2013 - Ålands landskapsregering

17
Konsumtionsutgifternas fördelning i budgetförslaget för år 2013 framgår ur nedanstående graf. Anslag
som uppgår till minst 5 miljoner euro redovisas skilt medan anslag understigande 5 miljoner euro ingår
i posten övrigt.
Konsumtionsutgifternas fördelning i budgetförslaget för år 2013
anslag överstigande 5 miljoner euro
Konsumtionsutgifter totalt:
190,9 miljoner euro
Ålands polismyndighet; 3,0 %
Övrigt; 21,1 %
Pensionsutgifter; 14,4 %
Sjötrafiken; 9,1 %
Högskolan på Åland; 2,7 %
Ålands gymnasium; 8,8 %
Ålands hälso- och sjukvård; 41,0 %
Det kan konstateras att den tidigare bedömningen av möjligheten att delfinansiera pensionsutgifterna
med överföring från pensionsfonden har varit för optimistisk, med beaktande av målsättningen att det
fortsättningsvis ska vara en nettofondering (d.v.s. inflödet av premier till fonden ska överstiga uttaget ur
fonden). Därför har inkomstföringen till landskapets budget skrivits ned för såväl åren 2013 som 2014
och 2015. Samtidigt kan konstateras att pensionsutgifterna inte har utvecklats i den snabba ökningstakt
som budgeten för år 2012 antagit och som legat till grund för dimensioneringen av framtida utgifter i
samband med omställningsbudgeten. En viss justering av nivåerna framöver har därför gjorts. Med beaktande
av dessa förändringar har den pensionsrelaterade nettobelastningen på landskapets budget ökat
med 0,4 miljoner euro år 2013 medan motsvarande nettobelasningsförändring för åren 2014 och 2015
nu bedöms vara 0,5 miljoner euro respektive 1,0 miljon euro högre. Även vissa andra justeringar av
förväntade utgiftsnivåer har gjorts för åren 2014 och 2015 med beaktande av förändringar i budgetförslaget
för år 2013. Dessa förändringar medför i stort ingen nettoförändring av budgetbelastningen. Vid
jämförelse med tidigare bedömningar för år 2013 kan nu konstateras att utgiftssidan för huvudtitlarna
42 - 49 var ca 1 miljon euro för lågt dimensionerad p.g.a. bristfälligt underlagsmaterial. Det kan även
noteras att det inte särskilt beaktats allmänt utrymme för oförutsedda kostnader utan alla poster har uppskattats
enligt bästa tillgängliga information.
Sammantaget kan nedanstående schematiska graf över budgetutvecklingen göras. Tilläggas kan att det
ackumulerade underskottet vid utgången av år 2013 följer tidigare bedömning. På grund av de ovan relaterade
faktorerna tenderar underskottet för åren 2014 och 2015 att bli något högre än vad som antogs
under våren 2012. Hur utfallet slutligen blir är mycket beroende på utvecklingen av främst inkomsterna
av avräkningsbelopp och skattegottgörelse eftersom dessa är så centrala i landskapets inkomstbild.