Här - Ålands landskapsregering

10Konsumtionsutgifternas fördelning i budgetförslaget för år 2013 framgår ur nedanstående graf. Anslagsom uppgår till minst 5 miljoner euro redovisas skilt medan anslag understigande 5 miljoner euro ingåri posten övrigt.Konsumtionsutgifternas fördelning i budgetförslaget för år 2013anslag överstigande 5 miljoner euroKonsumtionsutgifter totalt:190,9 miljoner euroÅlands polismyndighet; 3,0 %Övrigt; 21,1 %Pensionsutgifter; 14,4 %Sjötrafiken; 9,1 %Högskolan på Åland; 2,7 %Ålands gymnasium; 8,8 %Ålands hälso‐ och sjukvård; 41,0 %Det kan konstateras att den tidigare bedömningen av möjligheten att delfinansiera pensionsutgifternamed överföring från pensionsfonden har varit för optimistisk, med beaktande av målsättningen att detfortsättningsvis ska vara en nettofondering (d.v.s. inflödet av premier till fonden ska överstiga uttaget urfonden). Därför har inkomstföringen till landskapets budget skrivits ned för såväl åren 2013 som 2014och 2015. Samtidigt kan konstateras att pensionsutgifterna inte har utvecklats i den snabba ökningstaktsom budgeten för år 2012 antagit och som legat till grund för dimensioneringen av framtida utgifter isamband med omställningsbudgeten. En viss justering av nivåerna framöver har därför gjorts. Med beaktandeav dessa förändringar har den pensionsrelaterade nettobelastningen på landskapets budget ökatmed 0,4 miljoner euro år 2013 medan motsvarande nettobelasningsförändring för åren 2014 och 2015nu bedöms vara 0,5 miljoner euro respektive 1,0 miljon euro högre. Även vissa andra justeringar avförväntade utgiftsnivåer har gjorts för åren 2014 och 2015 med beaktande av förändringar i budgetförslagetför år 2013. Dessa förändringar medför i stort ingen nettoförändring av budgetbelastningen. Vidjämförelse med tidigare bedömningar för år 2013 kan nu konstateras att utgiftssidan för huvudtitlarna42 - 49 var ca 1 miljon euro för lågt dimensionerad p.g.a. bristfälligt underlagsmaterial. Det kan ävennoteras att det inte särskilt beaktats allmänt utrymme för oförutsedda kostnader utan alla poster har uppskattatsenligt bästa tillgängliga information.Sammantaget kan nedanstående schematiska graf över budgetutvecklingen göras. Tilläggas kan att detackumulerade underskottet vid utgången av år 2013 följer tidigare bedömning. På grund av de ovan relateradefaktorerna tenderar underskottet för åren 2014 och 2015 att bli något högre än vad som antogsunder våren 2012. Hur utfallet slutligen blir är mycket beroende på utvecklingen av främst inkomsternaav avräkningsbelopp och skattegottgörelse eftersom dessa är så centrala i landskapets inkomstbild.Landskapsregeringen anser det mycket viktigt att den omställning i ekonomin och verksamheter som