à rsredovisning 2012 2.88 MB - Investor AB
à rsredovisning 2012 2.88 MB - Investor AB à rsredovisning 2012 2.88 MB - Investor AB
Not 30, forts Finansiella instrument Resultat från finansiella instrument per värderingskategori Koncernen 2012 Finansiella instrument värderade till verkligt värde via resultaträkningen Fair value option Innehav för handelsändamål Derivat som används i säkringsredovisning Låne- och kundfordringar Rörelseresultat Utdelningar 5 173 4 5 177 Övriga rörelseintäkter 509 509 Värdeförändringar, inklusive valuta 19 530 9 –1 19 538 Kostnad för sålda varor, distributionskostnader 54 –83 –29 Finansnetto Räntor 190 –90 –242 –1 978 –2 120 Värdeförändringar –35 –121 584 –508 –80 Valutakursförändringar –185 –737 –348 1 005 –265 Totalt 25 367 –329 –395 –432 –1 481 22 730 Övriga skulder Totalt Koncernen 2011 Finansiella instrument värderade till verkligt värde via resultaträkningen Fair value option Innehav för handelsändamål Derivat som används i säkringsredovisning Låne- och kundfordringar Rörelseresultat Utdelningar 4 316 14 4 330 Övriga rörelseintäkter 480 480 Värdeförändringar, inklusive valuta –17 791 95 131 –17 565 Kostnad för sålda varor, distributionskostnader 68 –88 –20 Övriga skulder Totalt Finansnetto Räntor 263 –125 –104 –2 171 –2 137 Värdeförändringar 50 –573 1 237 –1 268 –554 Valutakursförändringar 108 145 –77 –38 138 Totalt –12 682 –413 1 278 –34 –3 477 –15 328 Resultat från finansiella instrument per värderingskategori Moderbolaget 2012 Finansiella intrument värderade till verkligt värde via resultaträkningen Fair value option Innehav för handelsändamål Derivat som används i säkringsredovisning Låne- och kundfordringar Rörelseresultat Utdelningar 4 738 4 738 Värdeförändringar, inklusive valuta 18 244 18 244 Finansnetto Räntor 11 –43 1 933 –1 718 183 Värdeförändringar –26 –71 507 –168 242 Valutakursförändringar 21 0 –1 166 1 144 –1 Totalt 22 982 6 –114 1 274 –742 23 406 Övriga skulder Totalt Moderbolaget 2011 Finansiella instrument värderade till verkligt värde via resultaträkningen Fair value option Derivat som används i säkringsredovisning Låne- och kundfordringar Rörelseresultat Utdelningar 3 998 3 998 Värdeförändringar, inklusive valuta –22 063 –22 063 Finansnetto Räntor –44 1 969 –1 814 111 Värdeförändringar –46 153 –105 2 Valutakursförändringar 0 81 59 140 Totalt –18 065 –90 2 203 –1 860 –17 812 Övriga skulder Totalt 94 NOTER TILL DE FINANSIELLA RAPPORTERNA INVESTOR 2012
Not 30, forts Finansiella instrument Tillgångar och skulder värderade till verkligt värde I nedanstående tabeller lämnas upplysningar om hur verkligt värde bestäms för de finansiella instrument som värderas till verkligt värde i balansräkningen. Uppdelning av hur verkligt värde bestäms görs utifrån följande tre nivåer: Nivå 1: enligt priser noterade på en aktiv marknad för samma instrument Nivå 2: utifrån direkt eller indirekt observerbar marknadsdata som inte inkluderas i nivå 1 Nivå 3: utifrån indata som inte är observerbara på marknaden Finansiella tillgångar och skulder per nivå Koncernen 31/12 2012 Nivå 1 Nivå 2 Nivå 3 Totalt Finansiella tillgångar Aktier och andelar värderade till verkligt värde 142 399 1 522 18 323 162 244 Andra finansiella placeringar 1 072 1 072 Långfristiga fordringar 575 372 947 Övriga fordringar 76 76 Aktier och andelar i tradingverksamheten 113 113 Kortfristiga placeringar 2 672 2 672 Likvida medel 6 213 1 483 7 696 Totalt 152 469 3 656 18 695 174 820 Finansiella skulder Långfristiga räntebärande skulder 1 140 93 1 233 Kortfristiga räntebärande skulder 830 830 Övriga skulder 23 42 65 Totalt 23 2 012 93 2 128 Koncernen 31/12 2011 Nivå 1 Nivå 2 Nivå 3 Totalt Finansiella tillgångar Aktier och andelar värderade till verkligt värde 118 160 1 082 21 387 140 629 Andra finansiella placeringar 1 943 1 943 Långfristiga fordringar 1 434 361 796 Övriga fordringar 108 108 Aktier och andelar i tradingverksamheten 1 094 1 094 Kortfristiga placeringar 7 390 1 370 8 760 Likvida medel 3 364 948 4 312 Totalt 131 952 3 942 21 748 157 642 Finansiella skulder Långfristiga räntebärande skulder 1 135 46 1 181 Kortfristiga räntebärande skulder 950 950 Övriga skulder 77 7 84 Totalt 77 2 092 46 2 215 INVESTOR 2012 NOTER TILL DE FINANSIELLA RAPPORTERNA 95
- Page 45 and 46: Förslag till vinstdisposition Styr
- Page 47 and 48: Resultaträkning för koncernen Mkr
- Page 49 and 50: Balansräkning för koncernen Mkr N
- Page 51 and 52: Rapport över förändringar i eget
- Page 53 and 54: Resultaträkning för Moderbolaget
- Page 55 and 56: Balansräkning för Moderbolaget Mk
- Page 57 and 58: Kassaflödesanalys för Moderbolage
- Page 59 and 60: Not 2 Kritiska uppskattningar och b
- Page 61 and 62: Not 3, forts Risker Koncernens nett
- Page 63 and 64: Not 3, forts Risker Not 4 Rörelsef
- Page 65 and 66: Not 5 Rörelsesegment Ett rörelses
- Page 67 and 68: Not 6 Intäkter Not 7 Värdeförän
- Page 69 and 70: Not 9, forts Anställda och persona
- Page 71 and 72: Not 9, forts Anställda och persona
- Page 73 and 74: Not 9, forts Anställda och persona
- Page 75 and 76: Not 10 Arvode och kostnadsersättni
- Page 77 and 78: Not 13 Finansnetto Redovisningsprin
- Page 79 and 80: Not 14, forts Skatter Uppskjutna sk
- Page 81 and 82: Not 16, forts Immateriella anläggn
- Page 83 and 84: Not 17 Byggnader och mark Redovisni
- Page 85 and 86: Not 19 Aktier och andelar värderad
- Page 87 and 88: Not 24, forts Eget kapital Not 25 R
- Page 89 and 90: Not 26, forts Avsättningar för pe
- Page 91 and 92: Not 27 Övriga avsättningar Redovi
- Page 93 and 94: Not 30, forts Finansiella instrumen
- Page 95: Not 30, forts Finansiella instrumen
- Page 99 and 100: Not 30, forts Finansiella instrumen
- Page 101 and 102: Not 33 Händelser efter balansdagen
- Page 103 and 104: Not 39 Andelar i intresseföretag R
- Page 105 and 106: Revisionsberättelse Till årsstäm
- Page 107 and 108: Tio år i sammandrag Investorkoncer
- Page 109 and 110: 2000-talet 2000-04 Investor avyttra
- Page 111 and 112: Produktion: Investor och Addira. Fo
Not 30, forts Finansiella instrument<br />
Tillgångar och skulder värderade till verkligt värde<br />
I nedanstående tabeller lämnas upplysningar om hur verkligt värde bestäms för de finansiella instrument som värderas<br />
till verkligt värde i balansräkningen. Uppdelning av hur verkligt värde bestäms görs utifrån följande tre nivåer:<br />
Nivå 1: enligt priser noterade på en aktiv marknad för samma instrument<br />
Nivå 2: utifrån direkt eller indirekt observerbar marknadsdata som inte inkluderas i nivå 1<br />
Nivå 3: utifrån indata som inte är observerbara på marknaden<br />
Finansiella tillgångar och skulder per nivå<br />
Koncernen 31/12 <strong>2012</strong> Nivå 1 Nivå 2 Nivå 3 Totalt<br />
Finansiella tillgångar<br />
Aktier och andelar värderade till verkligt värde 142 399 1 522 18 323 162 244<br />
Andra finansiella placeringar 1 072 1 072<br />
Långfristiga fordringar 575 372 947<br />
Övriga fordringar 76 76<br />
Aktier och andelar i tradingverksamheten 113 113<br />
Kortfristiga placeringar 2 672 2 672<br />
Likvida medel 6 213 1 483 7 696<br />
Totalt 152 469 3 656 18 695 174 820<br />
Finansiella skulder<br />
Långfristiga räntebärande skulder 1 140 93 1 233<br />
Kortfristiga räntebärande skulder 830 830<br />
Övriga skulder 23 42 65<br />
Totalt 23 2 012 93 2 128<br />
Koncernen 31/12 2011 Nivå 1 Nivå 2 Nivå 3 Totalt<br />
Finansiella tillgångar<br />
Aktier och andelar värderade till verkligt värde 118 160 1 082 21 387 140 629<br />
Andra finansiella placeringar 1 943 1 943<br />
Långfristiga fordringar 1 434 361 796<br />
Övriga fordringar 108 108<br />
Aktier och andelar i tradingverksamheten 1 094 1 094<br />
Kortfristiga placeringar 7 390 1 370 8 760<br />
Likvida medel 3 364 948 4 312<br />
Totalt 131 952 3 942 21 748 157 642<br />
Finansiella skulder<br />
Långfristiga räntebärande skulder 1 135 46 1 181<br />
Kortfristiga räntebärande skulder 950 950<br />
Övriga skulder 77 7 84<br />
Totalt 77 2 092 46 2 215<br />
INVESTOR <strong>2012</strong><br />
NOTER TILL DE FINANSIELLA RAPPORTERNA 95
Change language