Årsredovisning 2009 - Net Insight

olagsstyrningkonjunkturen, långsiktiga strategier, affärsplan och samarbetspartnersbehandlades även. På det konstituerande styrelsemötetbehandlades och fastställdes arbetsordningen för styrelsen samtinstruktioner för verkställande direktören. Styrelsens arvodeuppgick till 1 100 000 kronor av vilka 350 000 kronor utgicktill styrelsens ordförande samt 150 000 kronor vardera till övrigastyrelseledamöter.Styrelsens oberoendeStyrelsen har en självständig ställning gentemot bolaget eftersomalla styrelseledamöter även är oberoende i förhållande till bolaget.Fyra av ledamöterna är oberoende av bolagets huvudägare. Ingenav Net Insights styrelsemedlemmar arbetar operativt i bolaget.Clifford H. Friedman, som representerar Constellation GrowthCapital, vilken är den största ägaren, är också styrelseledamot iHibernia Atlantic, en av Net Insights kunder genom förvärvet avMediaXtreme i december 2009. Constellation Growth Capital äräven huvudägare i Hibernia Atlantic.För mer information om styrelsemedlemmarna och verkställandedirektören, se sidan 46 och 50.ErsättningsutskottetStyrelsens övergripande ansvar kan inte delegeras, men man harinrättat ett ersättningsutskott med uppgift att bereda frågor omlön, ersättningar och andra anställningsvillkor för verkställandedirektören samt ersättningsprogram av bredare karaktär, exempelvisoptionsprogram för slutgiltigt beslut i styrelsen. Ersättningsutskottetlöser frågor angående löner och ersättning och andraanställningsvillkor för alla direktrapporterande till verkställandedirektören. Utskottet rapporterar till styrelsen löpande.Ersättningsutskottet består av styrelsens ordförande Lars Bergoch styrelseledamot Bernt Magnusson. Under året har utskottethaft fyra protokollförda möten där följande har behandlats: verkställandedirektörens rörliga ersättning gällande 2008 för besluti styrelsen, beslut om rörlig ersättning gällande 2008 för övrigaledningen, verksamhetsmål för verkställande direktören gällande2009, tilldelningen av optioner till ledningen samt lönesättningför resten av ledningen.RevisionNet Insights styrelse har valt att inte ha någon separat revisionskommitté,istället behandlar styrelsen i sin helhet revisionsfrågor.Styrelsen har valt detta arbetssätt då detta är passande så längesom företaget har en relativt okomplicerad verksamhets- ochrevisionsstruktur. I samråd med bolagets revisorer, har styrelsenäven proaktivt behandlat nya rekommendationer inom redovisningsområdetvilka kan komma att påverka bolagets framtidaredovisning och rapportering. Två gånger per år rapporterar revisorernapersonligen till styrelsen om sitt revisionsarbete och sinbedömning av internkontroller. Utöver ordinarie revisionsuppgifterbistår Öhrlings PricewaterhouseCoopers även Net Insightmed allmänna råd gällande redovisning och skatter. Det åliggerÖhrlings PricewaterhouseCoopers att garantera sitt oberoendesom revisions firma i sin roll som rådgivare. Mandatperioden förrevisorer är enligt lag fyra år. Bolagets revisionsfirma, ÖhrlingsPricewaterhouseCoopers AB, omvaldes vid ordinarie årsstämma2007 fram till 2011. Sten Håkansson utsågs till ny ansvarigrevisor.Två gånger per år, efter det tredje och fjärde kvartalets bokslut,rapporterar koncernens revisor sina iakttagelser från revisionentill hela styrelsen. Dessa möten fyller även syftet att hållastyrelsen underrättad om revisionens inriktning och omfattning,likväl som att diskutera samordningen av den externa revisionen,interna kontroller samt revisionens syn på bolagets risker. Underett av dessa möten presenterar och diskuterar bolagets revisorersina iakttagelser, utan närvaro av företagsledning.Nedan redovisas närvaron per styrelseledamot.Närvaro 2009NamnNärvaroStyrelsemöten ErsättningsutskottLars Berg 5/5 4/4*Bernt Magnusson 5/5 4/4*Clifford H. Friedman 5/5Ragnar Bäck 5/5Gunilla Fransson 5/5Arne Wessberg 5/5*Ett möte hölls via telefonStyrelsens rapport om intern kontroll avseendeden finansiella rapporteringenNet Insights styrelse är ansvarig att säkerställa att de internakontrollerna avseende den finansiella rapporteringen uppfyllerkraven hos svenska aktiebolagslagen samt Svensk kod för bolagsstyrning.Intern kontroll över finansiell rapportering är inom Net Insighten integrerad del av bolagsstyrningen. Dessa kontroller innehållerprocesser och metoder för att säkerställa koncernens tillgångaroch riktigheten i den finansiella rapporteringen, i syfte att skyddaägarnas investering i bolaget.Styrelsen övervakar den finansiella rapporteringens kvalitetpå flera sätt. Styrelsen fastställer årligen en arbetsordning,vilken bland annat reglerar ordförandens och verkställande direktörensuppgifter. Enligt sina instruktioner, ansvarar verkställandedirektören för att granska och säkerställa kvaliteten i allfinansiell rapportering, samt att se till att styrelsen i övrigt fården rapportering som krävs för att fortlöpande kunna bedömakoncernens ekonomiska ställning. Vd-instruktionerna föreskriveri vilka frågor verkställande direktören får utöva sin behörighetatt agera för företagets räkning efter att ha fått bemyndigandeeller godkännande från styrelsen. Denna instruktion ses årligenöver. Net Insight har genomfört en riskanalys av den finansiellarapporteringen och påbörjat en översyn och validering av befintligstyrning och interna kontroller, för att förse styrelsen med ettunderlag för att fastställa nivån av intern styrning och kontroller.Det interna rapport- och kontrollsystemet bygger på en årlig ekonomiskplanering, månadsrapporter och daglig kontroll av verksamhetsmässiganyckeltal.Koncernens ekonomifunktion kontrollerar och övervakarrappor te ringen såväl som tillmötesgåendet av interna och externaregelverk. Förutom lagar och förordningar, inkluderas finanspolicyi interna regler och riktlinjer, attestinstruktion, en ekonomisk48 Net Insight