Årsredovisning 2011 (Pdf, 1,33 MB) - Kalmar kommun
Årsredovisning 2011 (Pdf, 1,33 MB) - Kalmar kommun
Årsredovisning 2011 (Pdf, 1,33 MB) - Kalmar kommun
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
Borgensåtagande<br />
Kommunens borgensåtagande uppgår<br />
till 2 853,4 mnkr, 45253 kr per invånare<br />
(45 348 kr/inv. 2010). 2 593,0 mnkr<br />
(2 693,7 mnkr) är beviljade till helägda<br />
bolag, 154,8 mnkr (154,8 mnkr) till delägda<br />
bolag, 7,0 mnkr (7,5 mnkr) till egnahem<br />
och småhus med bostadsrätt samt<br />
byggnadskreditiv och 98,6 mnkr till <strong>Kalmar</strong><br />
FF Fastigheter AB.<br />
Av det totala borgensåtagandet för helägda<br />
bolags lån svarar <strong>Kalmar</strong>hem AB<br />
för 47,6 procent (49,0 procent). En positiv<br />
befolkningsutveckling och därmed<br />
efterfrågan på bostäder är naturligtvis en<br />
förutsättning för bolagets ekonomi. Efterfrågan<br />
på lägenheter har under <strong>2011</strong> varit<br />
god med fortsatt hög uthyrningsgrad på<br />
99,2 procent. Omflyttningsfrekvensen var<br />
18,1 procent (23,5 procent) för bostäder<br />
och 74,7 procent (72,6 procent) för studentlägenheter.<br />
Behovet av ytterligare bostäder<br />
i <strong>Kalmar</strong> ökar årligen varför detta<br />
risktagande på kort och medellång sikt<br />
bör betecknas som relativt lågt.<br />
KIFAB i <strong>Kalmar</strong> AB svarar för 24,6 procent<br />
(25,2 procent) av det totala borgensåtagandet<br />
för helägda bolags lån. Som<br />
fastighetsbolag är KIFAB beroende av ett<br />
gynnsamt företagsklimat och hyresgästernas<br />
förmåga att överleva på en konkurrensutsatt<br />
marknad. KIFAB förvaltar<br />
ca 150 000 kvadratmeter. Vakansgraden<br />
vid årsskiftet <strong>2011</strong> var 2 procent (5 procent).<br />
Kommunens risk med hänvisning<br />
till KIFAB:s marknad måste betecknas<br />
som högre än det är för <strong>Kalmar</strong>hem AB.<br />
Känslighetsanalys<br />
<strong>Kalmar</strong> <strong>kommun</strong> påverkas av omvärldsfaktorer<br />
och i tabellen nedan ger vi exempel<br />
på händelser och dess effekter på<br />
<strong>kommun</strong>ens ekonomi.<br />
Händelse<br />
Mnkr<br />
Höjd utdebitering med 1 krona 116,3<br />
Löneökning med 1 procent 20,0<br />
Räntan höjs med 1 procent 5,8<br />
Prisökning med 1 procent 16,0<br />
10 nya heltidstjänster 4,1<br />
Ökning av försörjningsstödet<br />
med 10 procent 5,5<br />
Foto: www.fotoakuten.se<br />
Mnkr 2007 2008 2009 2010 <strong>2011</strong><br />
Borgensåtaganden 2 551,9 2 821,4 2 742,6 2 856,0 2 853,4<br />
Om koncernens räntor höjs med 1 procent<br />
innebär det ökade kostnader med<br />
39 mnkr.<br />
Sammanfattande kommentar<br />
Syftet med analysen är att belysa var <strong>kommun</strong>en<br />
befinner sig finansiellt och hur<br />
utvecklingen över tiden ser ut. Genom<br />
analys av de fyra perspektiven resultat,<br />
kapacitet, risk och kontroll identifieras<br />
finansiella problem och visar om <strong>kommun</strong>en<br />
har god ekonomisk hushållning<br />
eller inte. I detta innefattas att <strong>kommun</strong>en<br />
i ett kort- och medellångt perspektiv<br />
inte behöver vidta drastiska åtgärder för<br />
att möta finansiella problem.<br />
Det viktigaste nyckeltalet är nettokostnadsandelen<br />
(olika kostnaders andel av<br />
skatteintäkter och <strong>kommun</strong>al utjämning)<br />
och då verksamhetens nettokostnader.<br />
Nettokostnadsandelen har <strong>2011</strong><br />
försämrats med 5,5 procentenheter<br />
jämfört med 2010, från 97,4 till 102,9<br />
procent. Främst beror detta på att jämförelsestörande<br />
poster och verksamhetens<br />
nettokostnader har försämrats med 2,4<br />
procentenheter vardera. Finansnettot har<br />
försämrats med 0,4 procentenheter och<br />
avskrivningar med 0,3 procentenheter.<br />
För att säkerställa att det långsiktiga finansiella<br />
utrymmet förstärks krävs att<br />
kommande investeringar självfinansieras.<br />
Summan av årets resultat, avskrivningar<br />
och avsättningar utgör det finansiella utrymme<br />
för investeringar som kan göras<br />
utan att ta upp nya lån eller minska den<br />
befintliga likviditeten. Årets investeringar<br />
har inte självfinansierats.<br />
Nämndernas förmåga att hålla sin budget<br />
har försämrats under året. Exploateringsverksamheten<br />
och socialnämnden<br />
har stora negativa avvikelser mot budget.<br />
Positivt är dock att de flesta nämnderna<br />
klarat att hålla budget. För att hålla en<br />
god finansiell kontroll över kostnader<br />
och intäkter är det viktigt att det finns<br />
en god säkerhet i de prognoser som görs<br />
under året.<br />
42
Change language