Årsredovisning 2011 (Pdf, 1,33 MB) - Kalmar kommun

Förvaltningsberättelse koncernen
Bolagens utfall
Årets resultat, mnkr 2009 2010 2011
Kalmarsunds Gymnasieförbund 0,1 2,1 25,8
Kalmarsundsregionens Renhållare -6,9 0,3 7,5
Kalmar Kommunbolag AB -1,4 3,5 -6,1
Kalmarhem AB 15,1 7,2 7,4
Kalmar Vatten AB 0,0 0,0 0,0
KIFAB i Kalmar AB 5,4 1,6 4,5
Kalmar Hamn AB 1,8 0,1 0,0
Kalmar Airport AB -2,4 0,0 0,0
Destination Kalmar AB -0,1 0,1 0,2
Kalmar Familjebad AB och KB -0,5 -0,9 -1,3
Industriparken i Kalmar AB 0,8 0,2 0,7
Kalmar Biogas AB -1,4 -0,5 -4,1
Kalmar Science Park AB -1,4 -2,0 -2,4
Kalmar Energi Holding AB, koncern 53,8 58,0 62,1
Kalmarsunds Gymnasieförbund
Kalmarsunds Gymnasieförbund har
ett budgeterat resultat för 2011 på 0,5
mnkr. Förbundets resultat för 2011 är
25,8 mnkr. Kalmarsunds Gymnasieförbund
har uppfyllt balanskravet. Det
finns budgetavvikelser i verksamheterna
och den största negativa avvikelsen står
Gymnasiesärskolan för (-1,6 mnkr).
Avvikelsen förklaras genom minskade
intäkter för elever från andra kommuner,
interkommunal ersättning. Den
största positiva avvikelsen finns under
verksamheten Finansiering/Gemensamt.
Avvikelsen hänför sig till största del av
betydligt lägre interkommunala kostnader
och elevbidrag än budgeterat. Andra
poster som lämnat en positiv avvikelse
gentemot budget är högre ränteintäkter,
mindre pensionskostnader och mindre
inackorderingstillägg. Antagandena vid
budget 2011 var högt ställda gällande
nyetableringar av fristående skolor och
flöden till fristående skolor, utfallet visade
sig bli betydligt lägre än budgeterat.
Samtidigt var det mindre elever i skolor
hos externa kommuner än väntat. Totalt
var det budgeterat 4,5 mnkr för investeringar,
2,9 mnkr av dessa har använts.
Kalmarsundsregionens Renhållare
Resultatet för 2011 visar ett överskott på
7,5 mnkr. Detta beror på något ökade
intäkter tillsammans med lägre driftskostnader
för insamlingsverksamheten.
En stor del beror också på förändrade
förutsättningar gällande fakturering av
lakvattenhantering till Kalmar kommun.
Kalmar Kommunbolag AB
Intäkterna under året uppgick till 2,6
mnkr vilket ska jämföras med budgeterade
2,6 mnkr. De totala rörelsekostnaderna
var budgeterade till 2,8 mnkr
medan det verkliga utfallet blev 2,6
mnkr. Den positiva avvikelsen på 237
tkr beror i huvudsak på projektet för införande
av verksamhetsledningssystem,
det finns också en negativ avvikelse för
en retroaktiv premie till SPP. Rörelseresultatet
för året blev därmed -8 tkr mot
budgeterat -214 tkr. Resultat från de finansiella
posterna var 1,6 mnkr medan
de budgeterade var 2,3 mnkr. Avvikelsen
mot budget beror framförallt på resultat
från dotterföretaget Kalmar Familjebad
KB 793 tkr och på lägre räntekostnader
som är ett resultat av omplacering av lån
(57,5 mnkr). Detta innebär att resultatet
efter finansiella poster blev 1,6 mnkr att
jämföra med budgeterat 2,1 mnkr. Efter
återföring av tidigare års uppbokning av
uppskjuten skattefordran och skatteeffekt
på erhållna/lämnade koncernbidrag
blev årets redovisade resultat -6,1 mnkr.
För att neutralisera resultat från dotterföretag
får kommunbolaget koncernbidrag
från Kalmar Hamn AB med 1,3 mnkr,
koncernbidraget påverkade inte årets resultat
utan stärkte det fria egna kapitalet.
Kalmarhem AB
Kalmarhem AB redovisar för 2011 ett
resultat efter finansnetto 10,0 på mnkr
(10,1) och ett resultat efter skatt på
7,4 mnkr (7,2). Budget 2011 var 10,0
mnkr. Under 2011 har arbetet fortsatt
med att förbättra verksamheten med mål
att bolagets verksamhet ska bli långsiktigt
stabilt lönsam. Kostnaderna för el,
värme, avfall och vatten minskade med
6 mnkr jämfört med föregående år, från
74,8 mnkr till 68,0 mnkr. Den främsta
orsaken är att 2011 var ett varmare år i
vädertemperatursammanhang, att individuell
mätning och debitering av el
införts, arbetet med prognosstyrning och
styrd belysning utökats samt minskade
avfallsmängder och förenklad avfallsortering.
Kostnader för fastighetsskötsel har
69