Årsredovisning 2011 (Pdf, 1,33 MB) - Kalmar kommun

Förvaltningsberättelse
fritid hade att återställa en negativ resultatfond
är uppfyllt och skulden på drygt
300 tkr är återställd.
Överskottet för idrottsanläggningarna är
84 tkr, men borde vara cirka 1 300 tkr för
att avspegla det faktum att nämnden har
fått budgetpengar i förskott för anläggningar
som inte är färdiga (träningsishall
och gemensam entré som bara delvis är i
drift och Rockneby allaktivitetshus som
inte är byggd än). Dessutom dras resultatet
för anläggningarna ner av intäktsbortfallet
från matchhyror på Fredriksskans
(600 tkr). Under 2011 uppvägs
detta bortfall av att det blivit pengar över
i budgeten för bidraget till Guldfågeln
arena (600 tkr). Dessa pengar lämnas
dock tillbaka i 2012 års budget. Ishall
och gemensam entré är nu färdiga och
drar full kostnad 2012.
Barn- och ungdomsnämndens driftskostnader
lämnar ett överskott på 5,9
mnkr. Inga disponeringar av resultatet
har gjorts, utan överskottet behålls i
den utgående resultatutjämningsfonden
som därmed ökar till 27,6 mnkr. Överskottet
beror på att utbetalningarna till
fristående skolor blev lägre än väntat då
skolornas elevantal inte har nått upp till
det planerade. Det finns även överskott
på kontot för avskrivningar och ränta på
investeringar. Fritidshemmen redovisar
ett överskott.
Socialnämnden redovisar ett underskott
på 19,8 mnkr. Den största avvikelsen
finns för institutions- och familjehemsvård
för barn/ungdomar och vuxna
missbrukare. Kostnaderna för barn och
ungdomar har ökat med 20 procent
jämfört med 2010. Fler placerade men
också högre dygnskostnader är orsaken
till ökningen. Försörjningsstödet redovisar
ett plusresultat. En tydlig tillämpning
av lagstiftning samt effektiva sysselsättningsprojekt
är några orsaker till den
gynnsamma utvecklingen.
Personlig assistans, boende/utvecklingsstörning
samt daglig verksamhet är områden
som visar underskott. Försäkringskassans
striktare bedömningar av antalet
beviljade timmar samt övertalighet av
personal vid förändringar inom verksamheterna
är orsaker till underskotten. De
beräknade volymökningarna under året
var beräknade till 14,4 mnkr. Beviljade
medel uppgick till 10 mnkr vilket också
har påverkat resultatet.
Överförmyndarnämnden står för -2,2
mnkr av det totala underskottet.
Omsorgsnämndens driftskostnader redovisar
ett överskott på totalt 0,3 mnkr.
Avvikelserna mot budget beror på att förvaltningsgemensamt
redovisar ett överskott
om 4,8 mnkr som till största delen
beror på lägre kapitaltjänstkostnader och
mindre kostnader för utbildningar jämfört
med budget. Administrationen redovisar
ekonomisk balans. SoL (insatser
inom socialtjänstlagen) övergripande redovisar
10,3 mnkr där bland annat avvikelser
avseende budgeterade hemtjänsttimmar
4,5 mnkr. Andra orsaker till
överskottet är ökade avgiftsintäkter och
effekter av minskning av korttidsplatser.
Verksamhet norr består av 14 enheter
och redovisar ett stort underskott på 6,3
mnkr. Det är varierande resultat mellan
enheterna. Hemtjänsten i området har
varit något mera ansträngd jämfört med
särskilt boende. Den enskilt största förklaringen
till underskottet är enheternas
svårigheter att ställa om personalresurser
efter resursfördelning.
Verksamhetsområde söder som består av
11 enheter redovisar ett stort underskott
på 6,6 mnkr. Det är varierande resultat
enheterna emellan. De särskilda boendenas
ekonomi har varit något mera
ansträngda jämfört med hemtjänsten.
Den enskilt största förklaringen till underskottet
är enheternas svårigheter att
ställa om personalresurser efter resursfördelning.
Verksamhetsområde gemensamt består
av 6 enheter med olika ansvarsområden
och redovisar ett mindre underskott på
0,5 mnkr. Verksamheterna är kost, teknik,
natt-patruller, dagverksamhet, träffpunkter,
bemanningsservice och anhöriganställda.
Resultatet varierar mellan
enheterna.
HSL (insatser inom hälso- och sjukvårdslagen)
redovisare en avvikelse på -1,6
mnkr och avser kostnader för hjälpmedel.
Dessa kommer förhoppningsvis att
minska när kommunerna sköter hanteringen
själva fr.o.m. 2012.
Södermöre kommundelsnämnd redovisar
ett överskott på 0,2 mnkr för
driftsbudgeten.
Central administration redovisar ett underskott
på 0,4 mnkr. Huvudsaklig orsak
är att kostnader för utökad administrativ
personal ej budgeterats. Vidare har
kostnader för förvaltningsgemensamma
resurser överskridits.
Grundskola inkl. förskoleklass redovisar
ett överskott om 0,3 mnkr. Överskottet
finns på centralt konto. Enheterna har
haft stora kostnader för elever med speciella
behov. Kostverksamheten redovisar
ett överskott om 0,2 mnkr. Den lokala
administrationen visar ett överskott på
0,4 mnkr.
Barn- och skolbarnsomsorg redovisar ett
underskott om 0,7 mnkr. Orsaken till
underskottet är flera. Kostnaderna för
barn med behov av särskilda resurser har
ökat. Vistelsetiderna för barn i den enskilda
barnomsorgen har varit högre än
budgeterat.
Kultur och fritidsverksamheten ger ett
underskott om 0,1 mnkr
Omsorgsverksamheten redovisar ett
överskott om 0,5 mnkr. Huvuddelen av
överskottet finns i äldreomsorgen och på
kontot för gemensamma resurser samt
ej utnyttjade medel som tillförts. Hemtjänstverksamheten
har minskat då det
nya resursfördelningssystemet infördes.
59