Svenska - Intrum Justitia

NOT 13
JOINT VeNTUReS
Intrum Justitia är delägare i företag vilka baserat på aktieägaravtal mellan delägarna
är att betrakta som joint ventures som kan redovisas enligt klyvningsmetoden.
Detta innebär att respektive rad i Intrum Justitias koncernresultat- och
koncernbalansräkning inkluderar belopp motsvarande koncernens ägarandel
av respektive rad i de samägda bolagens resultat- och balansräkningar. Samtliga
dessa företag har som verksamhet att investera i portföljer med fordringar.
Inget av bolagen har några anställda.
De företag som redovisas enligt klyvningsmetoden är:
LDF 65 sarl
Bolaget har säte i Luxemburg, och organisationsnummer B 134749. Det finns
231 utestående aktier varav Intrum Justitia äger 35 procent. Övriga aktier
ägs av DGAD International, ett bolag ägt av Crédit Agricole SA. Bolagets
verksamhet startade under 2007 och omfattar ägande av fordringar främst
i Österrike.
Inca sarl
Bolaget har säte i Luxemburg, och organisationsnummer B 139513. Det finns
12 500 utestående aktier varav Intrum Justitia äger 35 procent. Övriga aktier
ägs av DGAD International, ett bolag ägt av Crédit Agricole SA. Bolagets
verksamhet startade under 2007 och omfattar finansiering av LDF 65 sarl.
EE–DF AG
Bolaget har säte i Zug, Schweiz, och organisationsnummer CH–170.
3.034.475–1. Det finns 10 000 utestående aktier varav Intrum Justitia äger
50 procent. Övriga aktier ägs av East Capital Explorer AB och East Capital
Financials Fund AB. Bolagets verksamhet startade under 2010 och omfattar
ägande av fordringar i Ryssland.
RDF–I AG
Bolaget har säte i Zug, Schweiz, och organisationsnummer CH–170.3.
035.250–2. Det finns 14 285 utestående aktier varav EE–DF AG äger 70
procent. European Bank for Reconstruction and Development (EBRD)
äger 30 procent. Bolagets verksamhet startade under 2011 och omfattar
ägande av fordringar i Ryssland.
Intrum Justitias sammanlagda andel av resultat- och balansräkningarna för de
delägda bolagen, efter justering till koncernens redovisningsprinciper, uppgår
till följande belopp.
Resultaträkning (MSEK) 2011 2010
Nettoomsättning 48,9 59,7
Rörelsens kostnader –22,5 –26,2
Rörelseresultat 26,4 33,5
Finansnetto –0,7 –0,2
Resultat efter finansiella poster 25,7 33,3
Skatt –0,5 –1,4
Årets resultat 25,2 31,9
Balansräkning (MSEK) 2011 2010
Anläggningstillgångar 141,0 152,8
Omsättningstillgångar 9,5 9,8
Kassa och bank 25,1 18,3
Summa tillgångar 175,6 180,9
Eget kapital 144,3 167,8
Kortfristiga skulder 31,3 13,1
Summa eget kapital och
skulder
175,6 180,9
NOT 14
INTReSSeFÖReTag
KONCERNEN
MSEK Org nr Kapitalandel 2011 2010
Motus ehf (f d Intrum á
Íslandi), Reykjavik (Island)
701195–3109 – – 8,1
IJCOF SAS, Lyon
(Frankrike)
514528435 21,4% 12,2 12,2
Redovisat värde 12,2 20,3
Vid årets ingång 20,3 11,1
Resultatandelar 2,7 1,7
Erhållen aktieutdelning –3,0 –
Förvärvat – 10,3
Avyttrat –7,2 –
Kursdifferens –0,6 –2,8
Utgående balans 12,2 20,3
NOT 15
aNDRa aKTIeR Och aNDelaR
KONCERNEN
MSEK 2011 2010
Övriga aktier 0,3 0,9
Redovisat värde 0,3 0,9
Ingående balans 0,9 0,2
Förvärvat 0,0 0,7
Avyttrat –0,6 0,0
Utgående balans 0,3 0,9
Noter
Intrum Justitias innehav motsvarande 33 procent av aktierna i Motus ehf
har avyttrats under året. Köpeskillingen motsvarade 9,2 MSEK, varav en
tredjedel inbetalats till Intrum Justitias bankkonto i Island, en tredjedel
kommer att erhållas under år 2014 och en tredjedel under år 2016.
Koncernens andel i intresseföretagen motsvarar en omsättning på 14,1
MSEK (39,1), ett nettoresultat på 2,7 MSEK (1,7), tillgångar på 13,1
MSEK (28,0) och skulder på 2,8 MSEK (12,1).
Övriga aktier avser huvudsakligen några små aktieposter av mindre värde.
Det finns ingen väsentlig skillnad mellan verkligt värde och redovisat värde
på dessa aktieinnehav.
NOT 16
KÖpTa FORDRINgaR
MSEK 2011
KONCERNEN
2010
Ingående anskaffningsvärden 6 143,3 5 801,7
Köp av fordringar 1 728,4 915,5
Utrangeringar –0,3 –
Omklassificering 23,0 –
Förvärvat via rörelseförvärv 24,4 205,9
Kursdifferens –113,3 –779,8
Utgående ackumulerade
anskaffningsvärden
7 805,5 6 143,3
Ingående amorteringar –3 769,9 –3 489,8
Årets amorteringar –888,1 –800,1
Förvärvat via rörelseförvärv 0,0 –27,5
Kursdifferens 81,2 547,5
Utgående ackumulerade amorteringar –4 576,8 –3 769,9
Redovisade värden 3 228,7 2 373,4
ÅRSREDOVISNING 2011 67