주석 - Doosan

(5) 보고기간종료일 현재 당사의 투자자산 및 지분과 관련하여 이연법인세자산(부채) 로
인식되지 않은 일시적차이는 다음과 같습니다.
(단위 : 백만원)
구 분 당반기말 전기말
종속회사 68,156 68,156
관계회사 투자 (3,134,375) (3,134,375)
합 계 (3,066,219) (3,066,219)
(6) 보고기간 종료일 현재 당사의 자본에 직접 부가되거나 차감된 법인세의 내역은 다
음과 같습니다.
(단위 : 백만원)
구 분
당반기말
전기말
세전금액 법인세효과 세후금액 세전금액 법인세효과 세후금액
매도가능금융자산평가손익 1,036 (228) 808 1,125 (247) 878
파생상품평가손익 4,571 (1,106) 3,465 788 (191) 597
재평가적립금 22,139 (4,871) 17,268 22,139 (4,871) 17,268
합 계 27,746 (6,205) 21,541 24,052 (5,309) 18,743
(7) 당반기와 전반기 중 당사의 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계는 다
음과 같습니다.
(단위 : 백만원)
구 분 당반기 전반기
법인세비용 차감전 순이익 128,208 72,317
각 나라의 국내법인세율로 계산된 법인세비용 31,000 17,474
조정사항
비일시적차이 (16,670) (3,692)
세액공제 (1,548) (950)
기타 2,048 (571)
법인세비용 14,830 12,261
평균유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순이익) 11.57% 16.95%
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