Intertrade 22.indd - Liber AB

7114 Diverse kontorsmaterial köps in 11 000115 Denna månad betalar kunderna in 4 050 000116 Betalning av skatter och avgifter sker till skatteverket (efter det att deklaration upprättats)117 Månadens bruttolönesumma är 337 000 och nettolönen utbetalas118 Faktura för diverse marknadsföringskostnader inkommer 35 000119 Företaget betalar leverantörsskulder om 7 331 500OKTOBER (uppgifter med färgad siffra har kommentarer på sid 10-11)120 Saldona på in- och utgående momskonton överförs till momsredovisningskontot121 Prydnadsvaror köps in för 5 250 000122 Betalning av skatter och avgifter sker till skatteverket (efter det att deklaration upprättats)123 Bruttolönen för oktober uppgår till 323 000 och nettolönen utbetalas124 Den månatliga städfakturan inkommer 7 000125På bolagsstämman fattade man beslut om att genomföra en fondemission till villkoret 1:5. Fondemissionensker genom överföring från balanserad vinstmedel (halva beloppet) och uppskrivningsfond (halvabeloppet) och kommer samtliga aktieägare till del. Även de aktieägare som tillkom i nyemissionen fårsåledes del av fondemissionen.126 Kunder faktureras levererade varor med 5 300 000127 Kunder betalar av på sina krediter med 3 900 000128 Fakturor avseende bilomkostnader på tillsammans 6 250 inkommer129 Man har gjort en översyn av företagets webbplats och erhåller en faktura på beloppet 43 750130Intertrade börjar få likviditetsproblem. Pengarna kommer att vara slut när man har betalat månadensleverantörsfakturor så man beslutar att sälja 1 500 000 i fordringar till ett factoringbolag och detta kostar15 % av fakturabeloppet (avgiften är inte momsbelagd).131 Intertrade beviljas också en checkräkningskredit på 2 000 000132 Leverantörsskulder betalas 6 321 750 (5 230 100 från plusgirot och 1 091 650 från checkräkningen)NOVEMBER133 Saldona på in- och utgående momskonton överförs till momsredovisningskontot134 Kunder faktureras levererade varor 6 250 000135 Ytterligare datorer köps in för sammanlagt 50 000136 Elräkning för månaderna augusti-oktober inkommer 97 000137138139Intertrade tvingas ta ansvar för en garantiskada på en större glasmosaik och erhåller nu en faktura på40 000 från Firma KrossaKrossa, som utför garantireparationer åt Intertrade.Under månaden tas fakturor emot från ett antal leverantörer av julprydnader o dylikt, totalsumman är3 410 000Butikskedjan Glasaren AB i Västergötland har gått i konkurs. Något som inte är alldeles ovanligt i presentbranschen.Av Intertrades fordran på 800 000 bedöms att utdelningen kommer att bli 40%. Därtillbefarar man betalningsproblem hos kunden Dukar AB i Eskilstuna. En fordran på 600 000 betraktas somosäker och man räknar med att få in enbart 200 000 från Dukar AB.