mal_budget_2011_dokumentet _4_.pdf - Landskrona kommun

Mål och budget 2011
Landskrona Stad
Kostnadsutjämning för LSS-kostnader grundar sig på
den statistik som finns hos Socialstyrelsen och
Försäkringskassan för LSS-insatser ( Lagen om Stöd
och Service.)
För 2011 beräknas att Landskrona stad till LSSutjämningssystemet
skall inbetala 7 kronor per
kommuninvånare vilket totalt summeras till 0,3 mnkr.
Dessa båda kostnadsutjämningssystem är ofta
diskuterade utifrån rättvisa mellan olika kommuner och
olika landsdelar.
Beloppen som är beräknade i 2011 års budget är de
preliminära beräkningar som gjordes i slutet av
september 2010.
Nya, reviderade och definitiva, beräkningar av dessa
utjämningssystem kommer att presenteras i mitten av
december 2010.
Kommunalekonomisk utjämning
Förutom ovanstående poster ingår även den
kommunalekonomiska utjämningen i de generella
statbidragen.
Systemet omfattar kommunalekonomisk utjämning,
regleringspost och strukturbidrag.
Kommuner med hög skattekraft betalar in till
utjämningssystemet, kommuner med låg skattekraft får
statsbidrag från utjämningssystemet.
Den sammanlagda intäkten av dessa poster uppgår till
totalt 494,6 mnkr.
Kommunal fastighetsavgift
Sedan 2008 tillfaller den förändrade fastighetsskatten
inte statsfinanserna utan det sker en fördelning till
landets kommuner i stället, detta i form av en
kommunal fastighetsavgift.
Beräknat resultat 2011 - 2013
Det beräknade budgetresultatet för Landskrona stad
2011 och de närmast följande verksamhetsåren,
grundat på de beräkningar som framgår av rubrikerna
ovan utmynnar i följande:
2011 Överskott med 10,4 mnkr
2012 Överskott med 19,7 mnkr
2013 Överskott med 49,2 mnkr
De beräknade budgetresultaten ligger över de av
kommunfullmäktige beslutade resultatmålen för God
ekonomisk hushållning.
Det långsiktiga, beslutade, resultatmålet är att 2,0 % av
summan av skatteintäkter och generella statsbidrag
årligen skall avsättas som positivt resultat.
Målet har brutits ned till etappmål enligt följande
”procentstege” och följande belopp för den aktuella
planeringsperioden.
2011 0,4 % 7,5 mnkr
2012 0,6 % 11,5 mnkr
2013 0,8 % 15,9 mnkr
De budgeterade resultaten ovan täcker inte fullt ut
finansieringen av den ökning som nämnderna tilldelas i
form av ökade re-investeringsutrymme.
Efter några år med återhållsamhet med re-investeringar
har nämnderna och kommunstyrelsen konstaterat att
detta på sikt inte är hållbart.
I 2011 års budget och framåt ingår ett förslag om ökade
re-investeringar med 10,9 mnkr årligen från och med
2011.
Ett budgeterat resultat för 2011 som både lever upp till
långsiktigt finansiellt mål och finansiering av ökade reinvesteringar
motsvarar 18,4 mnkr (7,5 + 10,9 mnkr).
Nivån på den kommunala fastighetsavgiften grundar
sig på den taxeringsnivå som finns inom respektive
kommun. Alla fastigheter omtaxeras inte varje år,
därför är det svårt att beräkna nivån för denna intäkt.
För 2011 grundar sig den budgeterade nivå på den
beräkning som gjorts inom Sveriges Kommuner och
Lansting och som sammanställts i cirkulär 10:10
I budgeten är det upptaget in intäkt med 58,5 mnkr.
12