där kommunenändå har en skuld till de anställda och där skuldenär att hänföra till intjänade pensioner före 1998. Omdetta åtagande räknas med blir soliditetsmåttet negativt.Ett sådant negativt soliditetsmått återspeglar detförhållandet att kommunen inte gjort några avsättningarför framtida pensionsutbetalningar. Under2011 låg ett genomsnittligt soliditetsmått för landetskommuner om s.k. fullfondering tillämpades på ca5-7 procent.Tillgångsförändringen, visar balansomslutningensökning genom åren.Kortfristig betalningsförmågaLikviditeten uppgick till 240 mnkr exklusive 400 mnkri checkräkningskredit vid årets slut.SkuldsättningsgradAv kommunens tillgångar har ca 83% finansieratsmed främmande kapital, vilket motsvarar kommunensskuldsättningsgrad som i sig också är ett alternativtmått på soliditeten. Av det främmande kapitalet uppgårca 69% till räntebärande skulder.Kommunens nettolåneskuld, d.v.s. när lån somkommunen tagit upp och sedan ställt vidare till bolagenär exkluderat, uppgår till ca 11%.Skuldsättningsgrad (%)2012 2011 2010 2009 2008Total skuldsättningsgrad 83 81 80 78 77varav avsättningsgrad 2,2 2,2 2,3 2,6 1,8Varav kortfristigskuldsättningsgrad 11,6 11,1 13,7 15,9 13,4varav långfristigskuldsättningsgrad 69,0 67,5 63,9 60,0 61,5varav kommunensnettolåneskuld 10,6 10,8 9,6 9,6 11,28006004002000långfristig låneskuld5902003549200465420052006Den genomsnittliga räntan på kommunens låneskuldden 31 dec var 2,62 % (3,26 % 2011). Den genomsnittligaräntebindningstiden uppgår till 3,33 år (2,38år 2011). Låneportföljen anpassas kontinuerligt underåret till att följa kommunens finanspolicy.Kommunalskatt523 534 51520072008200920102011Den totala kommunalskatten i Karlskrona uppgick2012 till 32,70. Detta som en följd av att LandstingetBlekinge höjde skatten från och med 2012 med 80öre. Karlskrona kommuns skattesats, 21,19, har varitoförändrad sedan 1996. Från och med 2013 har denjusterats till 21,51 då kommunen övertagit ansvaretför hemsjukvården från Landstinget Blekinge ochdärmed gjort motsvarande skatteväxling. För denenskilde kommuninvånaren är dock skattenivånoförändrad eftersom landstinget genomförde motsvarandesänkning.För år 2012 är den totala medelskattesatsen i riket32,27. För Blekinge är motsvarande siffra 33,29 samtför gruppen större städer uppgår den till 31,97.Prognossäkerhet och budgetföljsamhet.2012En förutsättning för att kunna vidmakthålla en godekonomisk hushållning i kommunen är att kommunensolika nämnder har en god budgetföljsamhetsamtidigt som det också finns en god prognossäkerhet.Finns det förhållandet har kommunen goda470525629686möjligheter att kunna anpassa sig till nya förutsättningarunder året. En prognosavvikelse under enprocent (37 mnkr) av kostnadsomsättningen totalt förkommunen får anses som en god prognossäkerhet.Ett annat mått är budgetföljsamheten som påverkarkommunens finansiella kontroll. Denna mäts genombudgetavvikelsen, som bör ligga så nära noll sommöjligt. För 2012 har prognossäkerheten varit högstvarierande, och det har påverkats dels av försämradeskatteunderlagsprognoser, dels av att budgetföljsamheteni nämnderna inte varit tillfredsställande.PensionsåtagandenI enlighet med gällande kommunal redovisningslagföljer kommunen den så kallade blandmodellen, vilketbland annat innebär att åtagande från tidigare pensionssysteminte ingår i balansräkningen. De årlingarsom hänförs till ansvarsförbindelsen ingår i kommunensresultat.Det är relevant att påvisa vad kommunens verkligaPensionsåtagande (mnkr)2012 2011 2010 2009 2008Avgiftsdel, placeras avde anställda 73 70 68 63 61Långfristigpensionsavsättning 106 104 100 103 64Ansvarsförbindelsetidigare pensionssystem 1 246 1 258 1 125 1 161 1 173Pensionsåtagande 1 425 1 432 1 292 1 327 1 298Särskild löneskatt 346 347 313 322 315Pensionsåtagandeoch löneskatt 1 771 1 779 1 606 1 649 1 613pensionsåtagande uppgår till för att kunna bilda sigen uppfattning om vad den långsiktiga finansiellahandlingsberedskapen borde vara. Kunskap omdenna utveckling leder till kontroll över en del av denfinansiella handlingsberedskapen. För närvarande liggerkostnaderna för kommunens pensioner med i degällande planerna enligt de förutsättningar som gälleridag för beräkningen av framtida pensionskostnader.Den stora förändringen av kommunens pensionsavsättning mellan 2008 och 2009 beror på beslutom omställningspaket i kommunen. Skillnaden mellan2010 och 2011 avseende framförallt ansvarsförbindelsenberor framförallt på den förändrade diskonteringsräntan.16 | Karlskrona kommuns årsredovisning 2012Karlskrona kommuns årsredovisning 2012 | 17

F Ö R V A LT N I N G S B E R Ä T T E L S EB o k s l u t f ö r K o m m u n e nB O K S L U T F Ö R K O M M U N E NF Ö R V A LT N I N G S B E R Ä T T E L S EAvstämning balanskravKommunens redovisade resultat 2012 om 2,5 mnkrska inte justeras för några transaktioner, varför detbalanskravsjusterade resultatet stämmer överrensmed det redovisade resultatet. Det är dock viktigt attvara medveten om att det stimulansbidraget avseendeäldreomsorgen till fullo ingår i resultatet.Årets resultat kan därmed läggas till de ansamladeresultaten och användas i en framtida avräkning.Får kommunen sätta av den del av resultatet somöverstiger två% av summan av skatteintäkter ochgenerella statsbidrag, om kommunen har ett negativeteget kapital inklusive ansvarsförbindelsen förpensionsförpliktelser.För Karlskrona kommuns del blir detta inte aktuellt2012 då kommunen har ett negativt eget kapital närhänsyn tas till ansvarsförbindelsen, och årets resultatendast uppgår till 2,5 mnkr.ResultaträkningKarlskrona kommun (mnkr) Bokslut Budget Bokslut Bokslut Bokslut Bokslut Budgetnot 2012 2012 2011 2010 2009 2008 2013Verksamhetens intäkter 1 808 730 778 753 771Verksamhetens kostnader 2 -3 630 -2 789 -3 473 -3 482 -3 338 -3 258 -2 808Jämförelsestörande poster 0 0 0 0Avskrivningar 3 -113 -114 -108 -104 -106 -105 -114Verksamhetens nettokostnader -2 935 -2 903 -2 851 -2 807 -2 692 -2 592 -2 922Det ansamlade resultat uppgår efter 2012 års resultattill 161 mnkr.resultat balanskravsjusteratGod ekonomisk hushållningEn viktig förutsättning för god ekonomisk hushållningär att det råder balans mellan löpande intäkterSkatteintäkter/generella statsbidrag 4 2 930 2 951 2 882 2 776 2 622 2 576 2 949Resultat efter skatteintäkter -5 48 31 -31 -69 -15 27403020100-10-20Årligt res.2003 20042005Ack.2006200720082009201020112012180160140120100806040200och kostnader. Fullmäktiges målsättning för kommunensresultat är att den löpande verksamheten skafinansieras med årets intäkter. För 2012 nås dettaresultatmål, även om det är med knapp marginal.Förändrade redovisningsprinciperUnder året har inga förändringar gjorts beträffanderedovisningsprinciperna..Finansiella intäkter 5 198 3 128 187 174 139 0Finansiella kostnader 6 -187 -10 -133 -104 -111 -113 -15Ränta på pensionsskuld -4 -4 -11 -2 -4 -2 -4Resultat efter skatteintäkteroch finansnetto 2 37 14 50 -10 9 9Extraordinära intäkter 0 0 0 0 0 0 0Extraordinära kostnader 0 0 0 0 0 0 0Förändring av eget kapital (årets resultat) 2 37 14 50 -10 9 9Årets resultat2012 2011 2010 2009 2008Årets resultat (mnkr) 2,5 14,0 50,1 -10,3 8,9Årets resultat/skatteintäkter ochstatsbidrag (%) 0,1 0,5 1,8 -0,4 0,3balanskravsutredning2012 2011 2010 2009 2008Årets resultat (mnkr) 2,5 14,0 50,1 -10,3 8,9Justering av balanskravsresultatet(%) 0 -1,5 -35,2 0 -4Årets balanskravsresultat 161 159 147 132 142Kommunal resultatutjämningsreserv.I enlighet med lag om kommunala resultatutjämningsreserverfår en kommun reservera medel för attutjämna intäkter över en konjunkturcykel. Detta förkunna nyttja intäkter i goda tider och använda dessavid sämre tider. Dvs medel från en resultatutjämningsreservfår användas för att utjämna intäkter över enkonjunkturcykel. Detta givet två olika förutsättningar.Antingen får en kommun sätta av den del av åretsresultat som överstiger en % av summan av skatteintäkteroch generella statsbidrag eller,Resultat efter skatteintäkter ochfinansnetto i % av skatteintäkterna 0,1 0,2 0,5 1,8 -0,4 0,3 0,3Notertill resultaträkningen (mnkr)2012 2011NOT 1 Verksamhetens intäkterÅterbetalning från AFA sjukförsäkring 59 0NOT 2 Bidrag till statlig infrastrukturUpplösta bidrag till statlig infrastrukturAvser bidrag till påfart Rosenholm 0 0Avser bidrag till Emmabodabanan 0 2NOT 3 AvskrivningarAll beräkning av avskrivningar görs på anskaffningsvärden (linjär metod).Avskrivningarna utgör en kostnad för förvaltningarna och minskar detbokförda värdet på deras anläggningstillgångar i motsvarande grad. Investeringarsom är gjorda 2012 och ianspråktagits under året har börjatskrivas av månaden efter ianspråktagandet. Avskrivningstiderna följerredovisningsreglementet och SKLs rekommendation.NOT 4 Skatteintäkter och generella statsbidragSkatteintäkterAllmän kommunalskatt 2 373 2 284Prognos avräkningslikvidskatteintäkter 2011 -47 -29Slutavräkning 2011 47 38Prognos 2012 29 46Prognos avräkningslikvidskatteintäkter 2012 0 0Kommunal fastighetsavgift 107 101Summa skatteintäkter 2 510 2 4402012 2011BidragsintäkterInkomstutjämning 476 445Regleringsbidrag/-avgift 32 66Kostnadsutjämningsavgift -82 -56Utjämningsavgift LSS -6 -13Summa generella statsbidrag 420 442Summa skatteintäkter ochgenerella statsbidrag 2 930 2 882Redovisningen av den kommunala slutavräkningen baseras påSveriges Kommuner och Landstings (SKL) decemberprognos.Redovisningen av skatteintäkterna följer därmed rekommendationnr 4.2 frånRådet för Kommunal Redovisning, som publicerades idecember 2007.NOT 5 Finansiella intäkterRänteintäkter externa banker 38 7Utdelningar kommunala bolag 3 0Borgens- och utlåningsavgifterkommunala bolag 17 12Ränteintäkter kommunala bolag 127 104Realisationsvinst 3 2Övriga finansiella intäkter 10 3Summa finansiella intäkter 198 128NOT 6 Finansiella kostnaderRäntekostnader externa långivare 157 126Räntekostnader kommunala bolag 25 6Övriga finansiella kostnader 5 1Summa finansiella kostnader 187 13318 | Karlskrona kommuns årsredovisning 2012 Karlskrona kommuns årsredovisning 2012 | 19

F Ö R V A LT N I N G S B E R Ä T T E L S EB O K S L U T F Ö R K O M M U N E NB O K S L U T F Ö R K O M M U N E NF Ö R V A LT N I N G S B E R Ä T T E L S EBalansräkningKarlskrona kommun (mnkr)TILLGÅNGAR Not 2012-12-31 2011-12-31AnläggningstillgångarMark, byggnader och tekniska anläggningarFastigheter 1 1 606 1 480Pågående nyanläggning 144 129Maskiner och inventarierInventarier 2 111 104Finansiella anläggningstillgångarVärdepapper 3 382 376Långfristiga fordringar 4 0 1Långfristiga fordringar hos koncernföretag 4 3 546 3 269Summa anläggningstillgångar 5 789 5 359Bidrag till statlig infrastruktur 5 3 3OmsättningstillgångarFörråd, lager och exploateringsfastigh 6 129 98Kortfristiga fordringar 7 301 306Kortfristiga fordringar hos koncernföretag 7 64 68Likvida medel 8 241 11Summa omsättningstillgångar 735 483Summa tillgångar 6 527 5 845Eget kapital och skulderEget kapitalEget kapital, ingående värde 9 1 119 1 105Årets resultat 2 14Summa eget kapital 1 121 1 119Avsättningar 10Avsättningar för pensioner 106 104Avsättning för särskild löneskatt 26 25Övriga avsättningar 10 0Summa avsättningar 142 129Långfristiga skulder 11Lån i banker och kreditinstitut 4 356 3 884Långfristiga skulder till koncernföretag 148 62Summa långfristiga skulder 4 504 3 946Kortfristiga skulder 12Kortfristiga skulder till koncernföretag 63 46Övriga kortfristig skulder 697 605Summa kortfristiga skulder 760 651Summa eget kapital och skulder 6 527 5 845Borgensförbindelser och ställda panter 13 168 194Ansvarsförbindelser pensioner 1 246 1 258Löneskatt ansvarsförbindelser pensioner 302 305Soliditet, % 17,2 19,120 | Karlskrona kommuns årsredovisning 2012Notertill balansräkningen (mnkr)2012 2011NOT 1 FastigheterAnskaffningar gjorda from 98-01-01 särredovisas med anskaffningsvärdeoch ack. avskrivningar. Anskaffningar samt avskrivningar tom1998 redovisas med restvärde..IIB restvärde 289 321Försäljningar -2Årets avskrivningar -28 -31Återförd avskrivning pga försäljning 0 1Årets nedskrivningar -4 0UB restvärde 258 289IB ackumulerat anskaffningsvärde 1 633 1 492Årets anskaffningar 226 62Omklassificeringar 79Försäljningar -5 -16UB ackumulerat anskaffningsvärde 1 853 1 632IB ackumulerade avskrivningar -442 -388Årets avskrivningar -63 -54Återförd avskrivning pga försäljning 0 0UB ackumulerade avskrivningar -504 -442IB ackumulerade nedskrivningar 0 0Årets nedskrivningar 0 0Återförd avskrivning p.g.a. försäljning 0 0UB ackumulerade nedskrivningar 0 0IB pågående ny- till och ombyggnad 129 114Årets anskaffningar 140 98Omklassificeringar (färdigställande) -124 -83UB pågående ny- till och ombyggnad 144 129UB bokfört värde 1 493 1 320Summa fastigheter 1 751 1 609SpecifikationMarkreserv 11 11Verksamhetsfastigheter 851 786Publika fastigheter 192 456Fastigheter för affärsverksamhet 488 188Fastigheter för annan verksamhet 61 36Övriga fastigheter 3 3Pågående investeringar 144 129Summa fastigheter 1 751 1 609I anskaffningsvärdet för större investeringar som överstiger 5 Mnkroch pågår under minst 1 år ingår lånekostnader. Under 2012 harkommunens genomsnittliga ränta på lån använts 3,29 % (3,48%) Underåret har totalt räntor på 2 509 783,35 kr (651 168 kr) aktiverats.NOT 2 InventarierAnskaffningar gjorda from 98-01-01 särredovisas med anskaffningsvärdeoch ack. avskrivningar. Anskaffningar samt avskrivningar tom1998 redovisas med restvärde.IIB ackumulerade avskrivningar -319 -298Återförd avskrivning pga försäljning 0 2Årets avskrivningar -21 -23UB ackumulerat anskaffningsvärde -341 -319IB ackumulerade avskrivningar -298 -278Återförd avskrivning p.g.a. försäljning 2 1Årets avskrivningar -23 -21UB ackumulerade avskrivningar -319 -298UB bokfört värde 104 96Summa inventarier 104 962012 2011NOT 3 Värdepapper, andelar och bostadsrätterAktier Moderbolagskoncern 279 280Övriga aktier och andelar 88 80Förlagsbevis kommuninvest 8 8Bostadsrätter 7 8Summa värdepapper 383 376NOT 4 Långfristiga fordringarFordringar koncernföretag 3 546 3 269Övriga långfristiga fordringar 0 1Summa långfristiga fordringar 3 546 3 270NOT 5 Bidrag till statlig infrastrukturBidrag till statlig infrastrukturPåfart Rosenholm 3 3Upplöst belopp -0,2 0period för upplösning av bidraget 15 år 15 årNOT 6 Förråd och exploateringarFörråd 2 2Exploateringar 127 96Summa förråd 129 98Förrådet är värderat till återanskaffningspris.NOT 7 Kortfristiga fordringarKundfordringar 41 57Fordringar koncernföretag 64 68Interimsfordringar 215 207Övriga kortfristiga fordringar 46 41Summa kortfristiga fordringar 366 373NOT 8 Likvida medelKoncernkonto bank 241 11Summa likvida medel 241 11NOT 9 Summa eget kapitalFörändring av redovisningsprinciperavseende pensionsskuld 0 0IB Eget Kapital 1 119 1 105Årets resultat 2 14Summa Eget Kapital UB 1 121 1 119Eget kapital VA-verksamhet 0 -4Skattefinansierat Eget kapital 1 122 1 123Summa eget kapital 1 121 1 119NOT 10 AvsättningarPensionsskuldIngående skuld 104 100Åtagande för garantipensioner -7 -12Förändring red princip pensioner 0 0Årets ökning av nyintjänade pensioner 9 16Utgående avsättning pensionsskuld 106 104Särskild löneskattIngående skuld 25 24Årets avsättning särskild löneskatt 2 1Utgående avsättning särskild löneskatt 27 25Summa avsättningar 133 129Fr.o.m. 2007 redovisas kommunens utgående pensionsskuld enlRIPS07, Riktlinjer för beräkning avpensionsskuld. Pensionsskuldenär summan av pensionsreserverna för varje enskild arbetstagare ochpensionstagare. Pensionsreserven definieras i RIPS07 som nuvärdetav framtida utfästa pensionsutbetalningar till den del de anses varaintjänade när beräkningen görs.Övriga avsättningarIngående skuld 0 1Utlöst avgångsvederlag -10 -1Utgående saldo övriga avsättningar -10 0Karlskrona kommuns årsredovisning 2012 | 21

F Ö R V A LT N I N G S B E R Ä T T E L S EB O K S L U T F Ö R K O M M U N E NB O K S L U T F Ö R K O M M U N E NF Ö R V A LT N I N G S B E R Ä T T E L S E2012 2011NOT 11 Långfristig skulderExterna långivare 4 327 3 859Skulder koncernföretag 148 62Finansiell leasing 10 10Förutbetalda anslutningsavgifter VA 19 15Återstående antal år (vägt snitt) 25 25Summa långfristiga skulder 4 504 3 946Fr.o.m. år 2010 periodiseras anslutningsavgifterna för VA i enlighetmed rekommendation 18 från Rådet för kommunal redovisning,se vidare avsnitt redovisningsprinciper.NOT 12 Kortfristiga skulderLeverantörsskulder 129 103Förskott ifrån kunder 4 5Skulder till koncernföretag 63 46Semesterlöneskuld (inkl okomp övertid) 133 126Pension individuell del 91 87Övriga interimsskulder 221 181Övriga kortfristiga skulder 119 103Summa kortfristiga skulder 760 651NOT 13 Borgensförbindelser,ansvarsförbindelser och ställda panterEgna hem 2 2Kommunala företag, helägda 166 165Länstrafiken Blekinge 0 27Övriga 0 0Ansvarsförbindelser pensioner 1 246 1 258Löneskatt ansvarsförbindelser pensioner 302 305Summa borgensförbindelseroch ställda panter 1 717 1 757Karlskrona kommun har i november 1993 (kommunfullmäktige§ 189), ingått en solidarisk borgen såsom för egen skuld förKommuninvest i Sverige ABs samtliga nuvarande och framtidaförpliktelser. Mellan samtliga medlemmar i Kommunivest ekonomiskförening har ingåtts ett regressavtal som reglerar fördelningen avansvar mellan medlemskommunerna vid ett eventuellt ianspråktagandeav ovan nämnd borgensförbindelse. Enligt regressavtaletska ansvaret fördelas dels i förhållande till storleken på de medelsom respektive medlemskommun lånat av Kommunivest i Sverige,dels i förhållande till storleken på medlemskommunernas respektiveinsatskapital i Kommuninvest ekonomisk förening. Vid en uppskattningav den finansiella effekten av Karlskrona kommuns ansvar enligtovan nämnd borgensförbindelse, kan noteras att per 2011-12-31uppgick Kommunivest i Sverige AB:s totala förpliktelse till 224 781Mnkr och totala tillgångar till 223 343 Mnkr. Kommunens andel av detotala förpliktelserna uppgick till 4 143 Mnkr och andelen av de totalatillgångarna uppgick till 4 117 Mnkr.Lånebeloppet i kommuninvest uppgår per 2011-12-31 till 3 562 mnkr.Pensionsåtagande förtroendevaldaKommunens åtagande regleras i kollektivavtalet ”Bestämmelser ompension och avgångsersättning för förtroendevalda” (PBF). Analyshar gjorts beträffande kommunens pensionsåtagande för de förtroendevaldasom har varit engagerade på betydande del av heltid(minst 40 % av heltid) alternativt heltid. Kommunens åtagande kanske i form av tre olika pensions- eller ersättningsformer. Dessa utgörålderspension, visstidspension och avgångsersättning.AvgångsersättningenAvgångsersättningen avser ett garanterat belopp på kort tid för atttrygga en omställning till ett annat arbete i närtid. Dessa bestämmelsergäller för förtroendevald för vilken gällt PBF intill avgången frånuppdraget och som inte får rätt till visstidspvisstidspension enligt PBFenbart på grund av att åldersvillkoret 50 år inte är uppfyllt.VisstidspensionVisstidspension utges efter ansökan till förtroendevald som efter50 men före 65 års ålder uppfyller nedan angivna villkor:a) uppdraget upphör vid utgången av mandatperioden, ellerb) uppdraget upphör före mandatperiodens utgång av annananledning än återkallelse enligt 4 kap. 10 § Kommunallagen ochden förtroendevalde har innehaft sitt uppdrag i minst 36 kalendermånadereller, om uppdragstiden är mindre än 36 månader, denförtroendevalde har innehaft uppdrag under två på varandra följandemandatperioder. Visstidspension bedöms utifrån hur stor del av en12 årig period den förtroendevalde innehaft uppdrag.ÅlderspensionÅlderspension utges efter ansökan till förtroendevald tidigast fr.o.m.den månad varunder den förtroendevalde fyller 65 år och som dåavgår från pensionsgrundande uppdrag eller som intill dess haft rätttill visstidspension eller sjukpension. Ålderspensionen samordnasmed allmän och annan intjänad pension.PensionsåtagandetÅtagandet är oerhört svårt att bedöma och är avhängigt av såväl valresultati kommunfullmäktigevalet som förtroendemäns val att bejakaupprätthållandet av ett uppdrag över tid. Respektive partiorganisationsbeslut om tillsättande av uppdrag påverkar också kommunensåtagande. Kommunen har gjort en bedömning utifrån ett sämrescenario då dels majoritetsskifte sker efter ett val och dels att förtroendemäninom ett parti inte får förnyat förtroende inom respektiveorganisation. Vidare har antagits att någon samordning inte kan skedå någon annan inkomst inte föreligger. Detta får betraktas som denyttersta och maximala riskbedömningen.Antal aktuella förtroendemän fördelat på typ av pensions- ellerersättningsåtagande samt årskostnadÅlderspension 3 st under 12 mån 550 000 krVisstidspension 7 st under 12 mån 2 800 000 krAvgångsersättning 4 st under 12 mån 1 850 000 krBeräkning av kostnadEn schablon har använts för att beräkna kommunens åtagande meden standardberäkning för respektive ersättningsform. När dessa harvägts samman kan kommunens åtagande beräknas till 5 200 000kronor uttryckt i årstakt. Denna kostnad kan sedan fortgå x antal årberoende på när den förtroendevalde kan redovisa nya inkomstersom kan samordnas med kommunens åtagande. En avgångsersättningenutbetalas dock under max 3 år.I ansvarsförbindelsen ingår ett värde av 5,2 mnkr under tre år, dvs15,6 mnkr för 2011. För 2010 finns inte dessa beräkningar.BetalningsflödesrapportKarlskrona kommun (mnkr)DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Not 2012-12-31 2011-12-31Verksamhetens intäkter 808 730Verksamhetens kostnader (-) -3 630 -3 473Justering ej rörelsekapitalpåverkande poster 0 0Justering avsättningar 0 0Summa verksamhetens nettokostnader -2 822 -2 743Skatteintäkter och intäkter av bidrag 2 930 2 882Finansiella intäkter 198 128Finansiella kostnader -191 -145Extraordinära intäkter 0 0Extraordinära kostnader 0 0Betalningsflöde från den löpande verksamhetenföre förändringar av rörelsekapitalet 115 122Betalningsflöde från förändringar i rörelsekapitalet:Ökn(-)/minsk(+) lager -31 20Ökn(-)/minsk(+) kortfristiga fordringar 8 16Ökn(+)/minsk(-) kortfristiga skulder 122 -98Summa rörelsekapitalförändring 99 -62Betalningsflöde från den löpande verksamheten 214 60INVESTERINGSVERKSAMHETENInvesteringar av materiella tillgångar (-) 1 -269 -191Avyttrade materiella tillgångar (+) 2 5 5Investeringar av finansiella tillgångar (-) 3 -7 0Avyttrade finansiella tillgångar (+) 4 1 0Betalningsflöde från investeringsverksamheten -267 -186FINANSIERINGSVERKSAMHETENUtlåning, ökning (-)/minskning (+) -276 -323Upplåning, ökning (+)/minskning (-) 559 451Betalningsflöde från finansieringsverksamheten 282 128Utbetalning av bidrag till statlig infrastruktur 0 3Årets kassaflöde 230 5Likvida medel vid årets början 11 6Likvida medel per 2011-12-31 resp 2010-12-31 241 11Förändring likvida medel 230 5Notertill betalningsflödesrapport (mnkr) 2012 20112012 201122 | Karlskrona kommuns årsredovisning 2012NOT 1 Investeringar av materiella tillgångarInventarier 28 31Fastigheter 226 62Pågående nyanläggningar 15 98Summa 269 191NOT 2 Avyttrade materiella tillgångarInventarier 0 2(bokfört värde) 0 0Fastigheter 5 3(bokfört värde) 5 0Summa 5 5NOT 3 Investeringar av finansiella tillgångarFörlagslån 0 0Aktier och andelar 0 0Bostadsrätter 0 0Summa 0 0NOT 4 Avyttrade finansiella tillgångarFörlagslån -1 0Aktier och andelar 0 0Bostadsrätter 0 0(bokfört värde) 0 0Summa 0 0

F Ö R V A LT N I N G S B E R Ä T T E L S EB O K S L U T F Ö R K O M M U N E NT e k n i s k a n ä m n d e n / V A - v e r k s a m h e t e nF Ö R V A LT N I N G S B E R Ä T T E L S EÅrsrapportBudget och utfall (mnkr)BUDGET UTFALL Avvikelse UTFALLSTYRELSE OCH NÄMNDER 2012 2012 mot budget 2011Barn- och ungdomsnämnd -993,8 -985,7 8,0 -972,9Handikappnämnd -325,6 -336,6 -11,0 -307,8Idrotts- och fritidsnämnd -67,8 -68,1 -0,3 -70,6Kommunrevision -2,2 -2,1 0,1 -2,1Kulturnämnd -52,5 -52,4 0,0 -52,2Miljö- och byggnadsnämnd -10,4 -10,1 0,3 -10,5Miljö- och byggnadsnämnd - bostadsanp.bidrag 0,0 0,0 0,0 -5,5Socialnämnd - individ- och familjeomsorg -104,7 -128,2 -23,5 -108,8Socialnämnd - ekonomiskt bistånd -57,3 -79,5 -22,3 -75,4Teknisk nämnd -72,1 -91,1 -19,0 -71,7varav Tn VA-verksamhet 0,0 3,9 3,9 -3,8Utbildningsnämnd -260,1 -262,1 -2,0 -248,9Valnämnd -0,1 -0,1 0,0 0,0Äldrenämnd -678,3 -689,1 -10,8 -675,7Äldrenämnd bostasanpassning -9,5 -12,0 -2,4 -6,8Överförmyndarnämnd -4,8 -4,8 0,0 -4,6Kommunfullmäktige -6,0 -6,1 -0,1 -6,2Kommunstyrelse -249,1 -271,2 -22,1 -252,4ResultaträkningTekniska nämnden/VA-verksamheten (tkr)2012 2011Verksamhetens intäkter Extern 128 343 128 315Verksamhetens intäktern koncerninternt 19 226 13 139Verksamhetens kostnader -108 102 -110 275Avskrivningar -20 881 -19 928Verksamhtens nettokostnader 18 586 11 251Finansiella intäkter 5 450 1 977Finansiella kostnader -20 141 -17 071Resultat efter finansnetto 3 895 -3 843Extraordinära poster 0 0Bokslutsdispositioner 0 0Förändring av eget kapital 3 895 -3 843Budgeterad förändring Eget kapital 2 156 0Resultat 1 739 -3 843TOTALT STYRELSER/NÄMNDER -2 894,2 -2 999,2 -104,9 -2 872,1FINANSIERINGKapitalkostnader (internräntor + avskrivningar) 163,6 160,6 -3,1 169,8Pensionskostnader -88,7 -83,1 5,6 -84,5Realisationsvinster 3,0 2,9 -0,1 3,7ReserverLöne- och prisstegring 27,0 82,1 55,0 29,4Anslag till förfogande KF & KS -0,7 0,0 0,7 0,0Reserv för tågtrafik, E 22 mm 0,0 0,0 0,0 0,0Reserv tillgänglighetsskapande åtgärder -0,5 0,0 0,5 0,0Övriga reserver -2,0 0,0 2,0 0,0Skatteintäkter och statsbidrag 2 950,5 2 952,6 2,1 2 881,7Avskrivningar -113,6 -123,1 -9,5 -108,1Utlåningsavgifter 13,2 16,1 2,9 12,8Utdelning 5,0 9,7 4,7 0,0Finansnetto: -25,0 -16,0 8,9 -18,6TOTALT FINANSIERING 2 931,8 3 001,6 69,8 2 886,1Resultat 37,6 2,5 -35,1 14,0Resultat i % av skatteintäkter och statsbidrag 1,27 0,08 -1,19INVESTERINGSBUDGET 351,4 172 179,4 172,0BalansräkningTekniska nämnden/VA-verksamheten (tkr)TILLGÅNGAR 2012 2011AnläggningstillgångarMark, byggnader och tekniska anläggningarFastigheter 472 145 435 228Pågående nyanläggning 86 433 11 443Maskiner och inventarierInventarier 574 344Finansiella anläggningstillgångarLångfristiga fordringar 111 111Summa anläggningstillgångar 559 263 447 126Bidrag till statlig infrastruktur 0 0OmsättningstillgångarFörråd, lager 0 0Kundfordringar 6 302 19 100Fordringar koncernföretag 1 464 3 353Kortfristiga fordringar 446 873Likvida medel -54 746 -14 593Summa omsättningstillgångar -46 534 8 733Summa tillgångar 512 729 455 85924 | Karlskrona kommuns årsredovisning 2012Karlskrona kommuns årsredovisning 2012 | 25

F Ö R V A LT N I N G S B E R Ä T T E L S ET e k n i s k a n ä m n d e n / V A - v e r k s a m h e t e nB O K S L U T F Ö R K O M M U N E NF Ö R V A LT N I N G S B E R Ä T T E L S EÅrets investeringarEget kapital och skuldeR 2012 2011Eget kapitalEget kapital, ingående värde 4 346 502Årets resultat -3 895 3 844Summa eget kapital 451 4 346AvsättningarÖvriga avsättningar 0 0Summa avsättningar 0 0Långfristiga skulderLångfristiga skulder till kommunen -489 000 -439 000Långfristiga skulder till koncernföretag 0 0Långfristiga skulder, anslutningsavgifter -18 851 -14 922Under året har 95 investeringsprojekt avslutats förtotalt 170 mnkr.De största projekten är:Ombyggnad Rådhuset, 30,3 mnkr; Blåvingens korttidsboende21,1 VIP-avdelning på Telenor Arena ca7,1 mnkr, nya omklädningsrum Lyckåvallen 2,3 mnkr,solpaneler på Västra Mark 1,3 mnkr, nya skolmoduler/paviljongerpå Spandelstorpsskolan & Nättrabyskolan,4,8 mnkr , Kulturskolans flytt till Psilander 3,3mnkr, värmepumpar Fågelmara skola & Jänkeberga2,8 mnkr, arbetsmiljö Stadsbiblioteket ca 1,0 mnkr3 projekt avseende Johannishusåsen har färdigställtsmed total kostnad på 36,6 mnkr:Undersökningar och utbyggnad av brunnar,ledningsnät mm i Johannishus, överföringsledningarKarlskrona vattenverk till E 22 och infiltrationsdammarVång och Hillerslätt.Vidare har byte av gatubelysning till högtrycksarmaturerfärdigställts under 2012, 3,0 mnkr samtsignalanläggningar Österleden har bytts mot till nyaenergisnålare anläggningar med en kostnad på 1,3mnkr.Summa långfristiga skulder -507 851 -453 922Kortfristiga skulderKortfristiga skulder -5 330 -6 283Summa kortfristiga skulder -5 330 -6 283Summa eget kapital och skulder -512 730 -455 859Notertill balansräkningen (tkr)2012 2011NOT 1Leverantörsskulder 0 0Kortfristiga skulder kommunen 0 0Kortfristiga skulder koncernen -75 -110Övriga kortfristiga skulder -466 -3 448Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter -4 789 -2 725Summa -5 330 -6 283Skattefinansierad Verksamhet (mnkr) Budget Utfall ÖverföringFastighetsverksamhet* 109 850 62 148 47 702Gata/trafikverksamhet 54 917 40 606 14 311Gata/parkverksamhet 4 436 3 835 601Hamnverksamhet 4 808 2 304 2 504Gata/parkverksamhet utrustning 500 281 219Summa tekniska nämnden 174 511 109 174 65 337Skattefinansierat från avgiftÖvriga förvaltningar 23 860 20 378 3 734Investeringsreserv kommunstyrelsen* 0 0 0Investeringsram Skattefinansierad total 198 371 129 552 69 071AvgiftsfinansieratVA ( exkl Johannishusås)* 32 998 29 483 3 515Gata/hamnverksamhet 7 000 5 987 1 013Johannishusås* 107 059 103 536 3 523Investeringsram Skattefinansierad total 198 371 129 552 69 071Summa avgiftsfinansierad total 147 057 139 006 8 051Fördelning övr förvaltningarInventarier och utrustning, BUN 6 200 4 957 1 243Inventarier och utrustning, HN 560 465 95Inventarier och utrustning, IFN 200 193 0Inventarier och utrustning, KN 800 656 144Inventarier och utrustning, SN 200 194 0Inventarier och utrustning, UN 2 500 2 592 0Inventarier och utrustning, ÄN 3 400 3 191 209Inventarier och utrustning, KS/KLF 7 000 4 957 2 043Inventarier och utrustning, KS/SEF 3 000 3 173 0Summa förvaltningar 23 860 20 378 3 734* exkl investeringar i 2 st gruppboende HN 15 mnkr 2013 samt 16 mnkr 2014 (extern byggherre)*6 mnkr 2012 resp 16 mnkr 2013 avseende energieffektiviseringar ska finansieras utöver investeringsram* ökad investeringsutgift Johannishusåsen 56 mnkr finansieras utöver investeringsram* ökad ram avseende energieffektiviseringar reducerar KS investeringsresverv med 2 mnkr 2014 samt 10 mnkr 2015och 2016Summa total Karlskrona kommun 345 428 268 558 77 12226 | Karlskrona kommuns årsredovisning 2012Karlskrona kommuns årsredovisning 2012 | 27

F Ö R V A LT N I N G S B E R Ä T T E L S EB O K S L U T F Ö R K O M M U N E NB O K S L U T F Ö R K O M M U N E NF Ö R V A LT N I N G S B E R Ä T T E L S ERedovisningsprinciperRedovisningen för kommuner bygger på rekommendationerfrån Sveriges Kommuner och Landsting(SKL) och Rådet för Kommunal Redovisning (RKR).Det innebär att redovisningen i kommunen sker på ettsätt som i allt väsentligt överensstämmer med godredovisningssed.Från och med 2010 utgör samtliga nämnder iKarlskrona kommun en balansräkningsenhet. Oaktatdetta ska kommunens VA-verksamhet ha en urskiljningsbarredovisning.Vägledande redovisningsprinciperFörsiktighetsprincipen – restriktiv hållning vid värderingav tillgångar och skulder, d.v.s. tillgångar fåraldrig övervärderas och skulder aldrig undervärderas.Öppenhetsprincipen – redovisningen ska ske på ettöppet sätt, föreligger tveksamheter mellan två redovisningssättska det väljas som ger den mest öppnabeskrivningen av utvecklingen och situationen.Periodiseringsprincipen – intäkter och kostnadersom hör till redovisningsåret tas med oavsett tidpunktenför betalning.Avskrivningsprinciper föranläggningstillgångarEnligt Lag om kommunal redovisning (1997:614)ska med anläggningstillgång förstås tillgång som äravsedd för stadigvarande bruk eller innehav.Anläggningstillgångar anskaffade från och med1998-01-01 har i balansräkningen tagits upp tillanskaffningsvärdet efter avdrag för planenliga avskrivningar.Linjär avskrivningsmetod tillämpas ochavskrivningstiden följer RKRs rekommendationer.Redovisningen följer Karlskrona Kommuns ”Riktlinjerför investeringar”Avskrivning ska göras från den tidpunkt tillgångentas i bruk. Det innebär att första avskrivningen skagöras månaden efter det att anläggningen har börjatanvändas. Internräntan beräknas på bokfört värdeoch har varit 4,2 procent under året.• En tillgång som har en nyttjandeperiod som överstiger3 år.• Värdet på tillgången ska uppgå till ett väsentligtbelopp. Med väsentligt belopp menas att utgiftenskall överstiga 1/2 prisbasbelopp.Båda dessa kriterier ska uppfyllas för att tillgångenska kunna aktiveras som anläggningstillgång.Planenliga avskrivningstider tillämpas enligt tabellennedan:Typ av tillgångAvskrivningstidImmateriella tillgångar5 årMark -Verksamhetsfastigheter5-50 årFastighet för affärsverksamhet20-50 årPublika fastigheter10-33 årFastigheter annan verksamhet10-33 årMaskiner5-20 årInventarier3-10 årÖvriga maskiner och inventarier5-20 årBilar och transportmedel5-10 årRedovisningsprinciper föranslutningsavgifterFrån och med år 2010 periodiseras anslutningsavgifternaför VA i enlighet med rekommendation nr 18från Rådet för Kommunal Redovisning. I sambandmed att anslutningsavgifterna flyter in, intäktsförs 10% av dessa då de avser de direkta kostnader somkommunen har för anslutningen. Resterande 90 %aktiveras som en skuld till VA-kollektivet, och återförsmed lika stora belopp årligen under 25 år. Dvs 4%årligen.Anslutningsavgifterna för elnät (Affärsverken) periodiserasöver 10 år vilket stämmer med branschpraxisoch med kravet att redovisningen ska ge en rättvisandebild av företaget.Redovisning utdelningFör räkenskapsår 2012 har Karlskrona kommun valtatt intäktsföra den återbetalning som KommuninvestEkonomisk Förening lämnat. Kommuninvest beslutadepå sin bolagsstämma under 2012 att man skabörja återbetala för högt uttagen ränta, samtidigtbeslutade stämman om att medlemmarna skulle ökasitt medlemskapital i Kommuninvest, som en del iKommuninvest arbetet att stärka det egna kapitalet,för att kunna bibehålla låga låneränter. Kommunensandel avseende 2012 uppgår till ca 7 mnkr, och ärbokad som en intäkt, och ingår i det resultat somkommunen visar för 2012. Orsaken till att den intäktsförtsberor på att Kommun samtidigt valt att utökasin ägarandel i Kommuninvest, med 7 mnkr. Annarshade kommunen haft en specifikation på det egnakapitalet i Kommuninvest som säger 2 mnkr, medandet i verkligheten uppgår till 9 mnkr. Eftersom kommunenintäktsför posten, så ska vi samtidigt löpandekostnadsföra de låneräntor som erläggs till Kommuninvest.Enligt de besked som erhållits från Kommuninvestkommer kommunen att erhålla en återbetalningäven 2013, storleken ej känd, och samtidigthar kommunen förbundit sig att utöka ägarandelen iKommuninvest under 2013. Dock inte med sammabelopp som erhålls som återbetalning. Enligt RKR, isin tolkning som ej är förpliktande, bör intäkten inteintäktsföras, och ej heller redovisas som en utökningav andelskapitalet i Kommuninvest. Detta uttalandekom i december månad. Kommunen delar inte denåsikten om hanteringen, utan väljer att göra avstegfrån detta då vi anser det ger en mer rättvisandebild av våra totala finansiella kostnader, att löpandeintäkts- och kostnadsföra de transaktioner som ärhänförliga till vår lånesituation. När återbetalningenkom i september intäktsförde kommunen denna deldirekt, i enlighet med den planering som gällt i kommunen.Det är olyckligt att RKR har en annan bild,och att deras tolkning kom så sent som i decemberdå bokningarna redan var gjorda.28 | Karlskrona kommuns årsredovisning 2012Karlskrona kommuns årsredovisning 2012 | 29

F Ö R V A LT N I N G S B E R Ä T T E L S EOrdlistaAnläggningskapital – Bundet eget kapital i anläggningar.Utgör skillnaden mellan anläggningstillgångar och långfristigaskulder.Anläggningstillgång – Fast och lös egendom avsedda förstadigvarande bruk, exempelvis byggnader, mark, aktier,inventarier, maskiner.Avskrivning – Anläggningstillgångar som fortlöpande minskari värde ska årligen belastas med värdeminskning, dvs.avskrivning. Avskrivningen baseras på anskaffningsvärdetoch utifrån den förväntade livslängden.Balanslikviditet – Visar betalningsförmågan på kort sikt,och förklaras av omsättningstillgångar dividerat med kortfristigaskulder.Balansomslutning – Summan av tillgångssidan vid bokslutsdatum.Dvs. summa tillgångar.Balansräkning – Beskriver kommunens finansiella ställningpå bokslutsdagen. Tillgångarna visar hur kommunen har använtsitt kapital. Skulder och eget kapital visar hur kapitalethar anskaffats.Betalningsflödesrapport – Visar hur årets verksamhet,investeringar och finansiering har påverkat likvida medel.Budgetavvikelse – Avser över- eller underskott i förhållandetill budget.Driftredovisning – Redovisar utfall i förhållande tillfastställd driftbudget och sammanfattas huvudsakligennämndsvis.Eget kapital – Skillnaden mellan tillgångar och skulderoch avsättningar. Kommunens totala kapital består av: anläggningskapital(bundet kapital i anläggningar m.m.)och rörelsekapital (fritt kapital för framtida drift- ochinvesteringsändamål).Extraordinära poster – Poster som saknar klart sambandmed kommunens ordinarie verksamhet, är av sådan typatt de inte kan förväntas inträffa ofta eller regelbundet ochuppgår till ett väsentligt belopp.Kapitalkostnader – Samlingsbegrepp för planmässigavskrivning och intern ränta.Kommunens samlade verksamhet – Den verksamhetensom kommunen bedriver i såväl kommunen, de kommunalabolagen och kommunala uppdragsföretagKonsolidering – Eliminering av interna mellanhavandeni en koncern.Kortfristiga fordringar – Fordringar som förfaller tillbetalning inom ett år från balansdagen.Kortfristiga skulder – Skulder som förfaller till betalninginom ett år från balansdagen.Kostnadsomsättning – Summan av alla kostnader brutto.Likvida medel – Kontanter eller tillgångar som kanomsättas på kort sikt, exempelvis kassa och banktillgångar,postväxlar och aktier.Likviditet – Betalningsberedskap på kort sikt.Långfristiga fordringar – Fordringar som förfaller till betalningsenare än ett år från balansdagen.Långfristiga skulder – Skulder som löper på längre tidän ett år.Nettoinvesteringar – Investeringsutgifter efter avdragför investeringsbidrag samt avdrag för bokfört värde påavyttrade anläggningstillgångar.Nettokostnader – Driftkostnader inklusive avskrivningarefter avdrag för driftbidrag, avgifter och ersättningar.Finansieras med skattemedel.Nettokostnadsandel – Hur stor andel av skatteintäkter ochstatsbidrag som använts för finansiera verksamhetens nettokostnader.Omsättningstillgång – Lös egendom som inte äranläggningstillgång.Periodisering – Fördelning av kostnader och intäkter påden redovisningsperiod till vilken de hör.Resultaträkning – Sammanfattar intäkter och kostnaderoch visar årets resultat, samt förklarar hur det uppkommit.Det egna kapitalets förändring kan även utläsas av balansräkningen.Rörelsekapital – Skillnaden mellan omsättningstillgångaroch kortfristiga skulder. Rörelsekapitalet avspeglar kommunensfinansiella styrka på kort sikt.Nettolåneskuld – Nettot av kommunens långfristigaskulder som inte har motsvarande fordran på någonorganisation i kommunens samlade verksamhet. Visarden egentliga långsiktiga skulden i kommunenSoliditet – Visar betalningsförmåga på lång sikt. Andeleneget kapital dividerat med totala tillgångar, dvs. graden avegenfinansierade tillgångar. I den sammanställda redovisningensamt för koncernens bolag justeras det egnakapitalet med 74 % av obeskattade reserver dividerat medtotalt kapital.Årets resultat – Resultatet uttrycks som skillnaden mellanintäkter och kostnader, och utläses av resultaträkningen.Medarbetarei Karlskrona kommunKarlskrona kommun är Blekinges största arbetsgivaremed 5 332 medarbetare. Det gör oss också tillBlekinges största servicegivare. Oavsett var vi arbetarinom Karlskrona kommun har vi ett gemensamtuppdrag – att ge service till våra kunder. Och nyckelordetär bemötande – att visa ett gott bemötande ärledstjärnan för oss som jobbar i Karlskrona kommun.Framtida utmaningar”Rätt kompetens är framtidsfrågan för välfärdensarbetsgivare” säger SKL. Och ”Ambassadörernasom lyfter Karlskrona” säger den politiska ledningenför Karlskrona kommun i budget 2013. Den absolutstörsta utmaningen för Karlskrona kommun dekommande åren är kompetensförsörjning. Hur ska vifå morgondagens medarbetare att vilja jobba i våraverksamheter, hur ska vi kunna rekrytera rätt medarbetare,hur ska vi kunna behålla och utveckla demedarbetare vi redan har och hur gör vi goda avslut?För att lyckas med detta behövs en kommunövergripandestrategi för kompetensutveckling, därförvaltningarnas kartläggning av befintlig kompetenskan matchas mot kommande kompetensbehov. Föratt detta ska göras möjligt krävs kompetensverktygsom kan kartlägga medarbetarnas nuvarande kompetensoch skapa planeringsförutsättningar för kommandekompetensbehov på kort och lång sikt.Kommunkompassens granskning av vår verksamhetger stöd för detta. Där påtalas också behovet avatt utveckla ett medarbetarskapsprogram i likhet medvårt ledarprogram för att ta tillvara utvecklingslust ochutvecklingsbehov hos våra medarbetare och för attstimulera ett förhållningssätt med fokus på service.Individuella utvecklingsplaner för alla medarbetaresom ett resultat av medarbetarsamtalet och att stimuleraden intern rörlighet mellan och i våra förvaltningarär ytterligare områden vi behöver förstärka.Attraktiv och jämställd arbetsgivare –Sveriges Viktigaste JobbKonkurrensen om arbetskraft ökar i takt med kommandegenerationsväxling, brukares och medborgaresförändrade förväntningar, den tekniskautvecklingen och konkurrensutsättning. Det innebäratt arbetet med att vara en attraktiv arbetsgivare föratt bl.a. klara kompetensförsörjningen måste ha enhög prioritet de närmaste åren. Vi har en relativt godtillströmning av sökande till lediga befattningar meninom bl.a. skola och omsorg har det blivit svårareatt hitta rätt kompetens. Vi vet att ca 150 medarbetarei genomsnitt per år kommer att gå i pension denärmaste åren och vi följer SKL:s fyraåriga kommunikationssatsningSveriges Viktigaste Jobb somlanserades i december 2011 för att kunna användaresultaten i vårt eget arbete.Kompetens ochkompetensutvecklande aktiviteterKarlskrona kompetenscenter KKCEn attraktiv arbetsgivare erbjuder medarbetarekompetensutveckling och arbetar systematiskt medkompetensförsörjning. Karlskrona Kompetenscenter(KKC) är sedan 2008 permanent verksamhet, en professionellleverantör inom område kompetensutvecklingför kommunens samlade verksamhet. Karlskronakommun är en av få kommuner i Sverige som valtatt ta ett samlat grepp kring kompetensutvecklingoch den utvärdering som genomförts visar att det ärdet mest effektiva sättet för Karlskrona kommun attbedriva kompetensutveckling.30 | Karlskrona kommuns årsredovisning 2012Karlskrona kommuns årsredovisning 2012 | 31

V E RmK Se dA Ma rH bE eT tS aB rE eR Ä T T E L S Em e d a r b e t a r eNytt personalpolitiskt programFör att uppfattas som en attraktiv arbetsgivare ärdet viktigt att man som medarbetar vet vilka förväntningararbetsgivaren har och vilka förväntningar mansom medarbetare kan ha på sin arbetsgivare. Det ärutgångspunkten i det nya personalpolitiska programsom blev klart våren 2012. Bred förankring har varitledstjärnan i arbetet vilket innebär att alla medarbetarehar kommit till tals i skapandet av programmet.Under hösten 2012 har alla chefer utbildats i det personalpolitiskaprogrammet och för 2013 har fullmäktigebeslutat att det är perspektiven medarbetarskapoch ledarskap som Karlskrona kommuns samladesverksamheter fokuserar på.Ledarskap och ledarutvecklingAlla chefer i Karlskrona kommun (ca 230) deltarkontinuerligt i ledarutveckling. Vi arbetar systematisktmed att utveckla Ledarprogrammet som idaginnehåller två steg och omfattar tidsmässigt ca 1år per steg. Steg 1 är för nya chefer och Steg 2 ären fortsättning med förkunskapskrav Steg 1. Under2011 har vi tillsammans med övriga kommuner i länetutvecklat Ledarprogrammet så att det fr o m 2012erbjuds samtliga chefer i Blekinges kommuner. Inomramen för projektet startar också en ny omgång avLedarskola, ”Blekinge framtida chefer” under 2013,som vänder sig till blivande chefer/talanger i länetskommuner.I november 2012 genomfördes den första Chefsdagenför alla chefer. Temat för dagen var Mål – ochverksamhetsstyrning i den kommunala sektorn.Chefsdagen är tänkt att vara en ny mötesplats förchefer i Karlskrona kommun och kommer att arrangerastvå gånger per år.Kompetensverktyg”Rätt kompetens är framtidsfrågan för välfärdensarbetsgivare” säger SKL, vår arbetsgivarorganisation.För att möta denna framtidsfråga på ett effektivt ochsystematiskt vis behövs systemstöd för kartläggningav nuvarande kompetens samt matchning ochplanering för kommande kompetensbehov på långoch kort sikt. Under 2012 har arbetet med att hitta ettkompetensverktyg som motsvarar våra behov inlettsoch bedömningen är att under 2013 kunna erbjudanågra av förvaltningarna möjlighet att börja arbetamed detta.AnställningsprövningFormen för anställningsprövning förändrades 2012 påså vis att endast nyinrättade tjänster prövas av personaldelegationen.Övriga tjänster och tillsättningarprövas på förvaltningsnivå och godkänns ytterst avförvaltningschef.Hälsa och hälsofrämjandeaktiviteterKommunhälsanVi tillhör de kommuner som har en inbyggd företagshälsovård.Kommunhälsan är vårt center förhälsoutveckling på motsvarande vis som KKC är vårtcenter för kompetensutveckling. En inbyggd samladverksamhet ger oss möjlighet att jobba förvaltningsövergripandemed bl.a. förvaltningsring samt olikatyper av erbjudanden till medarbetare som är sjukskrivnaeller riskerar att bli sjukskrivna. Inriktningenför Kommunhälsan de kommande åren är att arbetahälsofrämjande och –förebyggande för att därmedminska behovet av rehabiliterande aktiviteter. Hälsoinspiratöreringår som en del i strategin och finns påvarje förvaltning.FriskvårdI vår friskvårdspolicy ingår en friskvårdstimme iveckan. Nyttjandet av friskvårdstimmen varierarmellan förvaltningar och arbetsplatser. De friskvårdsaktivitetersom funnits att tillgå för samtliga anställdai Karlskrona kommun under 2012 har varit simningen gång i veckan i någon av kommunens simhallarsamt möjlighet att gympa kostnadsfritt flera gånger iveckan.Systematiskt arbetsmiljöarbeteDet systematiska arbetsmiljöarbetet är en viktig deli vardagsarbetet på arbetsplatsträffar, i samverkansgruppertillika skyddskommittéer och i medarbetarsamtal.Under 2012 har vi erbjudit utbildningar isystematiskt arbetsmiljöarbete samt uppdaterat vårtintranät med ett kommungemensamt material i syfteatt bedriva det systematiska arbetsmiljöarbetet pålikartat vis inom alla förvaltningar. Kommunövergripandesamverkansgruppen har under året genomförtuppföljning av det systematiska arbetsmiljöarbetet påsamtliga förvaltningar.Sjukfrånvaro2012 fortsätter antalet sjukdagar att minska dockinte med samma takt som tidigare. Mätt i procent varsjukfrånvaron på helår för 2012 5,9%. Det långsiktigamålet för sjukfrånvaron i Karlskrona kommun är 4%.Lön och avtalsaktiviteterArbetsvärderingKarlskrona kommun genomförde 2011 en arbetsvärderingmed BAS-systemet som utgångspunkt.450 befattningar har värderats utifrån faktorer somkunskap, erfarenhet omfång, komplexitet, arbetsmiljö,personal- och ekonomiskt ansvar. Chefer,personalspecialister, kommundirektör, personalchef,förhandlingschef samt kommunövergripandesamverkansgrupp har varit involverade i arbetet.Arbetet har varit mycket framgångsrikt inte minst tackvare det goda samarbetet mellan arbetsgivare ochfackliga företrädare. Resultatet av arbetsvärderingenanvänds på flera vis – dels i varje chefs lönesättningsarbete,dels kommer resultatet att användas i enlönekartläggning med analys av eventuella osakligalöneskillnader och en åtgärdsplan för detta över treår. Lönekartläggning görs numera varje år och användslöpande i varje löneöversyn.SamverkansavtalUnder juni månad 2011 sade SKTF/Vision upp detkollektivavtal om samverkan som kommunen haftmed förbundet sedan 1994. Ambitionen var att åstadkommaen prolongering av nu gällande avtal intilldess att ett nytt avtal kunde tecknas. Efter flera överläggningartackade SKTF/Vision nej till kommunenserbjudande om prolongering av avtalet. En utvärderingav avtalet har skett under 2012 som underlag föratt utforma ett nytt avtal.Den 11 september genomfördes ett seminariummed ledande fackliga företrädare och HR-medarbetareoch därefter har samverkan skett med alla fackligaorganisationer om nytt samverkansavtal. En projektgruppbestående av förhandlingschef och personalspecialisterhar drivit arbetet med att utveckla ett nyttsamverkansavtal.LöneöversynUnder 2012 har löneöversyn genomförts med samligafackliga organisationer som har medlemmar i Karlskronakommun. Översynen har rört de olika HÖK(=Huvudöverenskommelse) som tecknats medKommunal, Akademikeralliansen, OFR AKV samtOFR Hälso- och Sjukvård. Det totala utfallet i löneöversynenuppgick till 3 %. I löneöversynen har bl. a.vissa lärargrupper, enhetschefer och medarbetare isocialtjänsten särskilt uppmärksammats.ArbetstidsavtalKommunal sade i slutet av 2009 upp vissa kollektivavtalsom organisationen tecknat med Karlskronakommun. Däribland fanns kollektivavtal om årsarbetstidoch önskad sysselsättningsgrad. I februari2012 tecknades ett nytt arbetstidsavtal med Kommunal.Detta avtal innebär att rätten till heltid för medarbetaremed tillsvidareanställning förstärks utifråntidigare avtal. Kommunal ges också en möjlighet attsnarast få information när en medarbetare inte fårmöjlighet till anställning på den sysselsättningsgradsom vederbörande önskar. Avtalet får anses vara moderniserat,förenklat och leda till bättre anställningsvillkori syfte att fler ska få jobba mer om de önskar.Med detta avtal kommer attraktionskraften för arbetei Karlskrona kommun att öka. Avtalet har under åretkompletterats med kommentarer. Detta arbete harskett i samverkan med Kommunal.32 | Karlskrona kommuns årsredovisning 2012Karlskrona kommuns årsredovisning 2012 | 33

V E R K S A M H E T S B E R Ä T T E L S EKarlskronas kommunalaverksamhetsbeskrivning 2012EkonomiskaMål Nämnd MåluppfyllelseKommunens resultat ska för perioden2012-2014 årligen uppgå till 0,3 % avskatteintäkter och statsbidrag.Alla nämnderMålet är inte uppfylltArbete med måluppfyllelse pågår under planperiodenInvesteringar ska delas upp i tvåkategorier; skattefinansierade ochavgiftsfinansierade investeringar. Skattefinansieradeinvesteringar finansierasinom investeringsutrymmet sommotsvarar årets avskrivningar. Externfinansiering kan göras för avgiftsfinansieradeinvesteringar.KommunstyrelsenMålet är uppfylltInvesteringar är uppdelade i två kategorier; skattefinansieradeoch avgiftsfinansierade investeringar.EkologiskaEtt tryggt, attraktivt och företagsamt KarlskronaMångfald, demokrati ochmedborgardialogEn ny Vision för Karlskrona kommun har tagits fram,med stor möjlighet till delaktighet från medborgarna.Av Karlskrona 2030 framgår vilka områden som vimest behöver fokusera på för att år 2030 vara envälmående och framgångsrik kommun.Karlskrona kommun arbetar på olika sätt och iflera nätverk för att vår kommun ska utvecklas på etthållbart sätt. Kommunen är engagerad i föreningenSveriges Ekokommuner och har också kansliet förden föreningen i vår kommun. Under året har den miljöstrategiskaenheten b.la. arbetat med det hållbarakontoret; ekologiskt, ekonomiskt och socialt. Vi deltarockså i Energimyndighetens program Uthållig kommun,där vi bland annat har i uppdrag att engageranäringslivet inom området energieffektivisering.För första gången på flera år minskade kommunensbefolkning, vilket också framöver minskarkommunens ekonomiska förutsättningar. Ett arbetemed inriktning på att få fler medborgare i kommunenhar påbörjats. Karlskrona kommun har under 2012påbörjat framtagandet av ett material för rekryteringav nya karlskronabor. Målgrupper har identifieratsoch en del riktade insatser gjorts för att bland annatfå studenter och försvarets personal att bosätta sig iKarlskrona.Arbetet med Karskrona som kvalitetskommunhar påbörjats. Kommunen har under året utvärderatresultaten av kommunkompassen och kommit framtill prioriterade förbättringsområden. Dessa förbättringsområdenhar presenterats i kommunstyrelsensallmänna utskott och fått ett godkännande att arbetavidare med. Studiebesök har genomförts bland annati årets kvalitetskommun Kungsbacka samt i Östersund,Nacka, Skellefteå och Upplands-Väsby. Utifråndetta arbete arbetar kommunen fram återgärdsplanerför innevarande år som skall presenteras under våren2013.Andelen inköpta ekologiska livsmedel i Karlskronakommun ökar. Sedan sommaren 2009 har andeleninköpta ekologiska livsmedel ökat från 2,4 % till hela21,6 % i december 2012. Gällande kostproduktionenhar fokus under 2012 varit att se över tillagningsmetodersom tex ugns- och lågtemperaturstekningsamt ytterligare arbete med att minska matsvinnet iproduktion och matsalar.Mål Nämnd MåluppfyllelseMinst 20 % av Karlskrona kommunslivsmedelsbudget ska användas tillekologiska livsmedel år 2012. Minst 25% av Karlskrona kommuns livsmedelsbudgetska användas till ekologiskalivsmedel år 2013.KommunstyrelsenMålet är uppfyllt.Ökningen av andelen inköpta ekologiska livsmedelhar, sedan sommaren 2009 då kostenheten tog överansvaret för måltidsverksamheten, ökat från 2,4 % tillhela 22 % i december 2012.Karlskrona kommuns konsumtion ochproduktion ska vara resurseffektiv ochgiftfri.Karlskrona kommuns alla verksamheterska sträva efter att bli mer energieffektivaoch minska koldioxidutsläppen.KommunstyrelsenSocialnämndenKommunstyrelsenMålet är uppfyllt.I verksamhetsplanen för 2012 angav SEF att vi skullefokusera på dels kostproduktionen, men också på ettökat flöde av elektroniska fakturor. Gällande kostproduktionenhar fokus under 2012 varit att se över tilllagningsmetoderex ugns- och lågtemperaturstekningsamt ytterligare arbete med att minska matsvinneti produktion och matsalar. Då andelen elektroniskafakturor ökat med 86 % har målet även uppnåtts fördenna del.Arbete med måluppfyllelse pågårSocialförvaltningen eftersträvar att vara sparsammamed förbrukningsmaterial, och hantera riskavfallenligt angivna regler och att källsortera enligt anvisningar.Målet är uppfylltKommunikationssystemet Lync är infört, utbildning för800 personer är genomförd och självstudiematerialfinns tillgängligt på kommunens Intranät. Utrustningtill Lync möten finns för utlåning på kundserviceRuthensparre. Ett par hundra webbmöten är genomfördaunder Q4 då systemet lanserades.Arbete med måluppfyllelse pågårFrom hösten 2013 hanteras handlingsplan ochaktiviteter i ”Hållbart kontor Energi o Miljö” Klart förredovisning före 2013-07.I samband med införandet av en ny och modernPC-klientplattform, Microsoft Windows 7, så har kommunkoncernensdatorer fått effektivare energisparsfunktionersom minskat det samlade energiuttagetför en dator under ett dygn.MKSD 4.1 projektet har även innefattat effektiviseringoch konsilodering av kommunens serverplattformvilket bidragit till lägre energiförbrukning i kommunensserver och datahall.34 | Karlskrona kommuns årsredovisning 2012 Karlskrona kommuns årsredovisning 2012 | 35

V E R K S A M H E T S B E R Ä T T E L S EV E R K S A M H E T S B E R Ä T T E L S EMål Nämnd MåluppfyllelseMinst 20 % av Karlskrona kommunslivsmedelsbudget ska användas tillekologiska livsmedel år 2012. Minst 25% av Karlskrona kommuns livsmedelsbudgetska användas till ekologiskalivsmedel år 2013.Karlskrona kommuns konsumtion ochproduktion ska vara resurseffektiv ochgiftfri.Karlskrona kommuns alla verksamheterska sträva efter att bli mer energieffektivaoch minska koldioxidutsläppen.SocialaMiljö- och byggnadsnämndenHandikappnämndenSocialnämndenSamhällsbyggnadsförvaltningen arbetar med strategierför hållbarhet, effektivare och miljövänligaretransporter och med myndighetsutövning för minskadenergiförbrukning i bebyggelse och miljövänligarekontor.Handikappförvaltningen har minskat utnyttjande avtjänstebilar genom omorganisation av de mobila teamenamt att införa chaufförer som ytterligare minskarbehoven av bilar.Genom att administrera en förvaltningsgemensam bilpoolhar socialförvaltningen kunnat reducera antaletleasingbilar. Alla nya bilar är etanolbilar. Förvaltningeneftersträvar att använda tåg vid längre tjänsteresor.Mål Nämnd MåluppfyllelseAndelen invånare i Karlskrona kommunsom är beroende av ekonomisktbistånd enligt socialtjänstlagen skaminska.SocialnämndenMålet är uppfyllt.Antal hushåll, genomsnitt per månad, har minskat (-3hushåll) för perioden jämfört med 2011. Kostnadenper hushåll är något lägre (-0,7 %) jämfört med snittkostnadper hushåll 2011.Lönesättningen inom de kommunalaverksamheterna ska vara jämställd.Karlskrona kommun ska bli nomineradtill årets kvalitetskommun senast år2015.Alla nämnderKommunstyrelsenIdrotts- och fritidsnämnden2012-12-31 var andelen invånare i Karlskrona kommunsom är beroende av ekonomiskt bistånd 4,8 %.2011-12-31 var andelen 4,9 %.Arbete med måluppfyllese pågårArbetsvärdering och lönekartläggning är genomfördoch på ett par befattningar finns oskäliga skillnader.Om målet är uppfyllt framgår vid nästa lönekartläggningdå man kan se om dessa skillnader minskat.Arbete med måluppfyllese pågårKommunens ledningsgrupp har under året utvärderatresultaten av kommunkompassen och kommit framtill prioriterade förbättringsområden. Dessa förbättringsområdenhar presenterats i KSAU och fått ettgodkännande att arbeta vidare med. Studiebesök hargenomförts bla i årets kvalitetskommun Kungsbacka,Östersund, Nacka, Skellefteå och Upplands- Väsby.Utifrån detta arbete och resor arbetar kommunensledningsgrupp fram återgärdsplaner för innevarandeår som skall presenteras för politiken under våren2013.Idrotts- och fritidsförvaltningen ingår i kvalitetsnätverketoch deltar aktivt i arbetet. 2012 redovisas kvalitetsmätning bland ungdomar. NKI har genomförts påanläggning.Mål Nämnd MåluppfyllelseSocialnämndenSocialförvaltningen medverkar tillsammans med övrigaförvaltningar i kommunövergripande arbetsgrupperför att nå detta mål.Karlskrona kommun ska bli nomineradtill årets kvalitetskommun senast år2015.Karlskrona kommuns verksamheter skapräglas av god service och en starkmedborgardialogAndelen personer i sysselsättning skaöka jämfört med föregående år.HandikappnämndenBarn- och utbildningsnämndenMiljö -och byggnadsnämndenIdrotts- och fritidsnämndenSocialnämndenÄldrenämndenKommunstyrelsenHandikappförvaltningen medverkar tillsammans medövriga förvaltningar i kommunövergripande arbetsgrupperför att nå detta mål.Barn och ungdomsförvaltningen är med i kvalitetsnätverketoch deltar i arbetet. Förvaltningen har beslutatom en Handlingsplan 2013-2015 som är koordineradmed mål, uppdrag och prioriteringar från KF och medBarn och ungdomsnämndens verksamhetsplan. Dettaarbete syftar till förbättringar som ska bidra till ökadkvalitet såväl strukturellt som kulturelltArbete med måluppfyllelse pågårSamhällsbyggnadsförvaltningen arbetar med attlagstadgad myndighetsutövning prioriteras. I myndighetsrolleningår att ge god service och ha bratillgänglighet.Samhällsbyggnad har infört en servicetelefon ochbättre information på webplatsen och arbetar aktivtmed en stark medborgadialog.Idrotts- och fritidsförvaltningen har under 2012 genomförtdialoger med föreningar på olika orter kringförslag till nya bidragsnormer då olika representanterfrån andra förvaltningar varit inbjudna. Dialog harpåbörjats med Elitföreningarna och de 15 störstaföreningarna. De har nu bildat ett Team Karlskronatillsammans med kommunen.Ungdomsdialog som har genomförts är kopplat tillutvecklingen av skejting i kommunen.Socialförvaltningen har en hög tillgänglighet med godservice. En väl fungerande klagomål- och synpunktshanteringär utarbetat och används i verksamheten.Äldreförvaltningen har en framtagen kvalitetsdeklarationdär brukaren ser vilka krav de kan ställa på denkommunala äldreomsorgen tex. skyndsam handläggningvid ansökan om bistånd.KPR, kommunala pensionärsrådet sammanträder månatligendär företrädare för verksamheten medverkar.Målet är inte uppfyllt.Dec 2012 visar på 89,1 % i sysselsättning mot dec2011, vilken visade på 89,4 %. Det är en minskningmed 0,3 %.Miljö- och byggnadsnämndenSamhällsbyggnadsförvaltningen har haft servicegarantiför handläggningstider. Förvaltningen har införten service-telefon samt förbättrat webplatsen förökad information och tillgänglighet.36 | Karlskrona kommuns årsredovisning 2012Karlskrona kommuns årsredovisning 2012 | 37

V E R K S A M H E T S B E R Ä T T E L S EV E R K S A M H E T S B E R Ä T T E L S EMål Nämnd MåluppfyllelseKarlskrona kommun ska initiera ellertacka ja till att ingå i fem nya projektmed EU finansiering per år, som gerett tydligt mervärde för kommunensinvånare och näringsliv.KommunstyrelsenMålet är inte uppfylltKommunledningsförvaltningen har fått ett EU-landsbygdsprojektbeviljat som flyttats till näringslivsbolaget.Karlskrona kommuns näringslivsbolag har fåtttvå projekt beviljade inom EU:s regionala fonden. Enansökan angående ”EU-coach” inom ESF blev beviljad.En ansökan till EU:s Fiskefond skrevs fram under2012, men beslut kommer under 2013. Karlskronakommun har tacka ja till att vara partner i ett projektinom Urbact angående minimering av avfall, menansökan blev inte beviljad. Resultat: 5 ansökningarinskickade: 4 initierade projekt som blev beviljadeoch 1 projekt som kommunen tackat ja till som blevavslagen-Övergripande uppdragMål Nämnd MåluppfyllelseKommunstyrelsen ska fortsätta arbetetmed en ekologisk boksluts- och budgetprocesssom en del i vår ekonomioch verksamhetsstyrning.KommunstyrelsenArbetet pågår och drivs i samband med framtagandetav nytt miljöprogram och projektet ”Självklart införalla beslut.”Kopplas också till Miljöprogram som arbetas framsuccessivt 2012-2013. Miljöprogram ersätter äldremiljöplan.Kommunstyrelsen ska ta fram hållbarhetsindikatorersom ska kunna utgöraen grund för styrning och ledning avkommunens samlade verksamheter.Kommunstyrelsen ska ta fram tydligaverktyg för att kunna visualiseraklimatsmart administration och mätaeffekterna.Kommunstyrelsen ska utreda möjlighetenatt införa gemensamma kontaktcentradit medborgarna kan vända sigför att få personlig service och hjälpmed alla typer av ärenden, informationoch vägledning.Kommunstyrelsen ska ta fram enupphandlingspolicy som belyser ekologiskaoch sociala aspekter utifrån etthållbarhetsperspektiv.Folkhälsorådet ska ta fram en övergripandeplan för folkhälsoarbetet.KommunstyrelsenIdrotts- och fritidsnämndenKommunstyrelsenKommunstyrelsenKommunstyrelsenIdrotts- och fritidsnämndenÄven detta arbete pågår i likhet med ovan samt medkoppling till att revidering sker av Ekokommunernasnyckeltal. Det har en koppling i helheten med Miljöprogramoch Nyckeltal i EKO-kommun.Idrotts- och fritidsförvaltningen /folkhälsorådet deltari arbetet med att ta fram indikatorer för social hållbarhet.Hållbart kontor arbetas med som koncept inom KLFunder 2012-2013 i fyra delar:1. Glada medarbetareArbetet har framskridit väl för Glada Medarbetare ochdenna del i Hållbart kontor är inne ny fas.2. Energieffektivt kontor har kommit igång med bl.a.”nattvandring” energikoll på vad som är igång närkontoret är stängt.3. Resor och transporter har jobbat fram resepolicysom är under remiss inför beslutsrunda.4. Upphandling och ny teknik har utvecklats och tilldetta kan nämnas bl.a Lync och Projektmodellen somIT-utveckling tagit fram.Ambitionen är att ta fram en sammanhållen produktsom kan användas inom flera förvaltningar under2013..Utredningen avslutad och överlämnad till kommunstyrelsen2012-10-30Hållbarhetskriterier har inarbetats i upphandlingspolicyn,som blev färdig efter årsskiftet.Förslag till Folkhälsoplan blev klar före årsskiftet.FöretagsammaKarlskronaJobb, näringsliv ochentreprenörsandaÖvergripande mål• Karlskrona kommun ska vara det självklara valetför nystartade och befintliga företag.• Karlskrona kommun ska aktivt medverka och stimulerahela regionens utveckling, expansion ochattraktionskraft.• Karlskrona kommun ska vara en mötesplats i helaÖstersjöregionen för företagande, miljöarbete,besöksnäring och event.• Blekinge Tekniska Högskolas kraft och närvaro ikommunen ska tas tillvara.Karlskrona kommun arbetar kontinuerligt i bådestrategisk planering och löpande ärenden med attstimulera och möjliggöra tillväxt. Under 2012 har storkraft lagts på att skapa förutsättningar för bland annatABB:s utveckling i Karlskrona.Karlskrona kommun samarbetar med BTH ochstudentkåren för att dels rekrytera studenter, delsfå dessa att bosätta sig i kommunen. 2012 har varitett år med hög arbetslöshet och då inte minst blandkommunens ungdomar. Karlskrona kommuns arbetsmarknadsenhet,har på ett flexibelt sätt och medhög kvalité varit en väg till arbete och/eller studier förmånga. Under året har drygt 1000 personer haft sysselsättningvia enheten, däribland 300 feriearbetandeskolungdomar.Utveckling i Karlskrona AB arbetar aktivt med attmarknadsföra Karlskrona som etableringsort. Bolagethar ett brett nätverk inom befintligt näringsliv ocharbetar kontinuerligt med att locka nyetableringar ochunderlätta för nyföretagande i Karlskrona. Arbetetmed att införa sk lotsar har påbörjats. Syftet är attföretag ska ha EN ingång till kommunens samladeverksamhet och underlätta för företagen.Ett koncept arbetas fram för att vidareutvecklaTelecom City till Science Park. Science Park är en fysiskkreativ mötesplats som bedrivs under ett namn/varumärke på ett område i nära samarbete medhögskolan. Syftet är att vara företagsmagnet somattraherar individer och kompetensintensiva företagtill Karlskrona.38 | Karlskrona kommuns årsredovisning 2012Karlskrona kommuns årsredovisning 2012 | 39

V E R K S A M H E T S B E R Ä T T E L S EV E R K S A M H E T S B E R Ä T T E L S EVerksamhetsmålMålMåluppfyllelseMinst 250 nya företag skall startasårligen i Karlskrona.Utveckling iKarlskrona ABMålet är uppfyllt.T o m december 2012 har 260 företag startats varav52% av kvinnor.Antalet företag per kommuninvånareska öka årligen.Utveckling iKarlskrona ABMålet är uppfyllt.Antalet företag har ökat med 3,75 företag per 1000invånareKarlskrona kommun ska vara bland de125 högst rankade i Svenskt Näringslivsundersökning om näringslivsklimatetår 2012.Utveckling iKarlskrona ABArbete med måluppfyllelse pågårMäts våren 2013Karlskrona kommun ska vara bland de80 bäst rankade i undersökningen Insiktsom genomförs av Sveriges Kommuneroch Landsting (SKL) år 2012.Utveckling iKarlskrona ABArbete med måluppfyllelse pågårKarlskrona deltar inte i undersökningen 2012. Utbildningsinsatserhar genomförts under hösten 2012Antalet kooperativa/sociala företag skaöka årligen.Utveckling iKarlskrona ABHandikappnämndenMålet är inte uppfylltInga kooperativa eller sociala företag har startatsunder året. En policy om socialt företagande hartagits fram och fastställts av Kommunfullmäktige. Enförvaltnings-övergripande samverkansgrupp kommeratt bildas under 2013 med mål att öka antalet socialaföretag.I Handikappförvaltningen har genomfört en förstudieoch ett par platser har utpekats som lämpliga att”knoppa av” och bedrivas i kooperativ form.Kunskapsintensiva KarlskronaUppdragKommunstyrelsen ska ta initiativ till ettnätverk för företag, företagsföreningar,kommunen och Blekinge TekniskaHögskola enligt modellen ExpansivaVäxjö.Kommunstyrelsen ska ta initiativ till atttillsammans med näringslivet och BlekingeTekniska Högskola utveckla ettnätverk med syfte att sprida kunskapoch teknik inom miljö- och klimatteknikoch hållbar utveckling.Kommunstyrelsen ska fortsätta utredamöjligheten att skapa ett Navigator /vägledningscentrum där kommun,näringsliv och arbetsförmedlingensamt andra aktörer samarbetar för atteffektivisera närheten mellan utbildningoch arbetsmarknadsinträdet.Utveckling iKarlskrona ABKommunstyrelsenKommunstyrelsenArbetet har inletts tillsammans med kommunensmiljöstrategiska enhet med fokus på hållbar tillväxt..Arbetet för detta uppdrag utförs gemensamt medarbetet för nedanstående uppdrag.Arbetet utförs gemensamt med arbetet för ovanståendeuppdragArbete med uppdraget pågår och redovisas under2013.Skola och utbildningÖvergripande mål• Skolan ska stimulera till nytänkande, ansvarstagandeoch ett kritiskt förhållningssätt för att geeleverna trygghet och handlingsmöjligheter i enföränderlig värld. Andelen elever i grund- ochgymnasieskolan med godkända betyg ska ökaliksom andelen som fullföljer påbörjade gymnasieochkomvuxutbildningar.Karlskrona kommun ska tillhandahålla en god utbildningsom är utvecklande för individen och somger kunskaper, färdigheter och förståelse. Skolanska utgå från var och ens förutsättningar ochförmågor att lära och utvecklas. Samtliga eleveri behov av stöd ska få hjälp. Våra kommunalaskolors möjlighet att profilera sig ska uppmuntras.Entreprenörskap ska löpa som en röd trådgenom hela utbildningssystemet.• Miljöarbete ska vara en självklar del i våra kommunalaskolor.• Karlskrona kommun satsar på att successivtinföra ”En-till-En” enligt Falkenbergmodellen.Det är ett projekt som syftar till att förse elevermed personliga datorer med målsättning att ökakvaliteten på utbildningen, utveckla nya metoderoch arbetsformer, öka lusten att lära nytt hossåväl elever som pedagoger samt öka elevernasmåluppfyllelse och resultat.• I Karlskrona kommun ska det råda nolltoleransvad gäller kränkningar och andelen trygga eleverska öka. Skolan ska arbeta med de demokratiskavärdena i en öppen och respektfull dialog ochuppmuntra till ökat elevinflytande över utbildningarnasinnehåll och former.• Arbetsmiljön för både personal och elever ska varautformad så att den för varje individ upplevs somtrygg, personlighetsutvecklande och kunskapsbefrämjande.Mångfalds- och värdegrundsfrågor har varit viktigafrågor i arbetet med att skapa en socialt hållbar skola.Värdegrundsarbetet och uppdraget att öka elevernaskunskapsre¬sultat har varit två av de viktigaste frågornapå skolorna under året. Skolan måste ge stödoch särskilt stöd till de ungdomar, som behöver det,40 | Karlskrona kommuns årsredovisning 2012Karlskrona kommuns årsredovisning 2012 | 41

V E R K S A M H E T S B E R Ä T T E L S EV E R K S A M H E T S B E R Ä T T E L S Esåväl kunskapsmässigt som när det gäller in¬satserför elevhälsa och trivsel.Gymnasieskolor har påbörjat en utbildningsinsats ispecialpedagogisk baskompetens för all personal,två verksamheter återstår och bli klara hösten 2013.Satsningen följs upp med en specialpedagogiskfördjupningsutbildning och görs i samarbete medLinnéuniversitet.De internationella frågorna har stor betydelse i skolansverksamhet. Karlskrona kommun har under åretansökt om flera internationella projekt och beviljatsUtvärderingarna visar att barn/elever även blir modigareatt visa vad de kan, utvecklar sin självbild ochkroppsmedvetenhet men utvecklar också samarbetsförmågan.Karlskrona kommuns gymnasieskolor arbetarständigt med förbättringsprocesser både vad gällerkunskapsmål och värdegrundsmål. Under året harolika satsningar kunnat genomföras som till exempelelever i behov av särskilt stöd, kompetensutvecklingför personal. Satsningarna har troligtvis lett tillen ökad måluppfyllnad och att fler elever erhållit ettVerksamhetsmålMålAndelen elever som går ut gymnasietmed godkända betyg ska öka årligen.Det långsiktiga målet ska vara 100 %.Andelen elever som fullföljer en påbörjadgymnasieutbildning ska öka årligenfrån dagens nivå för att under dennaplaneringsperiod nå minst 90 %.UtbildningsnämndenUtbildningsnämndenMåluppfyllelseArbete med måluppfyllelse pågårLäsåret 2010/11 var första gången alla avgångseleversresultat mättes på lokal nivå. Den nationellastatistiken beskriver endast förhållandet för de eleversom erhåller ett slutbetyg.66 % av eleverna hade godkänt betyg eller mer påalla sina kurser läsåret 2011/2012, vilket är en ökningfrån 61 % läsåret 2010/2011.Arbete med måluppfyllelse pågårLäsåret 2011/12 fullföljde 84 procent av elevernasin gymnasieutbildning vilket är en ökning från 83procent läsåret 2010/2011.medel externt. Vi deltar i ett mångfaldsprojekt tillsammansmed Cardiff (Wales), tre projekt med Pretoria(Sydafrika) och ett utbytesprojekt med Yunnan,(Kina).På några skolor i Karlskrona kommun har maninfört utvecklingsprogrammet ”Ledaren i Mig”. Treskolor i Karlskrona är bland de första sex i Europaatt arbeta på detta sätt. Programmet som finns i över450 skolor i världen över har visat på positiva effekter,såsom ökad motivation i skolarbetet, elevernatar eget ansvar för sina handlingar, stödjer ordningoch reda, förbättrar akademiska resultat, underlättarkommunikation och konfliktlösning samt höjer nivånav ansvarstagande och engagemang bland föräldraroch personal. Jämjö Kyrkskola, Jändelskolan 3-5och Torhamns skola har efter snart ett års erfarenhetsett tydliga förändringar i elevers och personalenskommunikation, handlingar och ansvarstagande.Läsprojektet ”Tidig Intensiv Lästräning” har arbetatmed basfärdigheterna i läsning för årskurs 2.Resultaten visar tydliga positiva effekter på bådegodkänt betyg under läsåret 2011/2012.Ehrensvärdska gymnasiet har påbörjat arbetet med”En- till -En” (en dator till varje elev) och utökat sittdatorbestånd så alla elever har tillgång till en egendator.Kulturskolan arbetar mycket fokuserat med atterbjuda fler barn och unga möjlighet att ta del av skolansutbud. Köerna till skolans aktiviteter sjönk under2012 med 60 % och nya arrangemang genomfördes.Med kulturskolan som nav etablerades bl.a. undervecka 49, ”Karlskrona älskar kultur”. Biblioteksverksamheteni hela kommunen har också haft stor ochuppskattad samverkan med skola och barnomsorg,bl.a. gjordes en stor satsning på skolan med produktionav en lärarhandledning för världsarvet. En deli denna satsning var att samtliga elever i årskurs 5,cirka 575 elever, besökte Lindhomen och repslagarbanan.Andelen kursdeltagare inom vuxenutbildningensom slutför sina kurserunder läsåret ska öka årligen för att år2013 vara minst 80 %.Barn och ungdomar ska genom insatserenligt LSS/LASS ges möjlighet tillrekreation och utveckling. Insatsernaska innehålla individuellt anpassadeoch meningsfulla aktiviteter, socialaktiviteter och stöd till självständighetsutvecklingoch inre trygghet.UtbildningsnämndenHandikappnämndenArbete med måluppfyllelse pågårAndelen kursdeltagare som slutförde sina kurser påden grundläggande vuxenutbildningen var 65 procentår 2010 men sjönk till 59 procent 2011.• Andelen kursdeltagare som slutförde sinakurser på den gymnasiala nivån uppgick till 77 procent2010 men minskade till 75 procent 2011.• Andelen kursdeltagare som nådde godkäntpå nationellt slutprov inom svenska för invandrareökade 2011 från 85 procent till 97 procent på B-nivånmen minskade från 94 procent 2010 till 74 procent2011 på C-nivån. En liten ökning skedde på D-nivånfrån 50 till 54 procent.• Andel nybörjare 2009 som erhållit minstgodkänt på någon kurs åren 2009-2011 är 81 procent.• Skolverket presenterar resultaten för 2012först i september 2013.• Skolledningen för Vuxenutbildningen anger,i sin Kvalitetsredovisning för 2012, flera förbättringsförslagför att öka måluppfyllelsen.Arbete med måluppfyllelse pågårHandikappförvaltningen tillsammans med SF ochBUF har startat ett arbete för att stödja barn ochungdomar som har behov av ökat stöd – GPSläskunnighet och motivation för skolarbetet. Detstarka sambandet mellan läsförmåga och skolframgångär konstaterat i ett flertal forskningsprojekt.De nationella proven för årskurs 3 visar sammanta-Andelen elever i årskurs 9 som är behörigatill fortsatta studier på gymnasietska öka årligen. Långsiktiga målet skavara 100 %.Barn- och utbildningsnämndenMålet är inte uppfyllt.get på en mycket positiv utveckling.Ungefär 1200 skolelever har arbetat med NTAkonceptet (Naturvetenskap och Teknik) som är etttidsenligt skolutvecklingsprogram som stimulerar tillläsning, dialog, skrivning, d v s kommunikation i allade former så som Skolinspektionen förordar och efterlyseri sina granskningsrapporter. Dessutom ingårintresseväckande och stimulerande uppdrag i formav laborationer av olika svårighetsgrad.42 | Karlskrona kommuns årsredovisning 2012Karlskrona kommuns årsredovisning 2012 | 43

V E R K S A M H E T S B E R Ä T T E L S EV E R K S A M H E T S B E R Ä T T E L S EUppdragBarn- och ungdomsnämnden får i uppdragatt utreda möjligheten att införaett frivilligt tionde skolår i grundskolan,som utgör en brygga, för de ungdomarsom inte når upp till målsättningen attbli behöriga till gymnasiet.Barn- och utbildningsnämndenUppdraget är i slutfasen. Eftersom Barn ochungdomsförvaltningen har bedömt att frågan omförlängd skolgång är en fråga som berör både denegna förvaltningen och Utbildningsförvaltningen haruppdraget bearbetats i gemensam arbetsgruppBarn- och ungdomsnämnden samtutbildningsnämnden får i uppdrag attinföra en sammanhållen vägledningsorganisation.Barn- och utbildningsnämndenSlutfört. Politiska beslut fattadeBarn- och ungdomsnämnden får iuppdrag att utreda möjligheten att påen eller flera skolor införa ProfessorKroksmarks ”modellskola”, där pedagogerbland annat erbjuds möjlighet tillforskning och kompetensutveckling.Barn- och utbildningsnämndenUtredningsuppdraget är slutfört. Projektet är påbörjatoch fortlöperKulturnämnden får i uppdrag att idialog med studieförbunden ta fram ettnytt regelverk för fördelningen av dekommunala bidragenKulturnämndenUppdraget är fullgjort i och med att kulturnämndenfattade beslut om nytt regelverk vid sitt sammanträdei september. Regelverket är framtaget i dialog medBlekinge Läns Bildningsförbund och samtliga studieförbundsom har verksamhet i Karlskrona kommun.Attraktiva KarlskronaEn styrgrupp får i uppdrag att arbetavidare med det förberedande arbetetför ett nytt och modernt stadsbibliotekKulturnämndenUnder 2012 har styrgruppen, under sina sex sammankomster,lagt riktningen mot ett kulturhus innehållandenytt stadsbibliotek, kulturskola, blackbox,scener, utställningshall, café/restaurang och ettmedborgarservicekontor. Flexibla ytor, hållbarhet ochscener på olika platser i byggnaden är av största vikt.Syftet är skapa ett gemensamt och starkt kulturcentrai Karlskrona. Riktningen följer tidigare års beslut frånkommunstyrelsen att samordna ett nytt bibliotekmed annan verksamhet under ett och samma tak påKungsplan, vilken ligger i direkt anslutning till stadsutvecklingenkring Pottholmen.Livskvalitet, kultur och upplevelserÖvergripande mål• Karlskrona kommun ska synliggöra, vårda ochbruka traditioner och kulturarv med särskilt fokuspå Karlskronas ställning som världsarv och utvecklaen hållbar, estetisk och attraktiv livsmiljö.• Karlskrona ska vara staden som sjuder av framtidsoptimismoch samtidigt värnar sin historia.• Karlskrona ska vara en kommun med ett varieratoch inspirerande utbud av idrotts- och kulturaktiviteter.Stödet till föreningar ska ge förutsättningaroch möjligheter till att självständigt utveckla enkvalitativ verksamhet och rikt utbud av aktiviteter.Det ska finnas ett varierat utbud av anläggningaroch lokaler med god tillgänglighet som tillgodoseren mångfald av aktiviteter. Mötesplatser för ungdomaratt träffas på ska finnas där behov finns.Stadens attraktionskraft ska förstärkas genom attöarnas och skärgårdens stad marknadsförs såatt fler väljer att besöka, bosätta sig i och upplevaKarlskrona.• Karlskrona kommun ska erbjuda unika förutsättningaroch möjligheter för människor att skapa sigett boende i en attraktiv livsmiljö som skapar enhög livskvalitet.• Karlskrona kommun ska aktivt jobba för att ökasin andel kommuninvånare och marknadsföra sigsom en attraktiv kommun att bo och verka i.• Planberedskap ska finnas för att möta utvecklingoch efterfrågan av bostäder, verksamhetslokaleroch servicefunktioner. Den skall präglas av högservice och snabba handläggningstider.UppdragKarlskrona kommun arbetar kontinuerligt med attskapa förutsättningar för ett attraktivt Karlskronamed goda möjligheter för tillväxt och bevarande avvärdefulla miljöer. Nio detaljplaner har antagits 2012som ger planberedskap. Pottholmen har gått in i ettnytt skede mot förvekligande av en ny stadsdel vidstadens entré. Kommunen har därtill påbörjat enstrategisk plan för utveckling av Karlskrona skärgård.Planen avser både boende och näringsliv i skärgården.Planering och genomförande av stadsmiljöåtgärderfortlöper.44 | Karlskrona kommuns årsredovisning 2012Karlskrona kommuns årsredovisning 2012 | 45

V E R K S A M H E T S B E R Ä T T E L S EV E R K S A M H E T S B E R Ä T T E L S EVärldsarvsarbetet har under året haft ett tydligtfokus på barn och unga. En lärarhandledning harproducerats och hemsidan har utvecklats. Besökscentrum/Trefaldighetskyrkanhade öppet mellan6 juni och 31 augusti och slog besöksrekord medtotalt 19 400 besökare. Återkommande arrangemangunder året såsom kammarmusikfestivaler, nationaldagsfirandeoch stöd till föreningar och organisationergenomfördes framgångsrikt. Via ett stort antalarrangemang på Konserthusteater och Sparresalenblev kulturutbudet extra stort under året. Med stadensom fond genomfördes också ett internationelltkonstprojekt.Under året har Karlskrona kommun gjort eninventering av anläggningar för idrott och driftsformerför anläggningar i kommunen. I samband medinventeringen prioriterades även, tillsammans medföreningsrepresentanter, anläggningsbehovet på kortoch lång sikt.Kommunen har även anpassat lokalerna i Rödebysimhall för att möjliggöra för alla ska kunna badautan insyn. Det ger möjlighet till bad för olika etniskagrupper. Vid Lyckåvallen har nya omklädnings- ochförrådsutrymmen byggts och en ny fullmåttsgräsplananlagts. För att utveckla möjligheterna för funktionsnedsattahar bl.a. en hörslinga installerats i NättrabyFolkets hus. Toaletter för rullstolsburna har anlagtsvid utomhusbadet i RödebyKarlskronahem har under året påbörjat nybyggnationav äldreboende samt projekterat bostäder påVedebylund.VerksamhetsmålMålMinst tre aktiva insatser ska genomförasvarje år för att få fler inpendlaretill att flytta till Karlskrona.Karlskrona kommun ska under perioden2012-2014 öka sin befolkning medminst 500 personer per år.Miljö – och byggnadsnämndBolagskoncernenIdrotts- och fritidsnämndenMåluppfyllelseArbete med måluppfyllelse pågår• Nio detaljplaner har antagits som ökar Karlskronasattraktionskraft och skapar förutsättningar för inflyttning.Stadsmiljöprojekt har genomförts som stärkerstaden.Målet är inte uppfyllt.• Befolkningen 1 november 2012 uppgick till 63 805invånare, en minskning jämfört med 1 november 2011med 508 personer.• På kommunledningsförvaltningen har grundentill ett material för rekrytering av nya karlskronabortagits fram. Bland de målgrupper som har tagits frammärks:Personer som ska rekryteras till ABB, personer somska rekryteras i Försvarsmaktens nya personalförsörjningssystem,studenter vid BTH samt Stenapersonalsom jobbar på Karlskrona-Gdynialinjen men som bori Göteborg.• Bolagen arbetar bla med:Erbjuda lokaler så att företag kan etableras ochutvecklas, utöka antalet studentlägenheter, stärkaKarlskrona som attraktiv bostadsort genom bla brastadsnät, miljöriktiga uppvärmningsalternativ för privatbostäderoch skapa bra boende i sunda bostädertill rimlig kostnad• Denna punkt har beaktats i det UngdomspolitiskaProgrammet som har tagits fram via Idrotts- ochfritidsnämnden.VerksamhetsmålMålKulturskolans kö ska minska årligen föratt under planperioden minimeras.God planberedskap ska finnas föratt möta utveckling och efterfråganpå bostäder, verksamhetslokaler ochservicefunktioner. Planeringen av nyabostäder ska vara minst hälften av detökade invånarantalet.Antalet besökare på kommunens simhallar/varmbadhusska öka årligen.Antalet besökare på kommunens ungdomsmötesplatserska öka årligen.KulturnämndenMiljö – och byggnadsnämndIdrotts- och fritidsnämndenHandikappnämndenIdrotts- och fritidsnämndenMåluppfyllelseMålet är uppfyllt• Kön har minskat från 540 elever föregående år till223 elever 2012. De åtgärder som vidtagits är blandannat att externa pedagoger har anlitats, en producenttjänsthar skapats, en översyn av kön har gjortsoch ett nytt administrationsverktyg har införskaffats.Målet är uppfyllt.• P g a att invånarantalet i kommunen har minskat2012 hade man inget behov av planering av nyabostäder.Målet är uppfyllt.• Antalet besökande på Karlskrona Simhall/Varmbadhushar ökat jämfört med motsvarande tid 2011.Rödebybadet har även antalet bad ökat jämfört med2011 med mer än 2.000 personer.• Handikappförvaltningen har startat ett samarbetemed idrottsföreningar för att dessa skall kunna startaaktiviteter för personer med funktionsnedsättning.Målet är uppfyllt.• Utvärdering av kommunens kvalitetsundersökninghar skett. 34 % av ungdomarna 10-18 år är på gårdvarje månad eller oftare 2011 att jämföra med 28 %2008UppdragMiljö- och byggnadsnämnden får i uppdragatt ta fram en översiktsplan överskärgården.Miljö- och byggnadsnämnden får iuppdrag om att utreda möjligheten attansöka till att gå med i regeringenssatsning Hållbara städer.Kulturnämnden får i uppdrag att tafram bidragsnormer för stöd till barnoch unga inom föreningslivet.Kulturnämnden får i uppdrag att utredavarför kön till kulturskolan har ökat ochta fram en åtgärdsplan för att minskakön. Om det krävs ska Kulturnämndengöra en omfördelning i sin internbudgetför att skapa ekonomiskt utrymme föratt minska kön till kulturskolan.Idrotts- och fritidsnämnden får i uppdragatt genomföra en upprustning avLyckåvallen inom ram.Miljö – och byggnadsnämndMiljö – och byggnadsnämndKulturnämndenKulturnämndenIdrotts- och fritidsnämnden• Samhällsbyggnadsförvaltningen arbetar med översiktsplanenför skärgården.• Frågan är utredd. Delegationen för hållbara städerär nerlagd. Målet går inte att uppfylla.• Arbetet med detta uppdrag pågår och beslut fattasunder våren 2013. Ett antal möten med berörda föreningarhar hållits. Syftet med dessa har varit dels attkartlägga vilken barn- och ungdomsverksamhet sombedrivs och dels att föra en dialog om vilka bidragsnormersom kan vara relevanta. Förvaltningen haräven gjort en inventering av vilka bidragsnormer somanvänds i andra kommuner.• Uppdraget är fullgjort. I internbudgeten för år 2012tillfördes kulturskolan cirka 750 tkr genom omfördelninginom given ram. Kulturskolan tog i samband meddetta fram en åtgärdsplan för arbetet med minskningav köerna. Kulturnämnden fick en delrapport av chefenför kultur-skolan i mars och slutrapport lämnadesi december. Arbetet med att fortsatt minska köernafortsätter och kulturskolan har tillförts ytterligare 200tkr i 2013 års budget för att möjliggöra detta.Uppdraget är fullgjort.• Byggnaderna är klara. Anläggandetav en gräsplan har slutförts.46 | Karlskrona kommuns årsredovisning 2012Karlskrona kommuns årsredovisning 2012 | 47

V E R K S A M H E T S B E R Ä T T E L S EV E R K S A M H E T S B E R Ä T T E L S EBlågröna Karlskronavärnar kretsloppettakbyten på 16 stugor, renovering av servicebyggnadoch ny asfaltsbeläggning på campingplatsen och ianslutning därtill.Kommunen har 2012 satsat på det eftersattaunderhållet och asfaltsbeläggningar har lagts. Satsningenhar finansierats av utökade parkeringsintäktersamt extra underhållsanslag från kommunstyrelsen.Med de ökade parkeringsintäkterna kan det eftersattabeläggningsunderhållet minska årligen.Tre signalanläggningar på Österleden har bytts uttill nya energisnålare anläggningar. Dessa anläggningarär sammankopplade, vilket underlättar utryckningarfrån brandkåren samt ”grön våg” för bilister.Stora röjningar av tätortsnära skog har gjorts iområdet runt Gräsvik och Backabo.Trädplan för Karlskrona kommun har upprättatsoch 1000 träd har inventerats.Renovering av rabatter har gjorts i Nättraby, Rödeby,Jämjö, Lyckeby och på Trossö.Fyra lekplatser har renoverats, arbetet med områdeslekplatseni Rödeby har slutförts och områdeslekplatsenpå Mariedalsfältet har påbörjatsBryggorna på badplatserna Hägnan, Saltö ochLångö har renoverats varav Hägnan fått en helt nyBrygga. ’Undersökningar yttre fiskehamnar, dykundersökningargenomfördes under året, nytt material tillsammansmed de befintliga undersökningarna resulteradei en rapport, ”statusbedömningar av kaj, fiskesamt skärgårdshamnarUnder hösten har Kraftvärmeverket på Bubbetorptagits i bruk. Värmeverket levererar miljövänligfjärrvärme och lokalt producerad miljöel. I första handdrivs kraftvärmeverket med förnyelsebart biobränsle.Kraftvärmeverket kommer att minska luftutsläppen tillmindre än en femtedel av vad som släpps ut idag.Sociala uthålligheten gynnas av att alla grupperfår möjlighet till bostad. Karlskronahem arbetar medolika projekt för bla ungdomar (entreprenörskapoch delaktighet i idrotts- och samhällsliv). Bolagetsamarbetar bla med en fotbollsförening och hyresgästföreningengenom att tex spelarna trivselvandrar ibostadsområden. Tryggheten inom bolagets beståndhar förbättrats i undersökningar om upplevd trygghet.Miljö, energi och trafikÖvergripande mål• I allt Karlskrona kommun gör ska utgångspunktenvara det långsiktigt hållbara samhället i samklangmed det naturliga kretsloppet. Innanför den ekologiskthållbara ramen bygger vi ett social hållbartsamhälle som är tryggt, attraktivt och framåtblickandemed fokus på eget ansvar och livskvalitet föralla. En hållbar ekonomi får systemet att fungeraoch är ett medel för att nå målen. Därför ska vivara rädda om det vi har i Karlskrona kommun.• Vi vårdar fastigheter, gator, hamnar och parker föratt det är långsiktigt hållbart att hushållamed såväl skattemedel som naturresurser.• Karlskrona kommun ska aktivt arbeta med förnyelseoch utveckling samt erbjuda kommunens invånare,besökare och näringsliv en effektiv och välfungerande teknisk försörjning, med god serviceoch en attraktiv offentlig miljö med helhetssyn påekonomi, livskvalitet och ekologi.• I Karlskrona kommun ska det vara rent, städat,välskött och grönt. Inom Karlskrona kommunsfastighetsbestånd ska inget fossilt bränsle användasoch vi ska ha en effektiv energianvändning.• Kollektivtrafikresandet ska fördubblas till år 2030.Karlskrona kommun deltar i Energimyndighetens programUthållig kommun och vi har under året arbetatmed att utforska möjligheterna att möta efterfråganpå biogas, möjligheten att få till stånd en solcellsparki kommunen samt med att engagera näringslivet inomområdet energieffektivisering. Arbetet med ett nyttMiljöprogram har påbörjats.Karlskrona kommun medverkar i stadsförnyelsearbetei samverkan med näringsliv. Trygga och säkramiljöer och mötesplatser skapas med hög attraktivitet.Genom att verkställa intentioner i kommunensöversiktsplan minskas individuellt transportberoendemed bil och kollektivtrafik och folkhälsa gynnas.Kapellet i Kapellparken renoverades under 2012.Byggnaden som har ett historiskt värde var i starktbehov av renovering. En stor underhållssatsning ärgjord på Kristianopels camping med bland annat48 | Karlskrona kommuns årsredovisning 2012Karlskrona kommuns årsredovisning 2012 | 49

V E R K S A M H E T S B E R Ä T T E L S EV E R K S A M H E T S B E R Ä T T E L S EVerksamhetsmålMålMåluppfyllelseAndelen planerat underhåll på fastigheteroch vägar ska öka årligen i förhållandetill det oplanerade.Tekniska nämndenMålet är uppfyllt.• Fastigheter: Årets planerade underhåll uppgår till 34,3 mnkr ochdet oplanerade underhållet uppgår till 15,9 mnkr. Kvoten blir således2,16. Föregående år uppgick kvoten till 1,44. Andelen planerat underhållhar ökat i förhållande till det oplanerade underhållet.Vägar: Det planerade underhållet uppgår till 11,4 mnkr och det oplaneradeunderhållet uppgick samma år till 1,2 mnkr, vilket ger kvoten9,8 att jämföra med 2011 då kvoten var 8,5.Karlskrona kommuns fastighetsbeståndska minska sitt beroende av fossilabränslen årligen. Senast år 2015 skaKarlskrona kommuns fastighetsbeståndvara oberoende av fossila bränslen.Tekniska nämndenMålet är uppfyllt.• Avvecklingen följer plan och vid slutet av 2012 återstår 10 oljeeldadeanläggningar.Energiförbrukningen i kWh per kvm ikommunens fastigheter och anläggningarska minska årligen.Tekniska nämndenMålet är uppfyllt.• Energiförbrukningen har minskat till 96 kWh/kvm 2012-12-31 från98 kWh/kvm 2011-12-31.Energiförbrukningen per belysningspunktinom trafikbelysning gata/trafikska minska årligen.Tekniska nämndenMålet är uppfyllt.• Energiförbrukningen per belysningspunkt inom trafikbelysninggata/trafik är 2012-12-31 430 kWh per ljuspunkt, jämförelsetal2010-12-31 är 452 kWh per ljuspunkt. Energiförbrukningen för gatubelysningberäknas på effekt och drifttid. Under 2012 har installeratsdimringsutrustning i 15 elstationer och dimring av ytterligare 1 500armaturer. Utbyte av 1400 kvicksilverarmaturer till högtrycksnatriumarmaturerskulle ha utförts 2012 men är fördröjt till våren 2013 pågrund av att upphandlingen är överklagad till förvaltningsrätten.Karlskrona som nav i ÖstersjönAndelen dricksvattenprov inom egenkontrollen,som bedöms med anmärkning,ska minska.Andelen flerfamiljshus med sortering avhushållsavfall ska öka årligen.Andelen hushåll som har valt sorteringav hushållsavfall ska öka.Antalet förskolor och grundskolor med”Grön Flagg” eller annan miljöprofil skaöka med minst två varje år.Antalet kollektivresor per invånare skallöka årligen.Tekniska nämndenTekniska nämndenTekniska nämndenBarn- och utbildningsnämndenKommunstyrelsenMålet är uppfyllt.• Nyckeltal redovisas som femårsmedelvärde och har minskat från28,0 % 2007 (första femårsperioden) till 22,3 % 2011.Målet är uppfyllt.• 2012-12-31 har 89,7 % av boende i flerfamiljshus valt sortering avhushållsavfall, vilket är en ökning med 1,1 % jämfört med 2011-12-31.Målet är uppfyllt.• 2012-12-31 har 98,6 % av permanentboende i villa valt sorteringav hushållsavfall, vilket är en ökning med 0,5 % jämfört med 2011-12-31.Målet är inte uppfyllt• Delar av Trossö verksamhetsområde är i uppstartsfasen av ettsamarbetsprojekt med BTH om ”Hållbar utveckling”. Projektet omfattarbåde förskola och skola. En förskola är certifierad och 5 förskolorär i ansökningsskedet. Även inom andra verksamheter pågårutveckling av arbetsformer inom natur och miljö dock inte koppladetill konceptet Grön Flagg.Målet är inte uppfyllt• Antal resor/invånare 2011 har varit 79,94 och 2012 79,13 dvs enminskning med 0,81 resor/invånare. Det minskade antal resande kanförklaras med upprustningen av järnvägen Karlskrona-Emmaboda.2011 var resandet mellan Karlskrona-Emmaboda med tåg och buss224 255 resor och 2012 med buss 127 322, dvs en minskning med96 933 resor. Om vi ej tar med trafiken Karlskrona-Emmaboda får viföljande antal resor/invånare 2011 76,45 och 2012 77,13, dvs. enökning med 0,68 resor/inv.Besöksnäring, skärgård ocheventÖvergripande mål• Karlskrona kommun ska spetsa sin marknadsföringoch lyfta fram skärgården för att förmedlaKarlskronas unika position och kvalitéer.• Karlskrona ska ha en levande stadskärna medgränslösa upplevelser skapade av handel, besöksmål,kultur och mötesplatser. Vi ska också ta tillvaralandsbygdens kreativa initiativ och mångfald.• Karlskrona ska vara det självklara valet för upplevelseri sydöstra Sverige och Östersjöregionen.Världsarvet, museer i världsklass, shopping, konferensfaciliteter,evenemang och aktiviteter möts iskärgården.• Arenabolaget ska intensifiera VisitSweden:s aktiviteterför olika målgrupper och arbeta strategiskttillsammans med närliggande regioner föratt locka internationella besökare till Karlskrona.Genom samarbete med Visit- Blekinge ska visäkerställa att besökare får ta del av det bästaav Karlskrona. För att synliggöra Karlskrona somen attraktiv destination året om ska arbetet med”Grupp & Konferens” öka.• Samarbetet med Stena Line ska vara i fokus. Oerhördamöjligheter öppnas upp i och med StenaLines satsning i kommunen, vilket ska tas tillvara.Värdskapet är en viktig del av besöksnäringen ochKarlskrona kommun ska vara pådrivare i arbetetmed utveckling och utbildning.• Karlskrona ska vara ett förankrat varumärkesom alla stadens aktörer kan identifiera sig med.Arenabolaget ska skapa förutsättningar för ellergenomföra evenemang som genererar turistomsättningtill Karlskrona året runt.• Karlskrona kommun ska verka för att öka denkommersiella omsättningen och antalet besökarei Karlskrona city. Gästhamnarna och en stadsmarinaska under planperioden utvecklas ochantalet båtplatser ska öka.Karlskrona kommun arbetar kontinuerligt medstadsförnyelse som gynnar handel och turism. Nästaetapp för Hoglands park har tagit form. Efter avslutad50 | Karlskrona kommuns årsredovisning 2012Karlskrona kommuns årsredovisning 2012 | 51

V E R K S A M H E T S B E R Ä T T E L S EV E R K S A M H E T S B E R Ä T T E L S Emarkanvisningstävling fortlöper arbetet med att exploateraSkeppsbron och stadens nya stadsmarina.Skärgårdsplanering syftar till att lyfta fram potential ivår skärgård.Utveckling i Karlskrona AB samarbetar med StenaLine och Region Blekinge för att öka och förbättrainsatserna för att locka internationella besökare tillKarlskrona. Under 2012 har beslut fattats om ekonomiskttillskott till bolaget för att ytterligare kunnasatsa på evenemang för att stärka besöksnäringen.Bolaget samverkar med ”Entré Karlskrona” som endel i att kunna utveckla Karlskrona inom segmentet”grupp & konferens”. Bolaget samverkar och samfinansierartillsammans med det lokala näringslivetolika evenemang. Marknadsföringen av Karlskronasom destination och etableringsort sker bland annatgenom sociala medier. Uppgradering av Visit Karlskronassökmotor kommer att genomföras 2013..VerksamhetsmålMålMåluppfyllelseMinst två investerare ska göra etableringarinom besöksnäringen 2012.Arenabolaget ska utveckla eller attraheraminst två stora årliga evenemangsom har nationellt eller internationelltintresse.Utveckling iKarlskrona ABUtveckling iKarlskrona ABMålet är uppfyllt.• Totalt har 15 företag inom besöksnäringen har etableratsoch fler än två har gjort investeringen.Målet är uppfyllt.• Under året har två nationella evenemang genomförts.Trygga KarlskronaBesöksnäringen i kommunen skallöka årligen med 5 % uttryckt i antaletgästnätter.Antalet företag inom besöksnäringenska öka årligen.UppdragTekniska nämnden får i uppdrag atttillsammans med lokala krafter titta påmöjligheten att uppföra automatiskaserviceuppställningsplatser för husbilari Karlskrona kommun.Utveckling iKarlskrona ABUtveckling iKarlskrona ABTekniska nämnden• Mäts på helår i mars 2013Målet är uppfyllt.• 15 företag inom besöksnäringen har startat underåret•Tekniska förvaltningen och camping- och gästhamnsentreprenörersamt Sveriges Camping- ochStugföretagares Riksorganisation, SCR samarbetarom hur husbilsgäster till Karlskrona kan tas emot påbästa sätt och möjligheten att öka husbilsturismen.Den mest prioriterade frågan är att skapa möjlighetför husbilsägarna att tömma avloppet och tekniskaförvaltningen ska lösa frågan till semestersäsongen2013.Säsongen är kort och investeringar krävs för attge service i form av vatten, avlopp, elanslutning ochavfallshantering. Husbilsägarna vill enligt SCR:s undersökningarvara stadsnära och ha tillgång till ovanståendefaciliteter. Karlskrona kommun har ett antalhusbilsplatser i Gästhamnen och Dragsö camping harerbjudande med Quickstop för husbilsägare där dehar tillgång till all service när de stannar över natten.Stöd och omsorgÖvergripande mål• I Karlskrona kommun ska människor ha en ekonomiskoch social trygghet.• Vi ska skapa förutsättningar för integration avbarn, unga och vuxna. All stöd- och omsorgsverksamhetska utgå från individens behov, gynna livskvalitetenoch vara utvecklande för den enskilde.• Folkhälsoaspekten ska genomsyra allt arbete iKarlskrona kommun och det förebyggande arbetetska vara grunden i vår verksamhet.• Lekmannastödet utgör ett angeläget komplementtill professionen varför övervakare, kontaktpersoner,gode män och förvaltare måste få stöd i attutföra sina uppdrag.Människor med beroendeproblematik, psykiskohälsa, samsjuklighet och funktionsnedsättningarska få det stöd som krävs för att de själva skakunna skapa sig ett bra liv och känna delaktigheti samhället.För att förbättra situationen för barn och ungdomaravseende deras psykiska hälsa krävs ettförvaltningsövergripande arbete i samverkan medlandstinget.• I Karlskrona kommun ska alla ha möjlighet tillett boende – det ska inte finnas några hemlösa.Detta är ett prioriterat område. Socialnämndenhar utvecklat olika stödsystem och verksamheterför nå detta mål.• I Karlskrona kommun ska det vara en självklarhetinom omsorgen att par får möjlighet att levatillsammans.Organisationen i Karlskrona kommun är utformad föratt kunna möta de behov som kommunmedborgarnavisar upp, inom ramen för reglemente och gällandelagstiftning.Uppgiften - att vi ska vara till för medborgarna iKarlskrona, måste alltid vara det som styr verksamheten.Verksamheten ska vara effektiv, professionell ochuppvisa en hög kvalité.Organisationen och verksamheten ska få ut mestamöjliga till en så låg kostnad som möjligt. Denna52 | Karlskrona kommuns årsredovisning 2012Karlskrona kommuns årsredovisning 2012 | 53

V E R K S A M H E T S B E R Ä T T E L S EV E R K S A M H E T S B E R Ä T T E L S EVerksamhetsmålstrategi ställer stora krav på flexibilitet och att viständigt förmår förändra metoder och förändringsverktygi takt med att samhälle, individer och familjerslivssituationer förändras. Förmågan att i rätt tid görarätt saker, är en avgörande faktor för att det socialaarbetet ska bli framgångsrikt och att vi tillsammansmed den hjälpsökande kan åstadkomma en varaktigförändring. Alla kommunmedborgare kan ansöka omekonomiskt bistånd som ett yttersta skyddsnät närbehovet inte kan tillgodoses på annat sätt.Samarbete och samverkan är andra grundpelareför att åstadkomma goda levnadsbetingelser genomdet sociala förändringsarbetet. Med krympanderesurser är det extra viktigt att göra rätt saker och attanvända tillförda medel så rationellt och effektivt sommöjligt.Resultatet av den omfattande kvalitetsundersökningenvisar att verksamheten håller hög kvalité ochväl motsvarar de krav som lagstiftning och politiskamål ställer på verksamheten. Särskilt visar resultatetpå att de nationella riktlinjerna följs, och är inarbetadei evidensbaserade metoder inom hela vårdkedjan.Alkohol- och drogsektionen ligger långt före övrigasektioner inom socialförvaltningen när det gäller utvecklandetav moderna och effektiva kvalitetssystem.Under 2012 har kommunens handikappomsorgfått en märkbar volymökning, framförallt avseendeinsatserna särskilt boende och daglig verksamhet.Detta, tillsammans med bristen på gruppbostäderhar tvingat förvaltningen till ett antal aktiviteter för attmöta enskilda stödanvändares behov. Under 2012öppnades ett helt nytt särskilt boende för vuxna med12 lägenheter. Behovet av platser i särskilt boendeär fortsatt stort och i planen för kommande år liggernybyggnation av flera boenden. Även gamla hus sominrymt korttidsverksamhet för såväl barn, ungdomarsom vuxna har lagts ner och istället har andra husbyggts om till mer ändamålsenliga boenden. Dettahar medfört att insatserna enligt LSS nu kan tillgodosesfullt ut enligt lagstiftningen kopplat till korttidsverksamhet.Karlskrona kommun har 2012 18,7% av de eleversom är inskrivna i grundsärskolan integrerade i undervisningeni grundskoleklass.joner i prestationsersättning från regeringen. Arbetetsom gjorts handlar om att det skrivs ut mindre medicinsom inte är lämpligt till äldre, färre antal fallolyckoroch omsorgen har blivit mer individanpassad.Under 2012 har äldreförvaltningen, på uppdrag avkommunstyrelsen, samverkat med Brottsförebygganderådet (BRÅ) och Myndigheten för samhällsskyddoch beredskap (MSB) för att vidta åtgärder som främjaräldre kommuninvånares upplevelse av trygghet.Detta har gjorts dels i det dagliga arbetet genom att• Äldreförvaltningen medverkar i BRÅ:s arbete,• Andra året i rad anordnada Peppar peppar – endag om seniorers säkerhet i samband med deninternationella äldredagen och seniorveckan, samt• Genomföra en utbildning om hot och våld i närarelationer.Enligt medborgarundersökningen 2012 har tryggheti Karlskrona fått högre betyg jämfört med tidigareundersökningar.Under våren 2012 utbildades kommunens demensteami BPSD-registret och rutiner skapades förregistrering och uppföljningar. Vid uppföljningarna harmånga goda resultat uppvisats och det upplevs somatt personalen har fått ett redskap för personcentreradvård. Vid mättillfället den 30 september hade 32BPSD-bedömningar gjort. Karlskrona kommun erhöll192 655 kr för utförda registreringar.Under 2012 har fokus utökats till att omfatta flerkulturella aktiviteter. Träffpunkterna har arrangeratgemensamma aktiviteter, bland annat teaterföreställningaroch dans, m.m. För att komplettera dessagemensamma aktiviteter har även aktiviteter i mindreskala i närmiljön erbjudits de som inte kan eller villdelta i större sammanhang.Ett projekt som kallas Läskraft har startats ochutvecklats under året. Projektet genomförs som ettsamarbete mellan Röda Korset, Vuxenskolan ochÄldreförvaltningen. Projektet syftar till att frivilliga besökerkommunens särskilda boenden och arrangerarhögläsning för personer med demenssjukdomar.MålSamtliga personer som fått ett beslutom beviljad insats ska få sitt beslutverkställt senast tre månader frånbeslutsdatum.Det av kommunfullmäktige framtagnaframtidsprogrammet ska utgöra basen iverksamheten för våra äldre.Karlskrona kommun ska verka försenior- och trygghetsboende medgemensamhetslokaler.Hälso- och sjukvård, som är kommunensansvar i särskilt boende, skautformas och ligga på en nivå somgaranterar god vård och medicinsksäkerhet.Möjligheten att välja vem som utförhemtjänsten kompletteras med rättenatt välja mellan olika måltidsalternativKarlskrona kommun ska erbjuda enobruten vårdkedja för både män ochkvinnor inom missbruksvården.Missbruksvården i Karlskrona ska varajämställd. Kvinnor och män ska fåsamma stöd till ett liv utanför missbrukoch droger.De individuella genomförandeplanernaska alltid vara aktuella med utgångspunkti hur den enskilde individensbehov och förutsättningar förändrasöver tid.ÄldrenämndenHandikappnämndenÄldrenämndenÄldrenämndenÄldrenämndenÄldrenämndenSocialnämndenSocialnämndenÄldrenämndenHandikappnämndenMåluppfyllelseMålet är uppfyllt• Samtliga personer som fått ett beslut om beviljadinsats från äldreförvaltningen har fått sitt beslut verkställtsenast tre månader från beslutsdatum.• Handikappförvaltningen uppfyller målet till 98 %.På grund av att det inte finns några lediga lägenheteri förvaltningen har ett fåtal personer fått vänta på attnybyggnation skall ske.Arbete med måluppfyllelse pågår• För utveckling av framtidsprogrammet har enprojektgrupp bildats med representanter frånäldrenämnd, kommunala pensionärsrådet samt tretjänstemän från äldreförvaltningen. Projektgruppenpåbörjade sitt arbete som planerat i maj månad ochplaneras vara slutfört under våren 2013.Arbete med måluppfyllelse pågår• Förslag till plan för tillskapande av seniorbostäderoch trygghetsbostäder för äldre tillsammans medförslag till riktlinjer för trygghetsboende lämnas tilläldrenämnden i februari 2013. Förslag till omvandlingav servicehus till trygghetsboende lämnas till äldrenämndeni februari 2013.Arbete med måluppfyllelse pågår• I den årliga patientsäkerhetsberättelsen redogörsför uppnådda resultat samt strategier för att verkställamål kommande år.Arbete med måluppfyllelse pågår• Äldreförvaltningen arbetar med att utveckla valfrihetssystemetmed utgångspunkt av brukarens situationi valet. Arbetet sker i enlighet med redovisning tilläldrenämnden 2011-11-22.• Äldreförvaltningen ser två rätter som en viktig kvalitetsfrågaoch inväntar förslag från Serviceförvaltningenpå hur de som måltidsproducerande verksamhetkan leverera Äldreförvaltningen två måltidsalternativ.Målet är inte uppfyllt• Socialförvaltningen har högt prioriterat frågan.Förslag finns och har redovisats för socialnämndenatt förbättra vården för kvinnor. Detta fanns med sombudgetramförstärkning inför 2013, men förvaltningentillsköts ej medel. Utvecklingsarbete pågår för att lösafrågan inom befintliga budgetramar.Målet är inte uppfyllt• Se ovanMålet är inte uppfyllt• Det strategiska verksamhetsområdet hemtjänstredovisar att 133 genomförandeplaner saknas förbrukare i egen regi under december 2012.• 90% av brukarna med omsorgsinsatser har enaktuell genomförandeplan.Karlskrona Kommun har genom att göra storaförbättringar inom äldreomsorg blivit tilldelade 23 mil-54 | Karlskrona kommuns årsredovisning 2012Karlskrona kommuns årsredovisning 2012 | 55

V E R K S A M H E T S B E R Ä T T E L S EV E R K S A M H E T S B E R Ä T T E L S EUppdragSocialnämnden får i uppdrag att säkerställaen genusneutral missbruksvård.Socialnämnden• Förslag finns och har redovisats för socialnämndenatt förbättra vården för kvinnor. Detta fanns med sombudgetramförstärkning inför 2013, men förvaltningentillsköts ej medel. Utvecklingsarbete pågår för att lösafrågan inom befintliga budgetramar.Socialnämnden får i uppdrag att tafram en handlingsplan för att stödjabarn i utsatta miljöer.Socialnämnden• Beslut socialnämnden januari 2013.Socialnämnden får i uppdrag att utredaom det inom nuvarande kostnadsramgår att införa ett Hem för Vård och Boende(HVB) för unga narkotikaberoendetillsammans med andra kommuner.Socialnämnden• Färdigt förslag finns i samarbete med KKKVH-kommunerna.Vi avvaktar Gerald Larssons ansvarsutredningvad gäller missbruksvården.Karlskrona som tror påde mångas medverkanKommunstyrelsen får i uppdrag attutreda möjligheten till att alla förvaltningaroch bolag ska kunna erbjudapraktik, ungdomsplatser och kommunalaberedskapsjobb för unga medhjälp av sommarjobbspengar ochstatligt stöd.Kommunstyrelsen får i uppdrag attutarbeta en förvaltningsövergripandehandlingsplan avseende barn ochungdomars psykiska hälsa gärna isamverkan med landstinget.Barn- och ungdomsnämnden får iuppdrag att införa ett kommunalt vårdnadsbidragfrån och med 2012-08-01.Äldrenämnden ska presentera sinutredning om införandet av en parboendegaranti.KommunstyrelsenSocialnämndenKommunstyrelsenBarn- och ungdomsnämndenÄldrenämnden• 300 sommarjobbare har haft sysselsättning under2012 och 112 praktikplatser är klara.• Socialförvaltningen medverkar i denna planering.Arbetsmarknadsenheten har huvudansvaret.• Arbetet pågår.• Enligt beslut KF infördes det inte 2012• Äldrenämnden beslutade i november 2012 omriktlinjer till hur rätten att få åldras tillsammans skaverkställas i Karlskrona. Uppföljning ska genomförasoch redovisas till nämnden vid varje kvartalsredovisning.Mångfald, demokrati ochmedborgardialogÖvergripande mål• Karlskrona kommuns verksamheter ska utgå frånen hållbar utveckling där kommuninvånarnasbehov och önskemål står i centrum. Verksamhetenska utvecklas i dialog med dem som nyttjarverksamheten.• Karlskrona kommun ska ta tillvara på människorsolikheter, kompetens och egen drivkraft.Utgångspunkten ska alltid vara att alla, oavsettkön, könsöverskridande identitet, etnisk tillhörighet,trosuppfattning, funktionsnedsättning, sexuellläggning, ålder eller social bakgrund ska hasamma värde och känna sig välkomna i Karlskronakommun.• Engagemang och vetskapen om att det är folketsom styr är grunden för en levande demokrati.• För att alla ska kunna delta i samhället vill viförbättra tillängligheten, både funktionsmässigtoch med mer lättbegriplig information. Makt ochinflytande ska delas rättvist i alla delar av samhällslivet.• Mångfald ska tas tillvara och ses som en konkurrensfördeli vår strävan att vara ett nav i Östersjönför en positiv entreprenörsandai samhällsplanering när det gäller detaljplaner och tex vid pågående fördjupning av översiktsplanen förSkärgårdenUnder året har en ny Vision tagits fram, med stordelaktighet från medborgare, föreningar och företag.En e-utvecklingsplan har också beslutats om somvisar på hur vi ska arbeta för att framöver kunnaerbjuda fler e-tjänster. Dessutom har en teknisk plattforminstallerats som möjliggör dessa tjänster.Kommunen arbetar konsekvent med att möjliggöraför många olika uttryck att visas. En medvetenhetfinns också kring att det som produceras ska ha enbred representation gällande kön, etnisk tillhörighetoch konstnärligt uttryck.Under våren 2012 har Karlskrona kommun genomförtdialoger med föreningar angående förslagtill nya bidragsnormer. Dialog har även förts medelitföreningarna och de 15 största föreningarna i kommunenkring olika frågor. Kommunen inriktar sig påungdomars möjlighet att påverka verksamheter skaöka, liksom delaktigheten i planering av verksamheten.Genomförda kvalitétsmätningar på kommunensfritidsgårdar har visat att ungdomar upplever att dekan påverka verksamheten. I simhallarna arbetas detkontinuerligt med att möta invånarnas önskemål vadgäller tillgänglighet och anpassning av anläggningarna.NKI- undersökningar görs regelbundet för attmäta kundnöjdheten.I samband med förändringsarbetet för ny skolor-Karlskrona kommun arbetar aktivt med samråd ochmedborgardialog för ökar inflytande och delaktighetganisation intensifierades dialogen med föräldrar ochandra intressenter.56 | Karlskrona kommuns årsredovisning 2012Karlskrona kommuns årsredovisning 2012 | 57

V E R K S A M H E T S B E R Ä T T E L S EV E R K S A M H E T S B E R Ä T T E L S EVerksamhetsmålMålMåluppfyllelseAntalet besökare som använder vårae-tjänster ska öka årligen.KommunstyrelsenMålet är uppfyllt• Andel e-fakturor av totalt antal leverantörsfakturorhar ökat från 22 % vid ingången av året till 41 % vidutgången av 2012.• Antal användare av e-rekryteringsverktyget har ökatfrån 136 personer 2011 till 194 personer 2012.• E-utvecklingsplanen och e-tjänstplattformen kommeratt bana väg för fler e-tjänster och locka fler användare.• Karlskrona.se uppdateras för att lyfta fram och samordnae-tjänster på webben.I Statistiska centralbyråns (SCB) Medborgarundersökning2012 ska medborgarnassyn på tillgänglighet, informationoch öppenhet förbättras i förhållande tillmätningen 2010.KommunstyrelsenMålet är uppfyllt• Resultatet från undersökningen visar en ökning förområdet information från 52 till 54.Antalet e-tjänster ska öka årligen.KommunstyrelsenArbete med måluppfyllse pågår• En e-utvecklingsplan för Karlskrona kommun antogs ikommunfullmäktige 19 juni. En plattform för e-tjänsteutvecklingär installerad. Systemet anpassas till Karlskrona.se,integreras mot system för säker inloggning,meta katalog med koppling mot Navet (folkbokföringsregistret)och ärendehanteringssystemet.• En tjänst för att betala parkering via kommunenswebplats lanserades under hösten. Tjänsten använderden nya mallen som tagits fram för att presentera nyae-tjänster på ett enhetligt sätt.• Den planerade övergången till elektronisk lönespecifikationhar blivit försenad och kommer att ske undervåren 2013 istället för som planerat under hösten 2012.Ambassadörerna som lyfter KarlskronaMedborgardialoger och samråd skautvecklas och öka årligen.KommunstyrelsenIdrotts- och fritidsförvaltningenHandikapp-förvaltningenSamhällsbyggnads-FörvaltningenBarn- och ungdomsnämndenArbete med måluppfyllelse pågår• I samband med visionsarbetet har en omfattandemedborgardialog ägt rum.• Under våren 2012 har tre dialoger genomförts föralla föreningar på tre olika orter kring förslag till nyabidragsnormer.• Dialog har genomförts med Elitföreningarna ochde15 största föreningarna kring olika frågor.•Ungdomsdialog har genomförts kopplat till utvecklingenav skejting i kommunen.• IFN och IFF har genomfört dialogträffar medföreningarna under arbetet med omstrukturering avbowlingen i Karlskrona.• Under våren har nya broschyrer tagits fram för atttydliggöra uppdraget avseende korttidsboende förpersoner med insatser enl LSS.• Medborgadialog och samråd är en del i förvaltningensplanprocesser. Särskilda möten har hållitsute i skärgården avseende skärgårdsplanering.• Etttematiskt seminarium har hållits i Tyska kyrkan omjämställdhet i samhällsplanering och normnkritisktperspektiv.• I samband med förändringsarbetet för ny skolorganisationintensifierades dialogen med föräldrar och andraintressenter. En omfattande medborgardialog har ägtrum.Hållbart ledarskap, serviceoch kvalitetÖvergripande mål• Karlskrona kommun ska vara en attraktiv arbetsgivarebåde för dagens och framtidens medarbetare.Karlskrona kommun ska verka för ett hållbartarbetsliv med friska medarbetare som tar tillvaraall den kreativitet, drivkraft och kunskap som finnshos våra medarbetare.• Karlskrona kommuns värdegrund, som bygger påvärdeorden förtroende, möjligheter och trygghet,ska vara en självklar del i våra medarbetaresvardag. Vår vision som arbetsgivare är att varjemedarbetare ska känna sig som en viktig del ikommunkoncernen och vara en god ambassadörför hela Karlskrona. Vägen dit går via delaktighetoch medarbetarskap som ger en positiv anda ihela Karlskrona kommun.Ett nytt personalpolitiskt program har tagits fram i enprocess som gjort att alla kommunens anställda haftmöjlighet att delta. Karlskrona kommuns samverkansavtalmed de fackliga organisationerna har utvärderatsoch arbetet med förslag till nytt avtal påbörjat.Karlskrona kommun arbetar aktivt för att rekryteraden på arbetsmarknaden attraktiva yrkesgruppenförskollärare med en långsiktig målsättning attöka andelen utbildade pedagoger i förskolan. Inomgrundskolan märks stora svårigheter att rekryteralärare med vissa behörigheter, framför allt matematikoch NO lärare.UppdragKarlskrona kommun ska utreda möjlighetenatt införa gemensamma kontaktcentradit medborgarna kan vändasig för att få personlig service och hjälpmed alla typer av ärenden, informationoch vägledning.KommunstyrelsenUtredningen avslutad och överlämnad till kommunstyrelsen2012-10-3058 | Karlskrona kommuns årsredovisning 2012Karlskrona kommuns årsredovisning 2012 | 59

V E R K S A M H E T S B E R Ä T T E L S EV E R K S A M H E T S B E R Ä T T E L S EVerksamhetsmålUppdragMålLönesättningen inom de kommunalaverksamheterna ska vara jämställd.Frisknärvaron ska öka.Sjukskrivningarna ska fortsätta minska.Önskad sysselsättningsgrad ska införasi all vår verksamhet.Alla nämnderAlla nämnderAlla nämnderAlla nämnderMåluppfyllelseArbete med måluppfyllelse pågårArbetsvärdering och lönekartläggning är genomfördoch på ett par befattningar finns oskäliga skillnader.Om målet är uppfyllt framgår vid nästa lönekartläggningdå man kan se om dessa skillnader minskat.Målet är inte uppfyllt.Frisknärvaron har minskat från 53,5% 2011 till53% för 2012.Frisknärvaron i bolagen var under 2012 mellan97%-100% (föregående år 98%-100%)Målet är uppfyllt.Antal sjukdagar har minskat med 0,3 dagar/medarbetare.Antal dagar har också minskat i alla åldersintervallförutom 60-67 år där ökningen är 6,3 dagar/medarbetare.Även minskning i frånvarointervall förutom 1-14dagar som ökar med 0,3 dagar.Nytt arbetstidsavtal med Kommunal är tecknat och idetta ingår önskad sysselsättningsgrad som en möjlighettill heltid.Målet är uppfyllt till 91%Nytt arbetstidsavtal inkl kommentarer är tecknat medKommunal. I detta ingår önskad sysselsättningsgradsom en möjlighet till heltid.En nämnd har av ekonomiska skäl inte möjlighet atterbjuda önskad sysselsättningsgrad (rör medarbetareutanför Kommunals avtalsområde).Kommunstyrelsen får i uppdrag attimplementera det personalpolitiskaprogrammet.Kommunstyrelsen får i uppdrag att utvecklamöjligheterna till intern rörlighet.Kommunstyrelsen får i uppdrag att utvärderaarbetet med samverkansavtalet.Kommunstyrelsen får i uppdrag attutforma ett kontinuerligt chefs- ochledarförsörjningsprogram.KommunstyrelsenKommunstyrelsenKommunstyrelsenKommunstyrelsenUppdraget är slutfört.Ett nytt personalpolitiskt program är framtaget tillsammansmed alla medarbetare i Karlskrona kommun.Samtliga chefer har erbjudits utbildning i programmetoch under 2013 ska man på alla arbetsplatsträffarsätta mål utifrån perspektiven Medarbetarskap ochLedarskap.Arbete med uppdraget pågår. Hittills genomfört:Utvärdering av kompetensverktyg pågår. Utbildningi livs-och karriärvägledning för personalspecialisterplaneras. Kartläggning av rekryteringsprocessen pågårdär intern rörlighet är en del.Ledarskolaför länets kommuner har startats. Kompetensväxlingför medarbetare på BUF som riskeraruppsägning genomförd.Uppdraget är slutfört.Blekinge Tekniska Högskola har genomfört en utvärderingsom legat till grund för det nya samverkansavtalsom kommer att signas under februari månad 2013.Uppdraget är slutfört.Ett kontinuerligt chefs- och ledarförsörjningsprogramär infört för samtliga chefer i länetAndelen nöjda medarbetare ska öka ivåra medarbetarenkäter.Alla nämnderMedarbetarenkäten genomfördes hösten 2011.Ingen ny enkät 2012.Andelen som svarar på våra medarbetarenkäterska öka.Alla nämnderMedarbetarenkäten genomfördes hösten 2011.Ingen ny enkät 2012.Alla som har en fast anställning i Karlskronakommun och önskar att jobbaheltid ska bli erbjuden en heltidsanställningAlla nämnderArbete med måluppfyllelse pågårNytt arbetstidsavtal inkl kommentarer är tecknat medKommunal. I detta ingår önskad sysselsättningsgradsom en möjlighet till heltid.En nämnd har av ekonomiska skäl inte möjlighet atterbjuda önskad sysselsättningsgrad (rör medarbetareutanför Kommunals avtalsområde)..Antalet timavlönade i Karlskrona kommunska minska.Den genomsnittliga sjukfrånvaronför Karlskrona kommun ska fortsättaminska. Långsiktigt mål ska vara 4 %.Alla nämnderAlla nämnderMålet är uppfylltAntalet timavlönade har vid årsbokslutet minskat från324 till 322 jämfört med 2011.Antal sjukdagar har minskat med 0,3 dagar/medarbetare.Antal dagar har också minskat i alla åldersintervallförutom 60-67 år där ökningen är 6,3 dagar/medarbetare.Även minskning i frånvarointervall förutom 1-14dagar som ökar med 0,3 dagar.60 | Karlskrona kommuns årsredovisning 2012Karlskrona kommuns årsredovisning 2012 | 61

V E R K S A M H E T S B E R Ä T T E L S EÖ v e r s i k t f ö r b o l a g s k o n c e r n e nÖ v e r s i k t f ö r b o l a g s k o n c e r n e nV E R K S A M H E T S B E R Ä T T E L S EÖversikt för bolagskoncernenAB Karlskrona Moderbolag och helägda dotterbolagAB Karlskrona ModerbolagÄndamålÄndamålet med bolagets verksamhet är att bolagetgenom sin ägarfunktion skall samordna de verksamhetersom bedrivs i aktiebolagskoncernen och styraverksamheten efter de mål som kommunfullmäktige/kommunstyrelsen bestämmer. Bolaget ägs till 100 %av Karlskrona kommun.Mnkr 2012 2011 2010 2009 2008Omsättning 1,6 1,6 2,5 1,7 1,7Resultat efterfinansnetto -10,9 -10,3 -4,8 -12,3 -19,3Soliditet % 18 18 26 41 44Eget kapital 77 66 106 170 188Balansomslutning 438 415 409 418 428Under året har en del förändringar i lagstiftningen förbolagen gjorts. Anpassning av bla bolagsordningarhar gjorts utifrån lagstiftningen samt andra åtgärdermed koppling till förändringar avseende bolagensupplåning. Bolaget har följt upp dotterbolagensverksamheter genom bla riskdokument, ekonomiskuppföljning, finansiella riktlinjer. Uppföljning underåret har inriktats på Utvecklingsbolaget, Kruthusensamt affärsområdena stadsnät och elhandel.Affärsverken Karlskrona ABÄndamålBedriva inköp, produktion och distribution av energiinom områdena el, fjärrvärme fjärrkyla och gas,driva kommunikationsnät och IT-tjänster koppladetill den bransch företaget är verksam inom, insamlaoch omhänderta hushålls- och industriavfall, utövatrafikservice, äga och förvalta fastigheter med fleraanläggningar för Affärsverksrörelsens behov samtäga och förvalta andelar och aktier med anknytningtill bolagets verksamhet. Affärsverken AB äger 100% av aktierna i Affärsverken Energi AB och 100 % avaktierna i Sydost Energi AB. Sydost Energi AB är ettvilande bolag. Under 2013 kommer Sydost Energi ABatt namnändras till Affärsverken Elnät i Karlskrona ABoch äga det elnät som redan idag finns i Affärsverken-koncernen.Mnkr 2012 2011 2010 2009 2008Omsättning 464 408 432 388 365Resultat efterfinansnetto 14 19 27 30 35Soliditet % 16 18 21 27 29Soliditet %, koncernen 16 17 20 26 28Eget kapital 24 24 24 24 24Balansomslutning 2 035 1 758 1 481 1 012 863Viktiga händelserKoncernen Affärsverken omsatte under året829 mnkr. Koncernens resultat före dispositioner blev19 mnkr jämfört med budgeterat 17 mnkr. Avvikelsenkan till stor del hänföras till affärsområdena Värmeoch Elnät. Bolaget investerade under året 273 mnkrvarav 147 mnkr avsåg Kraftvärmeverket på Bubbetorp.Totalt investerades 175 mnkr inom affärsområdevärme.Moderbolagets, Affärsverken AB,verksamhet under året per verksamhetsgren:ElnätAffärsområdet har under året gjort omläggning från 6till 20 kV i distributionsnätet samt byggt ut elmatningtill kraftvärmeverket.VärmeÅret inleddes med höga priser på bränsle till produktionenvilket försämrade resultatet. Igångkörning avkraftvärmeverket samt optimering av anläggningenhar prioriterats under året. Kraftvärmeverkets produceradevolymer är fulltecknade.RenhållningAffärsverken sköter insamling och omhändertagandeav hushållsavfall enligt upphandling från kommunen.Något lägre resultat än budget men ändå positivtresultat. Under slutet av året har bolaget märkt ennedgång i inkommande volymer för sortering tillanläggningen.BåttrafikDet entreprenadavtal som finns utgör grunden föraffärsområdet. Passagerartillströmningen ökar ochbolaget ser en mycket positiv utveckling av turisttrafikeni Karlskrona.StadsnätAffärsområdet har en ny fastställd affärsplan för dekommande fem åren. Under året har landsbygdsnätetförvärvats. Bolaget vann upphandlingen av Landstingetskommunikation.Affärsverken Energi ABÄndamålBolaget skall bedriva handel med energi. Bolagetssyfte är att enligt god teknisk praxis och med optimaltresursutnyttjande främja en god elförsörjning. Bolagetägs till 100 % av Affärsverken Karlskrona ABViktiga händelserBolaget har ökat sin försäljningsvolym under året. Enökad konkurrensen märks och marginalerna blir lägre.Bolaget har ökat kundandelen inom eget nät vilket ärett av bolagens mål.Mnkr 2012 2011 2010 2009 2008Omsättning 399 394 580 392 312Resultat efterfinansnetto 4,5 5,2 15,8 4,3 12Soliditet i % 6 4 4 4 5Eget kapital 4,8 4,8 4,8 4,8 4,8Balansomslutning 75 109 106 125 99AB KarlskronahemÄndamålAB Karlskronahem har som övergripande mål för sinverksamhet att förvärva, avyttra och förvalta fastighetereller tomträtter i Karlskrona Kommun.Vivktiga händelserResultatet efter finansiella poster uppgick till +7,4mnkr för år 2012 vilket är i överensstämmelse medägarens resultatkrav. Bolaget uppfyller även ägarenskrav på soliditet.Mnkr 2012 2011 2010 2009 2008Omsättning 331 323 315 309 298Resultat efterfinansnetto 7,4 6,8 6,2 6,6 -3,8Soliditet i % 18 19 19 18 18Eget kapital 328 325 322 316 312Balansomslutning 1 784 1 793 1 794 1 815 1 827Bolaget fortsätter med sitt arbete med energibesparingar.Bolaget har investerat i bla solceller för varmvattenproduktionpå Mölleberg. En fortsatt anslutningtill fjärrvärme har pågått under året, vilket minskarfossila bränslen. Ett större projekt för miljöinformationoch sopsortering har avslutats och utvärderas.Bolaget arbetar på olika sätt med trygghetsfrågor ochatt kunna erbjuda all grupper möjlighet till boende.Bolaget har bland annat genomför ett antal aktivitetermedinriktning på ungdomar; ”GROW” (entreprenörskap)och ”Efter skolan” (delaktighet i idrotts- ochsamhällsliv). De goda erfarenheterna från ”BoBra”-projektet har gått in i bolagets löpande verksamhet.Vid årsskiftet hade bolaget 7 outhyrda lägenheteroch 18 studentrum outhyrda.Det planerade underhållet uppgår till 41 mnkr dvsinsatser har gjorts under året med ca 10 mnkr merän budgeterat. Totalt har 79 mnkr nedlagts i investeringarunder året varav den största är nybyggnationav särskilt boende Handelsträdgården (33 mnkr) samtombyggnation av fd Rosenfeldtskolan till bostäder(21 mnkr).Kruthusen Företagsfastigheter ABÄndamålBolagets syfte är att med beaktande av kommunalrättsligaregler förmedla mark- och flexibel lokalupplåtelsetill företag och därigenom skapa etableringsochutvecklingsmöjligheter för nya samt befintligaföretag och organisationer inom kommunenViktiga händelserBolaget omsatte 60 mnkr och redovisar ett resultatpå +0,8 mnkr för 2012 vilket överensstämmer medägarens resultatkrav..62 | Karlskrona kommuns årsredovisning 2012Karlskrona kommuns årsredovisning 2012 | 63

V E R K S A M H E T S B E R Ä T T E L S EÖ v e r s i k t f ö r b o l a g s k o n c e r n e nV E R K S A M H E T S B E R Ä T T E L S EVakansgraden är ca 4 % för bolaget som helhet ochdet är framförallt på Campus Gräsvik som bolaget harvakanser. Bolaget har tillsammans med andra aktörerpåbörjat ett arbeta med att göra Campus Gräsvik tillen Telecom City Science Park. Avtalen med BTH ärsjälvkostnadsavtal och motsvarar 65% av omsättningeni bolaget.i Karlskrona AB. Bolaget har tre verksamhetsgrenar;besöksnäring, näringsverksamhet och Telecom city.En affärsplan för bolaget har arbetats fram. Underåret har beslut fattats om ytterligare 15 mnkr sombolaget ska använda till sin verksamhet.En stor del av arbetet under 2012 har varit införMelodifestivalen 2013 och övriga evenemang 2013.Bolaget har arbetet med projektet ”Förenkla HeltMnkr 2012 2011 2010 2009 2008enkelt” som handlar om att underlätta för företag iOmsättning 61 57 60 55 55kontakter med kommun och myndigheter. Telecomcityär en av aktörerna som arbetar med bildandet avResultat efterfinansnetto 0,9 0,1 1,5 3 3Soliditet i % 6 6 6 7 10 en Science Park på Gräsvik.Eget kapital 39 39 39 38 37Balansomslutning 596 614 602 547 365 Mnkr 2012 2011 2010 2009 2008Omsättning 7,3 11,4 11,9 8,5 6,6Utveckling I Karlskrona ABÄndamålBolaget ska arbeta operativt för nyföretagande ochnäringslivets utveckling i Karlskrona kommun. Bolagetska erbjuda god service och underlätta näringslivetskontakter med den kommunala verksamheten.Bolagets målgrupp är befintliga och nybildade företagsamt företag som vill etablera sig i Karlskrona. Bolagetsuppdrag är att arbeta aktivt för att nya företagska etablera sig i Karlskrona och för att öka antaletnationella och internationella besökare.Målet är att göra Karlskrona till en långsiktig hållbaroch attraktiv etablerings- och destinationsort. Särskiltfokus ska vara på näringslivet inom klimat och miljö,idrott & hälsa, landsbygdsutveckling och besöksnäring.Bolaget ska marknadsföra Karlskrona för besökareoch näringsidkare.Bolagets verksamhet ska bidra till Karlskronaspositiva utveckling med ett hållbartväxande näringsliv, fler arbetstillfällen och som destinationsortåret om.Viktiga händelserBolaget omsatte under året 7,3 mnkr och bolagetsresultat är -14,3 mnkr.Under 2012 har bolaget utökat sin verksamhet mednäringslivverksamheten som överfördes från kommunentill bolaget. Bolaget har under året ändrat namnfrån AB Arena Rosenholm Karlskrona till UtvecklingResultat efterfinansnetto -14,3 -1,7 -0,8 -0,2 -0,5Soliditet i % 3 19 26 33 36Eget kapital 0,6 0,6 0,6 0,6 0,6Balansomslutning 18 3,4 2,5 1,9 1,6Översikt Kommunalförbundsamt övriga delägda bolagKommunalförbundetRäddningstjänsten Ö BlekingeKommunalförbundet Räddningstjänsten Östra Blekingestartade verksamheten 2000-07-01 och bedrivitsefter de intentioner som fullmäktige i Karlskronaoch Ronnby gett tillkänna i kommunalförbundetsräddningstjänstplan. Kommunalförbundet ägs till61,5 % av Karlskrona kommun och till 38,5 % avRonneby kommun.Viktiga händelserFörbundet omsätter 70 mnkr och resultatet för år2012 är ett positivt resultat på 0,6 Mnkr.Under 2012 har 1260 (1213) räddningsinsatsergenomförts. Avtalet med Landstinget om hjärtstoppsassistanshar positivt bidragit till ökat samarbete medambulanssjukvården och har genererat ett ökat antaluppdrag.Under året har särskilda insatser gjorts för att informeraallmänheten i flerbostadshus om brandskyddoch för att säkerställa befintliga utrymningsvägar.Ytterligare insatser har också gjorts för att systematiseravår utbildning i grundskolan för elever i år 5 och8. Sammanlagt har i olika sammanhang nästan 5 000personer utbildats i brandskydd.Mnkr 2012 2011 2010 2009Omsättning 70 69 64 66Resultat efterfinansnetto -0,7 0,2 0,8 0,2Soliditet % 6 6 6 4Eget kapital 4 3 3 2Balansomslutning 63 59 57 54Vårdförbundet BlekingeVårdförbundet Blekinge är ett kommunalförbundmed Blekinges kommuner som medlemmar. Vårdförbundetshuvuduppgift är att bedriva olika typerav institutionsvård eller erbjuda andra tjänster inomdet psykosociala eller neuropsykiatriska området.Vårdförbundet är också huvudman för gruppboendenför vuxna inom autism. Förbundet ägs till 40 % avKarlskrona kommun.Cura resurscentrum som startade under hösten2011 har under året funnit sina former. De tjänstersom kommunerna i allt högre grad efterfrågar är utbildning,handledning och ”skräddarsydda” lösningarför enskilda eller grupper av klienter. Två nya enheterhar startats under året; Dels ett boende för ensamkommandebarn och dels ett boende för en klientsom kräver stor personaltäthet och mycket resurser.Dessutom har Klaragymnasiets internat flyttat till nyaoch ändamålsenliga lokaler.Mnkr 2012 2011 2010 2009Omsättning 86 77 68 68Resultat efterFinansnetto 2 4 3 6Soliditet % 61 56 58 67Eget kapital 28 25 21 30Balansomslutning 45 45 35 45Karlskrona Baltic Port ABFöretaget bildades den 1 juli 2010 i och ägs till 49 %av Karlskrona kommun och till 51 % av Stena LineAB. Företaget äger och driver Verkö färjehamn. Ettsärskilt ägarsamråd där Karlskrona kommun ochStena Line har två ledamöter var fattar beslut i frågorsom påverkar bolagets verksamhet, större investeringar,vinstutdelningar och kapitaltillskott.Bolagets resultat vid utgången av december blevföre bokslutsdispositioner 19 mnkr.Under året har stuveriverksamheten fungerat väloch har också följt volymutvecklingen för Stena Line’slinje Karlskrona – Gdynia.Mnkr 2012 2011 2010Omsättning 38 53 6Resultat efterFinansnetto 9 13 1Soliditet % 87 78 93Eget kapital 159 157 154Balansomslutning 182 199 16464 | Karlskrona kommuns årsredovisning 2012Karlskrona kommuns årsredovisning 2012 | 65

V E R K S A M H E T S B E R Ä T T E L S EP e r s o n a l b o k s l u tV E R K S A M H E T S B E R Ä T T E L S ENorSea-projektet, där Verkö hamn fungerar sommellanlager för gasrörssektioner till den planeradegasledningen genom Östersjön, avslutades underförsta kvartalet.Ett antal beslut om investeringar har tagits. Detgäller bl.a. en uppgradering av fendersystemet föratt komma till rätta med slitage, öka livslängden ochförbättra kostnadseffektiviteten.Nämnvärda händelser under perioden är a) initieringav ett strategiarbete avseende verksamhetensutveckling i förhållande till kommande etablering avtågterminal och eventuella andra tillkommande logistikverksamheterpå Verkö samt b) initiering av containertransporterfrån Polen till Sverige delvis via järnvägsom ett första test av obemannade transporter.Karlskrona Fryshuset ABÄndamålBolaget är vilande.Karlskrona Fryshus ägs till 99,98 % av KarlskronakommunSammanfattning Personalnyckeltal 2012Sammanfattning 2012 avser de sju personalnyckeltalsom vi följer under året - medarbetare som har ningar som har ökat i antal tillsvidareanställda medar-samt bolagisering. Det finns också ett antal förvalt-en tillsvidareanställning, medarbetare som har enbetare. Mest ökar handikappförvaltningen medvisstidsanställning, medarbetare som är timavlönade, 45 tillsvidareanställda medarbetare bl.a. p.g.a. volymökning,förändrad verksamhet samt ökad vårdtyngd.genomsnittlig sysselsättningsgrad, mertid, sjukdagarsamt frisknärvaro.antal tillsvidareanställdaAntal årsarbetareAntal årsarbetare i Karlskrona kommun är vid åretsslut 5 234. Det är en minskning med 43 årsarbetarejämfört med föregående år. Ungefär 80% av våramedarbetare är kvinnor och 20% är män. Antalårsarbetare omräknat i antal medarbetare ser ut enligtföljande:Årsarbetare tillsvidareanställda(månadsavlönade 2012-11-30)2010 2011 201250004635 4676 46054000 3724 3758 3721300020001000911 918 8840KvinnorMänTotalt(månadsavlönade 2012-11-30)2010 2011 2012600050005034 5059 498640004092 4112 4069300020001000942 947 9170KvinnorMänTotaltAntalet visstidsanställda medarbetare är 346 och harökat med 37 personer. Ökningen har skett på flertaletav förvaltningarna och är störst på äldreförvaltningenmed 29 fler visstidsanställda medarbetare jämförtmed 2011. Ökningen beror på den kompetensutvecklingsinsatssom benämns 50/50 och som ökar dessamedarbetares möjligheter till en tillsvidareanställning.antal visstidsanställda(månadsavlönade 2012-11-30)Årsarbetare visstidsanställda(månadsavlönade 2012-11-30)2010 2011 20123503003142672972502172212001941501009773 76500KvinnorMänTotaltAntal medarbetareAntal tillsvidareanställda medarbetare i Karlskronakommun är vid årets slut 4 986 vilket är en minskningmed 73 personer jämfört med föregående år. Det ärbarn- och ungdomsförvaltningen, äldre- och kommunledningsförvaltningensom står för den störstaminskningen av antal tillsvidareanställda medarbetare.Orsakerna är bl.a. övertalighet, ny lagstiftningsom innebär annan anställningsform, volymminskning40035030025020015010050020102552011223Kvinnor258201210686 88TotaltAntalet timavlönade årsarbetare har minskat med2 vilket är i linje med det mål kommunfullmäktigeformulerat i budget 2012. Äldreförvaltningen minskarmest med 11 timavlönade årsarbetare och uppgeratt det är resultatet av ett medvetet arbete att minskaantalet ofrivilligt timavlönade.Timavlönade, arbetad tid i Årsarbetare(2011-12-01 – 2012-11-30)35030025020015010050020102392011257 256Kvinnor201268Män77 76Män361307309Totalt346334 33266 | Karlskrona kommuns årsredovisning 2012Karlskrona kommuns årsredovisning 2012 | 67

V E R K S A M H E T S B E R Ä T T E L S EP e r s o n a l b o k s l u tP e r s o n a l b o k s l u tV E R K S A M H E T S B E R Ä T T E L S EGenomsnittlig sysselsättningsgradDen genomsnittliga sysselsättningsgraden har minskatnågot och ligger straxt under 92% (91,9%). Ambitionenär att den genomsnittliga sysselsättningsgradenska öka bl.a. för att Karlskrona kommun ska upplevassom en attraktiv arbetsgivare som erbjuder medarbetareden sysselsättningsgrad de önskar. 2011 kundeKarlskrona kommun erbjuda en genomsnittlig sysselsättningsgradsom låg över 92% (92,1%).Genomsnittlig sysselsättningsgrad2010 2011 201210090,67 91,16 91,1196,16 95,93 95,5491,73 92,08 91,94806040200KvinnorMänTotaltFyllnadstid och övertidÖvertiden fortsätter att minska och är vid årets mätningknappt 14 timmar/medarbetare. Det innebär enminskning på nästan 0,3 tim/medarbetare jämförtmed föregående år. Övertiden har minskat de senaste3 åren med nästan 2,5 tim/medarbetareÖvertid/fyllnadstid, timmar/anställd(2011-12-01 – 2012-11-30)2010 2011 20122522,42019,2 18,515 13,6 13 12,815,314,2 13,91050KvinnorMänTotaltSjukfrånvaroSjukfrånvaron fortsätter att minska men inte i sammatakt som tidigare. Totalt för 2012 är minskningen 0,3dagar/medarbetare vilket innebär en sjukfrånvaro på18,5 dagar/medarbetare. Männens sjukfrånvaro hardock ökat med 0,7 dagar och kvinnornas sjukfrånvarohar minskat med 0,5 dagar. Tydliga riktlinjer ochen ökad medvetenhet om vikten av tidiga insatser vidsjukskrivningar är några av de åtgärder som bidrartill att sjukfrånvaron fortsätter att minska. En närmaregranskning under 2013 kommer att ske avseende68 | Karlskrona kommuns årsredovisning 201225201510sjukfrånvaron i åldersgruppen 60-67 år som har ökatmed 6,3 dagar.Sjukdagar Per anställd/Kön(2011-12-01 – 2012-11-30)50353025201510Timavlönade, arbetad tid i Årsarbetare(2011-12-01 – 2012-11-30)50102010201121,14 20,6 20,07Kvinnor2012Timavlönade, arbetad tid i Årsarbetare(2011-12-01 – 2012-11-30)8642080706050403020100201020100-29 år201115,1814,9414,02201230-39 årFrisknärvaro14,2116,1814,8311,55 11,34 11,9521,11TotaltSyftet med att mäta frisknärvaro är främst att geen balanserad bild av hälsotalen och inte enbartfokusera på sjuktalen. 53% av våra medarbetare äratt betrakta som långtidsfriska, dvs har färre än 5sjukdagar på helår. Antalet långtidsfriska har minskatnågot under 2012 (53,3% 2011) Männen står för denstörsta minskningen vilket följer i linje med männensökade sjukfrånvaronTimavlönade, arbetad tid i Årsarbetare(2011-12-01 – 2012-11-30)20100,3756,570,410-1 dag201120110,4150,29 50,42Kvinnor20125,531-14 dgr201273,395,786,12Män40-49 år18,8617,7822,9714-90 dgr67,08 64,51Män50-59 år3,834,284,2219,28 18,82 18,5458,9620,4919,8620,92 24,85 31,19,54Totalt60-67 år8,3490- dgr53,48 53,047,79Personalnyckeltal bolagskoncernen2012-01-01–2012-12-31 AntalSyssel- MertidSjukfrånvaro Frisknärvaroanställda sättningsgrad timmar timmar/anställd dag/anställdAffärsverken 176 99,6% 5 586 32 7 97%varav kvinnor 43 99,5% 1 105 26 19 91%varav män 133 99,6% 4 481 36 4 98%Karlskronahem 34 98% 374 11 5 99%varav kvinnor 14 94% 370 26 4 99%varav män 20 4 0 7 99%Kruthusen 4 100% 0 0 4 99%varav kvinnor 1varav män 3Utveckling i Karlskrona 16 95% 0 0 5 99%varav kvinnor 12 94% 5 99%varav män 4 100% 0 100%Totalt 230 5 960varav kvinnor 70 1 475varav män 160 4 485FrisknärvaroSjukfrånvaro ska 5 dagar/år räknas bort. Det innebär att om anställd är sjuk upp till 5 dagar/år ska det räknas som att man inte harnågon sjukfrånvaro. De 5 dagarna ska inte fördelas över året dvs de ska räknas av redan från uppföljningen i februariSammanställning av sjukfrånvaroKarlskrona kommun(2011-01-01 – 2011-12-31) 2010 2011Total sjukfrånvaro, i timmar 546 572Total ordinarie arbetstid, timmar 9 224 619Total sjukfrånvaro, i procent (5,84) 5,93Total sjukfrånvaro över60 dagar, timmar 232 455Total sjukfrånvaro, i timmar 546 572Total sjukfrånvaro över 60 dgri % av total sjukfrånvaro (46,25) 42,53KvinnorTotal sjukfrånvaro, i timmar 470 329Total ordinarie arbetstid, timmar 7 235 161Total sjukfrånvaro, i procent (6,44) 6,50MänTotal sjukfrånvaro, i timmar 76 243Total ordinarie arbetstid, timmar 1 989 458Total sjukfrånvaro, i procent (3,69) 3,83Under 29 årTotal sjukfrånvaro, i timmar 58 343Total ordinarie arbetstid, timmar 921 448Total sjukfrånvaro, i procent (6,57) 6,3330-49 årTotal sjukfrånvaro, i timmar 247 055Total ordinarie arbetstid, timmar 4 470 344Total sjukfrånvaro, i procent (5,54) 5,53Över 50 årTotal sjukfrånvaro, i timmar 241 175Total ordinarie arbetstid, timmar 3 832 826Total sjukfrånvaro, i procent (6,05) 6,29Definitioner på nyckeltalenNyckeltal 1 a och b: Antal tillsvidare- och visstidsanställdamånadsavlönadeI underlaget ingår samtliga anställda som omfattasav Allmänna Bestämmelser (centrala avtalet).Årsarbetare tillsvidare- och visstidsanställda:I underlaget ingår samtliga månadsavlönade somomfatta av Allmänna bestämmelser (centrala avtalet),omräknat till heltidstjänster.Timanställda arbetad tid/årsarbetare:Anställda som avlönas per timme för faktiskt arbetadtid omräknat till årsarbetare.Genomsnittlig sysselsättningsgrad:Det totala antalet månadsavlönades genomsnittligasysselsättningsgrad.Övertid/fyllnadstimmar per anställd:Det totala antalet mertidstimmar producerade underperioden fördelat per antalet månadsavlönade.Sjukdagar/anställd, åldersgrupp ochsjukfrånvarointervall:Det totala antalet sjukdagar under perioden fördelatpå antalet månadsavlönade, utan hänsyn tagen tillsysselsättningsgrad.Frisknärvaro:Månadsavlönade med max 5 sjukdagar underperioden = friska, redovisas i %.Karlskrona kommuns årsredovisning 2012 | 69

V E R K S A M H E T S B E R Ä T T E L S ES a m m a n f a t t n i n g a v n ä m n d e r n a s v e r k s a m h e tS a m m a n f a t t n i n g a v n ä m n d e r n a s v e r k s a m h e tV E R K S A M H E T S B E R Ä T T E L S EBarn- och UngdomsnämndenBudgetavräkning, mnkr2012 2011 2010 2009 2008 2007Intäkter 101,7 104,8 114,4 115,3 126,6 127,4Kostnader -1087,4 -1077,7 -1051,3 -1051,9 -1 033,4 -987,9Nettokostnad -985,7 -972,9 -936,9 -936,6 -906,8 -860,5Budgetram 993,7 967,1 944,6 939,5 908,5 867,8Årets avvikelse mot budget 8,0 -5,8 7,7 2,9 1,7 7,3Investeringsutfall 5,3 5,7 5,4 7 8,5 8,5Antal anställda 1 664 1 730 1 747 1 810 1 961 2 068Antal årsarbetare 1 583 1 647 1 655 1 706 1 837 1 941Barn - och Ungdomsnämnden har totalt sett bedrivitsin verksamhet för 2012 inom de av fullmäktige tilldeladeramarna. Överskottet om 8 Mnkr ska helt hänförastill inköp av måltider från serviceförvaltningen därderas debitering varit för låg under 2012.Omställning 2012Med beslutet om internbudget för 2012 följde ettbehov av kostnadsreducerande åtgärder som främstavsåg att minska personalkostnaderna. Verkställighetenav de åtgärderna blev tidsmässigt förskjutna(varsel och fackliga förhandlingar) vilket innebaratt den ekonomiska effekten för 2012 blev lägre enberäknat och kostnaden för denna tidsförskjutninguppgår till ca 3 Mnkr. Personalredovisningen visar attdet är 70 årsarbetare färre 2012 jämfört med sammamätning 2011.Tidsförskjutningar i de föreslagna strukturellaförändringarna inom framförallt skolan har inneburitatt nämnden under året har fattat ett antal beslut omtillfälliga resursförstärkningar; bland annat ett strukturbidragtill kommunens mindre skolor, att skolormed underskott från tidigare år fått dessa framflyttadetill kommande år samt ett tillskott till särskolandå den bedömts varit allt för svagt finansierad. Dessatillskott har finansierats genom att ianspråkta medelur nämndens reserv.Volymer inom förskola och skolaAntaganden om volymer avseende elever inom skolaoch fritids samt antal platser i förskolan bygger på avfullmäktige fastställd prognos över den demografiskautvecklingen kommande år. Det kan konstateras attdessa prognoser varit för optimistiska och därav följeratt budgeten för elev och platsbidrag inte förbrukatsutan det finns här ett överskott om ca 17 Mnkr.SkolområdenDen slutliga budgetavvikelsen för verksamheten(skola och förskola) blev till slut +1,1 mnkr varavskolan avviker negativt med 1,2 mnkr och förskolanpositivt med 2,3 mnkr. Detta efter det att de centralaöverskotten fördelats ut till enheterna. Den kommunalaskolan fick totalt ett tillskott om 11,1 mnkr ochförskolan 1,3 mnkr dvs totalt 12,4 mnkr. Medel haräven avsatts för fristående verksamheters andel avdet gemensamma centrala överskottet i enlighet medlagen om lika villkor.Endast ett fåtal enheter inom skolan lyckadesbedriva sin verksamhet inom de ramar som elevbidragengenererar. I genomsnitt förbrukade respektiveskola drygt 0,5 mnkr mer resurser än vad elevbidragetgenerade, vilket motsvarar ca 1 lärare per enhet.Inom förskolan klarade de allra flesta enheterna attbedriva sin verksamhet inom de ramar som platsbidragetgenererar. Många enheter har haft möjlighetatt anpassa sin verksamhet ekonomiskt genom attta in fler barn och skapa större barngrupper medoförändrad personalresurs.Verksamhetsmått2012 2011 2010 2009 2008 2007Antal inskrivna barn i förskolan och pedagogisk omsorg 3489 3 535 3 523 3 442 3 254varav antal inskrivna barn i pedagogisk omsorg 69 153 176 234 276varav antal barn i förskola fristående regi 471 468 474 474 460Andelen barn i förskola fristående regi, % 14% 14% 14% 14% 14%Antal inskrivna barn i skolbarnomsorg 3159 2 942 2 862 2 733 2 640varav antal inskrivna barn i skolbarnomsorg fristående regi 694 615 554 509 455Antal barn i förskolan/anställd heltid (kommunala) 5,4 5 5 5 5Antal öppna förskolor 1 4 3 5 5Antal barn i förskola, kvällar/nätter/helger 111 109 99 99 95Antal elever i förskoleklass 777 773 755 739 659Varav antal elever i förskoleklass, friskola 152 139 110 114 98Antal elever i grundskolan 1-9 6242 6 165 6 125 5 992 6 073Varav antal elever i friskolor 1-9 1417 1 355 1 237 1 123 1 049Andel elever i friskola F-9 % 23% 22% 20% 18% 17%Antal elever i särskola 62 87 87 83 156Antal elever med skolskjuts 1950 1 950 1 925 1 925 1 92570 | Karlskrona kommuns årsredovisning 2012Karlskrona kommuns årsredovisning 2012 | 71

V E R K S A M H E T S B E R Ä T T E L S ES a m m a n f a t t n i n g a v n ä m n d e r n a s v e r k s a m h e tS a m m a n f a t t n i n g a v n ä m n d e r n a s v e r k s a m h e tV E R K S A M H E T S B E R Ä T T E L S EHandikappnämndenBudgetavräkning, mnkr2012 2011 2010 2009 2008 2007Intäkter 77,1 68,7 69,4 64,5 61,8 56,3Kostnader -413,6 -376,4 -354,3 -331,9 -309,4 -277,1Nettokostnad -336,5 -307,7 -284,9 -267,4 -247,6 -220,8Budgetram 325,6 307,6 281,1 251,6 244,2 221,0Årets avvikelse mot budget -10,9 -0,1 -3,8 -15,8 -3,4 0,2Investeringsutfall 0,5 0,6 0,5 0,4 0,1 0,0Antal anställda 644 587 573 528 521 501Antal årsarbetare 596 536 525 480 474 452Orsaken till resultatet hänförs främst till ökade volymerunder hela året som är kopplade till de dyrareinsatserna inom LSS. Verksamheten verkställer beslutunder 2012 i paritet med förväntad ökning 2013. Volymökningarnahar således skett i betydligt snabbaretakt än vad som var tänkt.Volymökningar inom enheten för neuropsykiatrisamt daglig verksamhet började redan 2011 och harinte stannat av nämnvärt under 2012. Därtill kommerockså ett antal tillfälliga personalförstärkningar i såvälstöd. Förstärkningarna är kopplade till både tillfälligakortvariga försämringar i allmäntillståndet hosenskilda brukare men också till att det ibland behövsutökat stöd i arbetsmiljön kopplat till brukarna.Det verkställs betydligt mer än det finns resurseroch budget för, men i gengäld kan Karlskrona kommuntill stora delar räkna hem delar av detta i form avskatteutjämningsmedel på LSS-delen. Den positivautvecklingen för utjämningen kommer med störstasannolikhet att fortsätta kommande år.särskilda boenden som i mobila teamet för boende-Verksamhetsmått2012 2011 2010 2009 2008 2007Antal personer med beviljade insatserenl LSS 416 411 394 378 350 343LedsagarserviceAntal personer 31/12 20 17 14 13 18 20Standardkostnad 63087 57 896 56 009 53 287 51 211KontaktpersonerAntal 31/12 184 190 183 186 196 194Nettokostnad per kontaktperson 29 472 28 441 31 176 29 073 26 500Standardkostnad 24 115 23 158 22 404 21 315 20 484AvlösarserviceAntal 31/12 33 39 37 34 37 39Standardkostnad 60 288 57 896 56 009 53 287 51 211KorttidsvistelseAntal beviljade personer 61 74 67 64 72 67Nettokostnad per person 277 019 184 884 184 536 253 375 180 222Standardkostnad 241 152 231 585 224 036 213 150 205 192KorttidstillsynAntal beviljade personer 25 35 32 35 33 33Standardkostnad 132 633 127 371 123 220 117 176 204 732FamiljehemAntal 31/12 3 4 5 7 7 7Nettokostnad per familjehemsärende 273 584 263 574 351 583 207 910 198 644Standardkostnad 345 290 336 207 323 396 322 055 315 445Boende för barn och ungdomAntal boende 31/12 13 10 14 11 12 9Standardkostnad 959 140 933 908 907 579 894 139 875 833Boende för vuxnaAntal boende 31/12 183 159 160 156 137 130Nettokostnad per boende 664 796 565 619 628 409 500 888 555 959Standardkostnad 767 312 747 126 718 657 716 000 700 745Personlig assistentAntal personer med pers ass enl LSS 17 20 16 14 13 14Antal personer med pers ass enl LASS 101 104 96 98 91Antal personer med pers ass enl SoL 2 2 1 1 1Kostnad per beviljad timme lägst 37 kr/h 45 kr/h 135 kr/h 205 kr/h 155 kr/hKostnad per beviljad timme högst 358 kr/h 333 kr/h 263 kr/h 353kr/h 316 kr/hKostnad per beviljad timme snitt 224 kr/h 221 kr/h 203 kr/h 237 kr/h 228 kr/h72 | Karlskrona kommuns årsredovisning 2012Karlskrona kommuns årsredovisning 2012 | 73

V E R K S A M H E T S B E R Ä T T E L S ES a m m a n f a t t n i n g a v n ä m n d e r n a s v e r k s a m h e tS a m m a n f a t t n i n g a v n ä m n d e r n a s v e r k s a m h e tV E R K S A M H E T S B E R Ä T T E L S EIdrotts och fritidsnämndenBudgetavräkning, mnkr2012 2011 2010 2009 2008 2007Intäkter 11,4 11,7 11,8 10,7 11,4 11,3Kostnader -79,7 -82,4 -96,6 -59 -59,3 -57,0Nettokostnad -68,1 -70,7 -84,8 -48,3 -47,9 -45,7Budgetram 67,8 71,1 84,8 48,9 48,2 46,0Årets avvikelse mot budget -0,3 0,4 0 0,6 0,3 0,3Investeringsutfall 0,2 0,2 0,3 0 0,1 0,5Antal anställda 27 28 27 28 31 33Antal årsarbetare 25 26 26 25 28 29Idrotts- och fritidsnämnden har i stort sett kunnatbedriva sin verksamhet inom givna budgetramar. Detekonomiska redovisade utfallet var för år 2012 68,1mnkr och budgetramen 67,9 mnkr.Under år 2012 har bowlinghallen Af Klint stängts.Nettoeffekten av stängningen blev årets sistamånader plus 0,2 mnkr. Intäktsborfallet för åretssista kvartal blev nästan 0,6 mnkr. Efter att lokalentömts, städats och återställts till avtalat skick visadekostnadssidan ett plus på 0,8 mnkr. Nämnden harsom en konsekvens av nedläggningen av Bowlinghallenaf Klint beslutat avsätta medel för utveckling avbowlingverksamheten i samarbete med bowlingföreningarna.Föreningarna kommer under år 2013 ansöka omverksamhetsbidrag under 2 tillfällen per år istället fören gång om året. Verksamhetsbidraget grundar sigpå antal deltagartillfällen för aktiva barn och ungdomar7-20 år vilket redovisas i efterhand. 0,7 mnkr harreserverats till verksamhetsbidragen och deltagartillfällenafritidsgårdar. Verksamheten har arbetat aktivt och settöver arbetstider/scheman och till viss del arbetat medförskjuten arbetstid istället för övertidsarbete.I Sunnahallen krävdes under året en större sanering,efter att någon tömt en pulversläckare i lokalernavilket förstört elmaterial, därför blev kostnadernanågot högre än budgeterat.Östersjöhallen och Telenor Arena har haft lägrearrangemangsintäkter än föregående år. Något färrearrangemang ordnades i kommunen, men verksamhetenhar redan fått in fler bokningar igen, så det serpositivare ut år 2013.Många års slitage på lokaltillbehör/inventarier isimhall har gjort att det varit nödvändigt att underåret införskaffa en del nya inventarier, dels för att reservdelarinte längre finns att få tag på, men även föratt säkerheten/interiören skall bli bättre och attraktivi anläggningen. Satsning har medfört att en hel delinköp gjorts vilka påverkar resultatet negativt menverksamheten mycket positivt.för år 2012.I fritidsgårdsverksamheten har det inte tillsattsvikarier i så stor omfattnings som förvaltningen budgeterat.Fritidsgården i Spandelstorp stängdes under2012 och resurser har kunnat användas på övrigaVerksamhetsmått2012 2011 2010 2009 2008 2007BidragAntal föreningar m bidrag 176 175 170 178 174 171Föreningsmedl 7-20 år 12 705 11 662 10 813 11 642 11 882 13 189andel flickor 43% 44% 43% 43% 44% 46%andel pojkar 57% 56% 57% 57% 56% 54%Föreningsmedl övriga 27 565 28 498 26 898andel flickor 44% 48% 46%andel pojkar 56% 52% 54%Deltagartillfällen i föreningar 397 834 400 995 422 657 429 825 434 068 429 835andel flickor 40% 42% 41% 42% 41% 41%andel pojkar 60% 58% 59% 58% 59% 59%Kostnadstäckningsgrad i %Telenor Arena 8 8 7 - - -Sunnahallen 6 6 6 5 4 4Idrottsplatser 5 5 5 6 6 6Idrottshallar 19 19 22 20 22 20Bowlinghallen - 43 45 48 54 59Rödebyanläggningen 44 *41 24 27 26 24K-na simhall/varmbadhus 44 44 44 43 44 44Samlingslokaler 16 19 22 19 17 13* Ny fördelning mellan BUF och IFF fr o m 2011Antal besökKarlskrona simhall 87500 85500 88 100 83 100 83 800 78 250Varmbadhuset 20300 21200 21 025 19 700 21 400 22 750Rödebybadet (ute/inne) 18980 16722 18 366 21 308 20 387 21 328Fritidsgårdarkommunala fritidsgårdar 5/4 5 5 5 5 5Föreningsdrivna fritidsgårdar 9 8 6 9 8 5mötesplatser 3 3 3 3 3 3LotterierLotterier, registreringar 5 5 8 2 4 5Kontrollantuppdrag 12 15 11 13 17 1674 | Karlskrona kommuns årsredovisning 2012Karlskrona kommuns årsredovisning 2012 | 75

V E R K S A M H E T S B E R Ä T T E L S ES a m m a n f a t t n i n g a v n ä m n d e r n a s v e r k s a m h e tS a m m a n f a t t n i n g a v n ä m n d e r n a s v e r k s a m h e tV E R K S A M H E T S B E R Ä T T E L S EKulturnämndenBudgetavräkning, mnkr2012 2011 2010 2009 2008 2007Intäkter 7,9 7,3 7,9 8,1 8,1 9,4Kostnader -60,3 -59,5 -60,9 -59,3 -58,1 -59,0Nettokostnad -52,4 -52,2 -53,0 -51,2 -50,0 -49,6Budgetram 52,4 52 52,4 50,8 50,1 48,7Årets avvikelse mot budget 0,0 -0,2 -0,6 -0,4 0,1 -0,9Investeringsutfall 0,7 0,5 1,0 0,8 2,5 1,5Antal anställda 67 69 71 69 76 81Antal årsarbetare 63 65 66 62 68 73Miljö- och byggnadsnämndenBudgetavräkning, mnkr2012 2011 2010 2009 2008 2007Intäkter 16,7 12,5 12,0 11,7 12,4 11,3Kostnader -26,8 -28,5 -32,2 -34,6 -31,4 -30,9Nettokostnad -10,1 -16,0 -20,2 -22,9 -19,0 -19,6Budgetram 10,4 15,0 19,8 19,3 19,3 19,9Årets avvikelse mot budget 0,3 -1,0 -0,4 -3,6 0,3 0,3Investeringsutfall 0 0 0 0,0 0,0 0,0Antal anställda 42 39 39 36 37 39Antal årsarbetare 40 37 38 31,5 37 38Kulturnämndens verksamhet har bedrivits inom givnabudgetramar år 2012. Den samlade verksamhetensunderskott uppvägs av den reserv som nämndenavsatt som buffert.Underskott finns främst inom verksamheternaallmänkultur och gemensamma kostnader såsom IT.på att hyresintäkterna från Salongen inte uppnåttbudgeterade värden. Underskottet på IT-kontot berorpå merkostnader i samband med uppdatering till Office2010. Den politiska verksamheten och kulturskolanuppvisar överskott i förhållande till budget. Övrigaverksamheter följer i stort sett givna budgetramar.Underskottet inom allmänkulturen beror bland annatVerksamhetsmått2012 2011 2010 2009 2008 2007BibliotekAntal utlån totalt 501 693 520 461 497 077 503 186 506 672 487 764Nerladdning av musik och e-bok 10 046 10 425 10 613 9 941 11 575 9 468Varav utlån stadsbibliotek 255 833 263 624 263 356 267 626 262 000 261 005Varav utlån filialer 235 814 246 188 223 108 225 619 233 097 217 291Antal utlån/invånare 8 8,10 7,76 7,95 8,06 7,89Bruttokostnad/utlån 48 46 48 47 46 46Nettokostnad/utlån 42 40 42 41 40 40KulturskolanAntal elever 1 300 1 300 1 244 1 240 1 307 1 176Antal elever/lärare 72,0 74,0 74,9 74,7 78,7 65,3Kostnadsteckningsgrad 16% 15% 15% 15% 14% 15%KulturenhetenAntal utställningar 11 9 8 10 7 10Antal skolföreställningar musik/teater 345 273 250 287 217 237Besökare utställningsverksamhet 17 008 20 925 25 916 27 598 19 869 2 714Miljö- och byggnadsnämndens verksamhet redovisarett överskott på + 0,3 mnkr mot budget för 2012.Budgetramen var 2012 på 10,4 mnkr.Planavdelningen visar en negativ avvikelse beroendepå minskat byggande och därmed uteblivnaplanavgifter. Detta kompenseras i nämndens resultatav att bygglov- och miljöavdelningarna visar enpositiv avvikelse. Under 2012 har ett flertal störrebygglov och en stor volym övriga ärenden behandlatsinom byggavdelningens verksamhet vilket har genereratstora intäkter. Miljöavdelningen har en positivavvikelse bland annat med anledning av uteblivnapersonalkostnader på grund av vakanser under2012. Förvaltningsledningen har en positiv avvikelsepå grund av nedsättning av sysselsättningsgradvilket gett minskade personalkostnader. Miljö- ochbyggnadsnämndens reserv om 0,1 mnkr har inteutnyttjats.Verksamhetsmått2012 2011 2010 2009 2008 2007Antal bygglov 688 766 788 853 805 845Antal bygganmälningar * * 1 033 1 022 903 717Antal ansökningar enskilt avlopp** 75 74 142 293Antal detaljplaner, antagna 9 7 17 20 8 5Antal detaljplaner, överklagade 1 2 4 3 3 0Antal miljöärenden 3038 1 786 1 766 1 923 1 712 2 107- varav miljöskydd 1992 1 096 1 219 1 067 1 085 1 365- varav hälsoskydd 613 289 226 368 177 194- varav livsmedel 433 401 321 488 450 548(djurskydd övergick till Länsstyrelsen från och med 2009)* Ingår numera i byggloven.** Jämförelse bakåt går inte då gamla uppgifter omfattar även tillsyn,inte bara tillstånd.76 | Karlskrona kommuns årsredovisning 2012Karlskrona kommuns årsredovisning 2012 | 77

V E R K S A M H E T S B E R Ä T T E L S ES a m m a n f a t t n i n g a v n ä m n d e r n a s v e r k s a m h e tS a m m a n f a t t n i n g a v n ä m n d e r n a s v e r k s a m h e tV E R K S A M H E T S B E R Ä T T E L S ESocialnämndenBudgetavräkning, mnkr2012 2011 2010 2009 2008 2007Intäkter 39,0 44,2 29,6 24,5 19,8 18,6Kostnader -246,8 -228,4 -206,4 -187,1 -169,4 -151,1Nettokostnad -207,8 -184,2 -176,8 -162,6 -149,6 -132,5Budgetram 162,0 170,3 171,4 143,6 134,9 126,7Årets avvikelse mot budget -45,8 -13,9 -5,4 -19,0 -14,7 -5,8Investeringsutfall 0,2 0,2 0,3 0,2 0,1 0,0Antal anställda 187 186 171 160 154 159Antal årsarbetare 184,3 182,8 168 157 151 156varit ogynnsam med hög arbetslöshet, speciellt blandungdomar och personer med utländsk bakgrundsom saknar utbildning/arbetslivserfarenhet och somstår långt från arbetsmarknaden. Det har generelltsett varit svårt att få ut klienter till annan försörjning.Vidtagna åtgärder i form av olika projekt (bland annatFinsamprojekt), arbete enligt ”Resurshusmodellen”,”kommunala beredskapsarbeten” samt effektivaresamarbete med Arbetsförmedling och arbetsmarknadsenhetenhar dock gett positiva effekter.Utbetalningarna fortsatte dock på den höga nivånämnden hade under år 2011 samt att budgetramenminskade med 9,6 mnkr jämfört med år 2011.Totalt har 1 641 hushåll varit i behov av ekonomisktbistånd under året, vilket är en minskning med 32hushåll jämfört med föregående år. Positivt är att i århar antalet hushåll där registerledaren är 24 år elleryngre minskat, med 52, till 445 stycken jämfört medföregående år. Andelen hushåll med behov av biståndlängre än 11 månader är oförändrad jämfört medföregående år, 35 % av det totala antalet hushåll.Det ekonomiska utfallet för socialnämndens verksamheterför 2012 uppvisar ett negativt resultat omtotalt – 45,8 mnkr varav – 23,5 mnkr avser individochfamiljeomsorg och -22,3 mnkr avser ekonomisktbistånd.Nettokostnaden för programmet individ- och familjeomsorguppgick till 128, 2 mnkr för 2012, vilket ären försämring av utfallet i förhållande till föregåendeår med 19,4 mnkr. Programmet individ- och familjeomsorgvisar underskott om -23,5 mnkr. Behovet avinsatser har varit stort främst på barn- och ungdomssidanmen även avseende vuxna missbrukare.Barn och ungaI slutet av år 2011 ökade antalet externa placeringarför barn och ungdomar igen. Denna trend fortsattetyvärr in i år 2012 och i mitten på året var 29 barnoch ungdomar placerade på extern institution. I snitthade nämnden drygt 24 placeringar under år 2012att jämföra med föregående års 12 placeringar. Denstörsta avvikelsen står externa placeringar för, - 14,5mnkr, vilket är en stor försämring av nettokostnadernajämfört med föregående år, (-13,5 mnkr). Antalvårddygn på extern institution mer än fördubbladesjämfört med föregående år, från 3 840 till 7 817 vårddygn.Även antalet barn och ungdomar placerade ifamiljehem har under året ökat, antalet vårddygn ifamiljehem ökade med 13%. Trycket på Familje- ochungdomssektionen har varit fortsatt högt. Familjeochungdomssektionen har under året haft ett stortantal ärenden, med många omplaceringar och nyplaceringar.De placerade barn/ungdomarnas problemhar varit missbruk, kriminalitet, svåra relationsproblem,andra sociala problem, hedersproblematik,våld i hemmet och flera av ungdomarna har också enneuropsykiatrisk diagnos. Totalt antal vårddygn avseendebarn och ungdomar har uppgått till 26 446 vilketmotsvarar 72 årsplatser, en ökning med 16 årsplatserjämfört med föregående år.Vuxna missbrukareNämnden har i snitt haft 11 årsplacerade, det är enökning med 2 jämfört med föregående år. Under årethar även fler personer varit aktuella på alkohol- ochdrogsektionen. Antal anmälningar om misstänktmissbruk samt antal ansökningar har varit fler änföregående år, färre har dock fått öppenvårdsinsatser.Fler har varit placerade på extern institution. När detgäller de externa placeringarna har nettokostnadenökat med ca 1,4 mnkr jämfört med föregående år. Totaltantal vårddygn för externa placeringar har ökat (+23,7 %), jämfört med föregående år. Antalet vårddygnenligt LVM (tvångsplaceringar) ökade med 305 dygn,vilket medfört att kostnaderna för dessa påverkatresultatet negativt då dessa placeringar är dyrare.Nämnden har även i år satsat på olika boendealternativsåsom stödboendet Rosenbom, kvinnoboendet”Vilja” samt beroendeenhet och samsjuklighetsboendet,där vi dock inte haft full finansiering (-2,3 mnkr).Nettokostnaden för programmet ekonomisktbistånd uppgick till 79,6 mnkr vilket är ett försämratresultat i förhållande till föregående år med 4,1 mnkr.Ekonomiskt bistånd visar ett underskott om -22,3mnkr. Situationen på arbetsmarknaden har även i årVerksamhetsmått2012 2011 2010 2009 2008 2007Ekonomiskt bistånd/försörjningsstödGenomsnittligt antal hushåll per månad med ek bistånd 841 844 753 680 540 478Totalt antal hushåll 1641 1673 1481 1342 1 096 1 067Barn och UngdomTotalt antal vårddygn* 26446 20452 22963 23461 25 721 21 180Missbrukare vuxnaTotalt antal vårddygn** 8900 8289 8103 10755 10 115 9 767*avser familjehem, extern institution samt internt (Roslunden)**avser familjehem, extern institution samt internt(Karlskrona Behandlingshem)78 | Karlskrona kommuns årsredovisning 2012Karlskrona kommuns årsredovisning 2012 | 79

V E R K S A M H E T S B E R Ä T T E L S ES a m m a n f a t t n i n g a v n ä m n d e r n a s v e r k s a m h e tS a m m a n f a t t n i n g a v n ä m n d e r n a s v e r k s a m h e tV E R K S A M H E T S B E R Ä T T E L S EVerksamhetsmått2012 2011 2010 2009 2008 2007Hamn 2012 2011 2010 2009 2008Fritidsbåtsplatser, kommunal förvaltning 1601 1 524 1 500 1 450 1426Fritidsbåtsplatser, självförvaltning 950 950 950 899 899Fritidsbåtplatser, båtklubbsarrende 252 188Antal gästnätter fritidsbåtar, kommunal förvaltning 1416 1 256 1 306 3812 3705Antal gästnätter fritidsbåtar, självförvaltning 8002 7 573 8 486 5810 6712Antal gästnätter husbilar, kommunal förvaltning 34Antal gästnätter husbilar, självförvaltning 1437Intäkter kr/båtplats i egen regi 1489 1 504 1 432Intäkter kr/båtplats självförvaltning 326 324 324Vatten- och avloppsverksamhetKostnader i kr per kbm inkl momsför hushåll med förbrukning 200 m3/år 45,00 43,75 42,50 41,25 40,00 38,75Konsumtionsavgifter i tkr 133 575 128 438 127 229 124 997 120 666 117 382Anläggningsavgifter i tkr 509 983 827 10 403 8 391 9 839Anläggningsavgifter i tkr - Skuld till VA-kollektivet 4 583 7 843 7 444 0 0 0Antal tm3 debiterad vattenmängd 3 617 3 610 3 802 3 839 3 828 3 784Antal tm3 producerat vatten 5 018 5 063 4 706 5 348 4 672 5 228Antal tm3 renat avloppsvatten 7 586 7 817 6 058 6 415 7 537 8 895VA-abonnemang 13 628 13 391 13 268 12 984 12 817 11 680abonnemangsfördelningVatten och avlopp 12665 12 405 12 292 11 795 11 647 11 029Vatten 402 412 414 678 670 382Avlopp 561 574 562 511 500 269RenhållningsabonnemangabonnemangsfördelningVillor, osorterat 317 446 523 504 525 584Villor, brännbart 14793 14 616 14 458 14 148 13 822 13 476Villor, komposterbart 9322 9 164 9 046 8 783 8 596 8 404Villor, hemkompost 5 471 5 452 5 412 5 365 5 226 5 072Fritidhus, osorterat 195 217 243 275 252 318Fritidshus, brännbart 2290 2 215 2 130 2 060 1 996 1 956Fritidshus, komposterbart 1432 1 395 1 380 1 378 1 350 1 329Fritidshus, hemkompost 858 820 750 682 646 627Flerfamilj, osorterat 356 408 467 524 534 595Flerfamilj, brännbart 1929 1 859 1 803 1695 1 642 1 506Flerfamilj, komposterbart 1549 1 455 1 417 1337 1 315 1 192Slamtömning 6066 6 050 6 112 6 260 5 969 5 924UtbildningsnämndenBudgetavräkning, mnkr2012 2011 2010 2009 2008 2007Intäkter 56,3 65,5 70,2 71,1 73,9 67,3Kostnader -318,4 -314,4 -311,1 -300,3 -291,2 -276,2Nettokostnad -262,1 -248,9 -241,0 -229,2 -217,3 -208,9Budgetram 260,1 245,5 239,1 215,8 218,3 208,7Årets avvikelse mot budget -2,0 -3,4 -1,9 -13,4 1,0 -0,2Investeringsutfall 2,6 4,6 4,8 3,4 5,6 5,0Antal anställda 380 391 398 366 393 409Antal årsarbetare 363 373 379 351 374 388Utbildningsnämndens verksamheter visar en negativavvikelse om -2 mnkr. Nämndens nettobudget haruppgått till 260,1 mnkr för 2012. Avvikelsen berorframförallt på det interkommunala nettot och attvuxenutbildningens har haft svårigheter att anpassasin verksamhet inom ram.Det interkommunala nettot genererar en störreavvikelse då fler elever valde en fristående enhetinför det nya läsåret. Socialnämnden har placerat flergymnasieungdomar på institution utanför kommungränsenvilket innebär att ungdomarnas utbildningskostnadbelastar utbildningsnämnden. Budgeteradelevminskning vände därmed till en elevökning för detFärre elever startade dock på en kommunal skolai förhållande till budgeterad elevvolym. Detta innebaratt de gymnasiala skolorna fick ett överskott som harfinansierat delar av det interkommunala nettot.Vuxenutbildningen har tidigare år erhållit ett störrestatsbidrag för yrkesvuxutbildningar. Detta har nästintillupphört under året. Som en omedelbar konsekvenshar färre utbildningar genomförts. Uppdragsutbildningenhar kraftigt reducerat sin verksamhetmed ofinansierade avvecklingskostnader (personal)som följd och utbildningar har genomförts med för fådeltagare (avhoppen kan beror på att den studerandehar fått annan sysselsättninginterkommunala nettot.LatrintömningÅretrunttömning 5 5 5 7 10 13Sommartömning 73 88 126 162 192 25682 | Karlskrona kommuns årsredovisning 2012Karlskrona kommuns årsredovisning 2012 | 83

V E R K S A M H E T S B E R Ä T T E L S ES a m m a n f a t t n i n g a v n ä m n d e r n a s v e r k s a m h e tS a m m a n f a t t n i n g a v n ä m n d e r n a s v e r k s a m h e tV E R K S A M H E T S B E R Ä T T E L S EVerksamhetsmått2012 2011 2010 2009 2008 2007Antal elever i Karlskrona kommun gymnasieskolor 1977 2 156 2 290 2 396- därav elever från andra kommuner 287 292 311 326Elever från Karlskrona kommun studerande hos andra huvudmän 611 590 588 531`- därav elever i annan kommun/landsting 121 140 153 151`- därav elever i fristående skola 490 450 435 380Antal elever med betalningsansvar 2 301 2 454 2 567 2 601Antal elever i kommunal skola 1977 2 149 2 294 2 397Ehrensvärdska gymnasiet 626 659 648 668af Chapman gymnasiet 541 558 520 564Törnströmska gymnasiet 684 747 882 962.varav gymnsiesärskola 46Fischerströmska gymnasiet 126 142 200 203Kihlströmska inkl Arenaskolan 43 44Kostnad/elev i gymnasiet oberoende huvudman 97 659 89 742 87455(exkl gymnasiesärskola)Andel elever vid teoretiskt program 51% 43% 40%Andel elever vid yrkesförberedande program 42% 51% 55%Andel elever vid introduktionsprogram 7% 6% 5%GymnasieskolaAntal lärare per 100 elever 8,1 8,8 9 9,2Andel elever med slutbetyg, vilket innebär fullföljd utbildning 83% 84% 87% 90%Andel elever som har minst G respektive E i alla kurser 61% 66% 70% 100%Genomsnittlig betygspoäng 14,2 14,5 14,5 14,6Andel elever med grundläggande behörighet till universitet och högskola 92% 92% 94% 94%Vuxenutbildning UTFALL UTFALL PLAN PLAN PLANAndel kursdeltagare som slutför sina grundläggande kurser 65% 59% 70% 80% 80%Andel kursdeltagare som slutför sina gymnasiala kurser 77% 75% 80% 80% 80%Svenska för invandrare-B-nivå 85% 97% 97% 97% 98%-C-nivå 94% 74% 85% 90% 95%-D-nivå 50% 54% 75% 75% 75%ÄldrenämndenBudgetavräkning, mnkr2012 2011 2010 2009 2008 2007Intäkter 133,4 130,2 132,7 126,8 132,0 127,3Kostnader -822,6 -808,7 -790,9 -786,4 -782,3 -744,4Nettokostnad -689,2 -678,5 -658,2 -659,6 -650,3 -617,1Budgetram 678,3 678,6 662,9 659,8 653,4 613,7Årets avvikelse mot budget -10,9 0,1 4,7 0,2 3,1 -3,4Investeringsutfall 3,2 4,3 5,3 3,7 2,9 5,1Antal anställda 1 650 1 649 1 668 1 692 1 807 1 840Antal årsarbetare 1 503 1 417 1 430 1 450 1 562 1 590Avvikelsen på intäktssidan uppgår till 6,3 mnkr motbudget och innehåller främst en hög utdelning av stimulansbidragavseende utbildningsinsatser samtidigtsom intäkter från brukarnas avgifter hamnar någotunder budgetvärde.Kostnaderna avviker negativt med 17,2 mnkr motbudget, där en del av dessa möter stimulansbidragpå intäktssidan. Personalkostnaderna avviker med14,2 mnkr där underskotten främst uppstått i hemtjänstensamt det särskilda boendet. Under tredjetertialet har personalkostnaderna ökat kraftigt inomhemtjänst och särskilda boendet. På ett antal enheterinom både hemtjänst och särskilt boende finnsindividärenden, som pågått hela året eller del av året,där det behövts en utökning av personal för att klaraomvårdnadsbehovet för brukaren och säkerheten förpersonalen. En förklaring till de ökade omvårdnadsbehovenvi ser inom verksamheten kan vara ett utfallav tidigare stängning av en avdelning för äldrepsykiatripå Blekingesjukhuset. Omkostnaderna avvikermed totalt 2,9 mnkr och hänförs främst till sjukvårdsmaterialoch bilkostnader då mer än halva bilparkenbytts enligt leasingavtalen. Vid dessa bilbyten uppstårkostnader för återställning av bilar samt extrautrustningsåsom klädselskydd, extralysen, alkolås mm.Hemtjänstverksamheten uppvisar ett underskott på9,8 mnkr och har stora utmaningar i att så effektivtsom möjligt planera användandet av tillgängligaresurser. Verksamheten har inte klarat att omfördelaresurser mellan grupper efter aktuell efterfrågan. Ikombination med denna ”tröghet” konstateras attersättningen för en hemtjänsttimme är låg främst vadgäller ersättning för kringtid exempelvis körtid ochadministrativ tid.Det särskilda boendet uppvisar ett underskott på7,1 mnkr och har under året haft ett antal mycketvårdkrävande brukare som totalt kräver personalresursermotsvarande 3,6 mnkr. OB kostnader harför området klarats inom budgetvärde dock finns enstörre variation mellan enskilda månader än tidigareår. Sjukvårdsartiklar och hjälpmedel överskrider budgetmed 1,7 mnkr och bidrar till särskilda boendetsnegativa utfall.Nämndens reserv har efter skoluppgörelsen reduceratsmed 3 mnkr till helårsvärdet 3,7 mnkr. Kommunfullmäktigetog beslut angående resultatregleringfrån 2011 vid sitt sammanträde den 24 maj. Utfalletav beslutet blev att nämndens överskott om 2,2 mnkrfrån 2011 överfördes till 2012 års budgetram. Justeringenär gjord och inlagd som en post i nämndensreserv som då uppgår till 5,9 mnkr.ÄldrenämndenbostadsanpassningUnder året har två stora kostnadsdrivande ärendenavslutats. Ett antal kostnadsdrivande ärenden hartillkommit under slutet av året samtidigt som en storandel slut- och avstämningsfakturor tillkom undersenare delen av året.84 | Karlskrona kommuns årsredovisning 2012Karlskrona kommuns årsredovisning 2012 | 85

V E R K S A M H E T S B E R Ä T T E L S ES a m m a n f a t t n i n g a v n ä m n d e r n a s v e r k s a m h e tS a m m a n f a t t n i n g a v n ä m n d e r n a s v e r k s a m h e tV E R K S A M H E T S B E R Ä T T E L S EVerksamhetsmått2012 2011 2010 2009 2008 2007Hemtjänst och/eller anhörigvårdare 1 093 1 185 1 150 993 996- därav åldersfördelat 65-79 år 307 302 314 272 25580-89 år 573 648 627 526 55590 - äldre 213 235 209 195 186Boende 847 760 793 821 828- därav åldersfördelat 65-79 år 231 144 149 144 11980-89 år 385 362 367 425 45790 - äldre 231 254 277 252 252Endast matdistribution 45 49 43 57 62- därav åldersfördelat 65-79 år 14 47 16 26 1680-89 år 24 2 21 24 4090 - äldre 7 0 6 7 6Endast trygghetslarm 529 511 475 510 477Verksamhetsmått2012 2011 2010 2009 2008 2007Övriga köpta platserUtbetalt till Landstinget under året- akutklinik 1 243 028 1 182 832 1 654 027 2 208 860 1 386 992- rehab 0 39 678- psykogeriatrik 146 777 454 924 74 459 249 249 46 462Antal betalda dagar- akutklinik 295 286 378 571 384- rehab 0 15- psykogeriatrik 35 110 20 53 15Genomsnitlig kvarliggning (person per dygn)- akutklinik 0,8 0,8 1,2 1,6 1,1- rehab 0,0 0,0- psykogeriatrik 0,1 0,3 0 0,1 0,0- därav åldersfördelat 65-79 år 147 146 140 136 10280-89 år 304 292 281 310 31090 - äldre 78 73 54 64 65Beviljade hemtjänsttimmar 662 000 672 000 682 000 669 000 675 000SÄRSKILT BOENDEGruppboendeAntal bostäder 31/12 625 641 676 683 681Bruttokostnad/bostad 613 784 564 843 551 841 565 281 547 001Bruttokostnad/vårddygn (/genomsnitt platser) 1 682 1 548 1 512 1 549 1 499KorttidsvårdAntal platser 31/12 50 50 52 52 52Bruttokostnad/plats 602 799 589 766 548 015 561 214 575 950Bruttokostnad/vårddygn (/genomsnitt platser) 1 652 1 616 1 501 1 538 1 578Gruppboende nivåbedömt (inkl omvårdn.inriktn)Antal bostäder 31/12Bruttokostnad/bostadBruttokostnad/vårddygn (/genomsnitt platser)Servicelägenheter/ServicehusAntal bostäder 31/12 145 145 144 144 144Totalt antal bostäder/platser 31/12 820 836 872 879 877ÖVRIG VERKSAMHETTräffpunkterAntal enheter 12 12 12 11 11DagverksamhetAntal enheter 3 3 3 3 3Antal platser 22 22 22 22 22Bruttokostnad per plats 205 859 210 612 222 351 208 055 206 604TrygghetslarmAntal larm 1 469 1 387 1 332 1 393 1 34986 | Karlskrona kommuns årsredovisning 2012Karlskrona kommuns årsredovisning 2012 | 87

V E R K S A M H E T S B E R Ä T T E L S ES a m m a n f a t t n i n g a v n ä m n d e r n a s v e r k s a m h e tS a m m a n f a t t n i n g a v n ä m n d e r n a s v e r k s a m h e tV E R K S A M H E T S B E R Ä T T E L S EKommunstyrelsenBudgetavräkning, mnkr2012 2011 2010 2009 2008 2007Intäkter 42,7 50,3 84,8 83,1 121,6 125,6Kostnader -230,7 -231,7 -228,3 -240,6 -337,3 -334,7Nettokostnad -188,0 -181,5 -143,5 -157,5 -215,7 -209,1Budgetram 177,8 185,0 146,6 164,7 222,9 215,2Årets avvikelse mot budget -10,2 3,6 3,1 7,2 7,2 6,1Investeringsutfall 5 1,4 1,1 1,8 1,1 1,3Antal anställda 75 84 99 112 234 298Antal årsarbetare 73 81 97 110 229 289ServiceförvaltningenBudgetavräkning, mnkr2012 2011 2010 2009Intäkter 194,4 202,2 189,3 136,8Kostnader -283,7 -279,6 -265,1 -213,9Nettokostnad -89,3 -77,5 -75,8 -77,1Budgetram 77,5 74,9 75,8 77Årets avvikelse mot budget -11,8 -2,6 0 -0,1Investeringsutfall 5 1,4 1,1 1,8Antal anställda 360 363 351 349Antal årsarbetare 329 332 321 320Resultatet är en förbättring mot vad som är godkäntatt gå över budget med. Budgetramen uppgick föråret till 177,8 Mnkr.Kommunfullmäktige visar per december ett underskottom 0,1 Mnkr i förhållande till budget. Kommunstyrelsenvisar ett överskott för helåret med 0,2Mnkr. Under kommunstyrelsen som en särskild reservligger sparbeting i form av översyn av nämnds- ochförvaltningsstruktur om 1,5 Mnkr. Detta sparbeting ärMnkr. Basbudgeten landar på ett underskott om 1,8Mnkr och projektbudgeten landar på ett underskottom 0,7 Mnkr. Resultatet är en godkänd avvikelse.Det har tagits beslut om att 6,3 Mnkr av den obeskattadereserv för Kollektivtrafiken ska flyttas från2012 till 2013 vilket resulterar i att Kollektivtrafikenvisar ett resultat på -6,3 Mnkr för 2012.Verksamheterna räddningstjänst och stöd till högskoleutbildningvisar ett resultat i balans för helåretinte utdelat till förvaltningarna utan påverkar kommunstyrelsensresultat.Näringslivsenheten gick över till ett bolag tvåmånader senare än planerat vilket medförde utökadekostnader för kommunledningsförvaltningen med 2,5Verksamhetsmått2012 2011 2010 2009 2008 2007Antal nystartade företag 261 289 289 247 274 264Kommunstyrelsen/Serviceförvaltningen har under2012 haft en budgetram om 77,5 mnkr. Redovisadnettokostnad uppgår till 89,3 mnkr, vilket ger ett underskottför verksamhetsåret på -11,8 mnkr.Eftersom Kommunstyrelsen/Serviceförvaltningenendast har ca 27 % egna budgetmedel för finansieringav verksamhetens kostnader, kommer störredelen av finansieringen via transferering av andranämnders budgetmedel. Detta främst via kommuninterntköp/sälj av måltider och IT-tjänster.Verksamhetens totala kostnader för år 2012 uppgårtill 282,6 mnkr. Om verksamheten fått intern kostnadstäckning,vilket redovisas för nedan, hade Kommunstyrelsen/Serviceförvaltningensresultat slutat på-1,2 mnkr.Den största negativa avvikelsen står kostenhetenför, med ett underskott motsvarande -13,9 mnkr. 10,6mnkr av detta underskott beror på att serviceförvaltningenej fått kommunintern kostnadstäckning föravtalsenlig måltidsproduktion från barn- och ungdomsförvaltningen.0,8 mnkr beror på ej fullt ut effektuerade besparingarinom kostenheten på grund av volymminskningfrån äldreförvaltningen och utbildningsförvaltningen.Budgeterade intäkter var, vid ingången till 2012, 2,5mnkr lägre från dessa bägge förvaltningar än för år2011. 1,7 mnkr av det totala effektiviseringskravet hareffektuerats, vilket innebär att 0,8 mnkr är kvar. 0,3mnkr blev effektuerat i januari 2013.2,5 mnkr ytterligare beror på ökade kostnader,vilket till största del är av engångskaraktär. Detta rörbland annat kostnad för transporter i samband medskolomläggning (-0,7 mnkr), ej full kostnadstäckningför ny måltidsproduktion på Tullskolan (-0,5), fördyringvid underhåll och reparation av köksutrustning(-0,8) De sista -0,5 mnkr kan förklaras av ökade livsmedelskostnader.Livsmedelspriserna har ökat medca 3 % under 2012. Då totala kostnader för livsmedelvar 43,6 mnkr under 2012 innebär detta att ca 1,3mnkr utgörs av kostnadsökning. Genom effektivarematlagningsmetoder och val av livsmedel har dockkostenheten arbetat effektivt med att kompensera förökade livsmedelskostnader, vilket innebär att störstadelen av kostnadsökningen kunnat hämtas hem.Kommunhälsan visar ett underskott på ca -0,1mnkr vilket beror på ökade utbildningskostnader förbland annat nya läkaren, nyanskaffning av flera avmedicinska mätapparater då de gamla slutat fungeraoch minskade intäkter för vaccinationer.Övriga enheter visar en positiv avvikelse vilketberor på att enheterna haft vakanta tjänster samtpartiella ledigheten som inte har ersatts.Verksamhetsmått2012 2011 2010KostenhetenEkonomiperspektivBarn i förskola: portioner/årsarb 108 103 103Elever i skola: portioner/årsarb 100 100 96Gäster i äldreomsorgen: dygnsportioner/årsarb 20 17 2088 | Karlskrona kommuns årsredovisning 2012Karlskrona kommuns årsredovisning 2012 | 89

Revisionsberättelse 2012Vi, av fullmäktige utsedda revisorer har granskat denverksamhet som bedrivits i styrelse och nämnder, och somutsedda lekmannarevisorer även verksamheten i kommunensbolag.Styrelse, nämnder och beredningar ansvarar för attverksamheten bedrivs i enlighet med gällande mål, beslutoch riktlinjer samt de föreskrifter som gäller för verksamheten.De ansvarar också för att det finns en tillräcklig internkontroll samt återredovisning till fullmäktige.Granskningen har utförts enligt kommunallagen, kommunensrevisionsreglemente och god revisionssed ikommunal verksamhet. Granskningen har genomförts medden inriktning och omfattning som behövs för att ge rimliggrund för bedömning och ansvarsprövning. Revisorernahar i uppdrag att bedöma om kommunens verksamhetsköts på ändamålsenligt och ur ekonomisk synvinkeltillfredsställande sätt, att räkenskaperna är rättvisande ochatt den interna kontrollen är tillräcklig.Revisorernas påpekanden;Strukturen av verksamhetsmålen har förändrats inför 2012jämfört med 2011. Med bakgrund i granskningsresultatenkan revisorerna inte verifiera att samtliga nämnder bedriveren ändamålsenlig verksamhet med bakgrund i de av kommunfullmäktigeformulerade verksamhetsmålen eller attmålen får avsedd styreffekt.Årets resultat uppgår till +2,5 mkr. Resultatet har tillgodoförtsengångseffekter på ca 71,4 mkr vilket indikerar attobeaktat dessa hade årets resultat uppgått till ca -68,9 mkr.Under 2012 ökade kommunens samlade intäkter med3,5 % medan kostnaderna ökade med 4,5 % jämfört med2011.Främsta orsaken till resultatet är nämndernas negativabudgetavvikelser som accelererade under 2012 årssista tertial vilket aktualiserar frågan hur budgeten somstyrmedel av verksamheten fungerar. Det är revisorernasbedömning att kommunstyrelsen tillsammans mednämnderna omgående bör utveckla budgetprocessen föratt säkerställa att budgeten som styrmedel fungerar på etttillfredsställande sätt.Den interna kontrollen avseende hanteringen av materiellaanläggningstillgångar visar fortfarande brister inom fleraområden.Kommunstyrelsen har valt att utöva uppsikt över dotterbolagenvia moderbolaget. Det är därför viktigt attmoderbolaget aktivt verkar för att dotterbolagens affärsplanerarbetas fram i enlighet med ägardirektiven och attkommunfullmäktiges beslutade mål appliceras i bolagensmåldokument. Utöver detta har lekmannarevisorerna i Utvecklingi Karlskrona AB samt Kruthusen företagsfastigheterAB lämnat synpunkter i respektive granskningsrapport.Revisorernas uttalanden;Vi riktar anmärkning mot Äldrenämnden, Handikappnämndenoch Socialnämnden för bristande styrning, ledning,uppföljning och kontroll av respektive verksamhet. Anmärkningengrundas på att• Nämnderna i allmänhet och Handikappnämnden isynnerhet har inte haft tillräckligt fokus på denekonomiska utvecklingen i respektive verksamhet.• Nämnderna har inte säkerställt en tillfredsställande internkontroll för att leverera tillförlitliga beslutsunderlag ochrealistiska prognoser.• Nämnderna har inte varit tillräckligt aktiva med bakgrundi sitt tilldelade ekonomiska ansvar för respektiveverksamhet och har inte vidtagit tillräckliga åtgärder föratt undvika årets negativa budgetavvikelser.• Nämnderna har heller inte fört tillräckligt formell ochtydlig kommunikation till Kommunstyrelsen om möjlighetertill förändrad inriktning och kvalitet på verksamhetenför att uppnå en ekonomi i balans.• Nämnderna har därmed visat ohörsamhet till fullmäktigestilldelade ekonomiska ramar och angivna riktlinjer ikommunens övergripande styrande dokument.Revisorernas tillstyrkanden;Vi tillstyrker:att fullmäktige beviljar ledamöterna i styrelse ochnämnder ansvarsfrihet.att kommunens årsredovisning för 2012 fastställs.Karlskrona den 9 april 2013BilagorTill revisionsberättelsen hör bilagorna:Sven-Otto Ullnér Lars Brissman Birger WernerssonOrdförandeVice ordförandeLars-Erik Johansson Annacarin Leufstedt Bo LöfgrenBernt RunessonPål Wetterling• Revisorernas redogörelse• De sakkunnigas (Ernst & Young AB)rapporter i olika granskningsinsatser• Granskningsrapporter från lekmannarevisorerna och revisionsberättelser i:• AB Karlskrona Moderbolag• AB Karlskronahem• Kruthusen Företagsfastigheter AB• Affärsverken Karlskrona AB• Affärsverken Energi AB• Sydost Energi AB• Karlskrona Fryshus AB• Utveckling i Karlskrona ABUTGIVARE:Karlskrona kommunKommunledningsförvaltningenAvdelningen för ekonomi och finans i samarbete med kommunikationsavdelningenPRODUKTION: Infab ABFoto: Andreas Blomlöf, Bergslagsbild, Clara Enqvist, Helene Söderström, Joakim Johansson,Leif Gustavsson, Matz Arnström, Sara Persson, Thomas Johansson och Åke E:son Lindman.90 | Karlskrona kommuns årsredovisning 2012

Östra Hamngatan 7B, 371 83 Karlskrona | Telefon: 0455-30 30 00 | Fax: 0455-30 30 30E-post: kommunledningsforvaltningen@karlskrona.se | Hemsida: www.karlskrona.se