Gävle kommuns årsredovisning år 2010
Gävle kommuns årsredovisning år 2010
Gävle kommuns årsredovisning år 2010
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
<strong>Gävle</strong> kommun<br />
ÅRSREDOVISNING <strong>2010</strong>
Innehållsförteckning<br />
3 Fem <strong>år</strong> i sammandrag<br />
4 Kommunstyrelsens ordförande<br />
5 Kommundirektören<br />
6 Så styrs <strong>Gävle</strong> kommun<br />
8 Legal struktur<br />
9 Balanserad styrning<br />
10 Vision 2025<br />
11 Värdegrund<br />
Förvaltningsberättelse<br />
Måluppfyllelse<br />
13 Omvärld<br />
18 Medborgare och brukare<br />
20 Medarbetare<br />
26 Hållbart samhälle<br />
29 Ekonomi<br />
Fördjupning<br />
31 Finansiell analys av koncernen<br />
34 Finansiell analys av kommunen<br />
2 Ver VVerksamhets<strong>år</strong>et er ksa ks mh mhe mh m he tså ts<strong>år</strong>et så ret re e 20 <strong>2010</strong><br />
10 ik i k kkort<br />
k kkorthet<br />
ort orthet rt het<br />
Kommunens nämnder och bolag<br />
39 Kommunstyrelsen<br />
41 Barn- och ungdomsnämnden<br />
43 Utbildnings- och arbetsmarknadsnämnden<br />
46 Omv<strong>år</strong>dnadsnämnden<br />
48 Socialnämnden<br />
50 Kultur- och fritidsnämnden<br />
52 Byggnads- och miljönämnden<br />
54 Tekniska nämnden<br />
56 Tekniska nämnden, Markbyggarna<br />
58 Överförmyndarnämnden<br />
59 Valnämnden<br />
60 Revisorskollegiet<br />
61 <strong>Gävle</strong> Stadshus AB<br />
62 <strong>Gävle</strong> Hamn koncernen<br />
64 <strong>Gävle</strong> Energi koncernen<br />
66 AB Gavleg<strong>år</strong>darna koncernen<br />
68 Gavlefastigheter <strong>Gävle</strong> kommun AB<br />
70 <strong>Gävle</strong> Vatten AB<br />
Ekonomiska sammanställningar<br />
73 Result- och balansräkningar<br />
74 Kassafl ödesanalyser<br />
75 Redovisningsprinciper<br />
76 Noter<br />
83 Sammanställning koncernen<br />
84 Nämndernas resultat<br />
85 Nämndernas investeringar<br />
89 Finansiering av kommunens verksamheter<br />
90 Revisionsberättelse<br />
91 Ordlista och defi nitioner<br />
92 Kommunfullmäktiges ärenden <strong>2010</strong><br />
93 Här fi nns vi – adresser<br />
94 Kort om <strong>Gävle</strong>
Fem <strong>år</strong> i sammandrag<br />
Koncernen<br />
mnkr <strong>2010</strong> 2009 2008* 2007* 2006*<br />
Verksamhetens intäkter/skatteintäkter/statsbidrag 7 351 7 026 6 746 6 501 6 229<br />
Kostnader/avskrivningar -7 015 -6 609 -6 262 -6 030 -5 656<br />
Finansnetto/Skattekostnad/Minoritetsintresse -100 -150 -278 -223 -238<br />
Årets resultat 236 267 206 248 335<br />
Materiella och immateriella anläggningstillgångar 10 049 9 543 9 100 8 613 8 176<br />
Finansiella anläggningstillgångar 623 618 494 232 195<br />
Omsättningstillgångar 1 209 808 733 663 547<br />
Summa tillgångar 11 881 10 969 10 327 9 508 8 918<br />
Eget kapital 3 583 3 347 3 096 2 894 2 651<br />
Långfristiga skulder 6 762 6 300 5 952 5 429 5 224<br />
Kortfristiga skulder 1 536 1 322 1 279 1 185 1 043<br />
Summa eget kapital och skulder 11 881 10 969 10 327 9 508 8 918<br />
Soliditet I 30,2 % 30,5 % 30,0 % 30,4 % 29,7 %<br />
Skuldsättning per invånare, kr 95 400 91 400 91 200 89 200 83 500<br />
Kommunen<br />
Proforma<br />
mnkr <strong>2010</strong> 2009 2008 2007 2006<br />
Verksamhetens nettokostnader -4 141 -3 902 -3 853 -3 592 -3 307<br />
Skatteintäkter och statsbidrag etc 4 199 4 015 3 911 3 724 3 545<br />
Finansnetto 80 78 75 54 17<br />
Årets resultat 138 191 133 186 255<br />
Anläggningstillgångar 8 044 7 701 7 875 7 140 6 876<br />
Omsättningstillgångar 1 055 934 866 881 641<br />
Summa tillgångar 9 099 8 635 8 741 8 021 7 517<br />
Eget kapital 3 146 3 008 2 817 2 696 2 510<br />
Långfristiga skulder 5 016 4 676 5 045 4 479 4 239<br />
Kortfristiga skulder 937 951 879 846 768<br />
Summa eget kapital och skulder 9 099 8 635 8 741 8 021 7 517<br />
Antal anställda vid <strong>år</strong>ets slut 6 381 6 657 6 988 7 282 7 531<br />
Nettokostnader förändring föregående <strong>år</strong> 6,1 % 1,3 % 7,3 % 8,6 % 0,8 %<br />
Skatteintäkter förändring föregående <strong>år</strong> 4,6 % 2,7 % 5,0 % 5,0 % 5,3 %<br />
Resultat/skatteintäkter 3,3 % 4,7 % 3,4 % 5,0 % 7,2 %<br />
Soliditet I 34,6 % 34,8 % 32,2 % 33,6 % 33,4 %<br />
Soliditet II 26,1 % 22,8 % 20,1 % 18,7 % 23,6 %<br />
Invånare vid <strong>år</strong>ets slut 95 055 94 352 93 509 92 681 92 416<br />
Utdebitering, kr 21:55 21:55 21:55 21:55 21:55<br />
Skatteunderlag, mnkr, taxerings<strong>år</strong> 16 246,3 15 938,8 15 128,7 14 511,7 13 948,2<br />
Skattekraft per invånare, tkr, taxerings<strong>år</strong> 170,9 172,0 163,7 157,4 151,6<br />
* Ej omräknad till nya principer.<br />
Verksamhets<strong>år</strong>et Fem <strong>år</strong> i <strong>2010</strong> sammandrag i korthet 3
Kommunstyrelsens ordförande<br />
Vi fl yttar fram positionerna<br />
Aktivt visionsarbete<br />
I en tuff tid har vi varit framgångsrika och<br />
fl yttat fram <strong>Gävle</strong>s position. Vi sticker ut<br />
hakan och kallar oss Framtidens kommun.<br />
Strategiskt, verksamhetsmässigt och<br />
ekonomiskt ska vi sätta skolan först. För<br />
de som är barn nu och för deras framtid.<br />
För att <strong>Gävle</strong> skall kunna växa sig starkt<br />
och vara med och utveckla ett kunskapssamhälle.<br />
Det påg<strong>år</strong> en omstrukturering av<br />
näringslivet som blir än tydligare när det<br />
är fi nanskris och lågkonjunktur, men desto<br />
viktigare att vi har fokus på framtiden.<br />
Ledarskap och samverkan<br />
Vi har under <strong>år</strong>et arbetat strategiskt med<br />
att göra v<strong>år</strong> vision levande, medarbetare<br />
och chefer har på olika sätt involverats. Ett<br />
ledarskapsprogram som satt fokus på var<br />
och ens viktiga roll när det gäller att göra<br />
verklighet av visionen, leva v<strong>år</strong> värdegrund<br />
och stärka v<strong>år</strong>t varumärke. Såväl förtroendevalda<br />
som anställda har deltagit.<br />
Verksamheten inom välfärden i <strong>Gävle</strong><br />
utvecklas och stärks. Inte alltid utan sv<strong>år</strong>igheter<br />
men alltid med en hög ambition<br />
från såväl de förtroendevalda som de<br />
som utför arbetet i vardagen. Kompetensutveckling<br />
inte minst inom skolans<br />
och förskolans område, med lärarlyft och<br />
förskolelyftet.<br />
Det viktiga arbete som påbörjats för<br />
att ge personer med funktionsnedsättning<br />
möjlighet att få arbeta i v<strong>år</strong> kommun sänder<br />
viktiga signaler om hur v<strong>år</strong>t drömsamhälle<br />
ska se ut, där alla har en plats. Det<br />
är meningsfull sysselsättning och ger den<br />
kommunala verksamheten nya möjligheter.<br />
Forma attraktiva livsmiljöer<br />
Alla dialoger omkring VA-frågan på<br />
Norrlandet visade medborgarnas stora<br />
engagemang i sitt boende och bekräftade<br />
för kommunen vikten av dialog. Vi fi ck<br />
en hel del kritik men framför allt många<br />
intressanta och spännande synpunkter med<br />
oss vid samråden.<br />
4 Kommunstyrelsens ordförande<br />
Nya bostadsområden växer fram och<br />
stadsdelar förnyas. På Östra Sätra är<br />
processen igång och hyresgästerna har<br />
än en gång visat att de vill medverka i de<br />
förändringar som deras hem behöver för<br />
att vara framtidens bostäder.<br />
Vi har tagit fram, och en del arbete<br />
påg<strong>år</strong> fortfarande, Översiktsplaner och<br />
program, alla med inriktning att <strong>Gävle</strong><br />
skall kunna växa och utvecklas på ett<br />
långsiktigt hållbart sätt.<br />
De handelsområden som <strong>Gävle</strong> har<br />
växer, med lite olika inriktning men med<br />
en stark framtidstro och hög takt.<br />
Centrala <strong>Gävle</strong> fi ck en ansiktslyftning<br />
när Stortorget kunde invigas, precis när vi<br />
började få indikationer på att konjunkturen<br />
vände. Detta ger de handelsverksamheter<br />
som fi nns i <strong>Gävle</strong> än bättre möjligheter att<br />
vara med och konkurrera med andra städer<br />
och behålla <strong>Gävle</strong>borna och v<strong>år</strong> regions<br />
innevånare som kunder.<br />
Den höga investeringstakten, lågkonjunkturen<br />
till trots, har riktat sig mot<br />
välfärdens framtidsfrågor. Skolor och<br />
förskolor i form av renoveringar och<br />
nybyggnationer. Allt för att kunna ha bra<br />
miljöer för lärande.<br />
Särskilda boendeformer, för de som behöver<br />
stöd i sitt dagliga liv. V<strong>år</strong>t offentliga<br />
rum, och stora satsningar för att försöka<br />
göra <strong>Gävle</strong> klimatneutralt.<br />
Vi har tillsammans tagit ett ansvar för<br />
att driva frågor som ”Skolan först” och att<br />
v<strong>år</strong>a höga ambitioner vad gäller klimatfrågorna<br />
ska bli tydliga. Alla i den kommunala<br />
verksamheten har på olika sätt varit<br />
med och bidragit till att det ska bli möjligt.<br />
Det vill jag varmt tacka för!<br />
Carina Blank,<br />
Kommunstyrelsens ordförande
Kommundirektören<br />
Goda resultat är en förutsättning<br />
för en trygg verksamhet<br />
Stabilt ekonomiskt resultat<br />
för sjunde <strong>år</strong>et i rad<br />
<strong>Gävle</strong> kommunkoncern visade under <strong>2010</strong><br />
återigen ett överskott och detta för sjunde<br />
<strong>år</strong>et i rad. Det betyder att v<strong>år</strong> plan för<br />
<strong>2010</strong> kunde genomföras i stort. Självklart<br />
kräver ett så turbulent <strong>år</strong> sv<strong>år</strong>a avvägningar<br />
och vi kan se att fem av tio förvaltningar<br />
redovisar ett positivt resultat och tre av fem<br />
av koncernens bolag. Årets besparingskrav<br />
var tuffa för v<strong>år</strong>a verksamheter, men kommunkoncerns<br />
totala omsättning på över sju<br />
miljarder visar på styrkan i att befi nna sig<br />
inom ramen för en större verksamhet. <strong>2010</strong><br />
präglades av ett ekonomiskt läge i världen<br />
som var väldigt sv<strong>år</strong>förutsägbart, oroligt<br />
och oberäkneligt. Det var förutsättningarna<br />
v<strong>år</strong>a verksamheter gick in i <strong>år</strong>et med.<br />
Men det är självklart så att de tidigare <strong>år</strong>en<br />
med goda ekonomiska reslutat, framförallt<br />
den stabila och trygga verksamhet som<br />
byggts upp skapar en form av fallskärm<br />
och utrymme för utveckling även under ett<br />
sådant här <strong>år</strong>.<br />
Vi vågade utveckla<br />
även under ett tufft <strong>år</strong><br />
Att planera och genomföra en större<br />
besparingsplan kan vara enkelt om vi bara<br />
fokuserade på de ekonomiska målen.<br />
Vi valde istället att se helheten och<br />
trots en lägre ram vågade vi se framåt. Då<br />
blir det mer komplicerat. Kommunkoncernen<br />
valde att under <strong>2010</strong> fortsätta att hålla<br />
en hög investeringstakt inom prioriterade<br />
områden. ”Skolan först” visades tydligt i<br />
dessa prioriteringar genom fortsatta investeringar,<br />
inkluderat både nyinvesteringar<br />
och större renoveringar, på både förskola,<br />
grundskola och gymnasium men också i<br />
övrig offentlig miljö och inom området<br />
energi, miljö och klimat. De projekt vi<br />
kunnat se under <strong>år</strong>et är bland annat Stora<br />
Sätraskolan, Polhem P2, Lillhagsbadet, energisparprojektet<br />
EPC etapp 2, nyproduktion<br />
av Fullriggaren, uppförande av fyra<br />
gruppbostäder i Bomhus, Strömbro, Sätra<br />
och Sörby samt igångsättning av äldreboendet<br />
Furug<strong>år</strong>den i Valbo. Dessutom har<br />
stadsdelsförnyelsen i Östra Sätra påbörjats.<br />
Vi har också sett satsningar inom gator,<br />
vägar (Nygatan/ Stortorget), gatubelysning,<br />
trafi ksäkerhetsåtgärder, lekplatser samt de<br />
för tillväxt och utveckling viktiga exploateringarna<br />
av markområden i Kungsbäck,<br />
Alderholmen och södra Hemlingby. Kommunkoncernens<br />
bolag har också haft en<br />
fortsatt hög investeringstakt vilket bland<br />
annat synts inom energisektorn, fastighetssektorn<br />
och i hamnen.<br />
Fortsatt god tillväxt och utveckling<br />
<strong>Gävle</strong> har under <strong>år</strong>et kunnat se en god<br />
utveckling. Befolkningssiffrorna visade<br />
under <strong>2010</strong> igen en fantastisk ökning, med<br />
en nettoökning över 700 personer. En ökning<br />
i födelsenetto, positiv infl yttning från<br />
andra kommuner och också ett positivt<br />
netto från utlandet. Ökande befolkning<br />
är sannolikt ett av de starkaste mätetalen<br />
för att mäta en regions utveckling. Vi har<br />
också under <strong>år</strong>et kunna se v<strong>år</strong>a exploateringsområden<br />
utvecklas. Det syns främst i<br />
Ersbo och södra Hemlingby samt i hamnen<br />
och närliggande industriområde. Men också<br />
i v<strong>år</strong>a bostadsområden där nybyggnationen<br />
tydligast synts på <strong>Gävle</strong> Strand och i<br />
fortsatt nybyggnation med småhusområden<br />
som Västerbacken och Lindbacka.<br />
Framtiden<br />
Vi är nu ett bra bit in i 2011. Den grund<br />
som lagts föregående <strong>år</strong> är naturligtvis<br />
den bas vi bygger vidare på men den<br />
ekonomiska krisen är inte på något sätt<br />
över. Vi måste nu balansera en relativt<br />
hög arbetslöshet, en effekt av bland annat<br />
industrinedläggningar som Ericsson och<br />
Stora Enso, med en hög ambition och stora<br />
behov samt en fortsatt hög befolkningstillväxt.<br />
Det syns bland annat i de fortsatta<br />
behoven i en utbyggd förskoleverksamhet,<br />
skolornas renoveringsbehov och den<br />
ökande befolkningens krav på bostäder<br />
som direkt avspeglas i en begynnande<br />
bostadsbrist med krav på nybyggnation<br />
och exploaterad mark. Med det resultat vi<br />
skapat <strong>2010</strong> ger det oss en bra plattform för<br />
den högkonjunktur som vi nu g<strong>år</strong> in i. En<br />
ekonomi i balans ger oss förutsättningar<br />
för att tillsammans fortsätta bygget av<br />
Framtidens kommun!<br />
Göran Arnell,<br />
Kommundirektör<br />
Kommundirektören 5
Så styrs <strong>Gävle</strong> kommun<br />
Kommunfullmäktige<br />
Kommunfullmäktige är <strong>Gävle</strong> <strong>kommuns</strong> högsta beslutande organ, <strong>Gävle</strong>s egen<br />
”riksdag”. De 65 ledamöterna utses efter allmänna val som genomförs sam tidigt<br />
som riksdags- och landstingsvalen. Kommunfullmäktige fastställer mål och<br />
riktlinjer för kommunens verksamhet.<br />
Daniel Olsson (s), ordförande<br />
Ann Sophie Mattisson (m),<br />
1:e vice ordförande<br />
Per Almberg (mp),<br />
2:e vice ordförande<br />
Alexander Jonsson (m)<br />
Pia Jansson (m)<br />
Morgan Darmell (m)<br />
Margareta Pedersen-Ekström (m)<br />
Kenneth Bognesand (m)<br />
Örjan Larsson (m)<br />
Niclas Bornegrim (m)<br />
Micael Dahlberg (m)<br />
Birgittha Bjerkén (m)<br />
Lars Beckman (m)<br />
Ewa Stenberg Jäderberg (m)<br />
Måns Montell (m)<br />
6 Så styrs <strong>Gävle</strong> kommun – Kommunfullmäktige<br />
Inger KällgrenSawela (m)<br />
Björn Frankson (m)<br />
Titti Björk (m)<br />
Leif Meijer (m)<br />
Robert Waller (m)<br />
Roland Ericsson (c)<br />
Marina Alfredsson-Bror (c)<br />
Urban Sjölander (c)<br />
Mats Ivarsson (fp)<br />
Lena Ödeen (fp)<br />
Per-Åke Fredriksson (fp)<br />
Matilda Sundquist Boox (fp)<br />
Kenth Lövgren (fp)<br />
Lili André (kd)<br />
Lennart Ahlenius (kd)<br />
Carina Blank (s)<br />
Peter Bergström (s)<br />
Lena Lundgren (s)<br />
Per Johansson (s)<br />
Åsa Wiklund-Lång (s)<br />
Hans Wahlström (s)<br />
Mona Kolarby (s)<br />
Ulrika Jidåker (s)<br />
Rolf Wiberg (s)<br />
Jens Leidermark (s)<br />
Jane Myrberg (s)<br />
Håkan Alenius (s)<br />
Eva Svedin Björklund (s)<br />
Anéa Elfving (s)<br />
Jörgen Edsvik (s)<br />
Ann Lidman (s)<br />
Eva Älander (s)<br />
Tommy Berger (s)<br />
Elisabeth Lindström (s)<br />
Lars-Göran Ståhl (s)<br />
Helena Gille (s)<br />
Markus Kristiansson (s)<br />
Lena Ålander (s)<br />
Gin Akgul Hajo (v)<br />
Marita Engström (v)<br />
Björn Öberg (v)<br />
Anita Walther (v)<br />
Lina Sjöström Risbecker (mp)<br />
Inger Schörling (mp)<br />
Helene Börjesson (mp)<br />
Roger Persson (mp)<br />
Richard Carlsson (sd)<br />
Margareta Sandstedt (sd)<br />
Louise Erixon (sd)<br />
Roger Hedlund (sd)<br />
Svensson Markus, sekreterare
Kommunstyrelsen<br />
Kommunstyrelsen har 13 ledamöter och 13 ersättare. Kommunstyrelsen yttrar sig<br />
i alla ärenden som kommunfullmäktige beslutar om. Kommunstyrelsen har det<br />
övergripande ansvaret för att besluten verkställs, följs upp och utvärderas.<br />
Kommunstyrelsen<br />
Carina Blank (s), ordförande<br />
Per Johansson (s), v ordförande<br />
Lena Lundgren (s)<br />
Hans Wahlström (s)<br />
Åsa Wiklund-Lång (s)<br />
Roger Persson (mp)<br />
Marita Engström (v)<br />
Inger Källgren Sawela (m)<br />
Niclas Bornegrim (m)<br />
Birgittha Bjerkén (m)<br />
Micael Dahlberg (m)<br />
Per-Åke Fredriksson (fp)<br />
Roland Ericsson (c)<br />
Ann Westholm, sekreterare<br />
Ersättare/suppleanter<br />
i Kommunstyrelsen<br />
Peter Bergström (s)<br />
Mona Kolarby (s)<br />
Jörgen Edsvik (s)<br />
Eva Älander (s)<br />
Jens Leidermark (s)<br />
Inger Schörling (mp)<br />
Kristina Sjöström (v)<br />
Måns Montell (m)<br />
Ann Sophie Mattisson (m)<br />
Hampus Furubacke (m)<br />
Lili André (kd)<br />
Lena Ödeen (fp)<br />
Marina Alfredsson-Bror (c)<br />
Så styrs <strong>Gävle</strong> kommun – Kommunstyrelsen 7
Legal struktur<br />
Kommunstyrelsen<br />
Barn- och<br />
ungdomsnämnden<br />
Byggnads- och<br />
miljönämnden<br />
Kultur- och<br />
fritidsnämnden<br />
Omv<strong>år</strong>dnadsnämnden<br />
Socialnämnden<br />
Tekniska nämnden<br />
Utbildnings- och<br />
arbetsmarknadsnämnden<br />
Överförmyndarnämnden<br />
Valnämnden<br />
8 Legal struktur<br />
Valberedning<br />
Nämnder Förvaltningar<br />
Kommunledningskontoret<br />
Barn & Ungdom<br />
<strong>Gävle</strong><br />
Bygg & Miljö<br />
<strong>Gävle</strong><br />
Kultur & Fritid<br />
<strong>Gävle</strong><br />
Omv<strong>år</strong>dnad<br />
<strong>Gävle</strong><br />
Socialtjänst<br />
<strong>Gävle</strong><br />
Tekniska kontoret/<br />
Markbyggarna <strong>Gävle</strong><br />
Utbildning &<br />
Arbete <strong>Gävle</strong><br />
Moderaterna<br />
18 mandat<br />
Socialdemokraterna<br />
24 mandat<br />
Miljöpartiet<br />
5 mandat<br />
Kommunstyrelsen<br />
Stadshus AB<br />
koncern<br />
100%<br />
* Ing<strong>år</strong> ej i den sammanställda redovisningen.<br />
Gavlefastigheter<br />
<strong>Gävle</strong> Kommun AB<br />
100 %<br />
AB Gavleg<strong>år</strong>darna<br />
100 %<br />
<strong>Gävle</strong> Energi AB<br />
koncern<br />
100 %<br />
<strong>Gävle</strong> Hamn AB<br />
koncern<br />
100 %<br />
<strong>Gävle</strong> Containerterminal<br />
AB<br />
20 %<br />
Furuvik Fastigheter AB<br />
50 %<br />
Folkpartiet<br />
5 mandat<br />
Kommunfullmäktige<br />
Gästrike Vatten AB<br />
70%<br />
<strong>Gävle</strong> Vatten AB<br />
100 %<br />
Bomhus Energi AB<br />
50 %<br />
Samkraft AB<br />
25 %<br />
SBI Ekogas AB<br />
49 %<br />
Vänsterpartiet<br />
4 mandat<br />
Sverigedemokraterna<br />
4 mandat<br />
Försäkringsbolag<br />
Kommungaranti<br />
Skandiavien<br />
Försäkrings AB, 50 %<br />
Svenska Kommunförsäkrings<br />
AB<br />
27 %<br />
Centerpartiet<br />
3 mandat<br />
Kristdemokraterna<br />
2 mandat<br />
Revisorskollegiet<br />
Revisonskontoret<br />
Kommunalförbund<br />
Gästrike Återvinnare<br />
60 %<br />
Gästrike<br />
Räddningstjänstförbund<br />
54 %<br />
Inköp <strong>Gävle</strong>borg<br />
37 %<br />
Övriga<br />
innehav*<br />
Stiftelsen Fonden för<br />
större arbetarbostäder<br />
100 %<br />
Stiftelsen Fonden för<br />
mindre arbetarbostäder<br />
100 %<br />
Stiftelsen Parkeringshuset<br />
Gåvan<br />
57 %<br />
Region <strong>Gävle</strong>borg<br />
X-Trafi k AB
Vi tillämpar balanserad styrning<br />
<strong>Gävle</strong> kommun och dess bolag tillämpar<br />
balanserad styrning som modell för ledning<br />
och styrning av verksamheten. Den balanserade<br />
styrningen är en strukturerad metod<br />
som omfattar fl era styrperspektiv för att<br />
styra mot och följa upp strategiskt viktiga<br />
mål för att nå den gemensamma visionen.<br />
Syftet med balanserad styrning är<br />
att bredda kommunens styrsystem och<br />
Vision 2025<br />
MEDBORGARE OCH<br />
BRUKARE<br />
KVALITET<br />
EKONOMI UPPDRAGET<br />
MEDARBETARE<br />
SAMARBETE BEMÖTANDE<br />
HÅLLBART SAMHÄLLE<br />
tydliggöra samband som har betydelse för<br />
kommunens utveckling. Modellen skapar<br />
förutsättningar för en tydlig struktur som<br />
underlättar dialog, delaktighet och en<br />
helhetssyn kring den egna organisationens<br />
styrning.<br />
Den balanserade styrningen i <strong>Gävle</strong><br />
kommunkoncern omfattar fyra styrperspektiv.<br />
De perspektiv som valts är med-<br />
borgare/brukare, medarbetare, hållbart<br />
samhälle, samt ekonomi.<br />
Inom varje styrperspektiv fastställs<br />
mål samt beskrivningar av verksamheten.<br />
Genom att bredda styrningen säkerställs<br />
att hänsyn tas till fl era perspektiv vid bedömning<br />
av vad som skapar värde och hur<br />
dessa samverkar med varandra.<br />
Balanserad styrning 9
Vision 2025<br />
<strong>Gävle</strong> kommun har tagit fram en framtidsvision<br />
för hur livet ska se ut i <strong>Gävle</strong>.<br />
Vision 2025 är en vision för hela <strong>Gävle</strong><br />
– både för det geografi ska området<br />
och också <strong>Gävle</strong> kommunkoncern. Den<br />
beskriver känslan och bilden av att bo i<br />
<strong>Gävle</strong> och ska fungera som en ledstjärna<br />
för alla verksamheter inom <strong>Gävle</strong><br />
kommunkoncern.<br />
Livet i <strong>Gävle</strong> är gemenskap och öppenhet,<br />
för varandra och världen.<br />
Trygghet och nyfi kenhet ger mod att<br />
växa, tillsammans och individuellt.<br />
Mångfalden ger spännande upplevelser<br />
och frihet att välja hur vi vill leva.<br />
Vi vågar oss ut på världshaven men<br />
återvänder gärna till livet i hemmahamnen.<br />
Visionen innehåller fem strategiska<br />
utvecklingsområden:<br />
Stärk ledarskapet och samverkan<br />
Stärk det formella och informella ledarskapet<br />
genom att i samverkan skapa<br />
samsyn kring viktiga utvecklingsfrågor.<br />
Bygg upp väl fungerande nätverk och mötesplatser<br />
för att möjliggöra sam verkan.<br />
Ta vara på engagemang och kompetens<br />
hos medborgarna genom att bjuda in till<br />
delaktighet kring utvecklingen.<br />
<strong>Gävle</strong> måste agera utifrån sin naturliga<br />
roll som motor i omgivande region.<br />
10 Vision 2025<br />
Forma attraktiva livsmiljöer<br />
Forma attraktiva boendemiljöer för<br />
alla samhällsgrupper i stadsdelar som<br />
kan försörjas med hållbara transportlösningar<br />
och med ett utbud av service,<br />
mötesplatser och grön miljö i form av<br />
ren luft, mark och vatten.<br />
Ge alla möjlighet att vara delaktiga i<br />
utvecklingen av sin närmiljö.<br />
Utveckla utbudet och kvaliteten i kommunal-<br />
och landstingsservice med skola,<br />
omsorg, hälso- och sjukv<strong>år</strong>d.<br />
Stärk utvecklingen av en stadskärna<br />
präglad av mångfald i utbudet av mötesplatser,<br />
handel och upplevelser.<br />
Utveckla utbudet av och tillgängligheten<br />
till kultur och fritidsupplevelser såväl i<br />
stadskärnan som i stadsdelarna.<br />
Stimulera kompetens, innovationer<br />
och entreprenörskap<br />
Skapa en allmän positiv attityd till<br />
utbildning och entreprenörskap.<br />
Utveckla den högre utbildningen i <strong>Gävle</strong><br />
och satsa på forskning och utveckling<br />
inom strategiska områden, vilket förutsätter<br />
en god grundutbildning i grund-<br />
och gymnasieskola.<br />
Ta vara på alla former av kompetens<br />
och kunskap, exempelvis olika typer av<br />
yrkes- och hantverksskicklighet.<br />
Stötta utvecklingen av kreativa miljöer<br />
och ta vara på de mångkulturella resurserna<br />
i en alltmer internationell värld.<br />
Uppmuntra nyfi kenhet och mod och<br />
att ta vara på innovationer inom både<br />
offentliga organisationer, privata företag<br />
och hos gävleborna.<br />
Utveckla kommunikationer<br />
och infrastruktur<br />
Utnyttja och utveckla <strong>Gävle</strong>s goda<br />
kommunikationsläge med bra vägar,<br />
järnvägar och hamn samt närheten till<br />
en internationell fl ygplats för att bli ännu<br />
mer attraktiv som etableringsort.<br />
Utveckla hållbara regionala kommunikationer<br />
som möjliggör en utvidgning av<br />
arbetsmarknaden. Satsa på tidhållning,<br />
priser och framtida höghastighetslösningar<br />
för kollektiva persontransporter<br />
för att pendling ska bli hållbar och<br />
säker.<br />
Utveckla elektronisk kommunikation<br />
över hela kommunens yta och med omvärlden<br />
för utveckling inom utbildning,<br />
arbete och livsmiljö.<br />
Stöd en utveckling av gävlebornas<br />
stolthet över sin kommun och<br />
profi lera <strong>Gävle</strong> utåt<br />
Satsa på ett mångkulturellt samhälle där<br />
kunskaper och erfarenheter värderas och<br />
uppskattas och som leder till tryggare<br />
och stoltare gävlebor.<br />
Stärk gävlebornas självbild och stolthet<br />
genom att lyfta fram alla tillgångar och<br />
goda arbeten som görs.<br />
Marknadsför och utveckla det ”Välkomnande<br />
<strong>Gävle</strong>” och gör gävleborna<br />
delaktiga i att sprida detta budskap.<br />
Tydliggör <strong>Gävle</strong>s roller utåt som motor<br />
för närregionen Gästrikland och för<br />
hela <strong>Gävle</strong>borg samt som en del av<br />
Stockholm-Mälardalsregionen.
V<strong>år</strong> värdegrund<br />
För att göra rätt saker och agera klokt i v<strong>år</strong><br />
vardag är det viktigt att vi utg<strong>år</strong> från gemensamt<br />
uttalade värderingar. Värderingar<br />
som uttrycker v<strong>år</strong> väg för att på bästa sätt<br />
tillgodose v<strong>år</strong>a medborgares och kunders<br />
gemensamma intressen.<br />
Koncernen <strong>Gävle</strong> kommun har medborgarnas<br />
och kundernas gemensamma<br />
intressen i fokus.<br />
I koncernen arbetar vi med det som f<strong>år</strong><br />
v<strong>år</strong>t samhälle att fungera och för att göra<br />
<strong>Gävle</strong> till en ännu bättre kommun att leva<br />
och verka i. Alla medarbetare är viktiga<br />
för verksamhetens framgång och resultatet<br />
av det arbete vi utför är betydelsefullt för<br />
alla medborgare och kunder!<br />
Koncernen <strong>Gävle</strong> kommun<br />
sätter kvaliteten i fokus<br />
Kvalitet för oss är att med medborgaren<br />
och kunden i fokus ständigt arbeta med att<br />
förbättra verksamheten. Vi är professionella<br />
och bedriver en rättssäker myndighetsutövning<br />
i enlighet med gällande lagar och<br />
avtal. Bra kvalitet blir det när vi lever upp<br />
till, eller överträffar, medborgarnas och<br />
kundernas förväntningar i v<strong>år</strong> service- och<br />
tjänsteproduktion.<br />
Genom en öppen dialog med medborgare<br />
och kunder har vi möjlighet att resonera<br />
om vilka tjänster och vilken service vi kan<br />
Samarbete<br />
Kvalitet<br />
Uppdraget<br />
Bemötande<br />
och ska leverera. På arbetsplatsen för vi tillsammans<br />
en kontinuerlig dialog om kring<br />
hur vi ska utveckla och bedriva v<strong>år</strong> verksamhet,<br />
vad v<strong>år</strong>a resurser räcker till och hur<br />
de ska fördelas för att möta för vänt ningarna<br />
från v<strong>år</strong>a medborgare och kunder.<br />
Vi sätter mål som är tydliga för alla<br />
och följer systematiskt upp och utvärderar<br />
dessa. Vi medverkar aktivt i utveckling<br />
och effektivisering genom att bidra med<br />
förslag till förbättringar och utveckla v<strong>år</strong><br />
kompetens. Vi vågar prova nya arbetssätt<br />
och lär av erfarenheterna. Genom att<br />
lyfta upp och tillvarata goda exempel i<br />
organisationen, inspirerar och motiverar vi<br />
varandra till fortsatt utveckling.<br />
Koncernen <strong>Gävle</strong> kommun<br />
sätter bemötandet i fokus<br />
Varje medarbetares insats är av avgörande<br />
betydelse för medborgarnas och kundernas<br />
upplevelse av v<strong>år</strong> service och v<strong>år</strong>a tjänster.<br />
Resultatet av denna insats beror till stor del<br />
på hur vi bemöter medborgare, kunder och<br />
varandra.<br />
Vi sätter alltid medborgarens och<br />
kundens bästa i fokus. Vi är öppna och<br />
lyhörda för medborgarnas, kundernas och<br />
varandras åsikter och visar respekt. Vi<br />
visar öppet hur vi bedriver v<strong>år</strong> verksamhet,<br />
vilket skapar förtroende hos v<strong>år</strong>a medbor-<br />
gare och kunder. På arbetsplatsen har vi<br />
ett stödjande och stimulerande klimat där<br />
vi hjälper varandra att få ut det mesta och<br />
bästa av oss själva.<br />
Koncernen <strong>Gävle</strong> kommun<br />
sätter samarbete i fokus<br />
För att kunna ge den bästa servicen till<br />
v<strong>år</strong>a medborgare och kunder är det viktigt<br />
att vi samarbetar, ett samarbete som bygger<br />
på en öppenhet och allas infl ytande och<br />
delaktighet.<br />
Vi samarbetar med medborgare och<br />
kunder för att möjliggöra och förstärka<br />
deras delaktighet och infl ytande över sin<br />
vardag. Vi samarbetar med näringsliv<br />
och andra offentliga verksamheter för att<br />
trygga tillväxt och långsiktig hållbarhet.<br />
Vi samarbetar över förvaltnings-,<br />
bolags- och yrkesgränser för att ta vara på<br />
den kompetens som fi nns i hela koncernen<br />
och tillsammans bli så effektiva som möjligt<br />
i v<strong>år</strong> service- och tjänsteutövning.<br />
Vi samarbetar på den egna arbetsplatsen<br />
och gör oss delaktiga genom att<br />
dela med oss av v<strong>år</strong> kompetens och v<strong>år</strong>t<br />
engagemang och vara öppna för andras. Vi<br />
tar ett gemensamt ansvar för verksamheten<br />
och dess resultat.<br />
V<strong>år</strong> värdegrund 11
Förvaltningsberättelse<br />
I förvaltningsberättelsen presenterar vi omvärldsanalys, måluppfyllelse,<br />
fi nansiell analys, drifts- och investeringsredovisning, väsentliga<br />
personalförhållanden, viktiga förhållanden för bedömning av<br />
utveckling och tillstånd samt en framtidsbedömning av den samlade<br />
kommunala verksamheten i <strong>Gävle</strong> kommun.<br />
12 Verksamhets<strong>år</strong>et <strong>2010</strong> i korthet
Omvärld<br />
Samhällsekonomisk<br />
utveckling<br />
Globalt<br />
De senaste <strong>år</strong>ens utveckling har varit synnerlig<br />
dramatisk. Aldrig tidigare i modern<br />
tid har den ekonomiska aktiviteten rasat så<br />
snabbt, men i fi nanskrisens kölvatten sker<br />
nu en återhämtning. Återhämtningen har<br />
för fl era ekonomier skett snabbare än förväntat.<br />
Bilden är dock något splittrad och<br />
den totala världsekonomin har inte ännu<br />
nått de nivåer som gällde före fi nanskrisen.<br />
Den expansiva ekonomiska politiken har<br />
varit en förutsättning för återhämtningen,<br />
men har också bidragit till stora offentliga<br />
budgetunderskott för många länder med<br />
snabbt stigande statsskulder som följd.<br />
Den starkaste tillväxten fi nns i länder<br />
som Kina, Indien och Brasilien som<br />
defi nieras som tillväxtekonomier. I övriga<br />
länder g<strong>år</strong> det betydligt trögare. Detta<br />
gäller i synnerhet ”gamla” industriländer,<br />
både i Europa och i Amerika. En starkt bidragande<br />
orsak till denna utveckling är att<br />
USA denna gång inte är det lok som drar<br />
världsekonomin ur lågkonjunkturen. Detta<br />
till följd av att privatkonsumtionen där inte<br />
utvecklas i den takt som vi varit vana med<br />
sedan tidigare. Då USA fortfarande st<strong>år</strong><br />
för en stor del av den totala världsekonomin<br />
hämmas denna av den relativt svaga<br />
tillväxten i landet.<br />
I Europa plågas många länder av<br />
underskotts- och skuldproblem. Underskottsländerna<br />
har straffats med höga räntor,<br />
vilket skapat akuta problem för länder<br />
som Grekland och Irland. Risk fi nns för<br />
spridning till länder som Portugal, Spanien<br />
med fl era. Om stora Europeiska länder f<strong>år</strong><br />
problem är detta givetvis allvarligt, då påverkan<br />
på övriga länder inklusive Sverige<br />
blir större. Även i länder som Tyskland och<br />
Frankrike med ett inte lika akut budgetläge<br />
väntas åtstramningar. Sannolikheten för en<br />
ny fi nanskris bedöms dock som låg.<br />
Den totala BNP tillväxten för <strong>år</strong> <strong>2010</strong><br />
beräknas komma att öka med 4,9 % i värl-<br />
den enligt Konjunkturinstitutets decem berprognos<br />
och till 2,8 % i USA och 1,7 %<br />
i EU-området. För hela OECD-området<br />
beräknas tillväxten till 2,7 %.<br />
Sverige<br />
Den svenska ekonomin växer nu mycket<br />
snabbt och betydligt snabbare än de fl esta<br />
länderna i OECD-området. Tillväxten har<br />
gradvis ökat under <strong>år</strong> <strong>2010</strong>. Konjunkturinstitutet<br />
bedömer att BNP ökar med 5,3 %.<br />
Återhämtningen i den svenska<br />
ekonomin har fl era förklaringsfaktorer.<br />
Den ökade globala efterfrågan har varit<br />
betydelsefull liksom en kraftig uppgång i<br />
lagerinvesteringar, samt en stark expansion<br />
bland hushåll, företag och offentlig sektor.<br />
Den svenska exporten föll mycket<br />
kraftigt i det akuta skedet av krisen. När<br />
en återhämtning nu sker återspeglas detta<br />
i snabbt växande export och produktion.<br />
Denna utveckling belyses av att BNP föll<br />
med över 5 % <strong>år</strong> 2009. Under fi nanskrisen<br />
minskade industrin sin produktion med en<br />
dryg femtedel. Ökningstakten i industriproduktion<br />
och export kan förväntas vara<br />
fortsatt stark men kommer sannolikt att avmattas.<br />
Utvecklingen i Sverige har medfört<br />
en förstärkning av den svenska kronans<br />
värde.<br />
Ekonomisk-politiska stimulanser<br />
och vändningen på arbetsmarknaden har<br />
medfört att de svenska hushållens ekonomi<br />
på totalnivå har förbättrats. Den inhemska<br />
efterfrågan har också varit en ovanligt<br />
starkt bidragande orsak till tillväxten. Optimismen<br />
inför framtiden är nu ljus både<br />
hos hushållen och hos näringslivet.<br />
Utvecklingen är dock inte liktydig med<br />
att vi nu är ur lågkonjunkturens effekter.<br />
Fortfarande fi nns obalanser både på arbetsmarknaden<br />
och hos många företag. I stort<br />
sett är ekonomin nu tillbaka på 2008 <strong>år</strong>s<br />
nivå. I ett normalläge växer ekonomin med<br />
ungefär 2 % per <strong>år</strong>. Att BNP nu i stort n<strong>år</strong><br />
2008 <strong>år</strong>s nivå betyder i realiteten ett tapp i<br />
produktionen med ca 4 %. Sveriges Kommuner<br />
och Landsting bedömer att balans<br />
i svensk ekonomi inte kommer att uppnås<br />
förrän <strong>år</strong> 2015. Detta baseras på en tillväxt<br />
på 3–4 % per <strong>år</strong> under de närmaste <strong>år</strong>en.<br />
Det svaga arbetsmarknadsläget har<br />
bidragit till att dämpa löneutvecklingen.<br />
Timlönerna ökade enligt konjunkturlönestatistiken<br />
med 2,6 % i hela ekonomin och<br />
med 2,9 % i kommunerna under <strong>år</strong> <strong>2010</strong><br />
enligt uppgifter från Konjunkturinstitutet.<br />
De löneavtal som slöts under <strong>år</strong> <strong>2010</strong><br />
innebär att löneökningarna kommer att<br />
vara relativt måttliga även under de närmaste<br />
<strong>år</strong>en. Det senaste <strong>år</strong>ets återhämtning<br />
har medfört att näringslivets produktivitet<br />
stigit väsentligt jämfört med tappet under<br />
<strong>år</strong>en 2008 och 2009.<br />
När nu efterfrågan och produktiviteten<br />
ökar kraftigt kan företagens lönsamhet förbättras<br />
utan prisökningar. Stigande räntor<br />
innebär dock en höjning av konsumentprisutvecklingen.<br />
Konsumentprisindex (KPI) har under<br />
den senaste 12 månadersperioden ökat med<br />
2,3 % per december <strong>2010</strong>, vilket är en ökning<br />
med 0,7 procentenheter jämfört med<br />
föregående månad. Den underliggande<br />
tolvmånadersinfl ationen där hushållens<br />
räntekostnader beräknas vid konstant<br />
räntesats (KPIF) uppgick i november<br />
månad till 2,3 %. Konjunkturinstitutet gör<br />
bedömningen att infl ationen uttryckt i KPI<br />
hamnar kring 2,2 % både 2011 och 2012.<br />
I takt med att resursutnyttjandet stiger<br />
behöver Riksbanken en mindre expansiv<br />
penningpolitik och höja reproräntan för<br />
att förhindra en för hög framtida infl ation.<br />
I december månad höjde Riksbanken<br />
också reproräntan till 1,25 %. Marknaden<br />
förväntar sig en högre ränta under de kommande<br />
<strong>år</strong>en.<br />
Arbetsmarknad<br />
Trots uppgången i den svenska ekonomin<br />
med ökad sysselsättning och en<br />
rejäl ökning av antalet arbetade timmar<br />
är arbetslösheten fortfarande hög. Detta<br />
innebär att det fortfarande fi nns ledig<br />
kapacitet. Utvecklingen har medfört en<br />
Omvärld 13
stark produktivitetsökning, där det fi nns<br />
utrymme för ökad sysselsättning utan att<br />
överhettning uppst<strong>år</strong> på arbetsmarknaden.<br />
Den positiva arbetsmarknadsutvecklingen<br />
väntas fortsätta. Konjunkturinstitutet bedömer<br />
att ytterligare ca 110 000 personer<br />
är sysselsatta <strong>år</strong> 2012 jämfört med <strong>år</strong> <strong>2010</strong>.<br />
Ökningen bedöms främst ske inom tjänste-<br />
och byggsektorn.<br />
Konjunkturinstitutet bedömer vidare att<br />
antalet arbetade timmar ökar med 2,0 %<br />
under <strong>år</strong> <strong>2010</strong> jämfört med -2,6 % <strong>år</strong>et<br />
dessförinnan.<br />
Enligt statistik från Arbetsförmedlingen<br />
uppgick antalet arbetslösa samt<br />
personer i program med aktivitetsstöd till<br />
398 000 personer i november <strong>2010</strong>. Detta<br />
motsvarar 8,3 % av arbetskraften i åldersgruppen<br />
16–64 <strong>år</strong>. Jämfört med <strong>år</strong>sskiftet<br />
är detta en minskning med ca 3 000 personer.<br />
Antalet arbetslösa har minskat med<br />
ca 39 000 personer och antalet personer i<br />
program med aktivitetsstöd har ökat med<br />
ca 36 000 personer.<br />
Arbetslösheten förväntas sjunka under<br />
de kommande <strong>år</strong>en, men kommer i ett<br />
historiskt perspektiv fortfarande att vara<br />
hög. Konjunkturinstitutet bedömer att arbetslösheten<br />
i slutet av <strong>år</strong> 2012 ligger kring<br />
7,5 %. Sveriges Kommuner och Landsting<br />
bedömer att arbetslösheten gradvis pressas<br />
ned mot 6 % de närmaste fem <strong>år</strong>en.<br />
14 Omvärld<br />
Kommunsektorns utveckling<br />
Resultaten för <strong>kommuns</strong>ektorn 2009–<strong>2010</strong><br />
tillhör de bästa på många <strong>år</strong>, trots fi nanskrisen.<br />
Det beror främst på tillfälliga<br />
faktorer, som extra konjunkturstöd från<br />
staten, sänkta sjukförsäkringspremier<br />
m.m. Men även att kommunerna varit<br />
återhållsamma i sp<strong>år</strong>en av fi nanskrisen<br />
samtidigt som fallet i skatteunderlagen inte<br />
blev lika kraftiga som tidigare bedömningar.<br />
För 2009 redovisade Sveriges kommuner<br />
ett överskott med drygt 10 mdkr<br />
som förväntas stiga till över 14 mdkr <strong>år</strong><br />
<strong>2010</strong>, vilket motsvarar ca 3,5 % av skatter,<br />
generella bidrag och intäkts-/kostnadsutjämning.<br />
Kommunerna kommer alltså med<br />
råge klara tumregeln för god ekonomisk<br />
hushållning som brukar anges till 2 %.<br />
Minskningen av det tillfälliga konjunkturstödet<br />
och den relativt svaga skattetillväxten<br />
ger dock betydligt sämre förutsättningar<br />
för de kommande <strong>år</strong>en. Sveriges<br />
Kommuner och Landsting bedömer att<br />
kommunernas resultat kommer att sjunka<br />
med ca 9 mdkr <strong>år</strong> 2011 och hamna kring<br />
5–6 mdkr, vilket motsvarar 1,3 % av skatter,<br />
bidrag och utjämning. Detta trots att<br />
drygt hälften av Sveriges kommuner anger<br />
att de kommer att genomföra besparingar<br />
under <strong>år</strong>et. De områden där kostnadsutvecklingen<br />
bedöms som mest osäker är<br />
inom sociala verksamheter, främst gäller<br />
detta ekonomiskt bistånd, placeringar på<br />
institution och i familjehem samt omsorg<br />
om funktionshindrade.<br />
SKL:s prognos för 2011 baseras på en<br />
måttlig kostnadsökning i kommunerna på<br />
en halv procent i fasta priser, vilket endast<br />
motsvarar de demografi ska behoven.<br />
Kommunernas ekonomiska förutsättningar<br />
styrs främst av utvecklingen av<br />
skatteintäkterna. Då möjligheterna till<br />
skattehöjningar är begränsade är en god<br />
tillväxt av skatteunderlaget nödvändig för<br />
att möta de demografi ska behoven och<br />
ge möjlighet att genomföra angelägna<br />
satsningar.<br />
Skatteverket (RSV) har sammanställt<br />
utfallet för den beskattningsbara inkomsten<br />
2009 enligt <strong>2010</strong> <strong>år</strong>s taxering. Enligt det<br />
slutliga taxeringsutfallet för taxerings<strong>år</strong>et<br />
<strong>2010</strong> ökade den beskattningsbara<br />
inkomsten i riket med 1,31 %, vilket kan<br />
jämföras med 5,45 % föregående <strong>år</strong>. SKL<br />
bedömer att skatteunderlaget kommer att<br />
öka med 1,7 % under inkomst<strong>år</strong> <strong>2010</strong> och<br />
1,6 % inkomst<strong>år</strong> 2011. Den låga tillväxten<br />
i skattekraften är delvis en effekt av att<br />
grundavdraget för personer som fyllt 65<br />
<strong>år</strong> successivt höjs. Med hänsyn till denna<br />
regelförändring blir den underliggande<br />
ökningstakten högre men kommer fortfarande<br />
att ligga betydligt lägre än vad som<br />
gällde under den förra högkonjunkturen.
NYCKELTAL SVENSK EKONOMI<br />
PROCENTUELL FÖRÄNDRING<br />
2009 <strong>2010</strong> 2011<br />
BNP*<br />
Arbetslöshet, 16<br />
-5,2 5,3 3,8<br />
–64 <strong>år</strong> 8,4 8,5 7,9<br />
Arbetade timmar* -2,6 2,0 1,6<br />
Timlöner** 3,4 2,6 2,7<br />
Skatteunderlag *** 1,3 1,7 1,6<br />
KPI -0,3 1,3 2,2<br />
KPIF 1,9 2,1 1,6<br />
* Kalenderkorrigerat<br />
** Konjunkturlönestatistik<br />
*** Uppgift SKL cirkulär 10:80<br />
Källa: Konjunkturinstitutet dec <strong>2010</strong>.<br />
<strong>Gävle</strong> <strong>kommuns</strong><br />
utveckling<br />
Kommunens ekonomi<br />
Kommunen har sedan <strong>år</strong> 2003 haft en<br />
positiv resultatutveckling där de fi nansiella<br />
resultatmåtten under de senaste <strong>år</strong>en uppfyllts<br />
med råge. Utvecklingen i kommunen<br />
har därmed varit densamma som gäller för<br />
riket som helhet.<br />
Det är glädjande att trots effekter av<br />
fi nanskrisen kunna redovisa ett mycket bra<br />
resultat även för <strong>2010</strong>. Exklusive jämförelsestörande<br />
poster som realisationsvinster,<br />
exploateringsresultat mm uppg<strong>år</strong> <strong>år</strong>ets<br />
resultat för kommunen till 117 mnkr, vilket<br />
är 14 mnkr lägre än föregående <strong>år</strong>. I <strong>år</strong>ets<br />
resultat ing<strong>år</strong> dock ett tillfälligt konjunkturstöd<br />
från staten på 92 mnkr.<br />
Samtliga operativa bolag utom<br />
fastighetsbolaget Gavlefastigheter <strong>Gävle</strong><br />
kommun AB redovisar positiva resultat.<br />
Underskottet hos Gavlefastigheter förklaras<br />
främst av kostnader i samband med<br />
den snörika vintern och av nedskrivningar<br />
av kommersiella fastigheter. Resultatet i<br />
kommunens sammanställda redovisning<br />
uppg<strong>år</strong> till 236,1 mnkr efter skatt, vilket är<br />
30,8 mnkr lägre än föregående <strong>år</strong>.<br />
Trots att fl era av kommunens nämnder<br />
redovisar underskott i verksamheten visar<br />
ändå resultatet att nämnderna i stort klarat<br />
att anpassa verksamheten till en situation<br />
med lägre tillväxt för v<strong>år</strong>a skatteintäkter<br />
från och med <strong>år</strong> 2009. Underskottet<br />
hos Tekniska nämnden kan i hög grad<br />
förklaras av de onormalt höga kostnaderna<br />
för vinterväghållningen. För Omv<strong>år</strong>dnadsnämnden<br />
är underskottet mer strukturellt<br />
med risk för fortsatta problem. Socialnämnden<br />
största budgetavvikelse avser<br />
kostnader för försörjningsstöd som i hög<br />
grad är en effekt av lågkonjunkturen med<br />
en hög arbetslöshet som följd. Nämnden<br />
har fått ett resurstillskott <strong>år</strong> 2011 till följd<br />
av detta. En fortsatt hög arbetslöshet<br />
innebär dock en risk i att kostnaderna för<br />
försörjningsstöd kan komma att växa ytterligare<br />
trots att vi nu ser en klar förbättring<br />
i konjunkturläget.<br />
Sammantaget ser dock situationen för<br />
de kommande <strong>år</strong>en ut att vara mer osäker.<br />
Även om konjunkturläget ljusnat väsentligt<br />
blir skattetillväxten i kronor relativt måttlig.<br />
Den <strong>år</strong>liga tillväxten från skatter, generella<br />
bidrag och utjämningssystem blev för<br />
<strong>år</strong> <strong>2010</strong> ca 184 mnkr (inkl. konjunkturstöd)<br />
jämfört med 104 mnkr <strong>år</strong> 2009. Tillväxten<br />
kan under de två närmaste <strong>år</strong>en beräknas<br />
till ca 120 mnkr per <strong>år</strong> och därefter till<br />
ca 150–160 mnkr per <strong>år</strong> fram till <strong>år</strong> 2015.<br />
Detta kan jämföras med perioden 2005–<br />
2008, då den <strong>år</strong>liga tillväxten var nästan<br />
190 mnkr per <strong>år</strong> i genomsnitt. Med det<br />
förbättrade konjunkturläget kommer även<br />
kostnadsläget i kommunen att stiga. Detta<br />
avspeglar sig i en högre infl ationstakt med<br />
ökade lönekostnader och högre räntekostnader<br />
de kommande <strong>år</strong>en. De obalanser<br />
som nu fi nns hos kommunens nämnder<br />
och som behöver åtgärdas uppg<strong>år</strong> till ca<br />
50 mnkr. Förändringar i befolkningsstrukturen<br />
ger även behov av kostnadsbesparingar<br />
i takt med att resurser omfördelas<br />
mellan de olika skolstadierna. Antalet<br />
friskolor i kommunen kan komma att öka<br />
genom de ansökningar som lämnats till<br />
FOLKMÄNGD I GÄVLE KOMMUN,<br />
1990–<strong>2010</strong><br />
100 000<br />
95 000<br />
90 000<br />
85 000<br />
80 000<br />
1990 2000 <strong>2010</strong><br />
Folkmängd<br />
FLYTT- OCH FÖDELSETAL I GÄVLE<br />
KOMMUN, 1990–<strong>2010</strong><br />
800<br />
500<br />
200<br />
-100<br />
-400<br />
1990 2000 <strong>2010</strong><br />
Födelsenetto<br />
Flyttningsnetto<br />
ANTAL FÖDDA I GÄVLE, 1990–<strong>2010</strong><br />
1 600<br />
1 200<br />
800<br />
400<br />
0<br />
1990 2000 <strong>2010</strong><br />
Antal födda<br />
Omvärld 15
skolverket. Även detta medför en resursöverföring<br />
som kräver kostnadsanpassningar.<br />
Risk fi nns att överkapacitet uppst<strong>år</strong><br />
för bland annat lokaler. Den beskrivna<br />
utvecklingen innebär att möjligheterna<br />
till volymökningar i kommunen under de<br />
närmaste <strong>år</strong>en är begränsade.<br />
Kommunen och hela kommunkoncernen<br />
är i ett mycket expansivt investeringsskede.<br />
Detta har verkat positivt i att lindra<br />
effekterna av lågkonjunkturen, men medför<br />
även en långsiktig ökad kostnadsbelastning<br />
för kommunen. Detta gäller i första<br />
hand investeringar riktade mot den kommunalt<br />
skattefi nansierade verksamheten,<br />
då dessa investeringar inte ger framtida<br />
intäkter och kassafl öden på samma sätt<br />
som affärsmässiga investeringar. För <strong>år</strong><br />
<strong>2010</strong> uppg<strong>år</strong> investeringar riktade mot den<br />
skattefi nansierade verksamheten till över<br />
16 Omvärld<br />
300 mnkr. Även för de kommande <strong>år</strong>en är<br />
trycket på nya investeringar högt, vilket<br />
kan riskera att undergräva stabiliteten i<br />
kommunens ekonomi.<br />
Utbildning<br />
Högskolan i <strong>Gävle</strong> har 12 000 studenter,<br />
ett 40-tal utbildningsprogram och ca 1 000<br />
kurser inom humaniora, samhälls- och<br />
naturvetenskap samt teknik.<br />
Snabbare än de mer traditionella universiteten<br />
och högskolorna har Högskolan i<br />
<strong>Gävle</strong> anpassat utbildningarna till marknadens<br />
krav och vågat prova nya undervisningsformer,<br />
bland annat olika former<br />
av distansutbildning. Högskolan i <strong>Gävle</strong> är<br />
idag ett av Sveriges ledande lärosäten när<br />
det gäller distansutbildning. Vissa distansutbildningar<br />
har sammankomster på en av<br />
campusorterna, andra baseras enbart på<br />
modernt IT-stöd och är därför oberoende av<br />
vilken ort studenterna fi nns. Det stora utbudet<br />
av distanskurser gör att studenter kan bo<br />
på hemorten och ändå bedriva akademiska<br />
studier.<br />
Högskolan arbetar aktivt med rekryteringsåtgärder,<br />
för jämställd och breddad<br />
rekrytering för att medverka till en höjd<br />
utbildningsnivå i regionen. Övergången<br />
från gymnasiet till högskolestudier är dock<br />
fortfarande låg i <strong>Gävle</strong>borgslän. V<strong>år</strong>terminen<br />
<strong>2010</strong> började totalt 639 nya studenter<br />
vid Högskolan i <strong>Gävle</strong>, av dessa kom 93<br />
personer (14,6 %) från <strong>Gävle</strong>.<br />
År 2009 var andelen högutbildade<br />
inom åldersgruppen 25–64 <strong>år</strong>, i <strong>Gävle</strong><br />
kommun, 21 %. Det kan jämföras med<br />
riksgenomsnittet som låg på 23 %. Med<br />
högutbildade avses personer som har en<br />
minst tre<strong>år</strong>ig eftergymnasial utbildning.<br />
Majoriteten av kommunerna med högst utbildningsnivå<br />
ligger i stockholmsområdet.<br />
Danderyd ligger i topp med 53 % högutbildade.<br />
I övriga landet ligger Lund, Lomma<br />
och Uppsala högt med en högutbildad<br />
befolkning på mellan 38 och 50 %.<br />
Arbetsmarknad<br />
Arbetsmarknadsläget i länet uttryckt i<br />
antalet arbetslösa har förbättrats under<br />
<strong>år</strong>et. Antalet anmälda arbetslösa hos<br />
arbetsförmed lingen har i november månad<br />
minskat med ca 2 500 personer från<br />
<strong>år</strong>sskiftet och uppg<strong>år</strong> till 7 323 personer.<br />
Därutöver befi nner sig 9 300 personer i<br />
program med aktivitetsstöd, vilket är en<br />
ökning med 1 300 personer sedan <strong>år</strong>sskiftet.<br />
Antalet anmälda arbetslösa i <strong>Gävle</strong><br />
kommun uppgick i november <strong>2010</strong> till<br />
2 795 personer, en minskning jämfört med<br />
<strong>år</strong>sskiftet med 491 personer eller ca 15 %.<br />
Minskningen avser främst män, där<br />
arbetslösheten minskat med ca 22 % och<br />
uppg<strong>år</strong> till 1 514 personer. För kvinnor<br />
är minskningen ca 5 % och uppg<strong>år</strong> till<br />
1 281 personer. Det bör dock observeras<br />
att arbetslösheten föregående <strong>år</strong> steg mest
hos männen.<br />
För ungdomar i åldersgruppen 18–24<br />
<strong>år</strong> hade arbetslösheten i november månad<br />
minskat med 94 personer eller nästan 17 %<br />
jämfört med <strong>år</strong>sskiftet och uppgick till 464<br />
personer. Här minskade arbetslösheten hos<br />
män med ca 24 % och hos kvinnor med<br />
ca 5 %.<br />
Antalet personer i <strong>Gävle</strong> som befann<br />
sig i program med aktivitetsstöd uppgick<br />
i november månad till 3 715 personer,<br />
vilket är en ökning med 591 personer<br />
eller ca 19 % sedan <strong>år</strong>sskiftet. Fördelat på<br />
kvinnor och män är antalet i program nu<br />
1 847 respektive 1 868. Ökningen har här<br />
varit kraftigast hos kvinnor med ca 22 %<br />
jämfört med männens ca 16 %. Antalet i<br />
program i åldersgruppen 18–24 <strong>år</strong> uppg<strong>år</strong> i<br />
november månad till 1 130 personer, vilket<br />
är en minskning med tre personer sedan<br />
<strong>år</strong>sskiftet.<br />
Sammantaget är 10,5 % av <strong>Gävle</strong>s<br />
befolkning i åldern 16–64 <strong>år</strong> arbetslösa<br />
eller i program med aktivitetsstöd. Motsvarande<br />
andel för åldersgruppen 18–24 <strong>år</strong><br />
är 17,1 %.<br />
Den enskilt största händelsen på<br />
arbetsmarknaden i <strong>Gävle</strong> under <strong>år</strong> <strong>2010</strong><br />
var Ericsson fabrikens nedläggning, vilket<br />
berört ca 850 anställda. I slutet av oktober<br />
hade ca 220 av dessa fått nya jobb och<br />
drygt 60 stycken studerade. Därutöver<br />
berörs ca 250 personer via bemanningsföretag.<br />
Det fi nns dock även mycket positivt<br />
som sker i <strong>Gävle</strong> och som påverkar arbetsmarknaden.<br />
Under <strong>år</strong> <strong>2010</strong> har ett fl ertal<br />
företag valt att utveckla sin verksamhet i<br />
kommunen. Det rör sig om både helt nya<br />
företagsetableringar och företag som utvidgat<br />
kraftfullt. Det är även glädjande att<br />
konstatera att uthyrningen i Teknikparken<br />
under <strong>år</strong>et rymmer en del helt nya företag<br />
samt etableringar.<br />
Bostadsbyggnation<br />
Under <strong>år</strong> 2009 färdigställdes det 165 nya<br />
bostäder i <strong>Gävle</strong> kommun. Färdig statistik<br />
för <strong>år</strong> <strong>2010</strong> fi nns ännu inte tillgänglig.<br />
Under <strong>år</strong>et har dock färre antal bostäder påbörjats.<br />
Totalt i hela <strong>Gävle</strong>borgs län har det<br />
påbörjats byggnation av 115 nya bostäder.<br />
Huvuddelen av dessa i <strong>Gävle</strong>. Den befolkningsutveckling<br />
som varit i kommunen under<br />
de tre senaste <strong>år</strong>en har trots det begränsade<br />
bostadsbyggandet varit möjlig tack<br />
vare permanentning av tidigare fritidsbostäder,<br />
samt att antalet hyreslediga bostäder<br />
i framför allt AB Gavleg<strong>år</strong>darnas bestånd<br />
har minskat kraftigt. För att få en fortsatt<br />
positiv befolkningstillväxt är det därmed<br />
nödvändigt med en ökad bostadsbyggnation<br />
i kommunen. Det fi nns en beredskap att få<br />
fram fl er bostäder, men byggherrarna har<br />
ännu inte satt igång med byggnation i den<br />
omfattning som är önskvärt.<br />
Befolkningsökning<br />
Folkmängden i <strong>Gävle</strong> kommun uppgick<br />
till 95 055 invånare den 31 december <strong>2010</strong>,<br />
vilket innebär en folkökning med 703 personer<br />
jämfört med <strong>år</strong>sskiftet 2009/<strong>2010</strong>.<br />
Kommunen behåller sin plats som rikets<br />
17:e folkrikaste kommun.<br />
Folkökningen i kommunen förklaras<br />
främst av fl yttningsrörelserna med<br />
utlandet, där utrikes infl yttning överstigit<br />
motsvarande utfl yttning. Vidare har<br />
fl yttningarna inom det egna länet bidragit<br />
till folkökningen i kommunen, till skillnad<br />
från fl yttningarna till/från övriga Sverige.<br />
Utöver ett positivt fl yttningsnetto blev även<br />
födelseöverskottet positivt för <strong>år</strong>et.<br />
Under <strong>år</strong> <strong>2010</strong> fl yttade 4 557 personer<br />
till <strong>Gävle</strong> och 4 006 personer från <strong>Gävle</strong>,<br />
vilket innebär ett fl yttningsnetto med +551<br />
för <strong>år</strong> <strong>2010</strong>. Flyttningsnettot blev därmed<br />
inte lika stort som föregående <strong>år</strong>s netto<br />
på +678.<br />
Totalt föddes 1 088 barn, vilket är 24<br />
färre än under <strong>år</strong> 2009. Antalet dödsfall<br />
under <strong>år</strong>et var 943. Därmed uppgick<br />
födelse överskottet till +145 för <strong>år</strong> <strong>2010</strong>.<br />
Omvärld 17
Medborgare och brukare<br />
Måluppfyllelse<br />
Önskvärt tillstånd<br />
<strong>Gävle</strong> kommun har nöjda medborgare<br />
och brukare som upplever trygghet, ges<br />
god service och möjlighet till delaktighet<br />
och infl ytande.<br />
Kommunövergripande<br />
mål<br />
Medborgare och brukare<br />
känner sig nöjda med och har<br />
stort förtroende för den kommunala<br />
verksamheten.<br />
Målet har delvis uppfyllts <strong>år</strong> <strong>2010</strong>.<br />
För att ta reda på medborgarnas<br />
upplevelse av <strong>Gävle</strong> och kommunen deltar<br />
<strong>Gävle</strong> kommun i Statistiska centralbyråns<br />
<strong>år</strong>liga medborgarundersökning. Syftet med<br />
undersökningen är att ge en helhetsbild<br />
som pekar ut områden eller aspekter som<br />
medborgarna ser som speciellt viktiga när<br />
de värderar kommunen i sin helhet. Det är<br />
viktigt att understryka att medborgarun-<br />
SCBS MEDBORGARUNDERSÖKNING<br />
Vatten och avlopp<br />
Renhållning och<br />
sophämtning<br />
Miljöarbete<br />
Kultur<br />
Idrott- och motionsanläggningar<br />
Gator och vägar<br />
Gång- och<br />
cykelvägar<br />
Räddningstjänsten<br />
Stöd för utsatta<br />
personer<br />
Äldreomsorgen<br />
Gymnasieskolan<br />
Grundskolan<br />
Förskolan<br />
Bemötande och<br />
tillgänglighet<br />
NMI<br />
0 20 40 60 80 100<br />
Samtliga kommuner<br />
Minst 50 000 invånare<br />
<strong>Gävle</strong> kommun<br />
18 Medborgare och brukare – Måluppfyllelse<br />
dersökningen är en attitydundersökning<br />
och inte en brukarundersökning.<br />
<strong>Gävle</strong>bornas sammanfattande bedömning<br />
av de kommunala verksamheterna,<br />
eller Nöjd-Medborgar-Index blev 54. Det<br />
är högre än både 2007 och 2008 då index<br />
var 48.<br />
SCBs medborgarundersökning innehåller<br />
också en prioriteringsmatris för<br />
vilka områden kommunen bör satsa på för<br />
att uppnå ett högre index. Det är främst<br />
förbättringar av betygsindex för verksamheterna<br />
förskolan, äldreomsorgen, stöd<br />
för utsatta personer, gator och vägar samt<br />
idrotts- och motionsanläggningar som<br />
förväntas kunna höja helhetsbetyget.<br />
SCBs medborgarundersökning är som<br />
sagt en attitydundersökning vilket innebär<br />
att de som besvarat frågorna inte nödvändigtvis<br />
behöver ha varit i kontakt med<br />
kommunens verksamheter.<br />
Tittar man istället på genomförda brukarundersökningar<br />
hos bl a Gavleg<strong>år</strong>darna,<br />
Gavlefastigheter, Omv<strong>år</strong>dnad, Tekniska<br />
och Bygg & Miljö så visar dessa betydligt<br />
högre resultat. De som verkligen har varit i<br />
kontakt med olika kommunala verksamheter<br />
och tillfrågas om upplevelsen av detta<br />
är oftast mycket positiva.<br />
Det faktum att de som svarar på brukarundersökningar<br />
är mer nöjda än de som<br />
deltar i attitydundersökningar och kanske<br />
inte har direkt erfarenhet eller information<br />
om verksamheterna visar på vikten av att<br />
informera om och lyfta fram de bra saker<br />
som görs i kommunen.<br />
Alla känner sig trygga och<br />
säkra på allmänna platser och<br />
i lokaler.<br />
Målet har delvis uppfyllts <strong>år</strong> <strong>2010</strong>.<br />
Kommunens förvaltningar och bolag<br />
arbetar tillsammans med BIG och Brå med<br />
trygghetsskapandet i kommunen. I det arbetet<br />
deltar också polisen. Kommunen har<br />
också ett samverkansavtal med polisen vad<br />
gäller gemensamt arbete inom områdena;<br />
Målet ej uppnått<br />
Målet delvis uppnått<br />
Målet uppnått<br />
krogrelaterat våld, ungdomsgäng som<br />
bråkar och stör ordningen, droger samt<br />
skadegörelse.<br />
”Varannan vatten” och ”Stolt och Nykter”<br />
vid skolavslutningen är återkommande<br />
projekt i det drogförebyggande arbetet.<br />
Ett ytterligare samarbete som kan<br />
nämnas är ”Skolan förebygger” där många<br />
parter samarbetat för att minska skadegörelse<br />
och bränder i skolor.<br />
Såväl Gavleg<strong>år</strong>darna som Gavlefastigheter<br />
arbetar aktivt med att göra miljön i<br />
och runt fastigheterna så trygg och säker<br />
som möjligt.<br />
SCBs medborgarundersökning visar att<br />
ett fortsatt aktivt och målmedvetet arbete<br />
med trygghetsfrågor är viktigt.<br />
Medborgare och brukare upplever<br />
att kommunen har hög<br />
tillgänglighet och service med<br />
gott bemötande.<br />
Målet har i huvudsak uppfyllts <strong>år</strong> <strong>2010</strong>.<br />
SCBs medborgarundersökning visar att<br />
betygsindex för kontakt och information är<br />
de faktorer som gjort att helhetsindex ökat.<br />
Många insatser har gjorts under <strong>år</strong>et<br />
inom i princip samtliga förvaltningar och<br />
bolag i syfte att öka kvaliteten. Värdegrundens<br />
ledord; kvalitet, bemötande,<br />
samarbete måste ständigt vara i fokus. En<br />
serviceguide i denna anda med konkreta<br />
tips och råd utarbetades under <strong>år</strong>et.<br />
Kommunens hemsida gavle.se har<br />
nylanserats och bl a målgruppsanpassats.<br />
De tre ingångarna är: företagare, besökare<br />
och leva i <strong>Gävle</strong>. Ett bokningssystem för<br />
besöksnäringen har lanserats på webben<br />
och även en tillgänglighetsguide.<br />
Ett aktivt arbete med att utveckla och<br />
införa fullt ut integrerade e-tjänster har genomförts<br />
under <strong>år</strong>et. Totalt 10 e-tjänster i<br />
den nya portalen lanserades under <strong>år</strong>et, bl a<br />
inom Omv<strong>år</strong>dnad och Bygg & Miljö.<br />
Medborgarkontoret har omlokaliserats<br />
till Stadshuset där de sitter tillsammans<br />
med Turistbyrån. Trenden under <strong>år</strong>et var
att antalet besökare hela tiden ökade. Samtidigt<br />
inrättade tekniska kontoret ”svarsgrupp<br />
– tekniska” vilket ökade tillgängligheten<br />
och förbättrade svarstiderna för de<br />
många frågor som kommuninnevånarna<br />
har rörande dessa frågor.<br />
Medborgare och brukare ges<br />
möjlighet att vara delaktiga,<br />
få infl ytande och medverkan i<br />
frågor som berör och engagerar<br />
dem, särskilt de som normalt inte<br />
gör sig hörda, exempelvis barn.<br />
Målet har delvis uppfyllts <strong>år</strong> <strong>2010</strong>.<br />
SCBs medborgarundersökning visar<br />
att medborgarna inte är nöjda med sina<br />
möjligheter till påverkan.<br />
Mängder av samrådsmöten genomförs<br />
i olika sammanhang, främst i planeringsarbetet<br />
med bl a översiktsplan för <strong>Gävle</strong><br />
och Norrlandet och olika detaljplaner. Det<br />
genomförs dessutom mängder av dialogmöten<br />
i diverse andra sammanhang inom i<br />
princip alla verksamheter. Ett exempel där<br />
dialogen med näringslivet ökat är genom de<br />
olika nya företagarföreningar som bildats.<br />
Arbetet i förtroendemannaråden har fortsatt<br />
och kommer att utvärderas inför en fortsättning.<br />
Stadsdelsförnyelsen på Östra Sätra har<br />
inletts med stor delaktighet och medverkan<br />
från de som bor och verkar i området.<br />
Så – även om det ges möjlighet till<br />
delaktighet och dialog, så måste det också<br />
synas att detta resulterar i påverkan och infl<br />
ytande. Det är som så ofta annars viktigt<br />
att informera om resultatet av delaktigheten<br />
och att delaktighet inte alltid innebär<br />
att alla f<strong>år</strong> sin röst hörd på exakt det sätt<br />
man tänkt sig.<br />
Under <strong>år</strong>et anställdes en ungdomsstrateg<br />
och ett delvis förnyat sätt att arbeta<br />
med ungdomsrådet infördes. Det har<br />
lett till nya infallsvinklar och ett fortsatt<br />
strategiskt arbete för att ge möjligheter till<br />
infl ytande för ungdomar är viktigt.<br />
Medborgarna upplever att kommunen<br />
verkar för jämställdhet<br />
och mångfald.<br />
Målet har i huvudsak uppfyllts <strong>år</strong> <strong>2010</strong>.<br />
<strong>Gävle</strong> kommun bedriver ett långsiktigt<br />
och strategiskt arbete med jämställdhet<br />
och likabehandling. Arbetet sker på olika<br />
nivåer i organisationen; medarbetare,<br />
kund/brukare och medborgare. Arbetet<br />
innebär bl a utbildningsinsatser, metodutveckling<br />
och coachning för att integrera<br />
jämställdhet och likabehandling i den<br />
kommunala verksamheten från beredning<br />
till beslut, genomförande och uppföljning.<br />
Under <strong>2010</strong> inrättades ett partnerskap<br />
för jämställdhet mellan <strong>Gävle</strong> kommun,<br />
Arbetsförmedlingen, Högskolan i <strong>Gävle</strong>,<br />
Region <strong>Gävle</strong>borg, Landstinget och Länsstyrelsen.<br />
Syftet är dels att tillsammans<br />
verka för jämställdhetsutveckling i länet<br />
och dels att skapa ett forum för partnerskapets<br />
aktörer att samverka i.<br />
Förväntad utveckling<br />
<strong>Gävle</strong>borna ska känna sig stolta över och<br />
vara nöjda med sin stad och dess verksamheter.<br />
Ytterligare insatser och nya metoder<br />
för att inhämta och förstå medborgarnas/<br />
brukarnas behov och ge dem möjlighet till<br />
delaktighet och infl ytande måste därför<br />
hela tiden utvecklas. Arbetet i de olika<br />
stadsdelarna är viktigt.<br />
Även tillgängligheten till och kvaliteten<br />
i v<strong>år</strong> service och v<strong>år</strong>a tjänster måste<br />
hela tiden utvecklas. Antalet fullt ut integrerade<br />
e-tjänster som gagnar de som bor<br />
och verkar i kommunen, eller som vill bo<br />
och verka i kommunen behöver utvecklas<br />
och lanseras. Moderna e-tjänster kan också<br />
ge möjlighet till delaktighet och infl ytande<br />
på nya sätt.<br />
Trygghetsarbetet – och presentationen<br />
av resultatet av trygghetsarbetet – måste<br />
nå ut till fl er berörda. Samarbeten behöver<br />
utvecklas och samordnas.<br />
Medborgare och brukare – Måluppfyllelse 19
Medarbetare<br />
Måluppfyllelse<br />
Önskvärt tillstånd<br />
Kommunen är en attraktiv arbetsgivare<br />
som i samspelet mellan medarbetarna<br />
ständigt utvecklar verksamheten och<br />
organisationen med det goda arbetet i<br />
fokus. Uppdraget genomförs med kvalitet,<br />
samarbete och gott bemötande<br />
som är <strong>Gävle</strong> <strong>kommuns</strong> värdegrund.<br />
Kommunövergripande<br />
mål<br />
För att nå det önskvärda tillståndet för ett<br />
hållbart samhälle gäller de kommunövergripande<br />
målen:<br />
Framgångsrika medarbetare.<br />
Jämställda och konkurrenskraftiga löner<br />
och villkor.<br />
En ny medarbetarundersökning upphandlades<br />
under <strong>år</strong>et. Ambitionen var att undersökningen<br />
skulle genomföras under <strong>2010</strong>.<br />
Upphandlingen överklagades och undersökningen<br />
planeras nu till 2011. Med hjälp<br />
av medarbetarundersökningen f<strong>år</strong> <strong>Gävle</strong><br />
kommun ytterligare verktyg för kartläggning<br />
och uppföljning av målen.<br />
Framgångsrika medarbetare<br />
Under <strong>år</strong>et gjordes en stor satsning för att<br />
implementera <strong>Gävle</strong> <strong>kommuns</strong> personalpolicy<br />
och V<strong>år</strong> värdegrund, se vidare under<br />
Kompetensutveckling.<br />
Flera riktlinjer till personalpolicyn har<br />
tagits fram inom såväl arbetsmiljöområdet<br />
som inom området chef- och ledarskap.<br />
Alla medarbetares engagemang,<br />
kreativitet och kompetens är viktig för<br />
fortlöpande utveckling av verksamheten,<br />
vilket ställer krav på samverkan. En<br />
uppföljning av samverkansavtalet mellan<br />
<strong>Gävle</strong> kommun och arbetstagarorganisationerna<br />
har påbörjats. Uppföljningen av<br />
samverkansgruppernas arbete har slutförts<br />
20 Medarbetare – Måluppfyllelse<br />
och inför 2011 återst<strong>år</strong> att i medarbetarundersökningen<br />
följa upp medarbetarsamtal<br />
och arbetsplatsträffar.<br />
Jämställda och konkurrenskraftiga<br />
löner och villkor<br />
<strong>Gävle</strong> kommun arbetar sedan fl era <strong>år</strong><br />
för jämställda och konkurrenskraftiga<br />
löner och villkor. Ett målmedvetet arbete<br />
bedrivs för att höja lönerna inom kvinnodominerade<br />
yrkesgrupper. Ett särskilt<br />
löneutrymme på 15 mnkr per <strong>år</strong> används<br />
i huvudsak till riktade jämställdhetssatsningar.<br />
Den procentuella skillnaden mellan<br />
tillsvidareanställda kvinnor och mäns<br />
medellöner har minskat sedan 2005 som<br />
en följd av satsningarna. Kvinnornas andel<br />
av männens lön är nu 90,3 (90,0) %.<br />
SKILLNADER I KVINNOR OCH<br />
MÄNS MEDELLÖN<br />
26 000<br />
24 000<br />
22 000<br />
20 000<br />
18 000<br />
2006 2007 2008 2009 <strong>2010</strong><br />
Män<br />
Kvinnor<br />
Trots återkommande satsningar minskar<br />
inte löneskillnaderna mellan kvinnor<br />
och män i motsvarande grad. Det beror<br />
på att jämförelser mellan <strong>år</strong>en inte görs<br />
på identiska individer. Löneskillnaderna<br />
påverkas dels av hur lönesättningen vid<br />
nyanställningar förhåller sig till lönenivån<br />
för medarbetaren som avg<strong>år</strong> och dels av<br />
möjligheten att påverka ingångslönen. Exempelvis<br />
fi nns det reglerade lönestrukturer<br />
och nivåer som styr ingångslönerna inom<br />
fl era kvinnodominerade yrkesgrupper,<br />
vilket gör att nyanställda medarbetare har<br />
Målet ej uppnått<br />
Målet delvis uppnått<br />
Målet uppnått<br />
mindre möjlighet att påverka lönen jämfört<br />
med andra yrkesgrupper.<br />
Yrkesgrupper som prioriterades var<br />
bland annat ledning inom äldreomsorg,<br />
förskola och funktionshinder samt förskollärare,<br />
fritidspedagoger och socialsekreterare.<br />
Totalt investerade <strong>Gävle</strong> kommun<br />
64 mnkr i löneöversyn under <strong>år</strong>et.<br />
Lönekartläggningen visar att kommunen<br />
har konkurrenskraftiga löner vid<br />
jämförelse med andra kommuner. Någon<br />
jämförelse med den privata marknaden<br />
görs inte. Några förvaltningar påverkas<br />
i hög grad av konkurrerande arbetsgivare<br />
utanför den kommunala sektorn. De<br />
upplever sv<strong>år</strong>igheter i att rekrytera samt<br />
behålla medarbetare till stor del på grund<br />
av kommunens löneläge.
Medarbetar-,<br />
chef- och ledarskap<br />
Tillsvidare och visstidsanställda<br />
Årsarbetare i <strong>Gävle</strong> kommun uppg<strong>år</strong> till<br />
6 094 (6 360) och antal anställda är<br />
6 381 (6 657). Både antalet tillsvidare- och<br />
viss tids anställda har minskat. Minskningen<br />
av <strong>år</strong>sarbetare och antalet anställda<br />
beror delvis på verksamhetsövergångar<br />
från Omv<strong>år</strong>dnad <strong>Gävle</strong> till privata aktörer.<br />
Därutöver har Barn & Ungdom <strong>Gävle</strong> hanterat<br />
en övertalighet på motsvarande<br />
65 <strong>år</strong>sarbetare. Övertaligheten löstes genom<br />
frivilliga om ställ nings åtgärder. Samordningsansvaret<br />
för fl yktingmottagande<br />
överfördes från kommuner till staten i<br />
december. Utbildning & Arbete <strong>Gävle</strong> har<br />
därför påbörjat en successiv avveckling av<br />
Invandrarcentrum, vilket totalt berör 16<br />
tillsvidareanställda medarbetare.<br />
ÅRSARBETARE I GÄVLE KOMMUN<br />
8 000<br />
6 000<br />
4 000<br />
2 000<br />
0<br />
2008 2009 <strong>2010</strong><br />
Män<br />
Kvinnor<br />
Övertid och fyllnadstid<br />
I samband med beslut om övertidsstopp<br />
2003 har övertiden och fyllnadstiden<br />
minskat kontinuerligt. Minskningen<br />
fortsatte trots upphörande av beslutet fram<br />
till 2006 då timmarna och kostnaderna för<br />
övertid och fyllnadstid ökade på nytt. Det<br />
resulterade i kontinuerlig övertidsuppföljning<br />
på både förvaltnings- och chefsnivå.<br />
Därefter har övertiden och fyllnadstiden<br />
återigen minskat fram till 2009. För <strong>2010</strong><br />
har övertiden ökat, vilket gör att en ännu<br />
noggrannare uppföljning måste göras<br />
fortsättningsvis. Fyllnadstiden fortsätter<br />
minska. Kostnaderna för övertid och fyllnadstid<br />
uppgick till 13,8 (12) mnkr.<br />
Rekryteringsbehov<br />
<strong>Gävle</strong> kommun behöver ständigt rekrytera,<br />
både pga den pågående generationsväxlingen<br />
och personalomsättningen i övrigt.<br />
Om och när befattningar återbesätts<br />
påverkas av ett fl ertal faktorer, exempelvis<br />
vid vilken ålder en medarbetare väljer att<br />
gå i pension, förekomst av sjukskrivningar<br />
och därmed behov av visstidsanställningar,<br />
samt om antal elever och kunder minskar<br />
eller ökar och vad den kommunala budgeten<br />
tillåter.<br />
Under <strong>år</strong>et har 142 medarbetare gått<br />
i pension och 31 medarbetare har avgått<br />
med överenskommen särskild avtalspension<br />
(SAP-Ö). Enligt prognos kommer<br />
antal pensionsavgångar att fortsätta öka<br />
för att under <strong>år</strong>en 2015–2020 vara närmare<br />
200 pensionsavgångar per <strong>år</strong>. Inom den<br />
närmaste tio<strong>år</strong>sperioden kommer 29 % av<br />
totalt antal anställda och 41 % av cheferna<br />
att gå i pension.<br />
Beräkningen av framtida pensionsavgångar<br />
bygger på antal medarbetare som<br />
uppn<strong>år</strong> 65 <strong>år</strong>. Hänsyn tas alltså inte till<br />
förtida eller senarelagda pensioneringar.<br />
Under <strong>år</strong>et var 30 medarbetare över 65 <strong>år</strong><br />
och fortfarande i tjänst. Pensionsavgångarna<br />
kommer att vara störst bland undersköterskor,<br />
v<strong>år</strong>dbiträden och lärare inom<br />
såväl grundskola som gymnasium samt<br />
handläggare inom olika områden.<br />
Rekrytering<br />
Under 2009 genomfördes projektet Mångfald<br />
och rekrytering. Syftet var att öka de<br />
rekryterande chefernas kunskap i frågor<br />
som rör diskriminering, jämställdhet och<br />
mångfald. Projektet har uppmärksammats<br />
av fl era organisationer och <strong>Gävle</strong> kommun<br />
har vid fl era tillfällen bjudits in att berätta<br />
om projektet.<br />
ÖVERTID OCH FYLLNADSTID I<br />
TIMMAR (TUSEN TIMMAR)<br />
400<br />
300<br />
200<br />
100<br />
0<br />
2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 <strong>2010</strong><br />
50<br />
40<br />
30<br />
20<br />
10<br />
0<br />
Fyllnadstid<br />
Övertid<br />
ÖVERTID OCH FYLLNADSTID<br />
I KOSTNADER (MNKR)<br />
200<br />
160<br />
120<br />
80<br />
2002 2004 2006 2008 <strong>2010</strong><br />
Övertid<br />
Fyllnadstid<br />
Totalt<br />
PENSIONSAVGÅNGAR<br />
2011 2015 2020<br />
Pensionsavgångar 2011-2020<br />
Medarbetare – Måluppfyllelse 21
GÄVLE KOMMUNKONCERNS REKRYTERINGSPROCESS<br />
Proaktiv<br />
rekrytering<br />
Intern eller<br />
extern rekrytering<br />
Intervju<br />
Vakans<br />
Urval 2<br />
<strong>Gävle</strong> kommun fortsätter att sträva efter<br />
att öka effektiviteten i rekryteringsarbetet<br />
och samtidigt säkerställa att processen<br />
hanteras på önskvärt sätt. Därför har Kommunledningskontoret<br />
och Barn & Ungdom<br />
under <strong>år</strong>et tagit fram ett förslag på en för<br />
Barn & Ungdom förvaltningsanpassad<br />
rekryteringsprocess.<br />
Högskolan i <strong>Gävle</strong><br />
<strong>Gävle</strong> kommunkoncernen bedriver ett<br />
viktigt och aktivt arbete tillsammans med<br />
Högskolan i <strong>Gävle</strong>. Samarbetet är betydelsefullt<br />
för utvecklingen av den kommunala<br />
verksamheten och för kommunens framtida<br />
kompetensförsörjning.<br />
Introduktion<br />
Under hösten utarbetades och genomfördes<br />
en introduktion för nyanställda inom <strong>Gävle</strong><br />
kommunkoncern där 59 medarbetare<br />
närvarade. Introduktionen ska ge nya medarbetare<br />
rätt förutsättningar för att förstå<br />
sitt uppdrag utifrån ett kommunkoncernperspektiv<br />
och känna engagemang för att<br />
bidra till koncernens fortsatta utveckling.<br />
Kompetensutveckling<br />
Kompetensutveckling är ett viktigt område<br />
för <strong>Gävle</strong> kommun och arbetet med att<br />
till handahålla olika former av utbildningar<br />
sker kontinuerligt. Under <strong>år</strong>et har en<br />
22 Medarbetare – Måluppfyllelse<br />
Tidsplan &<br />
rekryteringskanaler<br />
Rekryteringsgrupp<br />
Referenstagning<br />
Annons<br />
Behovsanalys<br />
Mottagning<br />
ansökningar<br />
Urval 3 &<br />
erbjudande<br />
av tjänst<br />
fortsatt satsning gjorts bl a på rektorsutbild<br />
ning, Lärarlyftet och Förskolelyftet.<br />
Dess utom har utvecklingsprogram för<br />
med ar betare, chef- och ledarskap och en<br />
rad andra utbildningar genomförts.<br />
Medarbetarutveckling<br />
Medarbetarutvecklingsprogrammet har<br />
genomförts <strong>2010</strong>. Under Steg 1 har totalt<br />
26 halvdagsaktiviteter genomförts för<br />
5 320 medarbetare från hela <strong>Gävle</strong> kommunkoncern.<br />
Halvdagarna kretsade kring<br />
kommunkunskap, styrning och ledning,<br />
medskapande samt V<strong>år</strong> värdegrund.<br />
Steg 2 av Medarbetarutvecklingen<br />
sker på den egna arbetsplatsen.<br />
Kommunkoncernen har beviljats<br />
medel av EU:s program för<br />
livslångt lärande, ”Leonardo<br />
Mobility”. Inriktningen är hållbart<br />
samhälle och innebär att<br />
medarbetare f<strong>år</strong> möjlighet<br />
till två veckors utbyte,<br />
praktik och så kallad<br />
jobbskuggning. 13<br />
medarbetare kommer<br />
att resa till de<br />
NY SOM CHEF<br />
i Leonardo Mobility<br />
ingående<br />
orterna Ba-<br />
FRAMTIDA LEDARE<br />
singstoke i<br />
England<br />
Jämställdhet<br />
Kompetensanalys<br />
Urval 1<br />
Anställningsavtal<br />
och Euskirchen i Tyskland. <strong>Gävle</strong> kommun<br />
kommer att vara värd för deltagare från<br />
dessa städer under 2011.<br />
Framtida ledare är ett samverkansprojekt<br />
som påbörjades under <strong>år</strong>et, där kommunerna<br />
Bollnäs, <strong>Gävle</strong>, Hudiksvall, Ovanåker och<br />
Söderhamn deltar. Idén är att tillsammans<br />
identifi era och attrahera framtida ledare<br />
bland dagens medarbetare och utbilda dem<br />
CHEFSDAGEN<br />
Utvecklingsprogram<br />
förvaltningschefer, VD,<br />
nämndsordföranden,<br />
styrelseordföranden<br />
Styrdokument<br />
UTVECKLINGS-<br />
PROGRAM,<br />
LEDNINGS-<br />
GRUPPER<br />
Kalla till<br />
intervju<br />
Likabehandling<br />
Medarbetarutbildning<br />
Kravprofil<br />
Tacka<br />
sökande<br />
GÄVLE KOMMUNS<br />
UTVECKLINGSTRIANGEL<br />
CHEF- &<br />
LEDARSKAPS-<br />
PROGRAMMET<br />
MENTORSKAP
inom ramen för det kommunala uppdraget.<br />
Ett syfte är att bättre klara framtida rekryteringsbehov<br />
och ett syfte är att bidra till att<br />
öka arbetsgivarens attraktivitet. Fem medarbetare<br />
från <strong>Gävle</strong> kommun har fått möjligheten<br />
att delta i projektet tillsammans med elva<br />
medarbetare från de övriga kommunerna.<br />
Chef- och ledarskapsutveckling<br />
Ett utvecklingsprogram för förvaltnings-<br />
och bolagschefer samt nämnds- och<br />
styrelseordföranden har genomförts. Programmets<br />
övergripande målsättning är att<br />
vidga förståelsen kring det gemensamma<br />
uppdraget.<br />
Kommunkoncernens ett<strong>år</strong>iga chefs-<br />
och ledarskapsprogram syftar till att stödja<br />
chefer i arbetet med att vara en attraktiv<br />
arbetsgivare som i samverkan med medarbetarna<br />
främjar det goda arbetet.<br />
Sedan ett antal <strong>år</strong> tillbaka har <strong>Gävle</strong><br />
kommun tillsammans med Landstinget<br />
<strong>Gävle</strong>borg och en privat aktör, Ericsson,<br />
genomfört ett mentor- och adeptprogram.<br />
Syftet är att ge en gränsöverskridande<br />
ledarutveckling där erfarna och mindre<br />
erfarna chefer ges möjlighet att diskutera<br />
och refl ektera kring sitt ledarskap.<br />
Hälsofrämjande ledarskap är ett ESFfi<br />
nansierat samverkansprojekt där kommunerna<br />
Bollnäs, <strong>Gävle</strong>, Hudiksvall, Nordanstig,<br />
Sandviken och Söderhamn deltar.<br />
Projektet ska höja och stärka kompetensen<br />
och skapa hälsofrämjande förhållningssätt<br />
hos chefer/ledare. Under <strong>år</strong>et har förberedelsearbete<br />
pågått inför projektet som<br />
kommer genomföras 2011–2013. Projektet<br />
har beviljats 15 mnkr.<br />
Varje <strong>år</strong> arrangeras en Chefsdag för<br />
kommunkoncernens chefer. Dagen bygger<br />
på ett gemensamt aktuellt tema och är ett<br />
tillfälle för att mötas, föra dialog, refl ektera<br />
och lära av varandra. Temat <strong>2010</strong> var<br />
Balanserad styrning.<br />
Övriga utbildningar<br />
Utbildningar har även genomförts inom<br />
andra områden såsom exempelvis jämställdhet,<br />
likabehandling, samverkan,<br />
arbetsmiljö samt IT och ekonomi. Totalt<br />
har 1 862 medarbetare deltagit i dessa<br />
koncerngemensamma utbildningar.<br />
Arbetsmiljö<br />
Främjande och<br />
rehabiliterande insatser<br />
<strong>Gävle</strong> kommun arbetar med förebyggande<br />
och främjande insatser, såsom individuella<br />
hälso- och belastningsergonomiska<br />
kartläggningar. Stöd- och bedömningsinsatser,<br />
processtöd till arbetsgrupper kring<br />
hälsofrämjande förhållningssätt samt<br />
DELTAGARE I<br />
UTBILDNINGSINSATSERNA<br />
Män, 429 personer<br />
,<br />
Kvinnor, 1 433 personer<br />
insatser mot riskbruk av alkohol har också<br />
tillhandahållits.<br />
Den yrkesinriktade rehabiliteringen<br />
är en viktig del av arbetsmiljöarbetet.<br />
Under <strong>år</strong>et hanterade Kommunhälsan<br />
312 rehabiliteringsärenden. I samband<br />
med förändringarna i Lagen om allmän<br />
försäkring 2008 anpassades riktlinjerna<br />
för rehabilitering. Det blev obligatoriskt<br />
att i varje rehabiliteringsärende kontakta<br />
Kommunhälsan senast den 29:e sjukdagen.<br />
Konsekvensen blev att Kommunhälsan fi ck<br />
fl er rehabiliteringsärenden än tidigare.<br />
Friskv<strong>år</strong>d<br />
Kommunen vill stimulera medarbetarna<br />
till att på sin fritid ägna sig åt friskv<strong>år</strong>dsaktiviteter.<br />
För att såväl bredda som att<br />
tillhandahålla ett likartat friskv<strong>år</strong>dsutbud<br />
så erbjuds alla medarbetare inom <strong>Gävle</strong><br />
kommun friskv<strong>år</strong>dskuponger.<br />
Sista halv<strong>år</strong>et <strong>2010</strong> har drygt 3 000<br />
medarbetare nyttjat kommunens friskv<strong>år</strong>dserbjudande.<br />
Det kan jämföras med<br />
att under 2009 nyttjade 490 personer möjligheten<br />
att köpa subventionerade <strong>år</strong>skort<br />
på Fjärran Höjderbadet som då var <strong>Gävle</strong><br />
<strong>kommuns</strong> enda friskv<strong>år</strong>dserbjudande.<br />
Kommunfullmäktige beslutade att<br />
införa rökfri arbetstid från och med 2011.<br />
Syftet med rökfri arbetstid är att stödja det<br />
hälsofrämjande arbetet och bidra till en<br />
Medarbetare – Måluppfyllelse 23
förbättrad hälsa och arbetsmiljö både inom<br />
<strong>Gävle</strong> kommunkoncerns arbetsplatser och<br />
i samhället i stort. Stöd har erbjudits till de<br />
medarbetare som önskat sluta röka.<br />
Sjukfrånvaro<br />
<strong>Gävle</strong> kommun bedriver ett långsiktigt och<br />
strategiskt arbete för att minska sjukfrånvaron.<br />
Arbetet omfattar såväl förebyggande<br />
och hälsofrämjande insatser som<br />
rehabiliterande åtgärder.<br />
<strong>Gävle</strong> kommun fokuserar på arbetsförmågan<br />
i rehabiliteringsprocessen. För<br />
att bedömning av arbetsförmåga ska bli så<br />
exakt och konkret som möjligt ska Kommunhälsans<br />
bedömning kompletteras med<br />
en arbetsförmågebedömning vid någon av<br />
kommunens arbetsplatser.<br />
Sjukfrånvaron för <strong>Gävle</strong> kommun fortsätter<br />
att minska. Långtidssjukfrånvaron<br />
har minskat kraftigt, med 14,6 procentenheter<br />
jämfört med 2009.<br />
Sjukdagar per anställning<br />
Statistik över genomsnittligt antal sjukdagar<br />
per anställning har följts sedan 1994.<br />
En kraftig ökning av genomsnittligt antal<br />
sjukdagar per anställning skedde under <strong>år</strong>en<br />
1998–2002. Därefter inträffade ett trendbrott<br />
och sjukfrånvaron har minskat i <strong>Gävle</strong> kommun<br />
för att <strong>2010</strong> hamna på 16,7 (18,9) dagar.<br />
24 Medarbetare – Måluppfyllelse<br />
Tidsbegränsad sjukersättning<br />
I och med förändringar i lagen om allmän<br />
försäkring upphörde den tidsbegränsade<br />
sjukersättningen som ersättningsform<br />
2008-07-01. Enligt övergångsreglerna är<br />
det möjligt att behålla ersättningsformen<br />
längst till och med december 2012. Ca 140<br />
medarbetare i <strong>Gävle</strong> kommun hade tidsbegränsad<br />
sjukersättning 2008. Medarbetarna,<br />
vars tidsbegränsade sjukersättning<br />
upphörde, har antingen återgått i arbete,<br />
avslutat sin anställning eller är fortsatt<br />
frånvarande av andra orsaker.<br />
Flertalet av de medarbetare som är åter<br />
i arbete har på ett eller annat sätt anpassat<br />
sin sysselsättningsgrad till sina förutsättningar.<br />
Flera har valt att sänka sin sysselsättningsgrad<br />
medan andra exempelvis är<br />
tjänstlediga på hel- eller deltid.<br />
Arbetad tid och frånvaro<br />
Nettoarbetstiden är jämförbar <strong>år</strong>en 1999–<br />
2008. Från halv<strong>år</strong>sskiftet 2009 används<br />
andra beräkningsgrunder, vilket gör att<br />
nettoarbetstiden för <strong>2010</strong> och framåt inte<br />
är jämförbar med tidigare <strong>år</strong>. Nettoarbetstiden<br />
är 78,4 % för <strong>2010</strong>.<br />
Heltidsbeslutet har nu fått full effekt<br />
på så sätt att alla tillsvidareanställda<br />
medarbetare i huvudsak arbetar på önskad<br />
sysselsättningsgrad. Den genomsnittliga<br />
Obligatorisk sjukredovisning <strong>2010</strong> (%) 2009 (%)<br />
Total sjukfrånvaro* 5,3 6,0<br />
- varav långtidssjukfrånvaro** 31,4 46,0<br />
Sjukfrånvaro för kvinnor 5,9 6,6<br />
Sjukfrånvaro för män 3,3 3,5<br />
Sjukfrånvaro i åldersgruppen, 29 <strong>år</strong> eller yngre 4,8 4,1<br />
Sjukfrånvaro i åldersgruppen, 30-49 <strong>år</strong> 5,1 5,7<br />
Sjukfrånvaro i åldersgruppen, 50 <strong>år</strong> eller äldre 5,6 6,6<br />
* Sjukfrånvarons andel av den ordinarie arbetstiden för samtliga anställda, såväl tillsvidaresom<br />
visstidsanställda.<br />
** Den del av sjukfrånvaron som avser frånvaro under en sammanhängande tid av 60 dagar eller mer.<br />
SJUKDAGAR PER ANSTÄLLNING<br />
1994–<strong>2010</strong><br />
40<br />
30<br />
20<br />
10<br />
1994 2002 <strong>2010</strong><br />
Sjukdagar per anställning<br />
EFTER DEN TIDSBEGRÄNSADE<br />
SJUKERSÄTTNINGEN<br />
I arbete, 59 %<br />
Avslutad anställning, 30,5 %<br />
Frånvarande, 10,5 %<br />
ARBETAD TID OCH FRÅNVARO<br />
Män, 23 %<br />
,<br />
Kvinnor, 77 %
sysselsättningsgraden har varit näst intill<br />
oförändrad de senaste tre <strong>år</strong>en för både<br />
kvinnor och män. Männens genomsnittliga<br />
sysselsättningsgrad, 98,4 %, fortsätter att<br />
vara ca tre procentenheter högre än kvinnornas<br />
95,1 %.<br />
Jämställdhet och<br />
likabehandling<br />
<strong>Gävle</strong> kommun bedriver ett långsiktigt och<br />
strategiskt arbete med jämställdhet och likabehandling<br />
och har beslutat att upprätta<br />
likabehandlingsplaner där det aktiva arbetet<br />
med samtliga sju diskrimineringsgrunder<br />
ska ingå. Samtidigt fortsätter arbetet<br />
med att fortlöpande integrera jämställdhet<br />
och likabehandling i styr- och ledningsdokument<br />
samt i utbildningar.<br />
Projektet Likabehandling i skola och<br />
förskola har genomförts under v<strong>år</strong>en.<br />
Fokus har varit att stärka kunskapen om<br />
det lagstadgade kravet på likabehandling<br />
samt stödja lagkravet på plan mot diskriminering<br />
och kränkande särbehandling.<br />
Projektet har riktat sig till Barn & Ungdom<br />
<strong>Gävle</strong> och genomförts i samarbete med<br />
BIG (Brottsförebyggarna i <strong>Gävle</strong>).<br />
Under <strong>år</strong>et har det inrättats ett partnerskap<br />
för jämställdhet mellan <strong>Gävle</strong><br />
kommun, Arbetsförmedlingen, Högskolan<br />
i <strong>Gävle</strong>, Region <strong>Gävle</strong>borg, Landstinget<br />
<strong>Gävle</strong>borg och Länsstyrelsen <strong>Gävle</strong>borg.<br />
Syftet är att tillsammans verka för jämställdhetsutveckling<br />
i länet.<br />
Könsfördelning<br />
Den totala andelen kvinnor och män är 82<br />
(81) % respektive 18 (19) %. Fördelningen<br />
stämmer väl överens med hur det ser ut<br />
inom den kommunala sektorn i övriga<br />
Sverige. <strong>Gävle</strong> <strong>kommuns</strong> största yrkesgrupper<br />
är kvinnodominerade, såsom exempelvis<br />
undersköterskor och förskollärare.<br />
I förhållande till antal anställda kvinnor<br />
är kvinnorna underrepresenterade på<br />
chefsbefattningar.<br />
ANDEL ANSTÄLLDA<br />
Män, 18 %<br />
Kvinnor 82 %<br />
ANDEL CHEFER<br />
Män, 31 %<br />
Kvinnor 69 %<br />
Medarbetare – Måluppfyllelse 25
Hållbart samhälle<br />
Måluppfyllelse<br />
Önskvärt tillstånd<br />
<strong>Gävle</strong> kommun erbjuder en varierad<br />
livsmiljö där många vill bo och verka.<br />
Livsmiljön uppfyller krav på långsiktig<br />
hållbarhet, det vill säga ekonomisk,<br />
social och miljömässig hållbarhet.<br />
Utvecklingen i en kommun är i ökande<br />
grad beroende av vilken livsmiljö som kan<br />
erbjudas. Styrkor och svagheter i livsmiljön<br />
kan analyseras utifrån de tre dimensionerna<br />
för hållbarhet.<br />
Social hållbarhet är ett fungerande<br />
socialt liv där det fi nns service, mötesplatser<br />
och möjligheter för alla, där samhället<br />
är integrerat, tryggt, tillgängligt och<br />
jämställt och där det erbjuds delaktighet<br />
och infl ytande.<br />
Miljömässig hållbarhet är ett samhälle<br />
med slutna kretslopp och balans mellan<br />
processer som bygger upp och bryter ned,<br />
utan onödigt slöseri med naturresurser<br />
och energi och som bevarar den biologiska<br />
mångfalden och genetiska variationen.<br />
Ekonomisk hållbarhet är en fungerande<br />
bostadsmarknad med ett attraktivt utbud,<br />
en väl fungerande arbetsmarknad med<br />
tillgång till kompetent arbetskraft och<br />
goda möjligheter till sysselsättning, väl<br />
underhållet fastighetsbestånd, anläggningar<br />
och övriga miljöer samt en långsiktigt<br />
fungerande lokal ekonomi.<br />
Kommun övergripande<br />
mål<br />
<strong>Gävle</strong>s befolkning ökar<br />
i genomsnitt med minst<br />
500 personer per <strong>år</strong>.<br />
Målet har helt uppfyllts då <strong>Gävle</strong>s befolkning<br />
ökade med 703 personer och uppg<strong>år</strong><br />
till 95 055 invånare. Det är tredje <strong>år</strong>et i rad<br />
26 Hållbart samhälle – Måluppfyllelse<br />
som ökningen överstiger 500 personer.<br />
En viktig förutsättning för en långsiktig<br />
hållbar befolkningstillväxt är en god<br />
tillgång på attraktiva bostäder och mark<br />
för utveckling av näringslivet. För närvarande<br />
fi nns planlagd mark för att bygga<br />
minst 400 lägenheter, samt 70 ha mark för<br />
verksamheter.<br />
Det kommunala bostadsföretaget AB<br />
Gavleg<strong>år</strong>darna är den största fastighetsägaren<br />
i kommunen. Bolaget redovisar en<br />
Nöjd-Kund-Index, NKI, på 93,3 %.<br />
Beläggningsgraden är mycket hög eller<br />
99,4 %, vilket visar att det fi nns ett<br />
utrymme för ytterligare bostadsbyggande<br />
i kommunen. Det fi nns också ett fortsatt<br />
intresse och efterfrågan på tomter, både för<br />
bostäder och för verksamheter.<br />
Kommunen utvecklar stadsmiljön. Andelen<br />
nöjda med parkerna i centrala <strong>Gävle</strong><br />
samt utvecklingen kring Gavleån uppg<strong>år</strong><br />
till 88 %.<br />
Den turistiska omsättningen utvecklas<br />
starkt i <strong>Gävle</strong> kommun och ger arbete åt ca<br />
800 personer. En turiststrategi har tagits<br />
fram tillsammans med besöksnäringen.<br />
Projekt bedrivs tillsammans med övriga<br />
kommuner i Gästrikland för ytterligare<br />
branschutveckling.<br />
1995/<br />
1996<br />
1996/<br />
1997<br />
1997/<br />
1998<br />
1998/<br />
1999<br />
1999/<br />
2000<br />
Målet ej uppnått<br />
Målet delvis uppnått<br />
Målet uppnått<br />
Kompetensnivån hos kommunens<br />
befolkning förbättras och<br />
anpassas till arbetsmarknadens<br />
krav.<br />
Målet har delvis uppfyllts <strong>år</strong> <strong>2010</strong>.<br />
Antal högutbildade, personer i åldersgruppen<br />
20–64 <strong>år</strong> med minst 3-<strong>år</strong>ig eftergymnasial<br />
utbildning, har ökat från cirka<br />
5 500 till 10 500 mellan <strong>år</strong>en 1999 och<br />
2009. Det innebär nästan en fördubbling<br />
under den senaste tio<strong>år</strong>sperioden. Andelen<br />
högutbildade har ökat betydligt mer bland<br />
kvinnorna än hos männen och uppgick <strong>år</strong><br />
2009 till 23,2 respektive 14,8 %. Andelen<br />
högutbildade i <strong>Gävle</strong> ligger dock fortfarande<br />
något under riksgenomsnittet.<br />
Andelen studerande som påbörjat<br />
högskolestudier inom tre <strong>år</strong> efter avslutade<br />
gymnasiestudier har ökat från 39,4 till<br />
41,4 %. I riket ökade motsvarande andel<br />
från 40,9 till 41,1 %. Enligt myndigheten<br />
för yrkeshögskolan har antalet studerande<br />
inom kvalifi cerad yrkesutbildning ökat<br />
från 637 personer <strong>år</strong> 2007 till 913 <strong>år</strong> <strong>2010</strong>.<br />
Både inom gymnasieskolan och inom<br />
vuxenutbildningen görs insatser för att en<br />
större andel av de studerande tar steget<br />
STUDERANDE SOM AVSLUTAT EN LINJE I GYMNASIESKOLAN OCH<br />
SOM PÅBÖRJAT HÖGSKOLESTUDIER INOM 3 ÅR.<br />
Källa: SCB, Högskolestatistik<br />
50 %<br />
40 %<br />
30 %<br />
20 %<br />
10 %<br />
0 %<br />
<strong>Gävle</strong>, fördelning efter avgångs<strong>år</strong><br />
Riket, fördelning efter avgångs<strong>år</strong><br />
2000/<br />
2001<br />
2001/<br />
2002<br />
2002/<br />
2003<br />
2003/<br />
2004<br />
2004/<br />
2005<br />
2005/<br />
2006
till högskolestudier, bland annat genom<br />
samverkan med Högskolan i <strong>Gävle</strong>. Utbildningscentrum<br />
ger dessutom möjlighet till<br />
högskolestudier på distans.<br />
Andel behöriga till gymnasieskolan var<br />
88,3 % av eleverna som avslutade <strong>år</strong>skurs 9<br />
läs<strong>år</strong>et 2009/<strong>2010</strong>, vilket är en högre andel<br />
än föregående <strong>år</strong> (88,1 %).<br />
Andelen behöriga är till och med större<br />
i kommunen än bland Större städer och i<br />
riket, vilket bryter en historisk utveckling.<br />
Insatser för vetenskap och natur, samt<br />
entreprenörskap har pågått under fl era <strong>år</strong><br />
och gett resultat. Insatser har även gjorts för<br />
att skolan ska upplevas som en trygg arbetsplats.<br />
Likabehandlingsarbete har genomförts<br />
i alla grund- och förskolor. Andelen<br />
elever som känner sig utsatta har minskat<br />
och de fl esta anger att de trivs på sin skola<br />
och i sin klass. Samverkan sker med socialtjänsten<br />
för att verka till att samtliga elever<br />
fullföljer sin skolgång. Detta har bland annat<br />
skett genom start av ett tre<strong>år</strong>igt projekt<br />
för att stödja och utveckla skolgången för<br />
barn som är placerade i familjehem.<br />
ANDEL ELEVER BEHÖRIGA TILL GYM-<br />
NASIET AV DE ELEVER SOM AVSLUTAT<br />
ÅRSKURS 9 RESPEKTIVE LÄSÅR.<br />
Källa:Skolverket<br />
100<br />
90<br />
80<br />
70<br />
60<br />
2004/<br />
2005<br />
2005/<br />
2006<br />
2006/<br />
2007<br />
<strong>Gävle</strong><br />
Större städer<br />
Riket<br />
2007/<br />
2008<br />
2008/<br />
2009<br />
2009/<br />
<strong>2010</strong><br />
Resultatnivån inom gymnasieskolan<br />
ligger över kommungruppen större städer.<br />
Andelen studerande i vuxenutbildning som<br />
slutför kurs är högre i <strong>Gävle</strong> än jämförbara<br />
kommuner. Riktade satsningar görs mot<br />
gymnasial yrkesutbildning för att motverka<br />
brist på arbetskraft och att nå de grupper som<br />
saknar gymnasieutbildning eller behöver<br />
komplettera sin gymnasiala yrkesutbildning.<br />
Det generella studiedeltagandet i åldersgruppen<br />
16–64 <strong>år</strong> har ökat till 16,2 %<br />
<strong>år</strong> 2009 och ligger i nivå med riket. Studiedeltagandet<br />
är historiskt sett högre bland<br />
kvinnor än hos män.<br />
Förvärvsfrekvensen i kommunen<br />
motsvarar minst riksgenomsnittet.<br />
Målet har inte uppfyllts <strong>år</strong> <strong>2010</strong>.<br />
Den positiva sysselsättningsutvecklingen<br />
under 2000-talet bröts under <strong>år</strong><br />
2008 för att sedan minska kraftigt under<br />
inverkan av den globala kris som uppkom<br />
under <strong>år</strong> 2009.<br />
Den senast aktuella uppgiften om förvärvsfrekvens<br />
på kommunal nivå avser <strong>år</strong><br />
2009. Förvärvsfrekvensen i åldersgruppen<br />
20–64 <strong>år</strong> uppgick till 73,9 % i kommunen<br />
2009, att jämföra med 74,6 % i riket.<br />
Samtidigt har kommunens kvinnor en<br />
väsentligt lägre förvärvsgrad än männen<br />
och även ett par procentenheter lägre än<br />
kvinnorna i riket.<br />
Enligt SCB:s arbetskraftsundersökningar<br />
(AKU) var förvärvsfrekvensen<br />
(sysselsättningsgraden) oförändrad i riket<br />
FÖRVÄRVSFREKVENSEN I ÅLDERS-<br />
GRUPPEN 20–64 ÅR<br />
85<br />
80<br />
75<br />
70<br />
65<br />
2000 2005 <strong>2010</strong><br />
<strong>Gävle</strong>, Män<br />
<strong>Gävle</strong>, Kvinnor<br />
Riket, Män<br />
Riket, Kvinnor<br />
under <strong>2010</strong> jämfört med <strong>år</strong>et innan. <strong>Gävle</strong>borgs<br />
län hade den största procentuella<br />
sysselsättningsökningen i riket under <strong>2010</strong>.<br />
Enligt Arbetsförmedlingen var 10,5 %<br />
av gävleborna arbetslösa eller i program under<br />
<strong>2010</strong>, medan motsvarande nivå var 9,8<br />
respektive 6,9 %, i länet respektive riket.<br />
Andelen var något större bland kommunens<br />
män än bland kvinnorna, 10,8 respektive<br />
10,2 %. Bland ungdomarna steg arbetslösheten<br />
till 17,1 % i åldersgruppen 18–24 <strong>år</strong><br />
(11,0 % i riket).<br />
Kommunens arbetsmarknadsenhet i<br />
samarbete med arbetsförmedlingen, socialtjänsten,<br />
vuxenutbildningen och invandrarcentrum<br />
erbjuder arbetssökande olika program<br />
i syfte att föra arbetssökande närmaste<br />
vägen till arbete. Arbetslösa ungdomar,<br />
kommunplacerade nyanlända invandrare<br />
och arbetssökande som har försörjningsstöd<br />
ägnas särskild uppmärksamhet.<br />
Genom ökad tillgänglighet, service,<br />
god omv<strong>år</strong>dnad och omsorg<br />
i det egna boendet kan en<br />
större andel av personer med<br />
funktionsnedsättning och äldre<br />
klara ordinära boendeformer<br />
Målet har delvis uppfyllts <strong>år</strong> <strong>2010</strong>.<br />
För gruppen personer med funktionsnedsättning<br />
kan vi se följande insatser, utöver<br />
”traditionell” hemtjänst, som stödjer målet:<br />
Anhörigstöd – stöd till närstående har<br />
förbättrats.<br />
Boendestöd används av betydligt fl er<br />
kunder (personer med psykisk funktionsnedsättning).<br />
Personligt stöd har, sedan det tillkom<br />
2004, gjort att allt fl er kan bo kvar hemma<br />
(personer med utvecklingsstörning).<br />
Team Douglas, stöd i boendet (samverkan<br />
mellan omv<strong>år</strong>dnad, socialtjänsten,<br />
psykiatrin) riktat till personer med<br />
missbruksproblematik.<br />
Hållbart samhälle – Måluppfyllelse 27
För gruppen äldre kan vi se följande insatser<br />
som stödjer målet:<br />
Anhörigstöd i form av bland annat<br />
självhjälpsgrupper, anhörigstödjare,<br />
avlastning på Villa Milbo.<br />
Allmänna träffpunkter.<br />
Volontärverksamhet.<br />
Fixar-Malte.<br />
Väntjänst.<br />
Målsättningen är att minst 90 % av<br />
Omv<strong>år</strong>dnadsförvaltningens kunder ska ha<br />
personliga planer/genomförandeplaner.<br />
Detta mål har uppnåtts, liksom målet för<br />
den uppsökande verksamheten.<br />
Kommunen har dock haft sv<strong>år</strong>igheter<br />
att verkställa samtliga beslut om särskilt<br />
boende för personer med funktionsnedsättning<br />
enligt LSS-lagen inom föreskrivna tre<br />
månader. Detta trots en utbyggnad av fl era<br />
gruppboenden under <strong>år</strong>et. En ökad efterfrågan<br />
kan även redovisas för särskilda boendeformer<br />
för äldre. För att klara det ökade<br />
trycket har tillfälliga korttidsplatser öppnats,<br />
men också genom omfattande insatser i<br />
det egna boendet. Planläggning påg<strong>år</strong> för<br />
att skapa 17 nya boenden vid Furug<strong>år</strong>den<br />
genom ombyggnation 2011 och 55 boenden<br />
genom nybyggnation kommande <strong>år</strong>. En bidragande<br />
orsak till ökade köer till särskilda<br />
boenden för äldre är att den genomsnittliga<br />
vistelsetiden i boendena har ökat.<br />
Under <strong>år</strong>et beviljades totalt ca 614 000<br />
hemtjänsttimmar, vilket är ca 10 000 fl er<br />
än föregående <strong>år</strong>. Motsvarande boendestöd<br />
till personer med psykisk funktionsnedsättning<br />
uppgick till ca 41 000 timmar.<br />
Under <strong>år</strong>et beviljades ca 553 000 timmar<br />
för personlig assistans enligt LSS-lagen,<br />
vilket var drygt 5 000 timmar färre än<br />
föregående <strong>år</strong>.<br />
För att bredda utbudet av sysselsättning<br />
och förbättra kvalitén i de insatser som<br />
görs till personer med funktionsnedsättning<br />
inom enheten för daglig verksamhet<br />
sker samarbete med olika offentliga och<br />
privata arbetsgivare.<br />
28 Hållbart samhälle – Måluppfyllelse<br />
Andelen medborgare som<br />
använder anläggningar och naturen<br />
i kommunen för en aktiv<br />
och stimulerande fritid ökar.<br />
Målet har delvis uppfyllts <strong>år</strong> <strong>2010</strong>.<br />
De vanligaste kultur- och fritidsaktiviteterna<br />
lockar större andel aktiva i<br />
befolkningen enligt den senaste fritidsaktivitetsundersökningen<br />
från <strong>år</strong> 2008.<br />
Under <strong>år</strong>et har Kultur & Fritid <strong>Gävle</strong><br />
genomfört aktiviteter under samlingsnamnet<br />
kulturell allemansrätt. Viktiga<br />
mötesplatser i kommunen är bland annat<br />
biblioteken och kommunens badanläggningar.<br />
Under <strong>år</strong> <strong>2010</strong> har en ungdomshörna<br />
skapats på Stadsbiblioteket samt det<br />
ombyggda Lillhagsbadet invigts. En strategi<br />
för kustutveckling har tagits gemensamt<br />
för alla kustkommuner i regionen.<br />
Negativ miljöpåverkan genom<br />
utsläpp i mark, luft och vatten<br />
reduceras.<br />
Målet bedöms delvis vara uppfyllt <strong>år</strong> <strong>2010</strong>.<br />
Målet är brett och kan brytas ned i<br />
de lokala miljömålen. Ett separat miljöbokslut<br />
kommer under v<strong>år</strong>en att presenteras<br />
för kommunfullmäktige. Den nuvarande<br />
bedömningen av måluppfyllelsen<br />
är därmed preliminär. Ett fl ertal av de<br />
lokala miljömålen bedöms vara uppfyllda,<br />
men det fi nns även ett antal mål som inte<br />
nås, till exempel ”ingen övergödning” och<br />
målet om ”giftfri miljö”.<br />
De nedbrytningar av målen som varje<br />
nämnd och bolagsstyrelse gjort visar att<br />
det görs mycket inom miljöområdet i kommunkoncernen.<br />
Framför allt arbetar bolagen<br />
med att energieffektivisera och minska<br />
koldioxidutsläppen. Exempel på detta är<br />
det omfattande energieffektiviseringsprogrammet<br />
som genomförs i kommunens<br />
verksamhetsfastigheter via Gavlefastigheter,<br />
som innebär att miljöpåverkan har<br />
minskat. Bland annat har det släppts ut ca<br />
6 800 ton mindre koldioxid bara under <strong>år</strong><br />
<strong>2010</strong>. Andra positiva åtgärder är pipelineanläggning<br />
för fjärrvärme till <strong>Gävle</strong> Hamn<br />
för uppvärmning av oljelager, vilket reducerar<br />
negativ luftpåverkan motsvarande<br />
1,5 % av kommunens koldioxidutsläpp.<br />
Insatser för minskad miljöpåverkan<br />
har även skett genom nya gasdrivna bussar<br />
i stadstrafi ken och genom utbyte till mer<br />
energisnål gatubelysning.<br />
Under <strong>år</strong>et uppgick andelen biobränsle<br />
i <strong>Gävle</strong> Energis (GEAB) värmeproduktion<br />
till 93 %. Detta ligger under målvärdet på<br />
95 % och förklaras av att en osedvanlig<br />
kall vinter medfört ett större oljebehov.<br />
Under <strong>år</strong>et har GEAB konverterat drygt<br />
29 GWh till biobränsle.
Ekonomi<br />
Måluppfyllelse<br />
Önskvärt tillstånd<br />
<strong>Gävle</strong> kommun har en god ekonomisk<br />
hushållning baserad på ett effektivt<br />
resursutnyttjande.<br />
Kommun<br />
övergripande mål<br />
Verksamhetens nettokostnader,<br />
exklusive realisationsvinster/förluster<br />
och exploateringsverksamhet<br />
f<strong>år</strong> långsiktigt inte<br />
öka i snabbare takt än intäkterna<br />
från skatter och generella<br />
bidrag eller utjämning.<br />
Målet har uppnåtts. För det enskilda <strong>år</strong>et<br />
<strong>2010</strong> ökade nettokostnaderna med 6,1 %,<br />
medan skatteintäkter, statsbidrag och utjämning<br />
ökade med 4,6 %. Under fem<strong>år</strong>sperioden<br />
2006–<strong>2010</strong> har kostnaderna ökat med<br />
i snitt 4,9 %. Skatteintäkterna ökade under<br />
motsvarande period med 4,9 %. Skatteintäkterna<br />
har således under den senaste<br />
fem<strong>år</strong>sperioden balanserat kostnadsutvecklingen.<br />
Detta förhållande kan också avläsas<br />
i <strong>år</strong>sresultaten, som varit relativt stabila över<br />
tid. Det senaste <strong>år</strong>ets utveckling tyder dock<br />
på en förhållandevis kraftig obalans.<br />
Årets resultat exklusive<br />
rea lisationsvinster/- förluster<br />
ska uppgå till minst 2 % av<br />
skatteintäkter, generella<br />
bidrag och utjämning.<br />
Målet har uppnåtts <strong>år</strong> <strong>2010</strong>. För att undvika<br />
tvära inbromsningar vid sämre tider ska<br />
kommunen skapa överskott i goda tider<br />
som kan skapa en buffert för sämre tider.<br />
Kommunen har under ett antal <strong>år</strong> haft en<br />
mycket god resultatutveckling och <strong>2010</strong><br />
är inget undantag. Under fem<strong>år</strong>sperioden<br />
2006–<strong>2010</strong> har det relativa resultatmålet<br />
överstigit måltalet 2 %. Den främsta<br />
anledningen är god kostnadskontroll, mått-<br />
liga ökningar av avskrivningarna samt ett<br />
stabilt fi nansnetto. Årets resultat exklusive<br />
realisationsvinster/förluster motsvarade<br />
2,1 % av skatteintäkter, generella bidrag<br />
och utjämning.<br />
Koncernövergripande<br />
mål<br />
Kommunkoncernen ska eftersträva<br />
en långsiktig tillväxt i<br />
balans och det övergripande<br />
målet är att behålla kommunkoncernens<br />
soliditet. Vid<br />
beräkning av kommunens<br />
egen soliditet används två<br />
mått. Dessa mått är soliditet<br />
I respektive I I. Soliditet I är det<br />
traditionella soliditetsmåttet<br />
(se ordlista och defi nitioner).<br />
Vid beräkning av soliditetsmåttet<br />
I I exkluderas förmedlade<br />
lån till kommunala bolag och<br />
den del av det egna kapitalet<br />
som motsvarar ansvarsförbindelse<br />
för pensionsåtagande.<br />
Målen har inte uppnåtts för <strong>år</strong> <strong>2010</strong>. Över<br />
den senaste fem<strong>år</strong>sperioden har soliditeten<br />
ökat. <strong>Gävle</strong> kommun har bedömt att över<br />
tid är oförändrad soliditet en tillfredsställande<br />
nivå. Sedan 2006 har koncernens soliditet<br />
ökat med 0,5 procentenheter. Under<br />
det senaste <strong>år</strong>et har balansomslutningen<br />
vuxit i snabbare takt än det synliga egna<br />
kapitalet och soliditeten sjönk med 0,3 procentenheter<br />
från 30,5 till 30,2 %. Utvecklingen<br />
är inte på något sätt alarmerande,<br />
men tyder ändå på en viss obalans vad<br />
gäller den fi nansiella utvecklingen. Hösten<br />
2008 gjordes en avkastningsvärdering av<br />
kommunens helägda bolag. Om hänsyn tas<br />
till de värden som fi nns i bolagskoncernen<br />
har kommunkoncernen en mycket stabil<br />
fi nansiell position.<br />
För primärkommunen uppgick soliditeten<br />
(soliditet I) till 34,6 % en minskning<br />
SKULDSÄTTNING PER INVÅNARE<br />
100 000<br />
90 000<br />
80 000<br />
70 000<br />
Målet ej uppnått<br />
Målet delvis uppnått<br />
Målet uppnått<br />
med 0,2 procentenheter jämfört med 2009.<br />
Under perioden 2006–<strong>2010</strong> har soliditeten<br />
ändå ökat med 1,2 procentenheter. Kommunens<br />
soliditet, justerad för förmedlade lån<br />
på tillgångssidan och ansvarsförbindelsen<br />
för pensionsåtaganden under eget kapital<br />
(soliditet II), uppgick till 26,1 (22,8) %.<br />
Sammanfattningsvis har kommunens<br />
långsiktiga betalningsförmåga förbättrats<br />
sett över den senaste fem<strong>år</strong>sperioden.<br />
Kommunkoncernens skuldsättningsnivå<br />
eller förpliktelsebelopp<br />
per innevånare bör inte<br />
överstiga 95 000 kronor per<br />
innevånare.<br />
Målet har inte uppnåtts för <strong>2010</strong>. Skuldsättningsnivån<br />
beräknas genom att summera<br />
kommunkoncernens korta och långa skulder,<br />
avsättningar samt ansvarsförbindelsen<br />
för pensioner. Justering av beräkningen<br />
görs genom avdrag för likvida medel, placeringar<br />
av pensionsmedel samt för övriga<br />
kortfristiga placeringar och långfristiga<br />
fordringar.<br />
Genom att arbeta med en nivå, som tar<br />
hänsyn till fi nansiella åtaganden skapas<br />
en medvetenhet om kommunens och de<br />
kommunala bolagens skuldsättning. Måtttet<br />
sätter fokus på risk. Hög skuldsättning<br />
och stora åtaganden indikerar en högre<br />
riskprofi l. Samtidigt är måttet begränsat,<br />
då det endast tar hänsyn till skuldsidan<br />
2006 2007 2008 2009 <strong>2010</strong><br />
Skuldsättning per invånare<br />
Målsättning för skuldsättning<br />
per innvånare<br />
Ekonomi – Måluppfyllelse 29
av balansräkningen. Skuldsättningen per<br />
invånare uppgick till 95 400 kr för <strong>år</strong> <strong>2010</strong>.<br />
Nettoinvesteringar, inklusive<br />
investeringar hos kommunala<br />
bolag, riktade mot kommunens<br />
skattefi nansierade verksamhet<br />
ska till 100 % vara självfi nansierade<br />
över en fem<strong>år</strong>speriod.<br />
Målet har delvis uppnåtts under <strong>2010</strong>.<br />
Begreppet självfi nansiering är förhållandet<br />
mellan medel skapade från kommunens<br />
skattefi nansierade verksamheter och<br />
gjorda investeringar netto inom motsvarande<br />
verksamheter. Beräkningarna utg<strong>år</strong><br />
dels från kommunens investeringar i<br />
samtliga nämnder exklusive äldreboenden,<br />
gruppboenden och verksamhetslokaler,<br />
dels investeringar inklusive äldre- och<br />
gruppboenden samt verksamhetslokaler<br />
och de medel som genererats i dessa<br />
verksamheter. Dessa investeringar ger<br />
normalt inte någon mätbar avkastning. En<br />
lånefi nansiering av kommunens skattefi -<br />
nansierade investeringar innebär på sikt en<br />
ökad fi nansiell belastning, som tar resurser<br />
av verksamheterna och på sikt begränsar<br />
detta utvecklingen inom kommunen.<br />
Självfi nansieringsgraden för kommunens<br />
investeringar exklusive äldre- och<br />
gruppboenden samt verksamhetslokaler<br />
uppgick till ca 127 % för <strong>år</strong> <strong>2010</strong>. För<br />
hela den skattefi nansierade verksamheten<br />
inklusive de investeringar som görs<br />
av Gavleg<strong>år</strong>darna (äldreboenden och<br />
gruppboenden) och Gavlefastigheter<br />
(verksamhetslokaler) bedöms självfi nansieringsgraden<br />
uppgå till 80 % sett över en<br />
fem<strong>år</strong>speriod.<br />
Inriktningsmål<br />
för verksamheterna<br />
Genom att formulera verksamhetsmål för<br />
god ekonomisk hushållning skapas förutsättningar<br />
till ett effektivt resursutnytt-<br />
30 Ekonomi – Måluppfyllelse<br />
jande av kommunens tillgängliga medel<br />
som i huvudsak best<strong>år</strong> av skatteintäkter. I<br />
verksamhetsmålen bör därför ett samband<br />
fi nnas mellan resurser, prestationer och<br />
effekter. Kommunallagen föreskriver att<br />
kommunen ska lägga fast denna typ av<br />
verksamhetsmål för god ekonomisk hushållning.<br />
Målen ska utvärderas.<br />
Pedagogisk verksamhet<br />
Med en kostnad per elev som inte överstiger<br />
genomsnittet i kommungruppen<br />
större städer ska elevernas/de studerandes<br />
genomsnittliga meritvärde i grund-<br />
och gymnasieskolan samt vuxenutbildningen<br />
ligga över kommungruppens<br />
genomsnitt.<br />
Målet har delvis uppfyllts. I grundskolan<br />
ligger kostnaden per elev under<br />
genomsnittet i kommungruppen medan<br />
de studerandes meritvärde ligger något<br />
lägre. I gymnasieskolan ligger kostnaden<br />
klart under och studieresultatet ligger över<br />
kommungruppens medelvärde. Vuxenutbildningens<br />
kostnad per elev överstiger<br />
genomsnittet men studieresultatet ligger<br />
högre än genomsnittet.<br />
Lokalytor i skolan (kommunal regi)<br />
anpassas fortlöpande till elevunderlaget.<br />
Målet har uppfyllts då lokalytorna successivt<br />
anpassats till elevutvecklingen.<br />
V<strong>år</strong>d och omsorgsverksamhet<br />
Genomsnittligt antal månader med<br />
försörjningsstöd för aktuella biståndshushåll<br />
är lägre än i kommungruppen<br />
större städer.<br />
Målet är uppfyllt. Försörjningsstödet<br />
ligger på en låg nivå i <strong>Gävle</strong> jämfört med<br />
kommungruppen. Detta gäller både avseende<br />
andel bidragshushåll och kostnad per<br />
bidragshushåll. Dessutom är biståndstiden<br />
per hushåll kortare.<br />
Andelen tid hos kund/brukare ökar i<br />
förhållande till tillgänglig tid.<br />
Målet är uppfyllt. Andelen tid hos kund i<br />
hemtjänsten är 63 % <strong>år</strong> <strong>2010</strong>, vilket är några<br />
procentenheter bättre än föregående <strong>år</strong>.<br />
Fritid och kulturverksamhet<br />
Kostnaderna vid kommunens idrottsanläggningar<br />
som hyrs ut via bokningscentralen<br />
skall utslaget per bokad timme<br />
öka i lägre takt än prisindex.<br />
Målet har uppfyllts. Ingen avgiftshöjning<br />
har genomförts under <strong>år</strong> <strong>2010</strong>.<br />
Infrastruktur<br />
Omloppstiden för asfaltsbeläggningar<br />
bör i genomsnitt inte överstiga 30 <strong>år</strong>.<br />
Målet är inte uppfyllt. Omloppstiden för<br />
<strong>år</strong> <strong>2010</strong> motsvarar 46 <strong>år</strong>. Resultatet är dock<br />
bättre, sett över fl era <strong>år</strong>, då asfaltsbeläggningsprogram<br />
har genomförts. Föregående<br />
<strong>år</strong> var omloppstiden 65 <strong>år</strong>.<br />
Intäktsfi nansieringsgraden (kvoten mellan<br />
biljettintäkter och trafi keringskostnader<br />
för stadstrafi ken i <strong>Gävle</strong> överstiger<br />
60 %.<br />
Målet har omformulerats under <strong>år</strong>et.<br />
Ett nytt nettoavtal för stadsbussarna tecknades<br />
den 13 juni <strong>2010</strong>. I samband med<br />
detta infördes ett nytt mål.<br />
Nettokostnaden per resa i kollektivtrafi -<br />
ken ska successivt minska.<br />
Målet har uppfyllts då Antalet resande<br />
har ökat under <strong>2010</strong> med 7,8 % och nettokostnaden<br />
per resa har minskat och uppg<strong>år</strong><br />
till 8,20 kr/resa.<br />
Affärsverksamhet<br />
Brukningsavgiften för vatten och avlopp<br />
för Typ Hus-A är lägre än genomsnittet<br />
för landets 20 största kommuner.<br />
Målet är inte uppfyllt. Genomsnittet för<br />
landets 20 största kommuner är 4 128 kr.<br />
<strong>Gävle</strong> har en <strong>år</strong>skostnad på 4 250 kr för<br />
Typ Hus-A.
Finansiell analys av koncernen<br />
Fördjupning<br />
Sammanfattning av den ekonomiska<br />
utvecklingen och ställningen i kommunkoncernen.<br />
Ingående juridiska personer<br />
I koncernen <strong>Gävle</strong> kommun ing<strong>år</strong> nämnder,<br />
helägda bolag, kommunalförbund och<br />
intresseföretag. För en mer utförlig beskrivning<br />
av de olika verksamheterna hänvisas<br />
till respektive avsnitt om kommunens<br />
nämnder och bolag.<br />
Väsentliga händelser<br />
Ett IT – samlat grepp ger ökad totalnytta<br />
för kommunkoncernen.<br />
Ny bussentreprenör för stadstrafi ken.<br />
Pris för bästa Trafi kantvecka i Europa.<br />
Upprustning och nyinvigning av Stortorget.<br />
Nytt folkhälsoprogram.<br />
Program för översiktsplan <strong>Gävle</strong> kommun.<br />
Baltic Climate – studier av klimatförändringar<br />
i Östersjön.<br />
Förbättrade betygsresultat – SKL lyfter<br />
fram <strong>Gävle</strong> kommun.<br />
Upprustning av skolor och nyproduktion<br />
av gruppboenden.<br />
Bomhus Energi AB – nytt kraftvärmeverk<br />
i samarbete med Korsnäs.<br />
Infrastrukturinvesteringar för tillväxt och<br />
ökad konkurrenskraft i <strong>Gävle</strong> Hamn.<br />
SBI Biogas AB bildas – regionens första<br />
tankställe för biogas.<br />
Mälarenergi ny delägare i vindkraftsbolaget<br />
Samkraft AB.<br />
<strong>Gävle</strong> Energi förvärvade verksamheten i<br />
Hedesunda Elektriska AB.<br />
Söderhamn Nära AB g<strong>år</strong> in som minoritetsägare<br />
i elhandelsbolaget <strong>Gävle</strong><br />
Energisystem AB.<br />
371 lägenheter på Brynäs säljs till privat<br />
fastighetsägare.<br />
Ny lagstiftning från och med <strong>år</strong>sskiftet<br />
<strong>2010</strong>/2011 för allmännyttiga bostadsbolag.<br />
Väsentliga händelser<br />
efter räkenskaps<strong>år</strong>ets utgång<br />
Kommundelen Norrsundet drabbas av<br />
ytterligare ett dråpslag, då Stora Enzo be-<br />
slutar att lägga ned sågverksrörelsen.<br />
Ca 130 personer mister sina anställningar.<br />
För drygt två <strong>år</strong> sedan lades massabruket<br />
ned. Ca 325 personer drabbades den<br />
gången av nedläggningen.<br />
Årets resultat – koncernen<br />
För sjunde <strong>år</strong>et i rad kunde koncernen<br />
<strong>Gävle</strong> kommun redovisa ett positivt resultat.<br />
Årsresultatet uppgick till 236,1 (266,9)<br />
mnkr. Kylan och den snörika vintern drog<br />
ned resultatet med ca 100 mnkr. Lågkonjunkturen<br />
och de extraordinära kostnaderna<br />
har påverkat resultatet.<br />
Årets resultat – kommunens nämnder<br />
Det samlade överskottet för kommunens<br />
nämnder uppfyllde målet för god ekonomisk<br />
hushållning. Överskottet för kommunens<br />
nämnder inklusive realisationsvinster<br />
och exploateringsresultat blev 138,3 (190,7)<br />
mnkr, vilket var marginellt bättre än<br />
budget men avsevärt sämre än föregående<br />
<strong>år</strong>. Justeras resultatet med realisationsvinster,<br />
exploateringsresultat och avsättningar<br />
blev <strong>år</strong>ets överskott 14,3 mnkr lägre än<br />
föregående <strong>år</strong>. Det justerade resultatet<br />
uppgick till 116,9 (131,3) mnkr. Obalanser<br />
fi nns inom delar av den skattefi nansierade<br />
verksamheten. Fem nämnder redovisade<br />
ett underskott på sammantaget 65,8 mnkr.<br />
Tekniska nämnden, Omv<strong>år</strong>dnadsnämnden<br />
och Socialnämnden svarade för merparten<br />
av underskottet.<br />
Årets resultat –<strong>Gävle</strong> Stadshuskoncern<br />
<strong>Gävle</strong> Stadshuskoncernen redovisade<br />
ett operativt resultat efter fi nansnetto på<br />
104,2 (128,6) mnkr. I resultaten ing<strong>år</strong> realisationsvinster<br />
vid försäljningar av fastigheter<br />
och nedskrivningar av fastighetsvärden.<br />
Efter justering för dessa poster blev<br />
resultatet 36,9 (126,0) mnkr. Årets resultat,<br />
dvs resultatet efter skatt och minoritetsandelar<br />
uppgick till 91,5 (113,1) mnkr.<br />
Hamnverksamheten, energi- och fastighetssektorn<br />
redovisade ett positivt resultat<br />
efter fi nansnetto. Av de fyra dotterbolagen<br />
uppnådde Gavleg<strong>år</strong>darna och <strong>Gävle</strong> Hamn<br />
resultatkraven. <strong>Gävle</strong> Stadshuskoncernen<br />
hade en negativ avvikelse såväl mot budget<br />
som mot föregående <strong>år</strong> med 15,2 respektive<br />
24,4 mnkr. Avvikelserna kan i huvudsak<br />
hänföras till försämrat rörelseresultat, där<br />
framförallt den extrema kylan, enorma snömängder<br />
och nedskrivningar av fastighetsvärden<br />
påverkade resultatet negativt.<br />
Årets resultat – Övriga verksamheter<br />
Resultaten i övriga verksamheter uppgick<br />
till 7,0 (5,4) mnkr. Resultaten från dessa<br />
verksamheter beräknas så att endast ägda<br />
andelar av räkenskapsposterna tas med i<br />
koncernredovisningen. I övriga verksamheter<br />
ing<strong>år</strong> tre kommunalförbund samt åtta<br />
intressebolag.<br />
Koncernen – Finansiell analys<br />
Koncernens tillgångar har under den<br />
senaste fem<strong>år</strong>sperioden ökat med 33 %.<br />
Trenden är tydlig. <strong>Gävle</strong> kommun är inne i<br />
ett expansivt skede med en kraftig tillväxt.<br />
I allt väsentligt är det investeringarna<br />
i infrastruktur, fastigheter och lokaler<br />
som svarar för ökningen. De materiella<br />
anläggningstillgångarna har däremot<br />
inte vuxit i relativa tal utan var faktiskt<br />
något lägre vid utgången av <strong>2010</strong> jämfört<br />
med <strong>år</strong>sskiftet 2005/2006. Av den totala<br />
balansomslutningen svarade anläggningstillgångarna<br />
för 90 (93) % och omsättningstillgångarna<br />
för 10 (7) %.<br />
Finansieringsstrukturen – skulder, och<br />
avsättningar samt eget kapital – var också<br />
i relativa tal oförändrad sett över motsvarande<br />
fem<strong>år</strong>speriod. Vid ingången av<br />
2006 var förhållandena 70–30 % liksom<br />
vid utgången av <strong>2010</strong>. Med andra ord har<br />
fi nansieringen av den förhållandevis kraftiga<br />
tillväxten kunnat ske med en oförändrad<br />
balans mellan de olika fi nansieringskällorna.<br />
Av ovan redovisade förhållanden<br />
framg<strong>år</strong> att kommunkoncernens tillväxt i<br />
ekonomiska termer skett under kontrollerade<br />
former och den fi nansiella stabiliteten<br />
har upprätthållits.<br />
Finansiell analys av koncernen – Fördjupning 31
Investeringar, fi nansiering<br />
och likviditet<br />
Koncernens investeringar i materiella<br />
anläggningstillgångar uppgick till 1 074,5<br />
(862,0) mnkr. Inom primärkommunen<br />
gick huvuddelen till infrastruktursatsningar<br />
och kärnverksamheter inom skola, v<strong>år</strong>d<br />
och omsorg. I bolagskoncernen fördelades<br />
investeringsmedlen till i huvudsak fastighets-<br />
och energisektorn.<br />
Av kassafl ödessammanställningen framg<strong>år</strong><br />
att den löpande verksamheten inklusive<br />
förändringar i rörelsekapital inte genererade<br />
ett kassafl öde som var tillräckligt stort för<br />
att fi nansiera koncernens investeringar. För<br />
att möta kravet på fi nansiering upptogs via<br />
fi nansieringsverksamheten ytterligare lån.<br />
Koncernens likviditet förbättrades och vid<br />
<strong>år</strong>ets slut uppgick kassafl ödet från fi nansieringsverksamheten<br />
till 372,1 ( 201,3) mnkr.<br />
Finansiella positioner<br />
Koncernens fi nansiella medel utgörs i huvudsak<br />
av kassa och bank samt förvaltning<br />
av pensionsmedel. Pensionsmedlen är dels<br />
placeringar i det hälftenägda Kommungaranti<br />
Skandinavien Försäkrings AB, dels placeringar<br />
i kommunens egen förvaltning. Pensionsmedelförvaltningen<br />
uppgick vid <strong>år</strong>sskiftet till<br />
457 mnkr. Pensionsmedlen förvaltas enligt ett<br />
särskilt placeringsreglemente.<br />
<strong>Gävle</strong> kommun inklusive bolagssektorn<br />
är en stor låntagare och därmed beroende<br />
av en väl fungerande fi nansiell marknad.<br />
Merparten av kommunkoncernens skulder<br />
ligger i bolagssektorn. De individuella bolagsportföljerna<br />
och koncernens totalportfölj<br />
analyseras löpande med hänsyn till ett<br />
antal olika risker.<br />
Finansverksamheten bedrivs centraliserat<br />
och hanteringen av kommunkoncernens<br />
betalningsströmmar är samordnade i en<br />
internbank. Den fi nansiella verksamheten karaktäriseras<br />
av långsiktighet och försiktighet.<br />
Den fi nansiella verksamheten är reglerad i en<br />
särskild fi nanspolicy. Genom att kommunen<br />
förmedlar lån till bolagen erbjuds bolagen lånevillkor<br />
som är förmånligare än om bolagen<br />
32 Finansiell analys av koncernen – Fördjupninging<br />
själva skulle ta upp egna lån.<br />
Av den totala låneportföljen uppgående<br />
till 5 617,5 (5 416,0) mnkr var vid <strong>år</strong>ets slut<br />
54 (52) % lån med fast ränta och resterande<br />
andel med rörlig ränta. Den genomsnittliga<br />
kredittiden för lån med fast ränta uppgick till<br />
3,43 (3,24) <strong>år</strong> och den genomsnittliga räntebindningstiden<br />
var 3,37 (3,10) <strong>år</strong>. Snitträntan<br />
för portföljen med fast ränta uppgick till 4,04<br />
(4,53) %. För lån med rörlig ränta var den<br />
genomsnittliga kredittiden 3,98 (4,76) <strong>år</strong> med<br />
en snitträntebindningstid på 0,06 (0,06) <strong>år</strong>.<br />
Den genomsnittliga räntan på den korta portföljen<br />
var 1,93 (1,00) %. På hela portföljförvaltningen<br />
var den genomsnittliga kredittiden<br />
3,80 (4,28) <strong>år</strong>. Den genomsnittliga räntebindningstiden<br />
på hela portföljen var 2,57 (2,67)<br />
<strong>år</strong>. Snitträntan på hela portföljförvaltningen<br />
uppgick till 3,25 (3,08) %.<br />
Soliditet<br />
Kommunkoncernen skall eftersträva en<br />
långsiktig tillväxt i balans och det övergripande<br />
målet är att bibehålla kommunkoncernens<br />
soliditet. Soliditeten uppgick vid<br />
<strong>år</strong>ets slut till 30,2 (30,5) %.<br />
Känslighetsanalys<br />
Koncernens resultat påverkas av ett antal<br />
faktorer. En känslighetsanalys som visar<br />
förändringen i ett antal storheter ger följande<br />
exponering:<br />
Förändring personalkostnader med en<br />
procentenhet +/- 32 mnkr.<br />
Förändring arbetsgivaravgifter med en<br />
procentenhet +/- 22 mnkr.<br />
Förändring pris verksamheter och entreprenader<br />
med en procentenhet +/- 9 mnkr.<br />
Förändring pris material och tjänster med<br />
en procentenhet +/- 14 mnkr.<br />
Förändring räntekostnad med en procentenhet<br />
+/- 25 mnkr.<br />
Förändring skatteunderlag med en procentenhet<br />
+/- 5 mnkr.<br />
Förändring antal invånare med 100<br />
personer +/- 4 mnkr.<br />
Förändring av skatter, bidrag och utjämning<br />
med en procentenhet +/- 40 mnkr.<br />
ÅRETS RESULTAT<br />
350<br />
300<br />
250<br />
200<br />
150<br />
100<br />
50<br />
0<br />
335,3<br />
2006 2007 2008 2009 <strong>2010</strong><br />
Resultat<br />
TILLGÅNGAR<br />
12 000<br />
10 000<br />
8 000<br />
6 000<br />
4 000<br />
2 000<br />
0<br />
247,5<br />
206,4<br />
266,9<br />
SKULDER OCH EGET KAPITAL<br />
12 000<br />
10 000<br />
8 000<br />
6 000<br />
4 000<br />
2 000<br />
0<br />
236,1<br />
2006 2007 2008 2009 <strong>2010</strong><br />
Omsättningstillgångar<br />
Finansiella tillgångar<br />
Anläggningstillgångar<br />
2006 2007 2008 2009 <strong>2010</strong><br />
Korta skulder<br />
Långa skulder och avsättningar<br />
Eget kapital
Framtiden<br />
Den svenska ekonomin befi nner sig i en<br />
situation med kraftig tillväxt och återhämtningen<br />
är överraskande god efter den<br />
värsta lågkonjunkturen sedan 30-talet.<br />
Alla indikatorer pekar nu i rätt riktning<br />
och risken för överhettning är uppenbar.<br />
Riksbanken använder nu också räntevapnet<br />
för att kyla ned ekonomin. Trots den<br />
mycket kraftiga tillväxten dröjer återhämtningen<br />
inom den offentliga sektorn<br />
och tillväxten i skatteunderlaget tar tid<br />
då sysselsättningen och löneutvecklingen<br />
fortfarande verkar dämpande och ger en<br />
eftersläpande effekt. Först i slutet av 2012<br />
förväntas skattetillväxten i reala termer<br />
öka och vara i nivå med de ökningar som<br />
gällde under de goda <strong>år</strong>en 2006–2008,<br />
vilket innebär att kostnadsutvecklingen<br />
fortfarande är den kritiska faktorn för<br />
möjligheterna att nå resultat i balans.<br />
I bolagssektorn förväntas intjäningsförmågan<br />
vara god och resultatnivåerna bedöms<br />
vara stabila. Stigande räntor kommer sannolikt<br />
att få en negativ inverkan på resultaten.<br />
Inom ett antal nämnder är kostnadsutvecklingen<br />
något oroande. Fem nämnder hade<br />
ett underskott på cirka 66 mnkr i förhållande<br />
till sin budget för <strong>2010</strong>. Tillväxt- och<br />
investeringstakten är för närvarande högre<br />
än någonsin tidigare och då resultaten inte<br />
förväntas växa i önskad takt blir förmågan<br />
att självfi nansiera investeringsprogrammet<br />
begränsad. Ytterst kan skuldsättningen<br />
komma att öka, vilket på sikt delvis kan<br />
urholka den fi nansiella stabiliteten. Resultat<br />
och starka kassafl öden är nödvändiga för<br />
att kunna uppnå en kontrollerad fi nansiell<br />
tillväxt. Utfallet av de fi nansiella målen kan<br />
något enstaka <strong>år</strong> avvika men långsiktigt f<strong>år</strong><br />
dessa inte äventyras. En god ekonomisk<br />
hushållning med en tydlig strävan att nå de<br />
fi nansiella målen är den bästa förutsättningen<br />
för att uppnå en långsiktigt ekologisk, miljömässig<br />
och ekonomisk hållbar utveckling av<br />
kommunens verksamheter.<br />
FINANSIERING AV INVESTERINGAR<br />
1 200<br />
1 000<br />
800<br />
600<br />
400<br />
200<br />
0<br />
2006 2007 2008 2009 <strong>2010</strong><br />
Skuldökning<br />
Avskrivning<br />
Överskott<br />
Försäljning<br />
Finansiell analys av koncernen – Fördjupning 33
Finansiell analys av kommunen<br />
Fördjupning<br />
Sammanfattning av den ekonomiska<br />
utvecklingen och ställningen i primärkommunen.<br />
Intäkter<br />
Efter en av efterkrigstidens sv<strong>år</strong>aste fi nansiella<br />
kriser med ett antal länder i närmast<br />
ekonomiskt förfall, globala börs- och bankkrascher<br />
och centralbanksinterventioner<br />
började så småningom världsekonomin att<br />
återhämta sig. Sverige, som också drabbades<br />
med kraftigt fallande BNP och produktionsbortfall,<br />
exporttapp och stigande<br />
arbetslöshet, klarade sig mycket bättre än<br />
många andra länder och redan vid halv<strong>år</strong>sskiftet<br />
<strong>2010</strong> kunde en viss stabilisering och<br />
återhämtning avläsas. Skatteprognoserna<br />
som sedan hösten 2008 varit fallande<br />
planade ut och under senare halvan av <strong>2010</strong><br />
kom trendbrottet. Intäktsutvecklingen blev<br />
successivt bättre. Avvikelserna mot budget<br />
var emellertid betydande. De totala nettointäkterna<br />
för skatter, generella bidrag och<br />
utjämningssystem uppgick för hel<strong>år</strong>et <strong>2010</strong><br />
till 4 198,6 mnkr , vilket var 61,6 mnkr<br />
högre än budget. Med regeringens tillskott<br />
i samband med v<strong>år</strong>- och höstbudgeten 2009<br />
förbättrades kommunens skatteintäkter med<br />
122 mnkr för <strong>år</strong> <strong>2010</strong>. Av dessa var 92 mnkr<br />
särskilt konjunkturstöd som bortfaller 2011.<br />
De viktigaste inkomstkällorna för<br />
kommunen är skatteintäkterna, generella<br />
statsbidrag och utjämningssystem samt<br />
avgifter. Av dessa fi nansieringskällor svarade<br />
skatteintäkterna för 3 538,8 (3 484,2)<br />
mnkr. Skatteintäkterna är den dominerande<br />
inkomstkällan och är därmed helt<br />
avgörande för verksamheternas fi nansiering.<br />
I relativa tal svarade skatteintäkterna<br />
för 68 (70) % av fi nansieringen. Storleken<br />
på intäkterna är beroende dels av nivån<br />
på skatten, dels av skatteunderlaget efter<br />
taxering av innevånarnas inkomster. Kommunens<br />
skattesats har under de senaste 12<br />
<strong>år</strong>en varit oförändrad (21,55) per beskattningsbar<br />
hundralapp. Nuvarande nivå lig-<br />
34 Finansiell analys av kommunen – Fördjupning<br />
ger därmed över den genomsnittliga nivån<br />
för landets kommuner med 81 öre. Den<br />
beskattningsbara inkomsten taxerings<strong>år</strong><br />
<strong>2010</strong> ökade med 1,93 (5,35) % och uppgick<br />
till 16 246,3 (15 938,8) mnkr. Ökningstakten<br />
i riket var 1,31 (5,45) %. Skattekraften<br />
i <strong>Gävle</strong> uppg<strong>år</strong> i dagsläget till 99,1 (98,6)<br />
av riksgenomsnittet.<br />
Nettointäkten från utjämningssystemen,<br />
fastighetsavgifter och de generella<br />
statsbidragen är en annan väsentlig<br />
inkomstkälla. Dessa uppgick till 659,8<br />
(530,6) mnkr och svarade för 13 (11) % av<br />
fi nansieringen. Staten garanterar samtliga<br />
kommuner en intäkt motsvarande 115 procent<br />
av rikets medelskattekraft. För <strong>Gävle</strong>s<br />
del innebar detta en intäkt från inkomstutjämningssystemet<br />
med 524,4 mnkr,<br />
intäkter från fastighetsavgifter uppgick<br />
till 142,4, samt från statliga bidrag mm<br />
med 127,4 mnkr. Avdrag har gjorts för<br />
ersättningar till de kommunala kostnadsutjämningssystemen<br />
med 134,4 mnkr.<br />
En tredje inkomstkälla är verksamhetens<br />
intäkter, som svarade för 19 (19) % av<br />
den totala fi nansieringen och uppgick till<br />
1 020,6 (1 039,7) mnkr. I intäkterna ing<strong>år</strong><br />
avgifter och taxor. De i storleksordning<br />
mest betydelsefulla posterna är avgifter för<br />
v<strong>år</strong>d och omsorg med 79,2 mnkr, förskola<br />
och skolbarnsomsorg 57,1 mnkr, kollektivtrafi<br />
k 38,4 mnkr samt parkeringsavgifter<br />
21,3 mnkr.<br />
Kostnader<br />
Kostnadsanpassning är ett absolut måste<br />
för att undvika underskott i verksamheten.<br />
Redan under fi nanskrisens tidiga skede<br />
insåg kommunledningen vikten av att<br />
bromsa kostnadsutvecklingen för att kunna<br />
möta kraftigt sjunkande skatteintäkter. För<br />
att ytterligare säkerställa balansen mellan<br />
kostnader och intäkter lade kommunledningen<br />
ett generellt besparingskrav på 4 %<br />
(163 mnkr) på samtliga verksamheter för<br />
<strong>år</strong>et <strong>2010</strong> och ytterligare en procentenhet<br />
(40 mnkr) för 2011. Från en mycket låg<br />
kostnadsutveckling 2009 ökade verksamhetens<br />
nettokostnader mycket kraftigt<br />
under <strong>2010</strong>. Ökningstakten ligger nu på<br />
samma nivåer som för ett antal <strong>år</strong> sedan.<br />
Utvecklingen är oroväckande då skatteintäkterna<br />
inte ökar i samma takt som<br />
kostnaderna och då dessutom det särskilda<br />
statsbidraget (92 mnkr) försvinner 2011 är<br />
risken för obalanser uppenbara.<br />
De dominerande kostnaderna för<br />
kommunens verksamhet är personalkostnaderna<br />
som svarade för 57 (58) % av den<br />
totala kostnadsmassan. Dessa kostnader<br />
har inte haft samma ökningstakt som<br />
övriga kostnader bland annat beroende<br />
på minskat antal anställda, lägre avgifter<br />
för avtalsgruppsjukförsäkringen samt<br />
också lägre lagstadgade avgifter för vissa<br />
kategorier arbetstagare. Övriga större kostnadsposter<br />
är entreprenader och tjänster,<br />
hyreskostnader och förbrukningsmaterial.<br />
Bruttokostnaderna för kommunen uppgick<br />
till 5 060,2 (4 850,5) mnkr, vilket ger en<br />
ökningstakt på 4,3 (0,5) %. Motsvarande<br />
budget för <strong>2010</strong> var 4 999,8 mnkr. Sett<br />
över den senaste fem<strong>år</strong>sperioden har kostnadsutvecklingen<br />
kunnat balanseras mot<br />
verksamhetens intäkter.<br />
Resultat och<br />
jämförelsestörande poster<br />
Sju <strong>år</strong> i rad har kommunen redovisat ett<br />
positivt resultat. Årets resultat uppgick<br />
till 138,3 (190,7) mnkr. I <strong>år</strong>sresultaten<br />
ing<strong>år</strong> realisationsvinster och resultat från<br />
exploateringsverksamheten. Exklusive<br />
dessa jämförelsestörande poster uppgick<br />
<strong>år</strong>sresultatet till 116,9 (131,3) mnkr.<br />
Fem av tio verksamheter redovisade ett<br />
överskott jämfört med budgeten för <strong>2010</strong>.<br />
Obalanser fi nns inom Överförmyndarnämnden<br />
(-0,8 mnkr), Kultur- och fritidsnämnden<br />
(-2,5 mnkr), Tekniska Nämnden<br />
(-21,1 mnkr), Socialnämnden (-10,3 mnkr)<br />
och Omv<strong>år</strong>dnadsnämnden (-31,1 mnkr).<br />
Inom Överförmyndarnämnden är<br />
förbehållsbeloppen för huvudmännen
ÅRETS RESULTAT<br />
300<br />
250<br />
200<br />
150<br />
100<br />
50<br />
0<br />
Utfall 2009 190,7<br />
Verksamhetens intäkter -19,1<br />
Verksamhetens kostnader -209,7<br />
Avskrivningar -10,5<br />
Summa nettokostnader -239,3<br />
Skatteintäkter 54,6<br />
Generella bidrag och utjämning 129,2<br />
Finansiella intäkter -27,0<br />
Finansiella kostnader 30,1<br />
Utfall <strong>2010</strong> 138,3<br />
Budget <strong>2010</strong> 146,9<br />
Verksamhetens intäkter 19,7<br />
Verksamhetens kostnader -60,4<br />
Avskrivningar -11,1<br />
Summa nettokostnader -51,8<br />
Skatteintäkter 59,3<br />
Generella bidrag och utjämning 2,2<br />
Finansiella intäkter -60,6<br />
Finansiella kostnader 42,3<br />
Utfall <strong>2010</strong> 138,3<br />
VERKSAMHETENS INTÄKTER OCH<br />
NETTOKOSTNADER<br />
5 000<br />
4 000<br />
3 000<br />
2 000<br />
1 000<br />
0<br />
255,0<br />
186,3<br />
2006 2007 2008 2009 <strong>2010</strong><br />
Resultat<br />
132,7<br />
190,7<br />
Resultatanalys kommunen<br />
2006 2007 2008 2009 <strong>2010</strong><br />
Nettokostnad<br />
Skatteintäkter, statsbidrag<br />
och finansnetto<br />
138,3<br />
förhöjda, vilket ger en ökad kostnadsnivå.<br />
Kultur- och fritidsnämnden har haft<br />
extraordinära kostnader för snöröjning<br />
av idrottsanläggningar samt retroaktiv<br />
uppräkning av pensionsåtaganden för<br />
symfoniorkesterns anställda. Tekniska<br />
nämndens budgetavvikelse är i huvudsak<br />
merkostnader för vinterväghållningen<br />
med ovanligt stora snömängder under<br />
perioderna januari–mars och november–<br />
december <strong>2010</strong>. Socialnämnden har under<br />
ett antal <strong>år</strong> haft stora underskott. Genom<br />
olika åtgärdsprogram har underskottet<br />
successivt minskat och för närvarande är<br />
det kostnader för försörjningsstödet och<br />
hem, v<strong>år</strong>d och boende (HVB) för kategorierna<br />
barn, ungdomar och vuxna där<br />
kostnadsökningen varit större än planerat.<br />
Omv<strong>år</strong>dnadsnämnden har under <strong>år</strong>et<br />
brottats med vissa omställningsproblem.<br />
Ökad efterfrågan på korttidsboende och<br />
överlappande kostnader i samband med att<br />
ytterligare verksamheter inom hemtjänsten<br />
övertagits av entreprenörer gav underskott<br />
i verksamheten.<br />
Finansiella intäkter och kostnader<br />
Kommunens roll som internbank skapar<br />
stora fl öden genom förmedling av lån till i<br />
huvudsak de kommunala bolagen. Volymen<br />
förmedlade lån till kommunala bolag<br />
uppgick till 4 296,5 (4 005,0) mnkr, medan<br />
övrig långfristig utlåning var 1 839,3<br />
(1 687,5) mnkr. Finansnettot förbättrades<br />
med 3,1 mnkr och uppgick till 80,8 (77,7)<br />
mnkr. Förbättringen av fi nansnettot var<br />
ett resultat av en mycket aktiv skuldportföljhantering<br />
och en omstrukturering av<br />
bolagens låneportföljer.<br />
Tillgångar, skulder och eget kapital<br />
Balansomslutningen uppgick vid <strong>år</strong>ets slut<br />
till 9 099,0 (8 635,0) mnkr, vilket är en<br />
ökning med 464,0 mnkr. De materiella<br />
anläggningstillgångarna minskade då ytterligare<br />
lokaler överfördes från kommunen<br />
till Gavlefastigheter, medan omsättningstillgångarna<br />
däremot ökade.<br />
Det egna kapitalet i kommunen var<br />
vid <strong>år</strong>ets ingång 3 007,9 mnkr. Ytterligare<br />
138,3 mnkr motsvarande <strong>år</strong>ets nettovinst<br />
tillfördes det egna kapitalet, som vid<br />
<strong>år</strong>ets utgång uppgick till 3 146,2 mnkr.<br />
Förmögenheten per innevånare var således<br />
33 tkr. Under de senaste fem <strong>år</strong>en har den<br />
egna förmögenheten ökat med 636 mnkr.<br />
I reala termer har förmögenheten per<br />
innevånare ökat med i genomsnitt 3 tkr de<br />
senaste fem <strong>år</strong>en.<br />
Investeringar<br />
De totala investeringarna i materiella och<br />
fi nansiella anläggningstillgångar uppgick<br />
till 599,5 (310,9) mnkr. Investeringarna i<br />
materiella och immateriella anläggnings-<br />
TILLGÅNGAR<br />
10 000<br />
8 000<br />
6 000<br />
4 000<br />
2 000<br />
0<br />
2006 2007 2008 2009 <strong>2010</strong><br />
Omsättningstillgångar<br />
Fordringar koncernbolag<br />
Aktier och andelar<br />
Anläggningstillgångar, övriga<br />
SKULDER OCH EGET KAPITAL<br />
10000<br />
8000<br />
6000<br />
4000<br />
2000<br />
0<br />
2006 2007 2008 2009 <strong>2010</strong><br />
Korta skulder<br />
Kommunens egna lån<br />
Förmedlade lån till bolag<br />
Avsättningar/långfristiga skulder<br />
Eget kapital<br />
Finansiell analys av kommunen – Fördjupning 35
tillgångar var 62,2 mnkr lägre än budget.<br />
Avvikelsen är i huvudsak en följd av<br />
senarelagda projekt, som till största delen<br />
kommer att överföras till 2011. Investeringsvolymen<br />
fördelade sig på skattefi nansierad<br />
verksamhet och exploatering. För<br />
utförligare redovisning av investerings-<br />
och exploateringsverksamheten se avsnitt<br />
Investeringar.<br />
Pensionsförpliktelser<br />
Pensionsåtagandet redovisas efter de rekommendationer<br />
som lämnas i kommunallagen<br />
enligt den så kallade blandmodellen,<br />
vilket innebär att en mindre del redovisas<br />
som avsättning i balansräkningen och en<br />
större del utanför balansräkningen som en<br />
ansvarsförbindelse. Det totala åtagandet<br />
uppg<strong>år</strong> till 2 126 (2 118) mnkr inklusive<br />
löneskatt. De pensioner som intjänats till<br />
och med 1998 uppg<strong>år</strong> till 1 895 mnkr och<br />
redovisas enligt rekommendationerna som<br />
en ansvarsförbindelse.<br />
För att möta kommande åtaganden för<br />
pensionsförpliktelser avseende pensionsrätter<br />
intjänade före 1998 har kommunen vidtagit<br />
ett antal åtgärder. En första åtgärd var<br />
att v<strong>år</strong>en 2008 avsätta 100 mnkr. Bokfört<br />
värde var vid <strong>år</strong>sskiftet 103,2 (102,6) mnkr.<br />
Utöver denna åtgärd tecknade kommunen<br />
ett unikt avtal om en försäkringslösning<br />
i det av <strong>Gävle</strong> och Sundsvalls<br />
kommun ägda Kommungaranti Skandinavien<br />
Försäkrings AB. Genom att teckna en<br />
försäkringslösning skapas en buffert för<br />
framtida pensionsutbetalningar. Bufferten<br />
innebär att den topp av utbetalningar som<br />
förväntas inträffa under en 10-<strong>år</strong>ig period<br />
från och med 2015 kan mötas av utbetalningar<br />
från garantiförsäkringen. Kommunen<br />
har beslutat att avsätta 600 mnkr<br />
till garantiförsäkringen. Avsättningen till<br />
pensionsförsäkringen sker etappvis. Försäkringsavtalet<br />
gäller i 20 <strong>år</strong> och reglerar<br />
skador, ersättningar och premieinbetal-<br />
¹ Eskilstuna, Jönköping, Linköping, Norrköping, Västerås och Örebro<br />
36 Finansiell analys av kommunen – Fördjupning<br />
ningar. Garantin inträder när försäkringsvillkoren<br />
är uppfyllda. Placerade medel i<br />
garantiförsäkringen hos Kommungaranti<br />
Skandinavien Försäkring AB hade vid <strong>år</strong>sskiftet<br />
ett bokfört värde uppgående till 354,2<br />
(354,2) mnkr. Vid <strong>år</strong>sskiftet <strong>2010</strong>/2011 var<br />
marknadsvärdet av de förvaltade pensionsmedlen<br />
inklusive kortfristiga placeringar 518<br />
mnkr. Genom avsättning i balansräkningen<br />
och försäkringslösningen har kommunen<br />
vidtagit åtgärder för att möta kostnader för<br />
pensionsutbetalningar avseende de olika<br />
avtalomrädena KAP-KL, PFA och PA-KL<br />
med intjänande<strong>år</strong> 1998 och tidigare.<br />
Pensionsförpliktelser mnkr<br />
Avsättning i balansräkningen 231,2<br />
Ansvarsförbindelse 1 895,1<br />
Garantiförsäkring -354,2<br />
Placering -103,2<br />
Återstående förpliktelse 1 668,9<br />
Återlån till verksamheten 1 668,9<br />
Borgensåtaganden och<br />
övriga ansvarsförbindelser<br />
De totala borgensförbindelserna uppg<strong>år</strong><br />
till 969,9 (1 042,5) mnkr. Borgensåtagandena<br />
avser borgen för koncernföretags lån.<br />
Kommunen har inte behövt infria några<br />
borgensåtaganden under <strong>2010</strong>.<br />
Leasingåtagandena har inte klassifi -<br />
cerats utifrån begreppen fi nansiell och<br />
operationell leasing, då samtliga avtal<br />
betraktas som operationell leasing.<br />
Avstämning mot balanskrav<br />
Vid beräkningen av balanskravet ska realisationsvinster<br />
avräknas <strong>år</strong>ets resultat.<br />
Årets resultat blev 138,3 (190,7) mnkr. I<br />
redovisat resultat ing<strong>år</strong> realisationsvinster<br />
med 40,3 (56,4) mnkr. Justerat resultat<br />
enligt balanskravet uppgick till 98,0<br />
(134,3) mnkr. Kommunen klarar därmed<br />
balanskravet med bred marginal.<br />
Finansiell profi l<br />
<strong>Gävle</strong> kommun har genomfört en studie av<br />
den fi nansiella situationen. Med hjälp av<br />
en analysmodell framtagen av Kommunforskning<br />
i Västsverige görs en jämförelse<br />
med sex andra kommuner¹. Urvalet är<br />
begränsat och några långtgående slutsatser<br />
av studien låter sig inte göras. Däremot<br />
avslöjar perspektivanalysen områden för<br />
mera djupgående studier och analyser.<br />
Kommunens fi nansiella profi l i förhållande<br />
till övriga jämförelsekommuner<br />
redovisas i form av ett polärdiagram.<br />
Diagrammet innehåller dels fyra perspektiv,<br />
dels åtta fi nansiella nyckeltal. De fyra<br />
perspektiven är långsiktig handlingsberedskap,<br />
kortsiktig handlingsberedskap,<br />
riskförhållande samt kontroll över den<br />
ekonomiska utvecklingen. Varje perspektiv/axel<br />
är summan av de fyra nyckeltal<br />
som ligger närmast axeln. Samtliga fyra<br />
nyckeltal väger lika tungt i bedömningen.<br />
Exempelvis redovisar Lång sikt kapacitet<br />
vilken fi nansiell motståndskraft kommunen<br />
har på lång sikt. I perspektivet ing<strong>år</strong><br />
skattesats, soliditet, skattefi nansieringsgraden<br />
av investeringarna och genomsnittligt<br />
resultat under de tre senaste <strong>år</strong>en.<br />
Varje axel i polärdiagrammet graderas<br />
och ju längre ut på axeln kommunen ligger<br />
desto bättre ranking. Varje kommun poängsätts<br />
utifrån inbördes relation för respektive<br />
nyckeltal. Profi len beskriver således den<br />
ekonomiska situationen i förhållande till de<br />
sex kommuner som ing<strong>år</strong> i studien.<br />
Genom att ta fram tre <strong>år</strong>s fi nansiella<br />
profi ler kan man på ett översiktligt sätt<br />
fastställa vilken fi nansiell utveckling och<br />
ställning kommunen har i förhållande till<br />
övriga kommuner i gruppen.<br />
Den fi nansiella profi len är alltså<br />
relativ, vilket innebär att om en kommun<br />
redovisar en 5:a i profi len har man visserligen<br />
det starkaste värdet för nyckeltalet<br />
i den granskade gruppen, men värdet kan<br />
behöva förbättras för att nå till exempel<br />
god ekonomisk hushållning. I allmänhet<br />
är det dock så att om kommunen f<strong>år</strong> en 4:a
eller 5:a för ett nyckeltal i den fi nansiella<br />
profi len är styrkan på nyckeltalet oftast<br />
tillfredsställande.<br />
Nedan redovisas <strong>Gävle</strong> <strong>kommuns</strong> profi l<br />
i förhållande till de övriga i jämförelsegruppen.<br />
Analysen avser <strong>2010</strong> <strong>år</strong>s räkenskaper.<br />
I jämförande syfte har även 2008<br />
och 2009 <strong>år</strong>s värden lagts in.<br />
Av diagrammen kan man dra den slutsatsen<br />
att kommunens fi nansiella utveckling<br />
under den studerade tre<strong>år</strong>sperioden<br />
resulterat i en svagt förbättrad fi nansiell<br />
profi l. Detta innebär att utifrån profi len<br />
i gruppen, hade <strong>Gävle</strong> vid utgången av<br />
<strong>2010</strong> ett något starkare utgångsläge än de<br />
hade vid utgången av 2008. Generellt kan<br />
konstateras att <strong>Gävle</strong>s fi nansiella läge är<br />
starkt och ger goda möjligheter att möta<br />
förändringar på kort sikt. Det som kommunen<br />
måste refl ektera över är vilken<br />
fi nansiell styrka som behövs för att möta<br />
Genomstnittligt<br />
resultat 3 <strong>år</strong><br />
Kontroll<br />
Resultat före<br />
extraord.poster<br />
Skattefin. Av<br />
invetsteringaditet<br />
Budgetföljsamhet<br />
Lång sikt kapacitet<br />
5<br />
4<br />
3<br />
2<br />
1<br />
Kort sikt<br />
beredskap<br />
2008<br />
Skattesats<br />
Kassalikviditet<br />
de utmaningar som väntar inom en inte<br />
alltför avlägsen framtid.<br />
Sammanfattning<br />
I en lågkonjunktur är det inte alltid möjligt<br />
att uppnå alla mål vare sig det gäller<br />
verksamhetsmål eller fi nansiella mål. Trots<br />
en lågkonjunktur som saknar motstycke i<br />
modern tid har kommunen genom starkt<br />
fokus på ekonomin lyckats upprätthålla<br />
en acceptabel balans mellan intäkter och<br />
kostnader. Kostnadskontroll, satsningar<br />
inom kärnverksamhet som skolor, v<strong>år</strong>d och<br />
omsorg och markerad profi l inom viktiga<br />
tillväxtområden har fallit väl ut. Balanskravet<br />
har uppnåtts och en stark tillväxt<br />
har kunnat ske utan att nämnvärt öka risktagandet.<br />
Den fi nansiella konsolideringen i<br />
termer av soliditet bekräftar ytterligare ett<br />
<strong>år</strong> med en sund och god tillväxt.<br />
Genomstnittligt<br />
resultat 3 <strong>år</strong><br />
Kontroll<br />
Resultat före<br />
extraord.poster<br />
Soliditet<br />
Skattefin. Av<br />
invetsteringaditet<br />
Risk<br />
Finnansiella<br />
nettotillgångar<br />
Budgetföljsamhet<br />
Lång sikt kapacitet<br />
5<br />
4<br />
3<br />
2<br />
1<br />
Kort sikt<br />
beredskap<br />
<strong>2010</strong><br />
Skattesats<br />
Kassalikviditet<br />
Soliditet<br />
Risk<br />
Kontroll<br />
SOLIDITET<br />
40<br />
30<br />
20<br />
10<br />
0<br />
Finnansiella<br />
nettotillgångar<br />
Genomstnittligt<br />
resultat 3 <strong>år</strong><br />
Resultat före<br />
extraord.poster<br />
2006 2007 2008 2009 <strong>2010</strong><br />
Skattefin. Av<br />
invetsteringaditet<br />
Soliditet I<br />
Soliditet II<br />
Budgetföljsamhet<br />
Lång sikt kapacitet<br />
Finansiell analys av kommunen – Fördjupning 37<br />
5<br />
4<br />
3<br />
2<br />
1<br />
Kort sikt<br />
beredskap<br />
2009<br />
Skattesats<br />
Kassalikviditet<br />
Soliditet<br />
Risk<br />
Finnansiella<br />
nettotillgångar
Nämnder och bolag<br />
Kommunstyrelsen<br />
Barn- och ungdomsnämnden<br />
Utbildnings- och arbetsmarknadsnämnden<br />
Omv<strong>år</strong>dnadsnämnden<br />
Socialnämnden<br />
Kultur- och fritidsnämnden<br />
Byggnads- och miljönämnden<br />
Tekniska nämnden<br />
Överförmyndarnämnden<br />
Valnämnden<br />
Revisorskollegiet<br />
<strong>Gävle</strong> Stadshus AB<br />
<strong>Gävle</strong> Hamn AB<br />
<strong>Gävle</strong> Energi AB<br />
AB Gavleg<strong>år</strong>darna<br />
Gavlefastigheter <strong>Gävle</strong> kommun AB<br />
<strong>Gävle</strong> Vatten AB<br />
38 3 8 Verksamhets<strong>år</strong>et Ver Verksa ksa ks ksa k amhe mhe m tså ts<strong>år</strong>et re ret re ret et e 20 <strong>2010</strong><br />
10 0 ik i ik i ik i ik i ik i k korthet ort or ort or ort orth rt<br />
h het h het he het he h het heet eet<br />
t<br />
t
Kommunstyrelsen<br />
Kommunstyrelsen Carina Blank, ordförande<br />
Kommunledningskontoret Helén Åleskog, förvaltningschef<br />
Måluppfyllelse och verksamhetsuppföljning<br />
Resultat och investeringar<br />
Mnkr Utfall Budget<br />
<strong>2010</strong> <strong>2010</strong><br />
Intäkter 195,9 195,8<br />
Personalkostnader -127,2 -127,2<br />
Övriga kostnader -230,0 -228,8<br />
Avskrivningar -6,3 -6,2<br />
Intern ränta -1,3 -0,7<br />
Resultat före<br />
kommunbidrag<br />
-168,9 -167,1<br />
Kommunbidrag 240,0 240,0<br />
Årets resultat* 71,1 72,9<br />
Investeringar 30,2 43,5<br />
Antal anställda 234<br />
* Inkl realisationsvinster och exploateringsresultat.<br />
Medborgare och brukare<br />
Genom ökade kontakter med media,<br />
webbplatsen gavle.se och medborgarkontoret<br />
förstärks dialogen med medborgare<br />
och brukare. Medborgarkontorets omlokalisering<br />
har inneburit ett trendbrott och<br />
för varje månad ökar antalet besökare. För<br />
att ytterligare underlätta kontakterna med<br />
kommunens olika verksamheter har antalet<br />
e-tjänster utvecklats. Jämställdhets- och<br />
likabehandlingsarbetet är av stor betydelse i<br />
nämndens verksamhet och i allt arbete med<br />
planer och uppföljning ska jämställdhet och<br />
likabehandling ge synliga avtryck. Kommunledningskontorets<br />
sju avdelningar anser<br />
också att trygghetsfrågorna bör ha samma<br />
centrala ställning som likabehandling och<br />
jämställdhet, dels i den interna dialogen,<br />
dels i dialogen med medborgare och brukare.<br />
Det systematiska arbetet med dessa<br />
viktiga frågor har fortsatt fokus.<br />
Medarbetare<br />
Arbetet är främst inriktat på förebyggande<br />
och rehabiliterande insatser med bland<br />
annat individuella hälso- och belastningsergonomiska<br />
kartläggningar. Nya riktlinjer<br />
har utarbetats utifrån lagstiftning och<br />
styrande dokument. Inriktningen sker mot<br />
fem områden – rehabilitering, arbetsmiljö<br />
och hälsa, förebyggande arbete avseende<br />
användning av alkohol och droger, kommunens<br />
interna arbetsförmedling samt<br />
arbetet mot kränkande särbehandling<br />
och trakasserier. Övriga områden som<br />
prioriterats eller varit föremål för översyn<br />
eller revidering är program för chefs- och<br />
medarbetarutveckling respektive friskv<strong>år</strong>d,<br />
rekrytering och introduktion.<br />
Hållbart samhälle<br />
Kommunstyrelsen ska bidra till en hållbar<br />
tillväxt och utveckling. I den sammanhållna<br />
funktionen har kommunledningskontoret<br />
en viktig roll för att säkerställa<br />
att det fi nns ett varierat utbud av byggklar<br />
mark för både bostäder och verksamheter.<br />
Nämnden har ett övergripande ansvar<br />
för uppföljning och kontroll av de lokala<br />
miljömålen och ett specifi kt område är<br />
koldioxidutsläpp från trafi k och uppvärmning<br />
i kommunen. Ett viktigt område är<br />
utvecklingen av turismen. En ny strategi<br />
har arbetats fram tillsammans med<br />
besöksnäringen, som omsätter nästan<br />
1 mdkr i <strong>Gävle</strong>. Potentialen för tillväxt<br />
är betydande.<br />
Ekonomi<br />
Styrning, ledning och uppföljning är ett<br />
av nämndens viktigaste uppdrag. Tre<br />
olika projekt bedrivs med inriktning mot<br />
effektivare processer. Balanserad styrning<br />
– ”andra vågen”, samordning och utveckling<br />
av kommunkoncernens inköps- och<br />
försörjningsprocesser och utvecklingen av<br />
ett nytt affärssystem är de viktiga utvecklingsområdena.<br />
Balanserad styrning ökar<br />
förståelsen för ett gemensamt arbetssätt<br />
vid planering och uppföljning.Samordning<br />
och utveckling av inköps- och försörjningsprocesserna<br />
ger kostnadsbesparingar<br />
samt att ett nytt affärssystem bidrar till<br />
högre funktionalitet och effektivare intern<br />
administration.<br />
En ökad förståelse för de övergripande<br />
Målet ej uppnått<br />
Målet delvis uppnått<br />
Målet uppnått<br />
lednings- och styrningsfrågorna i hela<br />
kommunkoncernen är förmodligen en av<br />
de viktigaste framgångsfaktorerna för en<br />
långsiktigt stabil och god utveckling.<br />
Resultat och investeringar<br />
Årets resultat uppgick till 71,1 (36,7) mnkr.<br />
I resultatet ing<strong>år</strong> exploateringsresultat<br />
och realisationsvinster med 61,0 (35,5)<br />
mnkr. Resultatet exklusive exploatering<br />
och reavinster blev 10,1 (1,2) mnkr. Den<br />
verksamhet som fi nansieras med kommunbidrag<br />
lämnade ett överskott på 16,6 mnkr,<br />
medan den icke- kommunbidragsfi nansierade<br />
verksamheten – IT, stadshusservice<br />
samt fastighetsstrategisk verksamhet, gav<br />
ett negativt resultat på 6,5 mnkr. Exploateringsresultatet<br />
blev något lägre än planerat<br />
bland annat beroende på försening av vissa<br />
försäljningsobjekt. Reavinsterna gav ett<br />
positivt tillskott i förhållande till budget<br />
genom ökad försäljning av tomträtter, arrenden<br />
och markreserv.<br />
Investeringarna uppgick till 30,2 (30,6)<br />
mnkr och är i huvudsak relaterade till ITavdelningens<br />
verksamhet.<br />
Väsentliga händelser<br />
Medborgarkontor och <strong>Gävle</strong> Turistbyrå i<br />
samma lokaler.<br />
Lokalt turistråd etablerat.<br />
Nya e-tjänster.<br />
Deltagande i EU-projektet Baltic Climate.<br />
Nytt förslag till folkhälsoprogram.<br />
Utveckling av projekten ”Ett IT” och<br />
”Din IT-arbetsplats”.<br />
Framtiden<br />
Kraftfullare inriktning på styrning, ledning<br />
och uppföljning.<br />
Fortsatt satsning på ledarskap och medarbetarskap.<br />
Vidareutveckling av e-servicekoncept<br />
och e-tjänster.<br />
Fokus på fastighetsstrategiska frågor.<br />
Kommunikations- och webbstrategier<br />
för förbättrad dialog.<br />
Kommunstyrelsen 39
Mål Måluppfyllelse<br />
Medborgare och brukare<br />
Vid allt arbete med planläggning ska dialogen med medborgare<br />
och brukare öka.<br />
Antalet kontakter och besök på Medborgarkontoret ska<br />
öka med 10 %.<br />
Antalet unika besökare som stannar längre än en minut, på<br />
webbplatsen, gavle.se, ska öka med 10 %.<br />
Under <strong>år</strong>et ska minst fem e-tjänster ha implementerats,<br />
inom kommunkoncernen.<br />
Vid arbete med planer och uppföljning ska jämställdhetsoch<br />
likabehandlingsarbete integreras och säkerställas med<br />
checklistor.<br />
En trygghetskampanj ska genomföras <strong>2010</strong>.<br />
Medarbetare<br />
Medarbetare vid Kommunledningskontoret har tydliga<br />
uppdrag och roller.<br />
Medarbetare vid kommunledningskontoret har rätt möjligheter<br />
och förutsättningar för att utföra uppdraget.<br />
Medarbetare vid kommunledningskontoret har jämställda<br />
och konkurrenskraftiga löner och villkor.<br />
Hållbart samhälle<br />
Planeringen av mark för bostäder ska vara inriktat på att<br />
det ska vara möjligt att bygga minst 300 lägenheter av<br />
varierat utbud under <strong>2010</strong>.<br />
Utbudet av byggklar mark för verksamheter skall fortlöpande<br />
uppgå till 60 ha som är fördelad på mark som tillgodoser<br />
olika typer av efterfrågan.<br />
De beräknade koldioxidutsläppen från trafi k och uppvärmning<br />
i kommunen ska minska med 2 % under <strong>2010</strong>.<br />
Inom kommunens IT-verksamhet planeras en optimering<br />
av resursutnyttjandet.<br />
Kommunen initierar och deltar aktivt i regionala (5),<br />
transnationella (1) EU-fi nansierade projekt i för <strong>Gävle</strong><br />
strategiska kompetens- och tillväxtperspektiv.<br />
Omsättning inom turism i kommunen ska öka mer än<br />
motsvarande omsättning i riket.<br />
Ekonomi<br />
Effektivisera processerna för planering/budgetering och<br />
uppföljning/redovisning.<br />
Samordna och utveckla inköps- och försörjningsprocesserna<br />
i hela kommunkoncernen.<br />
Utveckla en redovisningsmodell för projekt/projektmedel<br />
fi nansierade via EU.<br />
40 Kommunstyrelsen<br />
Genom Medborgarkontoret, webbplatsen gavle.se och media utvecklas<br />
dialogen.<br />
Antalet besökare är jämfört med 2009 fl era och trenden är en ökning varje<br />
månad.<br />
I jämförelse med 2009 har antalet besökare ökat med 30 %.<br />
<strong>Gävle</strong> kommunkoncernen har lanserat åtta e-tjänster.<br />
Jämställdhet och likabehandling beaktas men ännu inte systematiskt<br />
med checklistor.<br />
Ej genomfört, görs av Gavleg<strong>år</strong>darna och Gavlefastigheter.<br />
Ökad satsning på ledarskaps- och medarbetarutvecklingsprogram.<br />
Kartläggning av roller, arbetsfl öden och krav har tydliggjort behovet av<br />
kompetensutveckling.<br />
Lönekartläggning visar att KLK har jämställda och konkurrenskraftiga löner.<br />
Satsningar behöver dock göras på vissa grupper.<br />
Planlagd mark fi nns för att bygga minst 400 lägenheter.<br />
Minst 70 ha mark för verksamheter fi nns tillgängligt.<br />
Arbete påg<strong>år</strong> genom att tydliggöra målet i upphandlingar och i tecknade avtal.<br />
Behovsinventering, arbetsfl öden, roller och organisation har resulterat i en centralisering<br />
för att optimera resurser.<br />
Ett fl ertal regionala och transnationella EU- projekt har beviljats medel.<br />
Statistik för mätning är inte tillgänglig.<br />
Balanserad styrning ökar förståelsen för den verksamhetsstyrningsmodell som används.<br />
Förstudie för ett gemensamt affärssystem har tagits fram.<br />
Inköpsstrategi för beslut i KS/KF under v<strong>år</strong>en 2011.<br />
Redovisningsmodell har utvecklats och implementerats.
Barn- och ungdomsnämnden<br />
Barn- och ungdomsnämnden Åsa Wiklund-Lång, ordförande<br />
Barn & Ungdom <strong>Gävle</strong> Frank Stoor, förvaltningschef<br />
Måluppfyllelse och verksamhetsuppföljning<br />
Resultat och investeringar<br />
Mnkr Utfall Budget<br />
<strong>2010</strong> <strong>2010</strong><br />
Summa intäkter 141,1 108,3<br />
Personalkostnader -1 013,1 -1 007,6<br />
Övriga kostnader -531,4 -513,1<br />
Avskrivningar -13,6 -15,8<br />
Intern ränta -2,4 -2,7<br />
Resultat före<br />
kommunbidrag<br />
-1 419,4 -1 430,9<br />
Kommunbidrag 1 430,9 1 430,9<br />
Årets resultat 11,5 0,0<br />
Investeringar 8,4 10,9<br />
Antal anställda 2 517<br />
Medborgare och brukare<br />
Ett strategiskt varumärkesarbete har påbörjats<br />
och en kommunikationsplattform har<br />
tagits fram. Samtliga enheter har fått en<br />
grundmall till enhetliga hemsidor och ett<br />
stort antal är färdiga och publicerade med<br />
enhetsinformation. V<strong>år</strong>a brukare bereds<br />
möjlighet till delaktighet och infl ytande med<br />
fokus på ökad trygghet och gott bemötande.<br />
Systematiska elevundersökningar genomförs<br />
för att fånga upp attityder, åsikter och<br />
synpunkter.<br />
Medarbetare<br />
Alla chefer, arbetsplatsombud och skyddsombud<br />
har deltagit i en FAS-05 utbildning.<br />
Personalanpassningar har skett via<br />
frivilliga omställningsåtgärder. Ny enhets-<br />
och chefsorganisation har utarbetats och<br />
genomförts inför 2011.<br />
Ett utvecklingsarbete med inriktning på<br />
nya skolförfattningar (Ny skollag, reviderade<br />
läroplaner och kursplaner, nytt betygssystem<br />
och ny gymnasiereform) påg<strong>år</strong>. Barn<br />
& Ungdoms lönekriterier har anpassats till<br />
de kommunövergripande lönekriterierna. En<br />
partsammansatt arbetsgrupp arbetar med att<br />
ta fram riktlinjer och stöd för genomförande<br />
av ”Uppdragsdialog” med samtliga medarbetare.<br />
Jämställdhets- och likabehandlingsplan<br />
har arbetats fram under hösten.<br />
Rekryteringsprocessen har setts över i samarbete<br />
med kommunledningskontoret. En<br />
kartläggning av medarbetarnas kompetens i<br />
förskolor och skolor påbörjades under hösten<br />
utifrån skärpta statliga behörighetskrav.<br />
Hållbart samhälle<br />
En satsning på likabehandlingsarbetet i<br />
förskolor och skolor har gjorts och en fördjupad<br />
utredning av förskolan har genomförts.<br />
Undersökningen utg<strong>år</strong> från ett stort antal<br />
kvalitetskriterier och kommer att användas<br />
för att utveckla kvalitet och arbetssätt<br />
i förskolan. Den positiva utvecklingen av<br />
Natur och Teknik (NT) och Naturvetenskap<br />
och teknik för alla (NTA) är glädjande. För<br />
<strong>2010</strong> har <strong>Gävle</strong> kommun fått 4,9 mnkr i<br />
statsbidrag för utveckling av yngre barns<br />
basfärdigheter i grundskolan. Betygsresultaten<br />
har förbättrats över tid. Sveriges<br />
Kommuner och Landsting (SKL) lyfter fram<br />
<strong>Gävle</strong> som ett gott exempel. Förändringarna<br />
i den statliga styrningen med bland annat en<br />
ny skollag kräver särskilda insatser. Rektorer,<br />
förskolechefer och förvaltningsledning har<br />
deltagit på konferenser och föreläsningar om<br />
ny skollag. Ett stort antal ”piloter” är utsedda<br />
inom grundskola och förskola för att stödja<br />
införandet av de nya reformerna. Skolverkets<br />
olika material om reformerna används på<br />
förskolor och skolor.<br />
Ekonomi<br />
Kostnaden per elev understiger genomsnittet<br />
i kommungruppen större städer samtidigt<br />
som resultaten förbättrats de senaste fyra<br />
<strong>år</strong>en. En ny resursfördelningsmodell, baserad<br />
på den nya lagen om offentliga bidrag på lika<br />
villkor, har introducerats. De av <strong>kommuns</strong>tyrelsen<br />
tilldelade medlen för att minska barngruppernas<br />
storlek användes under hösten<br />
för personalförstärkningar, fi nansiering av<br />
utökad lokalyta i förskolan samt möjliggjorde<br />
att majoriteten av förskolorna kunde<br />
sänka antalet inskrivna barn under hösten.<br />
Antalet barn i förskolan ökade med cirka<br />
100 mer än planerat och fortsätter öka under<br />
2011. Planeringen för att öka antalet förskoleplatser<br />
har intensifi erats under hösten.<br />
Målet ej uppnått<br />
Målet delvis uppnått<br />
Målet uppnått<br />
Resultat och investeringar<br />
Årets resultat uppgick till 11,4 (46,1) mnkr.<br />
Antalet barn i förskolan har under <strong>2010</strong><br />
ökat med 100 barn jämfört med planen. Nya<br />
förskolelokaler har inte motsvarat ökningstakten<br />
i barnantalet. För att klara uppdraget<br />
med barnomsorgsgarantin har befi ntliga<br />
förskolor tillfälligt tagit emot fl er barn än<br />
planerat. Detta tillsammans med brist på<br />
förskolevikarier har påverkat det ekonomiska<br />
utfallet. Säkerställandet av utökat<br />
antal förskoleplatser har intensifi erats under<br />
hösten och en beredskap för 2011 fi nns.<br />
Årets investeringar uppgick till 8,4<br />
(20,5) mnkr och avser förnyelseinventarier.<br />
Väsentliga händelser<br />
Ny ledningsorganisation genomförd<br />
hösten <strong>2010</strong> och ny enhetsorganisation<br />
beslutad för 2011.<br />
Ny resursfördelningsmodell införd.<br />
Personalanpassningar för ekonomi i balans<br />
har hanterats via frivilliga omställningsåtgärder.<br />
Ny skollag, reviderade läroplaner och<br />
kursplaner, nytt betygssystem och ny<br />
gymnasiereform medför omfattande<br />
arbete i genomförandefasen.<br />
Förbättrade betygsresultat samtidigt som<br />
kostnaderna är lägre än för kommungruppen<br />
större städer.<br />
Alla lärare i grundskolan, skolbarnsomsorgen<br />
samt obligatoriska särskolan<br />
tilldelas personlig dator.<br />
Framtiden<br />
Större pedagogiska enheter införs 2011.<br />
Utveckla lokalförsörjningsplaneringen för<br />
att bättre möta kraven från verksamheterna.<br />
Ökad efterfrågan på förskoleplatser.<br />
Fortsatta satsningar i de yngre åldrarna<br />
och ytterligare fokus på pojkarnas måluppfyllelse.<br />
Fortsatt kartläggning av medarbetarnas<br />
kompetens utifrån skärpta statliga behörighetskrav.<br />
Samverkan på alla nivåer; ”Skolan mitt i<br />
byn” och ”Skolan förebygger”.<br />
Barn- och ungdomsnämnden 41
Mål Måluppfyllelse<br />
Medborgare och brukare<br />
Bygga upp Barn och Ungdom så att v<strong>år</strong>a verksamheter<br />
förknippas med trygghet, hög måluppfyllelse och gott<br />
bemötande.<br />
Medborgare och brukare ska känna delaktighet och ha infl<br />
ytande över verksamhetens utformning genom att åsikter<br />
och synpunkter fångas upp.<br />
Medarbetare<br />
Framgångsrika medarbetare som utifrån sitt uppdrag,<br />
genom medvetna systematiska handlingar, bidrar till<br />
utveckling och kvalitet samt ökad måluppfyllelse.<br />
Ett aktivt ledarskap präglat av tydliga mål som kan kommuniceras<br />
och mätas, ett förhållningssätt som välkomnar<br />
medarbetares initiativ, samt främjar medskapande och ger<br />
möjlighet till eget ansvar.<br />
Hållbart samhälle<br />
<strong>Gävle</strong>s skolor ska vara trygga arbetsplatser för barn, ungdomar<br />
och vuxna.<br />
(Begreppet skola innefattar förskoleverksamhet, skolbarnomsorg,<br />
grundskola och obligatorisk särskola).<br />
<strong>Gävle</strong>s skolor ska erbjuda ett varierat och rikt utbud, inom<br />
ramen för de nationella kunskapsmålen.<br />
Barns och elevers intresse för naturvetenskap, teknik och<br />
entreprenörskap ska stimuleras.<br />
Åtgärder ska vidtas för att öka andelen elever som lämnar<br />
grundskolan och gymnasieskolan med godkända betyg<br />
och behörighet till högre studier.<br />
Ekonomi<br />
Med en kostnad per barn/elev som inte överstiger genomsnittet<br />
i kommungruppen större städer ska elevernas<br />
genomsnittliga meritvärde i grundskolan ligga över kommungruppens<br />
genomsnitt.<br />
Lokalytor i skolan (kommunal regi) anpassas fortlöpande<br />
till elevunderlaget.<br />
42 Barn- och ungdomsnämnden<br />
Dialog kring Barn och Ungdoms kommunikationsplattform har genomförts<br />
med samtliga ledningsgrupper. Alla 150 enheter har fått en grundmall<br />
publicerad. Cirka 200 publicister har fått utbildning.<br />
Elevundersökningar i <strong>år</strong>skurs 5 och 8 har genomförts. De fl esta elever tycker att<br />
arbetet i skolan är viktigt och att de har förtroende för de vuxna. Elevintervjuer<br />
i åk 9 genomfördes i maj/juni. Av resultatet kan utläsas att andra former än t ex<br />
klassråd utvecklas för infl ytande i skolorna.<br />
Circa 80 % av alla medarbetare inom Barn och Ungdom har deltagit i medarbetarutvecklingsprogrammet<br />
steg 1. Under hösten har 60 medarbetare studerat<br />
via Lärarlyftet och 16 medarbetare deltagit i Förskolelyftet.<br />
21 pedagoger har genomgått Barn och Ungdoms chefsrekryteringsutbildning.<br />
Sex förskollärare har under <strong>år</strong>et deltagit i kurser i pedagogiskt ledarskap på<br />
högskola. 71 % av Barn och Ungdoms rektorer och förskolechefer har deltagit<br />
eller deltar i den statliga rektorsutbildningen.<br />
Elevundersökningar i <strong>år</strong>skurs 5 och 8 visar att andelen elever som känner sig<br />
utsatta av andra elever har minskat och de fl esta anger att de trivs på sin skola<br />
och i sin klass. Resultaten är något bättre än föregående <strong>år</strong>.<br />
Barn och Ungdom erbjuder exempelvis Montessori, Reggio Emilia, Ur & Skur,<br />
samt profi lklasser såsom musik, matematik och NO, idrott, språk. Elevintervjuer<br />
i åk 9 genomfördes i maj/juni och av resultatet kan utläsas att elever väljer skola/<br />
profi l i större utsträckning.<br />
I NTA (Naturvetenskap och Teknik för Alla) är alla F-6-skolorna engagerade. I<br />
elevintervjuerna för åk 9 kan utläsas att naturvetenskapliga ämnen och teknik är<br />
betydligt vanligare i de lägre <strong>år</strong>skurserna idag. Även inom entreprenörskap påg<strong>år</strong><br />
ett aktivt arbete tillsammans med barn och elever.<br />
Sveriges Kommuner och Landsting (SKL) lyfter fram <strong>Gävle</strong> som ett gott exempel.<br />
En ny skollag kräver särskilda insatser. Ett stort antal implementeringspiloter är<br />
utsedda inom grundskola och förskola för att stödja införandet av de nya reformerna.<br />
Stöd i form av läxläsning och lovskolor implementeras på fl era skol -<br />
en heter. Sommarskola har genomförts för 66 elever i <strong>år</strong>skurs 8. Av elevintervjuer<br />
i åk 9 kan utläsas att IT-användandet i undervisningen har ökat och att föräldrarna<br />
f<strong>år</strong> tydligare information om elevernas kunskapsutveckling samt att stöd i<br />
större utsträckning ges utanför ordinarie lektionstid.<br />
Kostnaden per elev understiger genomsnittet i kommungruppen större städer inom<br />
alla Barn och Ungdoms verksamheter förutom pedagogisk omsorg (familjedaghem).<br />
Analys av betygsresultaten för skol<strong>år</strong> 9 visar att andelen elever med behörighet till<br />
gymnasieskolan har ökat. Meritvärdet är på samma nivå som föregående <strong>år</strong> medan<br />
andelen elever med fullständiga betyg har minskat något.<br />
Lokalytan (bruttoarean 0,85 av totalytan) per elev i grundskolan motsvarar<br />
18 kvm/elev och i förskolan 10 kvm/barn. Under hösten har planering för<br />
utökning av lokalytan inom förskolan skett för att möta det ökade behovet<br />
av nya förskoleplatser.
Utbildnings- och arbetsmarknadsnämnden<br />
Utbildnings- och arbetsmarknadsnämnden Peter Bergström, ordförande<br />
Utbildning & Arbete <strong>Gävle</strong> Birgitta Pettersson, förvaltningschef<br />
Måluppfyllelse och verksamhetsuppföljning<br />
Resultat och investeringar<br />
Mnkr Utfall Budget<br />
<strong>2010</strong> <strong>2010</strong><br />
Intäkter 208,5 215,9<br />
Personalkostnader -340,7 -348,2<br />
Övriga kostnader -354,9 -374,6<br />
Avskrivningar -10,9 -11,0<br />
Intern ränta -1,3 -1,4<br />
Resultat före<br />
kommunbidrag<br />
-499,3 -519,3<br />
Kommunbidrag 519,3 519,3<br />
Årets resultat 20,0 0,0<br />
Investeringar 7,8 8,9<br />
Antal anställda 710<br />
Medborgare och brukare<br />
Arbete eller en arbetsrelaterad sysselsättning<br />
betyder att medborgaren kan känna<br />
delaktighet i samhället, skapa större kontaktytor<br />
och därmed öka möjligheterna till<br />
infl ytande och medverkan. Utbildning är<br />
en central kugge i detta sammanhang.<br />
Viktiga uppgifter för nämnden är att<br />
informera om de olika verksamheterna.<br />
Enheten för Daglig Verksamhet (EDV) ska<br />
verka för att bredda utbudet av sysselsättning<br />
och förbättra kvalitén. Invandrarcentrum<br />
ska erbjuda fl yktingar och invandrare<br />
individuella introduktionsplaner och driva<br />
boende för ensamkommande fl yktingbarn.<br />
Arbetsmarknadsenheten har fokus på<br />
program för arbetslösa i samarbete med<br />
socialtjänsten. Kompletterande grundskole-<br />
och gymnasieutbildning erbjuds genom<br />
Vuxenutbildningen och Gymnasieskolorna<br />
ska svara för ett rikt utbud av utbildningsvägar<br />
som tillgodoser elevers och arbetsmarknadens<br />
behov.<br />
Medarbetare<br />
Utbildning & Arbete ska vara en attraktiv<br />
arbetsgivare, som i samspel med medarbetarna<br />
utvecklar verksamheten mot<br />
ökad måluppfyllelse. Arbetsplatserna ska<br />
präglas av kompetens, god arbetsmiljö, arbetsglädje<br />
och likabehandling. Uppdraget<br />
tar sin utgångspunkt i den gemensamma<br />
värdegrunden, där framgångsfaktorerna är<br />
samarbete, kvalitet och bemötande.<br />
Hållbart samhälle<br />
Nämnden lägger stor vikt vid den sociala<br />
dimensionen och Gymnasieskolan i <strong>Gävle</strong><br />
ska vara en skola där studieresultat och<br />
studieframgångar överträffar jämförbara<br />
kommuner. Alla verksamheter ska arbeta<br />
med attityder rörande alkohol och droger<br />
och bedriver också ett arbete ”Drogfri<br />
skola i <strong>Gävle</strong>.” Arbetssökande erbjuds närmaste<br />
vägen till arbete, där arbetssökande<br />
som har försörjningsstöd ägnas särskild<br />
uppmärksamhet. I en satsning på arbetslösa<br />
ungdomar har nämnden fått extraordinära<br />
resurser. Inom Yrkesvuxenutbildningen<br />
görs särskilda satsningar på gymnasial<br />
yrkesutbildning för att nå de grupper<br />
som saknar gymnasieutbildning eller har<br />
en gymnasial utbildning som behöver<br />
kompletteras. Vidare har nämnden under<br />
innevarande <strong>år</strong> tagit ett större ansvar för<br />
yngre funktionshindrade, vilket innebär att<br />
personer genom Arbetsmarknadsenhetens<br />
försorg lättare f<strong>år</strong> anställning i kommunen.<br />
Ekonomi<br />
Inom ramen för ”Öppna jämförelser”<br />
före kommer ett antal intressanta mått jämförbara<br />
kommuner emellan. Genom egna<br />
jämförelser över tid och jämförelser mellan<br />
kommuner blir dessa mått indikationer på<br />
måluppfyllelse. De indikatorer som avses<br />
är lärartäthet inom gymnasial vuxenutbildning<br />
eller påbyggnadsutbildning, andelen<br />
studerande som slutför kurs, lärartäthet<br />
inom gymnasieskolan och avgångselevers<br />
betygspoäng.<br />
Resultat och investeringar<br />
Årets resultat uppgick till 20,0 (23,1)<br />
Målet ej uppnått<br />
Målet delvis uppnått<br />
Målet uppnått<br />
mnkr. Överskottet har uppstått inom<br />
Vuxenutbildningen och Arbetsmarknadsenheten.<br />
Inom Vuxenutbildningen har<br />
det ökade antalet elever valt kurser som<br />
är statsbidragsfi nansierade istället för<br />
kommunbidragsfi nansierade. Dessutom<br />
har staten bidragit med extra medel för<br />
Yrkesvuxenutbildningen. Överskottet<br />
inom Arbetsmarknadsenheten berodde i<br />
huvudsak på ökade statsbidrag för ”Jobb<br />
och Utvecklingsgarantin Fas 3.”<br />
Investeringarna uppgick till 7,8 (9,5)<br />
mnkr och är reinvesteringar i inventarier.<br />
Väsentliga händelser<br />
Ökade statsbidrag för Yrkesvuxenutbildningen.<br />
Förberedelser för den nya gymnasieskolan.<br />
Staten tog över fl yktingmottagningen<br />
och integrationsverksamheten.<br />
Projektet ”Drogfri skola i <strong>Gävle</strong>”.<br />
Alla elever i gymnasieskolans <strong>år</strong>skurs<br />
ett f<strong>år</strong> låna en bärbar dator.<br />
Kulturskolan fl yttas från Barn &<br />
Ungdom till Utbildning & Arbete.<br />
Framtiden<br />
Omfattande förändringar i Gymnasieskolan;<br />
- minskade elevkullar och ökande<br />
konkurrens,<br />
- ny skollag och läroplan,<br />
- reformerad Gymnasieskola.<br />
Ökat utbud av skolförlagda utbildningar.<br />
Statsbidrag till Yrkesvuxenutbildningen<br />
möjliggör utökat utbildningsutbud 2011.<br />
Insatser för grupper i samhället som är<br />
långt från arbetslivet.<br />
Distansutbildning inom komvux.<br />
EDV arbetar vidare för ett ökat samarbete<br />
med olika offentliga och privata<br />
arbetsgivare samt kooperativ.<br />
Utbildnings- och arbetsmarknadsnämnden 43
Mål Måluppfyllelse<br />
Medborgare och brukare<br />
Alla enheter ska informera om sina olika verksamheter för<br />
<strong>Gävle</strong> <strong>kommuns</strong> medborgare.<br />
Alla enheter inom Utbildnings- och arbetsmarknadsnämnden<br />
(UAN) ska verka för att ta emot brukare tillhörande<br />
Enheten för daglig verksamhet (EDV).<br />
EDV ska verka för ett ökat samarbete med olika offentliga<br />
och privata arbetsgivare samt kooperativ för att bredda utbudet<br />
av sysselsättning och förbättra kvalitén i de insatser,<br />
som erbjuds den enskilde brukaren.<br />
Invandrarcentrum (IVC) ska erbjuda samtliga mottagna<br />
fl yktingar och invandrare individuella introduktionsplaner.<br />
Alla vuxna ska efter avslutad introduktion ha förutsättningar<br />
för att vara anställningsbara.<br />
IVC ska på uppdrag av socialtjänsten driva ett boende för<br />
ensamkommande fl yktingbarn. Verksamheten syftar till att<br />
skapa en meningsfull vardag för ungdomarna.<br />
Arbetsmarknadsenheten (AME) ska i samarbete med<br />
socialtjänsten, vuxenutbildningen och invandrarcentrum<br />
erbjuda program för arbetslösa i form av förstärkt arbetsträning,<br />
coachning, vägledning, vägledningspraktik och<br />
anpassade arbeten.<br />
Vuxenutbildningen ska erbjuda medborgare med låg<br />
utbildningsnivå, möjlighet till att komplettera grundskoleoch<br />
gymnasieutbildning.<br />
Vuxenutbildningen ska i samarbete med Arbetsförmedlingen<br />
(Af) och AME främja integration och påskynda egen<br />
försörjning genom tydlig individanpassad koppling mellan<br />
studier inom Svenska för invandrare (SFI), övrig vuxenutbildning,<br />
arbete och/eller högskoleutbildning.<br />
Vuxenutbildningen ska erbjuda utbildningar inom Särvux.<br />
Gymnasieskolorna ska erbjuda ett rikt utbud av utbildningsvägar<br />
som tillgodoser elevers önskemål och arbetsmarknadens<br />
behov. Lärlingsutbildning ska erbjudas som<br />
komplement och alternativ till de skolbaserade yrkesutbildningarna.<br />
Gymnasieskolorna ska erbjuda adekvata stödinsatser<br />
utifrån elevernas skiftande behov.<br />
Individuella programmet (IV) ska erbjuda eleverna individanpassade<br />
åtgärder med god kvalitet med inriktning<br />
mot studier på ett nationellt program, specialutformat<br />
program eller arbete.<br />
Individuella programmet ska erbjuda eleverna individanpassade<br />
åtgärder med god kvalitet med inriktning mot<br />
studier på ett nationellt program, specialutformat program<br />
eller arbete.<br />
Medarbetare<br />
Utbildning och Arbete <strong>Gävle</strong> ska vara en attraktiv arbetsgivare,<br />
som i samspel med medarbetarna utvecklar<br />
verksamheten mot ökad måluppfyllelse. Arbetsplatserna<br />
ska präglas av kompetens, god arbetsmiljö, arbetsglädje<br />
och likabehandling. Uppdraget ska utföras i samarbete,<br />
med god kvalitet och ett gott bemötande.<br />
44 Utbildnings- och arbetsmarknadsnämnden<br />
Kundundersökningen visar bra resultat. Verksamhetsrutiner har effektiviserats<br />
och förbättrats.<br />
Arbetet påg<strong>år</strong>.<br />
Genom bättre kartläggning matchas behov/önskemål/förmåga. EDV har startat fyra<br />
nya företagsgrupper under <strong>år</strong>et.<br />
Målet är uppfyllt.<br />
Verksamheten överg<strong>år</strong> till Socialtjänsten 2011.<br />
Beställningar kommer både från Arbetsförmedlingen och från <strong>Gävle</strong> kommun.<br />
Alla som söker grundläggande utbildning erbjuds sådan. Genom Yrkesvux och dess<br />
statliga medel till gymnasial utbildning erbjuds ett brett utbud av gymnasiala kurser.<br />
Samverkan sker inom Gästrikevux.<br />
Vuxenutbildningen erbjuder Arbetsvägen i samverkan med AME och Af.<br />
I länssamverkan erbjuds SFI i kombination med olika yrkesutbildningar.<br />
Vuxenutbildningen erbjuder kvällsundervisning och distansundervisning för<br />
personer som är yrkesverksamma.<br />
Vuxenutbildningen erbjuder Särvux på olika nivåer till alla personer som har<br />
rätt till Särvux.<br />
Målet är uppfyllt.<br />
Målet är uppfyllt.<br />
IV grupp erbjuder eleverna undervisning i fl er grundskoleämnen, (t ex fysik,<br />
hemkunskap, slöjd, idrott) för att eleverna ska kunna få behörighet till det nya<br />
gymnasiet. På IVF har man utöka möjligheterna till undervisning i engelska, SO<br />
och slöjd.<br />
IV grupp erbjuder eleverna undervisning i fl er grundskoleämnen, (t ex fysik,<br />
hemkunskap, slöjd, idrott) för att eleverna skall kunna få behörighet till det nya<br />
gymnasiet. På IVF har man utökat möjligheterna till undervisning i engelska, SO<br />
och slöjd.<br />
Ständigt pågående arbete inom alla enheter.
Mål Måluppfyllelse<br />
Hållbart samhälle<br />
Alla enheter ska arbeta med attityder rörande alkohol,<br />
tobak, narkotika, doping och överdrivet spelande i syfte<br />
att minska användandet. Dessutom skall kost och motion<br />
uppmärksammas.<br />
AME ska erbjuda arbetssökanden närmaste vägen till arbete.<br />
Arbetslösa ungdomar, kommunplacerade nyanlända<br />
invandrare och arbetssökande som har försörjningsstöd<br />
ägnas särskild uppmärksamhet.<br />
Vuxenutbildningen ska arbeta för att en större andel av de<br />
studerande tar steget till högskolestudier.<br />
I gymnasieskolans och vuxenutbildningens arbetsplaner ska<br />
det tydligt framgå hur kvalitetsarbetet organiseras. Kvalitetsredovisningen<br />
ska utformas enligt fastställd mall.<br />
Gymnasieskolan i <strong>Gävle</strong> kommun ska vara en skola där eleverna<br />
inom ramen för valfrihet av studiegångar och innehåll<br />
ska nå studieresultat och studieframgångar, som överstiger<br />
resultaten i kommungruppen ”större städer”.<br />
Gymnasieskolorna bör etablera regelbunden kontakt med<br />
högskolor för att stimulera elevernas intresse för högskolestudier.<br />
Gymnasieskolorna ska arbeta med att internationalisera<br />
verksamheten.<br />
För att stärka vägledningen inför elevers olika val är det av<br />
vikt att lärarna och studie- och yrkesvägledarna försöker fi nna<br />
allt effektivare samverkansformer kring information, vägledning<br />
och arbetslivskontakter.<br />
SSA-enheten ska medverka i implementeringen av Riktlinjer<br />
för studie- och yrkesvägledningen.<br />
Ekonomi<br />
AME, EDV och IVC ska inom budgeterade ramar erbjuda<br />
individavpassade aktiviteter som upplevs attraktiva och för<br />
kategorin arbetslösa leder till arbete eller fortsatta studier.<br />
Lärartätheten för studerande inom gymnasial vuxenutbildning<br />
eller påbyggnadsutbildning ska ligga i nivå med den<br />
för kommungruppen större städer. Andelen studerande som<br />
slutför kurs är högre än i jämförbara kommuner.<br />
Gymnasieskolan ska öka lärartätheten till en nivå så att den<br />
ligger i nivå med kommungruppen ”större städer”. Elevernas<br />
studieresultat mätt som genomsnittlig betygspoäng för avgångselever<br />
ska ligga över kommungruppen i fråga och riket.<br />
Verksamhetsmål för god ekonomisk hushållning<br />
Med en kostnad per elev som inte överstiger genomsnittet i<br />
kommungruppen större städer ska elevernas/de studerandes<br />
genomsnittliga meritvärde i gymnasieskolan och vuxenutbildningen<br />
ligga över kommungruppens genomsnitt.<br />
Lokalytor i skolan (kommunal regi) anpassas fortlöpande till<br />
elevunderlaget.<br />
Ständigt pågående arbete inom alla enheter.<br />
Arbetet påg<strong>år</strong>.<br />
Genom ”Vägledning i <strong>Gävle</strong>” erbjuds vägledning och information om högskolestudier,<br />
både genom personliga samtal och kataloginformation.<br />
Vuxenutbildningen samverkar med Högskolan i <strong>Gävle</strong>, exempelvis vid utbildningsmässor<br />
och rekrytering till högre studier.<br />
Utbildningscentrum möjliggör distansstudier på högskolenivå.<br />
Skolorna har ett <strong>år</strong>shjul som beskriver kvalitetsarbetet.<br />
Resultaten ligger över kommungruppen större städer, 14,1 poäng i <strong>Gävle</strong> mot<br />
14,0 poäng för kommungruppen större städer. Betygspoängen i <strong>Gävle</strong> <strong>kommuns</strong><br />
gymnasieskolor ligger över kommungruppens och rikets genomsnitt<br />
Pågående arbete.<br />
Sker inom alla gymnasieenheter.<br />
Syv-resurser har utökats.<br />
Möten med näringslivet sker via besök av lärare samt möten med representanter<br />
för näringslivet.<br />
Implementeringsarbetet är påbörjat och beräknas vara slutfört 2011.<br />
Målet är uppfyllt.<br />
Lärartätheten är något lägre än kommungruppens. Andelen studerande som<br />
slutför kurser är högre i <strong>Gävle</strong> än jämförbara kommuner.<br />
Lärartätheten är under nivån för kommungruppen., <strong>Gävle</strong> har 7,4 lärare/100<br />
elever och kommungruppen större städer har 8,0 lärare/100 elever. Betygspoängen<br />
i <strong>Gävle</strong> <strong>kommuns</strong> gymnasieskolor ligger över kommungruppens och rikets<br />
genomsnitt<br />
Gymnasieskolan<br />
Kostnaden ligger klart under kommungruppen Större städer. Studieresultaten<br />
ligger högre än kommungruppens genomsnitt.<br />
Vuxenutbildningen<br />
Kostnaden är högre än för kommungruppen Större städer. Även studieresultaten<br />
ligger högre än genomsnittet i kommungruppen.<br />
Lokalytorna i gymnasieskolan och vuxenutbildningen har succesivt anpassats till<br />
elevutvecklingen.<br />
Utbildnings- och arbetsmarknadsnämnden 45
Omv<strong>år</strong>dnadsnämnden<br />
Omv<strong>år</strong>dnadsnämnden Lena Lundgren, ordförande<br />
Omv<strong>år</strong>dnad <strong>Gävle</strong> Annmarie Sandberg, förvaltningschef<br />
Måluppfyllelse och verksamhetsuppföljning<br />
Resultat och investeringar<br />
Mnkr Utfall Budget<br />
<strong>2010</strong> <strong>2010</strong><br />
Summa intäkter 294,2 273,2<br />
Personalkostnader -924,0 -899,8<br />
Övriga kostnader -463,1 -435,0<br />
Avskrivningar -5,3 -5,3<br />
Intern ränta -1,1 -1,3<br />
Resultat före<br />
kommunbidrag<br />
Medborgare och brukare<br />
Genom brukar- och attitydundersökningar<br />
har både brukare och medborgare lämnat<br />
underlag för Nöjd-Kund-Index och Nöjd-<br />
Medborgar-Index.<br />
Kundperspektivet har bland annat följts<br />
upp med andel personliga planer. Väntetiden<br />
till korttidsboende har minskat under <strong>år</strong>et.<br />
Detta möjliggjordes genom tillfälliga korttidsplatser<br />
på Bomhusg<strong>år</strong>den. Tillgängligheten<br />
på antalet platser har begränsat möjligheterna<br />
att verkställa beslut för LSS-boende<br />
och äldreboende. Avvikelserna har haft<br />
negativa konsekvenser med extrakostnader<br />
som följd.<br />
Medarbetare<br />
Omv<strong>år</strong>dnad <strong>Gävle</strong> skall vara en attraktiv<br />
arbetsgivare med professionella och nöjda<br />
medarbetare. Genom hälsofrämjande åtgärder<br />
har sjukfrånvaron mätt som andelen<br />
sjukdagar per anställd i förhållande till<br />
antalet tillgängliga dagar minskat jämfört<br />
med föregående <strong>år</strong>. Merparten av medarbetarna<br />
har deltagit i det kommungemensammamedarbetarutvecklingsprogrammet.<br />
Det systematiska arbetsmiljöarbetet<br />
har hög prioritet och en tydlig process<br />
46 Omv<strong>år</strong>dnadsnämnden<br />
-1 099,3 -1 068,2<br />
Kommunbidrag 1 068,2 1 068,2<br />
Årets resultat -31,1 0,0<br />
Investeringar 7,4 9,2<br />
Antal anställda 2 194<br />
för rehabiliteringsarbetet bidrar till den<br />
minskade sjukfrånvaron. En stor andel av<br />
personalen inom Omv<strong>år</strong>dnad <strong>Gävle</strong> har<br />
adekvat omsorgsutbildning.<br />
Hållbart samhälle<br />
Omv<strong>år</strong>dnad <strong>Gävle</strong> skall i samarbete med<br />
andra intressenter och verksamheter<br />
främja en ekologisk, social och ekonomisk<br />
hållbar livsmiljö och god folkhälsa för äldre<br />
och personer med funktionsnedsättning.<br />
Hållbarhetsperspektivet avstäms med mål<br />
för folkhälsan som exempelvis uppsökande<br />
verksamhet till äldre, fallolyckor och läkemedelsavvikelser.<br />
Omv<strong>år</strong>dnad <strong>Gävle</strong> deltar<br />
i kommunranking ”Öppna jämförelser”<br />
och jämför sig med gruppen större städer<br />
exklusive storstadsregion. Nämnden har<br />
i tidigare jämförelser hävdat sig bra, men<br />
resultaten försämras, baserat på 2009 <strong>år</strong>s<br />
statistik, och Omv<strong>år</strong>dnad halkar nu bakåt<br />
i jämförelsematerialet. Inom miljöområdet<br />
ligger fokus på energiförbrukning och energiåtgång<br />
avseende miljöbilar och lokaler.<br />
Ekonomi<br />
Omv<strong>år</strong>dnad <strong>Gävle</strong> skall ha en god ekonomisk<br />
hushållning. Målet är nedbrutet i tre<br />
delmål:<br />
Kostnader och intäkter är i balans.<br />
Andel kundtid av total arbetstid inom<br />
Omv<strong>år</strong>dnad <strong>Gävle</strong>s hemtjänst ska vara<br />
lägst 70,0 %.<br />
<strong>Gävle</strong> har låga kostnader per tjänst vid<br />
jämförelse med jämförbara kommuner.<br />
Resultat och investeringar<br />
Årets resultat uppgick till -31,1 (41,5)<br />
mnkr. Den negativa utvecklingen beror<br />
framförallt på sv<strong>år</strong>igheten att genomföra<br />
och uppnå hel<strong>år</strong>seffekt på de planerade<br />
kostnadsdämpande åtgärderna. Efterfrågan<br />
på omv<strong>år</strong>dnadstjänster har stundtals<br />
varit hög och då framförallt behovet<br />
av särskilda boendeplatser inom äldreomsorgen.<br />
Det höga trycket medförde att<br />
Målet ej uppnått<br />
Målet delvis uppnått<br />
Målet uppnått<br />
Omv<strong>år</strong>dnad <strong>Gävle</strong> öppnade ett antal tillfälliga<br />
korttidsboendeplatser med avsevärt<br />
ökade kostnader som följd. Dessutom<br />
har nämnden drabbats av omstruktureringskostnader<br />
i samband med att en<br />
betydande del av hemtjänsten övergick till<br />
andra utförare under hösten. I jämförelse<br />
med tidigare <strong>år</strong> har inte efterfrågan ökat<br />
nämnvärt. Det är skillnaden i vistelsetider<br />
på särskilda boenden som ökat, vilket i sin<br />
tur inneburit att andra verksamheter fått<br />
ökade kostnader.<br />
Årets investeringar uppgick till 7,4<br />
(5,4) mnkr och avser investeringar i säkerhets-<br />
och arbetsmiljöutrustning.<br />
Väsentliga händelser<br />
Invigning av nya gruppbostäder för<br />
personer med funktionsnedsättning.<br />
Fortsatt utredning beträffande kundval<br />
inom hemtjänsten.<br />
Tillfälliga korttidsplatser inom äldreomsorgen<br />
(Bomhusg<strong>år</strong>den).<br />
Cirka 50 % av hemtjänsten utförs av<br />
externa utförare.<br />
LSS-beslut kring barn och ungdomar<br />
ing<strong>år</strong> i Omv<strong>år</strong>dnad <strong>Gävle</strong>.<br />
Vakanta tjänster inom förvaltningsledningen.<br />
Framtiden<br />
Sex gruppbostäder för personer med<br />
funktionsnedsättning överg<strong>år</strong> till extern<br />
utförare.<br />
Antalet lägenheter för äldreboenden vid<br />
Furug<strong>år</strong>den utökas.<br />
Utredning kring huvudmannaskap för<br />
hemsjukv<strong>år</strong>den.<br />
Organisations- och kostnadsöversyn.<br />
Samarbetsprojekt för att möjliggöra<br />
införande av ett V<strong>år</strong>d- och omsorgscollege.
Mål Måluppfyllelse<br />
Medborgare och brukare:<br />
Omv<strong>år</strong>dnadsnämnden skall ha nöjda och trygga kunder.<br />
Delmål<br />
Nöjd-Kund-Index (NKI) skall ligga på index 80 eller över<br />
för samtliga områden senast 2013. För <strong>2010</strong> är målet att<br />
NKI för hemtjänst är lägst 73, för särskilt boende SoL och<br />
LSS lägst 78.<br />
Andel kunder med aktuella personliga planer skall vara<br />
lägst 90 %.<br />
Samtliga beslut om insatser enligt SoL och LSS skall verkställas<br />
skyndsamt och senast inom tre månader.<br />
Nöjd-Medborgar-Index (NMI) ökar med 20 % till <strong>år</strong> 2013.<br />
För <strong>2010</strong> är målet lägst 43.<br />
Medarbetare<br />
Omv<strong>år</strong>dnad <strong>Gävle</strong> skall vara en attraktiv arbetsgivare med<br />
professionella, motiverade och nöjda medarbetare<br />
Delmål<br />
Nöjd-Medarbetar-index skall vara lägst 4,6 för <strong>2010</strong> och<br />
5,0 för <strong>år</strong> 2013.<br />
Andel v<strong>år</strong>dpersonal med adekvat gymnasieutbildning är<br />
lägst 76 % för <strong>2010</strong> och 80 % senast 2013.<br />
Andel sjukdagar av total arbetstid skall vara högst 5,7 %<br />
för <strong>2010</strong> och vara högst 5,0 % för 2013.<br />
Hållbart samhälle<br />
Omv<strong>år</strong>dnad <strong>Gävle</strong> skall i samarbete med andra främja en<br />
ekologisk, social och ekonomisk hållbar livsmiljö och en<br />
god folkhälsa för äldre och personer med funktionsnedsättning.<br />
Delmål<br />
Ekologisk hållbarhet: Omv<strong>år</strong>dnad <strong>Gävle</strong>s energiförbrukning<br />
minskar i genomsnitt med 4,0 % per <strong>år</strong>.<br />
Social och ekonomisk hållbarhet: <strong>Gävle</strong> förbättrar varje <strong>år</strong><br />
sin kommunranking totalt i Öppna jämförelser.<br />
Ekonomi<br />
Omv<strong>år</strong>dnad <strong>Gävle</strong> skall ha en god ekonomisk hushållning<br />
Kostnader och intäkter är i balans.<br />
Andel kundtid av total arbetstid inom Omv<strong>år</strong>dnad <strong>Gävle</strong>s<br />
hemtjänst skall vara lägst 70 % för <strong>2010</strong>.<br />
<strong>Gävle</strong> har låga kostnader per tjänst vid jämförelse med<br />
jämförbara kommuner.<br />
Målen följs upp i form av operativa mål och genom kvalitativa uppföljningar.<br />
Uppföljningarna visar en spridning av resultatet mellan olika verksamheter.<br />
Kundnöjdhetsindex visar att kommunen inte har nått upp till målen: Personlig<br />
assistans har NKI 76, LSS-boende 74, Äldreboende 72 och Hemtjänst 70.<br />
Målet uppnåddes i slutet av <strong>år</strong>et.<br />
Under slutet av <strong>år</strong>et var väntetiden till korttidsboende i nivå med målet – 30<br />
dagar. Nämnden har inte klarat målet att verkställa beslut för LSS-boende och<br />
äldreboende inom 3 månader.<br />
Äldreomsorgen f<strong>år</strong> ett NMI på 49 för <strong>2010</strong>.<br />
Grundläggande för uppföljning är medarbetarundersökning.<br />
Kommungemensam mätning, vilken ej genomförts under <strong>år</strong>et.<br />
Nämnden har klarat målet med marginal och ligger bland de 20 % bästa kommunerna<br />
i Sverige. 81 % av personalen har en adekvat omsorgsutbildning och<br />
ligger därmed i övre kvartilen i jämförelse med andra kommuner.<br />
I december var andelen sjukdagar 6,5 % av total arbetstid.<br />
Målen för uppsökande verksamhet till äldre, fallskador och läkemedelsavvikelser<br />
inom LSS uppnåddes i slutet av <strong>år</strong>et. Målen för läkemedelsavvikelser inom äldreboendena<br />
uppnåddes dock inte.<br />
Metod saknas för att mäta energiåtgången.<br />
<strong>Gävle</strong> jämförs med gruppen Större städer exklusive Storstadsregioner.<br />
Enligt 2009 <strong>år</strong>s statistik halkar <strong>Gävle</strong> efter i jämförelserna.<br />
Förvaltningen klarade inte att genomföra åtgärdsprogram för besparingar.<br />
Nämnden har ett negativt resultat på 31,1 mnkr vilket innebär obalans mellan<br />
kostnader och intäkter.<br />
Den genomsnittliga kundtiden under <strong>år</strong>et har varit 63 %.<br />
Offentlig statistik antyder att Omv<strong>år</strong>dnad <strong>Gävle</strong> har högre kostnader för äldreomsorgen<br />
i jämförelse med andra jämförbara kommuner medan kostnaderna för<br />
handikappsomsorgen är likvärdig andra. En tydlig brytpunkt i den offentliga statistiken<br />
är att <strong>Gävle</strong>s kostnader för äldreomsorgen ökar snabbare än jämförbara<br />
kommuner från och med 2008.<br />
Omv<strong>år</strong>dnadsnämnden 47
Socialnämnden<br />
Socialnämnden Maritha Johansson, ordförande<br />
Socialtjänst <strong>Gävle</strong> Mats Collin, förvaltningschef<br />
Måluppfyllelse och verksamhetsuppföljning<br />
Resultat och investeringar<br />
Mnkr Utfall Budget<br />
<strong>2010</strong> <strong>2010</strong><br />
Intäkter 84,4 55,9<br />
Personalkostnader -176,6 -184,9<br />
Övriga kostnader -259,1 -211,9<br />
Avskrivningar -0,7 -0,8<br />
Intern ränta -0,1 -0,2<br />
Resultat före<br />
kommunbidrag<br />
Medborgare och brukare<br />
Nämnden ska vara känd för gott bemötande<br />
och hög kvalitet i utredning och<br />
insatser liksom att tillhandahålla god<br />
information om utbudet av tjänster, samt<br />
ha hög tillgänglighet. Arbete påg<strong>år</strong> förvaltningsövergripande<br />
med att förbättra<br />
48 Socailnämnden<br />
-352,1 -341,8<br />
Kommunbidrag 341,8 341,8<br />
Årets resultat -10,3 0,0<br />
Investeringar 0,8 0,7<br />
Antal anställda 270<br />
informationen om förvaltningen med dess<br />
verksamheter och insatser, både på webben<br />
och i tryckt form. Detta arbete ing<strong>år</strong> som<br />
en del i skapandet och utvecklingen av<br />
en kommunikationsplan för Socialtjänst<br />
<strong>Gävle</strong>. Ytterligare mål avser arbetet med<br />
kvinnor utsatta för våld och en ett<strong>år</strong>ig<br />
projektledartjänst tillsätts i början av 2011<br />
för att arbeta med våld i nära relationer.<br />
Alla berörda verksamheter i förvaltningen<br />
har samarbetat med skolans verksamheter<br />
med syfte att verka för att barn fullföljer<br />
sin skolgång.<br />
Medarbetare<br />
Arbetsmiljön bedöms vara god, men den<br />
ökade ärendeinströmningen påverkar hälsa<br />
och arbetsmiljö. Antalet sjukdagar per<br />
anställd ligger på ungefär samma nivå <strong>år</strong><br />
<strong>2010</strong> som föregående <strong>år</strong>. Personalomsättningen<br />
har varit hög inom vissa personalgrupper.<br />
Vid rekrytering är kompetenskraven<br />
höga och all personal ska ha fastställd<br />
kompetens enligt särskild plan.<br />
Hållbart samhälle<br />
Inom nämnden bedrivs ett aktivt förebyggande<br />
arbete för minskad konsumtion av<br />
alkohol och andra droger genom kommunens<br />
drogsamordnare som organisatoriskt<br />
är placerad i förvaltningen. Förebyggande<br />
arbete har även bedrivits av förvaltningens<br />
representant i Brottsförebyggarna i <strong>Gävle</strong>.<br />
Nämnden antar <strong>år</strong>ligen en tillsynsplan för<br />
alkoholområdet. Funktionen för tillstånd<br />
och tillsyn har förstärkts, vilket har möjliggjort<br />
en ökad tillsyn.<br />
Ekonomi<br />
Socialtjänsten arbetar i all verksamhet<br />
med sikte på långsiktiga lösningar och varaktiga<br />
förändringar för individen. Arbetet<br />
med utvärdering och uppföljning behöver<br />
utvecklas för att få bättre kännedom om<br />
vilka insatser som ger bäst resultat och<br />
långsiktiga förändringar.<br />
Målet ej uppnått<br />
Målet delvis uppnått<br />
Målet uppnått<br />
Resultat och investeringar<br />
En handlingsplan för ekonomi i balans<br />
upprättades under <strong>år</strong> 2009 med krav på<br />
kostnadsminskningar med 14 mnkr. Handlingsplanen<br />
inarbetades i internbudgeten<br />
för <strong>år</strong> <strong>2010</strong>. Vidtagna åtgärder har minskat<br />
nämndens underskott. Årets resultat uppgick<br />
till -10,3 (-20,3) mnkr. Det negativa<br />
resultatet är i huvudsak högre kostnader<br />
än planerat för försörjningsstöd, externa<br />
placeringar för barn, ungdom och vuxna.<br />
Årets investeringar uppgick till 0,8<br />
(0,7) mnkr. Investeringarna avser möbler<br />
och övriga inventarier samt <strong>år</strong>liga säkerhetsåtgärder.<br />
Väsentliga händelser<br />
Förändrad organisation för delar av<br />
förvaltningens administration.<br />
Särskilt projekt med behandlingsinsatser<br />
dygnet runt för ungdom och familj.<br />
Stor ökning av jourhemsplaceringar -<br />
ökat tryck på familjehemsv<strong>år</strong>den.<br />
Uppsökande arbete har bedrivits för att<br />
minska hyresskulder.<br />
Inventering av personer som har behov<br />
av träningslägenheter.<br />
Förstärkning av funktionen för tillståndsgivning<br />
och tillsyn rörande<br />
alkohol och tobak.<br />
Framtiden<br />
Nya behandlingsformer och resurser för<br />
missbrukare.<br />
Ökad uppmärksamhet på utsatta barns<br />
skolsituation.<br />
Ökat nätverksarbete i såväl utredning<br />
som behandling.<br />
Utanförskapet bland unga riskerar<br />
att öka.<br />
Svag sysselsättningstillväxt kan<br />
ytterligare bidra till ökade kostnader för<br />
försörjningsstödet.<br />
Oklarheter kring effekterna av förändrade<br />
regler för fl yktingmottagandet.
Mål Måluppfyllelse<br />
Medborgare och brukare:<br />
Socialtjänst <strong>Gävle</strong> ska verka för att barn fullföljer sin<br />
skolgång.<br />
Socialtjänst <strong>Gävle</strong> ska vara kända för gott bemötande och<br />
hög kvalitet i utredning och insatser, där delaktighet är en<br />
självklarhet.<br />
Socialtjänst <strong>Gävle</strong> ska tillhandahålla god information om<br />
de tjänster som fi nns och ha en hög tillgänglighet för alla<br />
målgrupper.<br />
Socialtjänst <strong>Gävle</strong> ska förbättra arbetet med våldsutsatta<br />
kvinnor och barn som bevittnat våld, genom att åtgärda<br />
de brister som påpekats i Länsstyrelsens genomförda<br />
verksamhetstillsyn.<br />
Medarbetare<br />
All personal ska ha av Socialtjänst <strong>Gävle</strong> fastställd<br />
kompetens.<br />
Alla chefer inom Socialtjänst <strong>Gävle</strong> ska ha hög<br />
tillgänglighet .<br />
Personalomsättningen i enskilda arbetsgrupper ska uppgå<br />
till högst 15 %.<br />
Socialtjänst <strong>Gävle</strong> ska verka för god hälsa och arbetsmiljö.<br />
Hållbart samhälle<br />
Socialtjänst <strong>Gävle</strong> ska bli bättre på att förebygga och behandla<br />
drogrelaterade beroendesjukdomar, med utgångspunkt<br />
från socialstyrelsens kommunjämförelse.<br />
Socialtjänst <strong>Gävle</strong> ska arbeta för en minskad konsumtion<br />
av alkohol och andra droger.<br />
Socialtjänst <strong>Gävle</strong> ska i högre grad uppmärksamma barnens<br />
situation i långvariga försörjningsstödsärenden (>10 månader),<br />
jämfört med <strong>år</strong> 2009.<br />
Ekonomi<br />
All verksamhet ska bedrivas och utvecklas med utgångspunkt<br />
från evidensbaserad kunskap och/eller beprövad<br />
erfarenhet, vilket ska leda till hållbara lösningar och varaktiga<br />
förändringar för individen.<br />
Genomsnittligt antal månader med försörjningsstöd för<br />
aktuella biståndshushåll skall minska jämfört med 2009.<br />
Verksamhetsmål för<br />
god ekonomisk hushållning<br />
Genomsnittligt antal månader med försörjningsstöd för<br />
aktuella biståndsunderhåll är lägre än kommungruppen<br />
större städer.<br />
Tre<strong>år</strong>igt projekt ”Skolfam” för att genom tidiga insatser i samverkan med<br />
skolans verksamheter upptäcka och ge insatser till barn i familjehem att fullfölja<br />
sin skolgång.<br />
Gott bemötande och hög kvalitet i utredning och insatser bedöms vara uppfyllt.<br />
Kundundersökning under 2011.<br />
Förvaltningsövergripande insatser både på webben och i tryckt form. Kommunikationsplan<br />
för Socialtjänst <strong>Gävle</strong>. Arbetet fortsätter 2011.<br />
Ett<strong>år</strong>ig projektledartjänst för arbetet med våld i nära relationer tillsätts i mitten<br />
av mars 2011.<br />
Ett par arbetsgrupper inom förvaltningen uppfyller inte nämndsmålet att all<br />
personal ska ha fastställd kompetens i enlighet med förvaltningens plan för<br />
kunskapsutveckling.<br />
Med utgångspunkt från genomförd uppföljning bedöms insatserna motsvara<br />
uppställda mål.<br />
Personalomsättningen har varit hög i vissa arbetsgrupper. Generellt har också<br />
den förvaltningsinterna personalrörligheten varit hög.<br />
Förvaltningens chefer bedömer att arbetsmiljön är god men att den ökade ärendeinströmningen<br />
påverkar hälsa och arbetsmiljö. Uppföljning av arbetsmiljön<br />
görs kontinuerligt. Antal sjukdagar per anställd är ungefär på samma nivå som<br />
föregående <strong>år</strong>.<br />
Förvaltningens verksamheter har arbetat kontinuerligt med att bli bättre på att<br />
förebygga och behandla drogrelaterade beroendesjukdomar. Ingen kommunjämförelse<br />
har gjorts under <strong>år</strong>et.<br />
Minskad konsumtion av alkohol och andra droger genom kommunens drogsamordnare.<br />
Förebyggande arbete inom Brottsförebyggarna i <strong>Gävle</strong> (BIG). Årlig tillsynsplan<br />
för alkoholområdet. Arbetet med tillsyn har förstärkts med en person.<br />
Med utgångspunkt från genomförd uppföljning bedöms insatserna motsvara<br />
uppställda mål.<br />
Långsiktiga lösningar och varaktiga förändringar för individen sker med utgångspunkt<br />
från beprövad kunskap och erfarenhet.<br />
Utbetalning av försörjningsstöd har ökat under <strong>år</strong>et. Nivån för antalet hushåll<br />
med försörjningsstöd ligger, trots ökningen, lägre än kommungruppen större<br />
städer.<br />
Målet bedöms vara uppfyllt med utgångspunkt från senast tillgängliga offi ciella<br />
statistik.<br />
Socailnämnden 49
Kultur- och fritidsnämnden<br />
Kultur- och fritidsnämnden Lars-Göran Ståhl, ordförande<br />
Kultur & Fritid <strong>Gävle</strong> Mats Öström, förvaltningschef<br />
Måluppfyllelse och verksamhetsuppföljning<br />
Resultat och investeringar<br />
Mnkr Utfall Budget<br />
<strong>2010</strong> <strong>2010</strong><br />
Intäkter 60,3 52,3<br />
Personalkostnader -95,4 -97,5<br />
Övriga kostnader -175,3 -160,5<br />
Avskrivningar -8,2 -9,6<br />
Intern ränta -4,4 -5,2<br />
Resultat före<br />
kommunbidrag<br />
Medborgare och brukare<br />
Kommuninvånarnas betyg på kommunens<br />
insatser för idrotts- och friluftsliv och för<br />
kulturverksamhet mäts med utgångspunkt<br />
från SCB:s medborgarundersökningar.<br />
Målsättningarna är att betygen i <strong>2010</strong> <strong>år</strong>s<br />
undersökning ska vara oförändrade eller<br />
högre jämfört med 2009 <strong>år</strong>s undersökning.<br />
Ifråga om mångfald och likabehandling<br />
har idrottsavdelningen genomfört ett<br />
projekt kallat ”Jämresursen”. Efter avslutat<br />
arbete kommer idrottsavdelningen att lära<br />
ut metodiken till övriga avdelningar så att<br />
dessa kan påbörja en genomlysning av sina<br />
verksamheter ur ett genusperspektiv. Under<br />
hösten har en ungdomsenkät genomförts,<br />
där ett urval av elever fått svara på<br />
ett antal frågor. Svaren kommer att sammanställas<br />
och redovisas under v<strong>år</strong>en 2011.<br />
Medarbetare<br />
Inom förvaltningen bedrivs ett målmedvetet<br />
och offensivt arbetsmiljöarbete för att<br />
skapa ett gott arbetsklimat. Medarbetarna<br />
ska uppfatta Kultur- och Fritid som en attraktiv<br />
arbetsgivare med en god arbetsmiljö<br />
där alla bidrar till utveckling och kvalitet.<br />
Förvaltningen har en låg sjukfrånvaro och<br />
nästan hälften av alla anställda har ingen<br />
sjukfrånvaro alls. De fl esta medarbetare<br />
50 Kultur- och fritidsnämnden<br />
-223,0 -220,5<br />
Kommunbidrag 220,5 220,5<br />
Årets resultat -2,5 0,0<br />
Investeringar 12,7 40,5<br />
Antal anställda 211<br />
har genomgått medarbetarutvecklingsprogrammet<br />
steg 1.<br />
Vissa mål har inte kunnat stämmas av,<br />
då ingen medarbetarundersökning genomfördes<br />
under <strong>år</strong>et.<br />
Hållbart samhälle<br />
Alla avdelningar har under verksamhets<strong>år</strong>et<br />
<strong>2010</strong> genomfört aktiviteter/projekt<br />
inom ramen för begreppet Kulturell Allemansrätt.<br />
Särskilda EU-bidrag har erhållits<br />
för att arbeta med Kulturell Allemansrätt.<br />
Genom ökad samverkan har också alla<br />
avdelningar utvecklat nya samarbetsformer<br />
med näringsliv och föreningsliv, skolor och<br />
förskolor, museer och arkivinstitutioner<br />
samt förvaltningar och bolag. Verksamheterna<br />
har också ett tydligt uppdrag att<br />
bidra till minskad miljöpåverkan.<br />
Ekonomi<br />
Nämnden eftersträvar en ekonomi i balans.<br />
Målet har inte helt uppnåtts då nämnden<br />
redovisar en negativ kostnadsutveckling<br />
för Konserthuset och Idrottsavdelningen.<br />
Resultat och investeringar<br />
Årets resultat uppgick till -2,5 (5,5) mnkr.<br />
Underskottet beror huvudsakligen på<br />
ökade kostnader för den snörika vintern<br />
Målet ej uppnått<br />
Målet delvis uppnått<br />
Målet uppnått<br />
och retroaktiva pensionskostnader från<br />
Statens Pensionsverk gällande Symfoniorkesterns<br />
musiker.<br />
Årets investeringar uppgick till 12,7<br />
(4,2) mnkr och best<strong>år</strong> av inventarieförnyelse<br />
samt övrig utrustning till verksamheterna.<br />
Vidare kan nämnas nytt konstgräs på<br />
Strömvallen samt nytt tak på GTK-hallen.<br />
Väsentliga händelser<br />
Nyinvigning av Lillhagsbadet.<br />
Konstcentrums utställningar fi ck stort<br />
medialt genomslag.<br />
Flytt av musikbiblioteket från konserthuset<br />
till stadsbiblioteket.<br />
Driften av Hemlingbystugan övergick<br />
under hösten till kommunal regi.<br />
Ungdomsinfl ytandet förstärktes och en<br />
ungdomsstrateg anställdes.<br />
Ny konsertfl ygel invigdes.<br />
Framtiden<br />
Utvecklingen av Atlasområdet och<br />
Gasklockorna.<br />
Stadsbibliotekets utbyggnad.<br />
Nya inomhushallar på Sätraåsen.<br />
FjärranHöjder-badet och Högskolan i<br />
<strong>Gävle</strong> utvecklar nya samarbetsformer.<br />
Samarbetet med skolan fördjupas<br />
och utvecklas.
Mål Måluppfyllelse<br />
Måluppfyllelse<br />
Medborgare och brukare:<br />
Kommuninvånarnas betyg på kommunens insatser för<br />
idrotts- och friluftsliv skall för <strong>år</strong> <strong>2010</strong> vara oförändrat eller<br />
högre jämfört med 2009.<br />
Kommuninvånarnas betyg på kommunens insatser för<br />
kulturverksamhet ska för <strong>år</strong> <strong>2010</strong> vara oförändrat eller högre<br />
jämfört med 2009.<br />
Under <strong>2010</strong> skall en kartläggning göras med syfte att ta<br />
fram deltagandet i olika verksamheter vad gäller mångfald<br />
och likabehandling. Resultatet skall sedan ligga till grund<br />
för framtida nämndsmål.<br />
Medarbetare<br />
Medarbetare ska uppfatta Kultur- och fritid som en<br />
attraktiv arbetsgivare med god arbetsmiljö där alla bidrar<br />
till utveckling och kvalitet. Nöjd-medarbetar-index skall<br />
förbättras med 5 % jämfört med 2008.<br />
Hållbart samhälle<br />
Alla avdelningar skall under <strong>2010</strong> genomföra aktiviteter/<br />
projekt inom ramen för begreppet Kulturell Allemansrätt.<br />
Alla verksamheter utvecklar och hittar nya samarbetsformer<br />
med andra aktörer inom och utom kommunen.<br />
Alla verksamheter skall i så stor utsträckning som det är<br />
möjligt undvika en negativ påverkan på miljön.<br />
Ekonomi<br />
Alla verksamheter ska bedrivas inom beslutade ekonomiska<br />
ramar med en väl fungerande uppföljning.<br />
Verksamhetsmål för god<br />
ekonomisk hushållning<br />
Kostnaderna vid kommunens idrottsanläggningar som<br />
hyrs ut via bokningscentralen skall utslaget per bokad<br />
timme öka i lägre takt än prisindex.<br />
Kommuninvånarna ger, i SCB:s medborgarundersökning, samma betyg på<br />
kommunens insatser för idrotts- och friluftsliv som vid 2009 <strong>år</strong>s undersökning.<br />
Betyget från kommuninvånarna vad gäller kommunens insatser för kulturverksamhet<br />
är högre jämfört med 2009 <strong>år</strong>s undersökning.<br />
Kartläggning för samtliga verksamheter har ännu inte gjorts.<br />
Projektet ”Jämresursen” som belyser hur de offentliga resurserna används ur ett<br />
jämställdhetsperspektiv har bedrivits i samarbete med Region <strong>Gävle</strong>borg. 1 600<br />
elever i <strong>år</strong>skurs 8 och <strong>år</strong>skurs 2 på gymnasiet har fått svara på frågor om sin syn<br />
på fritid, skolan, samhälle och infl ytande, trygghet, hälsa, arbete och framtid.<br />
Ingen medarbetarundersökning genomförd <strong>2010</strong>.<br />
Alla avdelningar utom Symfoniorkestern har genomfört steg 1 i medarbetarutbildningen.<br />
Alla avdelningar har haft medarbetarsamtal med utvecklingsplan.<br />
Utbildning i systematiskt arbetsmiljöarbete påg<strong>år</strong> inom alla avdelningar.<br />
Avdelningen kultur- och föreningsstöd har fått medel av EU för att under två <strong>år</strong><br />
arbeta internationellt med begreppet Kulturell Allemansrätt. Mångkultursatsning<br />
för att nå invandrarbarn i förskolan med bokpåsar på svenska och barnens<br />
hemspråk.<br />
Skolkonserter, regionala konserter och fem konserter på andra lokala arenor än<br />
<strong>Gävle</strong> Konserthus. Konstcentrum har haft både sommarläger och höstlovsläger<br />
för ungdomar i Sätra samt öppen förskola. Samarbetsavtal mellan Fjärran Höjder<br />
och Invandrarcentrum för visning och introduktion till badet.<br />
Avdelningen friluftsliv har varit medarrangör för en internationell dag med<br />
visningar av fyren i Bönan och på Limön. Idrottsavdelningen och Gästriklands<br />
Idrottsförbund genomförde en aktivitetsdag för högstadieskolor då ca 1 000<br />
elever provade olika idrotter.<br />
<strong>Gävle</strong> Konserthus samarbetar med <strong>Gävle</strong> Jazzclub, <strong>Gävle</strong> Folkmusikförening samt<br />
nationella och lokala aktörer. Samverkan med näringsliv, båtklubbar, hamn och<br />
stugföreningar inom ramen för kustutveckling. Samverkan med kommunala<br />
förvaltningar och organisationer med offentlig konst och pedagogiska program.<br />
Samarbete mellan bibliotek, museum och arkivinstitutioner. Samarbete med<br />
skolan i en rad olika läsprojekt. Gemensam konsumentvägledning tillsammans<br />
med Hofors, Ockelbo, Sandviken och Älvkarleby. Samarbete med Socialtjänsten<br />
och AME kring sociala företag.<br />
Sopsortering görs där det är möjligt. Kollektiva färdmedel används vid tjänsteresor.<br />
Optimering av elförbrukning på uppvärmt konstgräs och konstfrusna isbanor<br />
och hallar. Miljöaspekter beaktas vid inköp av material och tjänster. Översyn<br />
av kemikalieanvändningen.<br />
Konserthuset har ett extraordinärt underskott då regelverket avseende pensioner har<br />
förändrats. Idrottsavdelningen visar underskott beroende på extremt höga kostnader<br />
för den snörika vintern.<br />
Ingen höjning av hyrorna har gjorts under <strong>år</strong>et.<br />
Kultur- och fritidsnämnden 51
Byggnads- och miljönämnden<br />
Byggnads- och miljönämnden Jörgen Edsvik, ordförande<br />
Bygg & Miljö <strong>Gävle</strong> Elisabet Jonsson, förvaltningschef<br />
Måluppfyllelse och verksamhetsuppföljning<br />
Resultat och investeringar<br />
Mnkr Utfall Budget<br />
<strong>2010</strong> <strong>2010</strong><br />
Intäkter 26,1 25,4<br />
Personalkostnader -36,8 -38,8<br />
Övriga kostnader -14,0 -11,0<br />
Avskrivningar -0,7 -0,9<br />
Intern ränta 0,0 -0,1<br />
Resultat före<br />
kommunbidrag<br />
Medborgare och brukare<br />
Byggnads- och miljönämnden gör bedömningen<br />
att målen för <strong>2010</strong> delvis uppfyllts.<br />
Genomförd kundundersökning redovisar<br />
bra resultat och den genomsnittliga<br />
kundnöjdheten, 94 %, ligger bara en halv<br />
procentenhet lägre än 2009.<br />
Delmålet avseende tillgänglighet har<br />
något sämre resultat, en direkt följd av<br />
minskad bemanning med anställningsstopp<br />
under 2009.<br />
För att vara mer tillgängliga digitalt<br />
har nämnden varit delaktig i utveckling<br />
av kommunens webbplats, bland annat<br />
gällande kartfunktionen och framtagande<br />
av e-tjänster. Verksamhetsrutiner har effektiviserats<br />
och förbättrats genom fortsatt<br />
kvalitetsarbete.<br />
Medborgardialog och samrådsmöten<br />
har genomförts bland annat vid arbetet<br />
med nya planprogram. Nämndens verksamhet<br />
har synliggjorts exempelvis genom<br />
en tidning om förvaltningens arbete, boken<br />
”<strong>Gävle</strong> stad 2000–<strong>2010</strong>” och informationskampanjer.<br />
Medarbetare<br />
En ansträngd arbetssituation har naturligt -<br />
vis påverkat medarbetarna och förvaltningen<br />
har därför genomfört extra sats-<br />
52 Byggnads- och miljönämnden<br />
-25,4 -25,4<br />
Kommunbidrag 25,4 25,4<br />
Årets resultat 0,0 0,0<br />
Investeringar 0,8 0,8<br />
Antal anställda 82<br />
ningar på friskv<strong>år</strong>d, temadagar, utbildningar,<br />
studieresor och internt kvalitetsarbete.<br />
Hållbart samhälle<br />
I planering av mark- och vattenanvändning<br />
beaktas alltid hållbarhetsaspekten. Nämnden<br />
skapar förutsättningar för trygga och<br />
attraktiva miljöer för boende, arbete och<br />
rekreation. Nämnden har vidare en planering,<br />
fastighetsbildning, bygglovhantering,<br />
miljöövervakning och tillsyn som bidrar<br />
till en hållbar utveckling. Planberedskapen<br />
är god, men nämnden ser ytterligare<br />
framtida planbehov både för bostäder och<br />
handel.<br />
Ekonomi<br />
Byggnads- och miljönämndens målsättning<br />
är en ekonomi i balans.<br />
Resultat och investeringar<br />
Årets resultat uppgick till 0,0 (0,5) mnkr.<br />
Årets personalkostnader understiger<br />
budgeten pga minskad bemanning och<br />
långa rekryteringsprocesser. Detta har<br />
förvaltningen kompenserat med extra<br />
konsultinsatser.<br />
Årets bruttoinvesteringar uppgick till<br />
0,8 (0,3) mnkr. Investeringsutrymmet har<br />
utnyttjats helt och avser reinvesteringar i<br />
inventarier som möbler och datorer.<br />
Målet ej uppnått<br />
Målet delvis uppnått<br />
Målet uppnått<br />
Väsentliga händelser<br />
Kommunfullmäktige antog program för<br />
Översiktsplan <strong>Gävle</strong> kommun.<br />
Utredning av vatten- och avloppslösningar,<br />
bland annat i översiktplan för<br />
Norrlandet.<br />
Bevarandeplan antogs för kulturmiljö<br />
i Strömsbro.<br />
Mackmyra Whiskys etablering.<br />
Detaljplaner för ESRIs huvudkontor<br />
och Furuviks utvidgning.<br />
Utredning om utvidgning av Valbo<br />
Köpstad (IKEA).<br />
Övergång till det nya nationella referenssystemet<br />
Sweref 99 16 30 för geografi sk<br />
information.<br />
Framtiden<br />
Ökad efterfrågan på aktuell fastighetsinformation<br />
och lantmäteritjänster.<br />
Stadsbyggnadsprojekt, översvämningskartering<br />
och nya naturreservat.<br />
Ökad tillsyn avseende enskilda avlopp.<br />
Tredimensionell fastighetsbildning.<br />
Ny upplåtelseform – ägarlägenheter<br />
bildas.<br />
e-tjänster som gagnar medborgare och<br />
företagare.<br />
GIS-strategin för kommunkoncernen.
Mål Måluppfyllelse<br />
Medborgare och brukare<br />
Alla som kommer i kontakt med v<strong>år</strong>a tjänster ska kunna<br />
vara nöjda med v<strong>år</strong> handläggning, tillgänglighet, bemötande<br />
och information.<br />
Verksamheten inom Bygg & Miljö <strong>Gävle</strong> ska vara känd och<br />
synlig, såväl inom <strong>Gävle</strong> kommun som utom organisationen.<br />
Medarbetare<br />
På Bygg & Miljö <strong>Gävle</strong> upplever alla utifrån uppdraget att<br />
arbetsplatsen skapar trygghet, framgång, engagemang<br />
och attraktivitet.<br />
Hållbart samhälle<br />
Vi skapar förutsättningar för trygga och attraktiva miljöer<br />
för boende, arbete och rekreation.<br />
Vi har en planering, fastighetsbildning, bygglovhantering,<br />
miljöövervakning och tillsyn som bidrar till en hållbar<br />
utveckling.<br />
Vi strävar i v<strong>år</strong> verksamhet efter att uppnå de delar av de<br />
lokala miljömålen för vilka nämnden ansvarar.<br />
Vi har en planberedskap för kommande högkonjunktur.<br />
Vi bidrar till att utveckla GIS-användandet i <strong>Gävle</strong><br />
kommun.<br />
Ekonomi<br />
Ekonomi i balans för att öka handlingsutrymmet och ge<br />
förutsättningar för en långsiktig planering.<br />
Kundundersökningen visar bra resultat och den genomsnittliga kundnöjdheten<br />
uppg<strong>år</strong> till 94 %. Tillgänglighet har något sämre resultat, 89 % - en direkt effekt<br />
av minskad bemanning under v<strong>år</strong>en och sommaren.<br />
Medborgardialog och samrådsmöten har genomförts med program för nya IKEA<br />
och kvarteret Skeppsbyggaren. Dialogmöten genomfördes på Norrlandet avseende<br />
VA-lösningar och dialog har skett med elever i skolan i arbetet för kommunens<br />
översiktplan.<br />
Nytt ärendehanteringssystem kommer att förbättra handläggningstiderna för<br />
bygglov och bygganmälan. Nämnden har varit delaktig i utveckling av kommunens<br />
webbplats bl a gällande kartfunktionen och framtagande av e-tjänsterna;<br />
anmälan om störning, radonmätning samt registrering av livsmedelanläggning.<br />
Ny kommunikationsstrategi. Ny tjänst för extern och intern kommunikation.<br />
Handledning i kursen Detaljplanering på Högskolan i <strong>Gävle</strong>.<br />
Samarbete med Sandvikens kommun kring översiktlig planering.<br />
Boken ”<strong>Gävle</strong> Stad 2000-<strong>2010</strong>” i samarbete med Gavleg<strong>år</strong>darna, Gavlefastigheter<br />
och Tekniska kontoret.<br />
Informationskampanj ”Bygga i sommar”.<br />
Ny tillsynsplan på byggområdet har uppmärksammats i ”Dagens samhälle”.<br />
Deltagande i Baltic Climate avseende klimatförändringar i Östersjön.<br />
Medarbetarutbildning Steg 1 i Gasklockorna och Steg 2 internt.<br />
Friskv<strong>år</strong>dsaktiviteter.<br />
Utbildningsinsatser för breddad kompetens. Utbildning i media och kommunikation.<br />
Omvärldsbevakning med konferenser och studieresor.<br />
Program för Översiktsplan <strong>Gävle</strong> kommun har antagits av kommunfullmäktige.<br />
Arbete med fördjupad översiktsplan för Norrlandet fortsätter. Ett stort antal<br />
detaljplaner har antagits.<br />
Hållbarhetsaspekten beaktas i granskning av bygglov och förhandsbesked. Analys av<br />
förhållanden kring Testeboån som underlag avseende ras- och skredrisker.<br />
Samarbete med berörda aktörer kring vatten- och avloppsfrågor.<br />
Förtätningsprojekt i stadens centrala delar i kvarteret Skeppsbyggaren,<br />
Murén gatan och Timmermansgatan.<br />
VA-samarbete avseende Forsby och Norrlandet.<br />
Projektet ”Hygien i förskolor” – besök vid 80 % av kommunens förskolor.<br />
Av de lokala miljömålen uppnås inte målen avseende ”Ingen övergödning”<br />
och ”Giftfri miljö”.<br />
Miljömålet ”Skydd av kulturmiljöer” har efterlevts genom bevarandeplan.<br />
Kommunen har en bra planberedskap för bostäder och verksamheter i <strong>Gävle</strong>.<br />
Övergång har skett till det nya nationella referenssystemet för geografi sk information, Sweref<br />
99 16 30 för att underlätta informationsutbyte. mellan olika organisationer. Förvaltningen<br />
har medverkat vid framtagandet av kommunens GIS-strategi.<br />
Byggnads- och miljönämndens ekonomi är i balans.<br />
Byggnads- och miljönämnden 53
Tekniska nämnden<br />
Tekniska nämnden Inger Schörling, ordförande<br />
Tekniska kontoret Hans-Olov Åström, tf förvaltningschef<br />
Måluppfyllelse och verksamhetsuppföljning<br />
Resultat och investeringar<br />
Mnkr Utfall Budget<br />
<strong>2010</strong> <strong>2010</strong><br />
Intäkter 113,0 132,7<br />
Personalkostnader -29,0 -31,9<br />
Övriga kostnader -271,2 -255,6<br />
Avskrivningar -31,7 -37,7<br />
Intern ränta -40,1 -45,4<br />
Resultat före<br />
kommunbidrag<br />
Medborgare och brukare<br />
Handläggning, tillgänglighet, bemötande<br />
och information har förbättrats i och med<br />
införandet av Tekniska kontorets svarsgrupp<br />
och Cityworks (GIS-baserat ärendehanteringssystem).<br />
Inkomna ärenden i<br />
Cityworks återkopplas oftast i samband<br />
med att ärendet löses och den genomsnittliga<br />
handläggningstiden har minskat.<br />
Kontakterna med media har utvecklats och<br />
förbättrats under <strong>2010</strong>. Antalet pressmeddelanden<br />
och pressinbjudningar uppn<strong>år</strong><br />
mer än väl högt ställda mål.<br />
Medarbetare<br />
Tekniska kontoret ska vara en attraktiv<br />
arbetsplats där alla medarbetare trivs,<br />
utvecklas och känner sig framgångsrika.<br />
Medarbetarsamtal, avstämningssamtal och<br />
lönesamtal har genomförts i den omfattning<br />
som planerats. Tekniska nämnden<br />
arbetar med att synliggöra mål och lönekriterier.<br />
Varje avdelning har gått igenom<br />
målprocessen vid verksamhetsplaneringen<br />
och verksamheten har arbetat fram gemensamma<br />
mallar för de olika samtalen.<br />
Antalet anställda utan sjukfrånvaro uppg<strong>år</strong><br />
till 31 medarbetare och den genomsnittliga<br />
54 Tekniska nämnden<br />
-259,0 -237,9<br />
Kommunbidrag 237,9 237,9<br />
Årets resultat -21,1 0,0<br />
Investeringar 56,7 65,5<br />
Antal anställda 57<br />
sjukfrånvaron är på en mycket låg nivå<br />
jämfört med tidigare <strong>år</strong>. Samtliga medarbetare<br />
har deltagit i medarbetarutvecklingsprogrammet<br />
Steg 1 och 2.<br />
Hållbart samhälle<br />
Efterfrågan på mark för bostäder och verksamheter<br />
har ökat. För närvarande fi nns<br />
en framförhållning med byggklar mark<br />
främst belägna på <strong>Gävle</strong> strand, Västerbacken<br />
och Lindbacka. Mark för verksamheter<br />
fi nns i första hand i Ersbo, Kungsbäck<br />
och Fredrikskans. Området kring<br />
Gavleån och parkerna i centrala <strong>Gävle</strong> har<br />
utvecklats. Stenborgskanalen har sanerats.<br />
Antal skadade i trafi ken under <strong>2010</strong> var<br />
färre än föregående <strong>år</strong>. De stora insatserna<br />
inom trafi ksäkerhetsområdet har under<br />
<strong>år</strong>et legat på attitydpåverkande projekt<br />
som bland annat Trafi kantveckan och<br />
Cykeldagen. Antalet resande i stadstrafi -<br />
ken har ökat sedan den nya entreprenören<br />
tillträdde. Två nya busslinjer och fria resor<br />
för ålderspensionärer infördes. Arbetet<br />
med att byta till energisnålare gatlyktor<br />
fortsatte under <strong>2010</strong> och medelenergiförbrukningen<br />
per ljuspunkt minskade.<br />
Ekonomi<br />
Omloppstiden för asfaltbeläggningar har<br />
minskat jämfört med 2009. Flera av <strong>Gävle</strong>s<br />
många gator har asfalterats tack vare<br />
riktade extraresurser för just asfaltbeläggning.<br />
Volymökningen i resandet bidrog<br />
till att pressa nettokostnaden per resa i<br />
stadstrafi ken.<br />
Resultat och investeringar<br />
Årets resultat uppgick till -21,1 (-14,7)<br />
mnkr. Det är framför allt de höga kostnaderna<br />
för vinterväghållningen, som orsakat<br />
det negativa resultatet.<br />
Årets investeringar uppgick till 56,7<br />
(97,0) mnkr och utgjordes i huvudsak av<br />
ombyggnad av Stortorget.<br />
Målet ej uppnått<br />
Målet delvis uppnått<br />
Målet uppnått<br />
Väsentliga händelser<br />
Ny bussentreprenör ansvarar för stadstrafi<br />
ken från och med halv<strong>år</strong>sskiftet<br />
<strong>2010</strong> och tio <strong>år</strong> framåt.<br />
Ombyggnationen av Stortorget.<br />
Mackmyra Whisky etablerar sig i<br />
Västra Kungsbäck.<br />
Snörik vinter.<br />
Införande av svarsgrupp Tekniska<br />
och Cityworks.<br />
<strong>Gävle</strong> kommun vann priset för bästa<br />
Trafi kantvecka i Europa.<br />
Framtiden<br />
Utveckla arbetet med Hållbart resande<br />
Brukarsamverkan – Tekniska kontoret,<br />
AME, EDV, Gavleg<strong>år</strong>darna och Gymnasiesärskolan.<br />
Samverkan med Bygg & Miljö.<br />
Översyn av stadsmiljön samt trafi ksäkerhets-<br />
och tillgänglighetsfrågorna.<br />
Utveckling av Västra Kungsbäck,<br />
Hemlingby och <strong>Gävle</strong> Strand.
Mål Måluppfyllelse<br />
Medborgare och brukare<br />
Alla som kommer i kontakt med v<strong>år</strong>a tjänster och v<strong>år</strong> verksamhet<br />
ska vara nöjda med v<strong>år</strong> handläggning, tillgänglighet,<br />
bemötande och information.<br />
Tekniska nämndens verksamhet ska vara känd och synlig<br />
hos kommunens medborgare och brukare.<br />
Tid för återkoppling av inkommande ärenden (300 st).<br />
Byggklar eller förberedd mark för näringslivets behov (>60 ha).<br />
Andelen nöjda med utvecklingen i området runt Gavleån (>75%).<br />
Andelen nöjda med parkerna i centrala <strong>Gävle</strong> (>75 %).<br />
Antalet skadade i trafi ken (7.0 miljoner).<br />
Energiförbrukningen per ljuspunkt (
Tekniska nämnden, Markbyggarna<br />
Tekniska nämnden Inger Schörling, ordförande<br />
Markbyggarna Hans-Olov Åström, tf förvaltningschef<br />
Måluppfyllelse och verksamhetsuppföljning<br />
Resultat och investeringar<br />
Mnkr Utfall Budget<br />
<strong>2010</strong> <strong>2010</strong><br />
Intäkter 125,9 98,1<br />
Personalkostnader -45,7 -45,8<br />
Övriga kostnader -75,2 -48,6<br />
Avskrivningar -3,1 -2,9<br />
Intern ränta -0,1 -0,8<br />
Resultat före kommunbidrag<br />
1,8 0,0<br />
Kommunbidrag 0,0 0,0<br />
Årets resultat 1,8 0,0<br />
Investeringar 1,8 2,5<br />
Antal anställda 81<br />
Medborgare och brukare<br />
En uttalad målsättning är mycket nöjda<br />
kunder. Målet är att förbättra kundnöjdhetsindex<br />
eller åtminstone vara i nivå med tidigare<br />
uppnådda resultat. Under de tre senaste<br />
<strong>år</strong>en har nöjdhetsindex förbättrats och <strong>2010</strong><br />
uppmättes de högsta värdena sedan 1996.<br />
Mätningen sker bland ett 60-tal kunder och<br />
redovisas i ett antal olika klasser.<br />
56 Tekniska nämnden, Markbyggarna<br />
Medarbetare<br />
Markbyggarna satsar både på hälsofrämjande<br />
aktiviteter, som rådgivning kring<br />
rökning, kost och motion och trivselhöjande<br />
aktiviteter. Långtidsfriska och<br />
sjukfrånvaro är begrepp som används inom<br />
verksamheten för att beskriva hälsa. Med<br />
långtidsfriska menas antalet anställda med<br />
mindre än 60 sjukdagar per <strong>år</strong> i förhållande<br />
till totala antal tillsvidareanställda.<br />
Ytterligare ett mål är antalet sjukdagar per<br />
anställd och <strong>år</strong>. Mätningarna för sjukfrånvaron<br />
uppvisar ständiga förbättringar och<br />
<strong>år</strong>ets siffror kan betraktas som ”all time<br />
low”. Hälsokontroller har genomförts för<br />
personal som uppnått 45, 50, 55 och 60 <strong>år</strong>.<br />
Hållbart samhälle<br />
Markbyggarna ersätter successivt den<br />
äldre fordonsparken med nya och mer miljöanpassade<br />
fordon. Genom investeringar i<br />
grönare och tyngre fordon bidrar verksamheten<br />
till bättre miljö och en hållbar<br />
utveckling.<br />
Äldre lastbilar har ersatts med en<br />
ny. Bilpoolen har förnyats med sex nya<br />
miljöbilar och två el driv na ”golfbilar” för<br />
Målet ej uppnått<br />
Målet delvis uppnått<br />
Målet uppnått<br />
Park- och Fritidsgruppen. För att minska<br />
osorterat avfall till för bränning fi nns en<br />
komplett miljöstation för åter vinning och<br />
återanvändning på Näringen samt kretsloppslager<br />
för kompostering av biomassa i<br />
Kungsbäck.<br />
Ekonomi<br />
Markbyggarnas viktigaste ekonomiska<br />
mål, ekonomi i balans, är att visa ett nollresultat<br />
när samtliga kostnader inklusive<br />
kapitalkostnader och Markbyggarnas andel<br />
av de gemensamma förvaltnings- och<br />
nämndskostnader är betalda.<br />
Resultat och investeringar<br />
Årets resultat uppgick till 1,8 (-0,2) mnkr.<br />
Tidigare <strong>år</strong>s förpliktelser och avsättningar<br />
för garantiarbeten har varit för<br />
höga. I <strong>år</strong>ets resultat justeras detta, vilket<br />
påverkat resultatet positivt. Den mycket<br />
snörika vintern har varit positiv för verksamheten<br />
och bidragit till det goda resultatet.<br />
Antalet positiva artiklar och insändare<br />
har varit rekordartat i <strong>Gävle</strong>tidningarna<br />
där allmänheten tackar för god vinterväghållning<br />
och service.<br />
Väsentliga händelser<br />
Under <strong>2010</strong> föll 5,7 m snö enligt SMHI:s<br />
redovisningsmetod – värsta snö<strong>år</strong>et i<br />
mannaminne.<br />
Ny fordonstvätt uppfyller samtliga krav<br />
för en högeffektiv vattenrening.<br />
Samtliga arbetsledare har deltagit i utbildningen<br />
”Systematiskt Brandskyddsarbete”.<br />
Alla snöröjnings- och sandningsfordon<br />
har nu GPS-sändare.<br />
Bilpoolen har förnyats med sex nya<br />
miljöbilar.<br />
Framtiden<br />
Utvecklad service till förvaltningarna<br />
inom fordonsleasing.<br />
Försiktig investeringstakt under kommande<br />
<strong>år</strong>.
Mål Måluppfyllelse<br />
Medborgare och brukare<br />
Uppnå eller förbättra 2009 <strong>år</strong>s relativt höga värde; 4,7 för<br />
mycket nöjda kunder.<br />
Medarbetare<br />
Målet för långtidsfriskheten bör vara oförändrat 96 %.<br />
Med långtidsfriska menar vi antalet personer med
Överförmyndarnämnden<br />
Överförmyndarnämnden Ingela Stålbrand, ordförande<br />
Överförmyndarenheten Bengt Jakobsson, jurist<br />
Måluppfyllelse och verksamhetsuppföljning<br />
Resultat och investeringar<br />
Mnkr Utfall Budget<br />
<strong>2010</strong> <strong>2010</strong><br />
Intäkter 0,4 0,4<br />
Personalkostnader -4,3 -3,5<br />
Övriga kostnader -2,1 -2,1<br />
Avskrivningar 0,0 0,0<br />
Intern ränta 0,0 0,0<br />
Resultat före<br />
kommunbidrag<br />
Medborgare och brukare<br />
Nämnden har för <strong>2010</strong> uppställt följande<br />
konkreta mål som berör förhållandet<br />
mellan nämnden och brukarna i form av<br />
huvudmän och ställföreträdare:<br />
Inom rätt tid inkomna <strong>år</strong>sräkningar för<br />
2009 som är korrekta och där arvode<br />
begärs, skall vara granskade senast den<br />
30 juni <strong>2010</strong>.<br />
Återstående försenade eller bristfälliga<br />
<strong>år</strong>sräkningar eller <strong>år</strong>sräkningar där<br />
arvode inte begärs skall vara åtgärdade<br />
före <strong>år</strong>ets utgång.<br />
Granskning av sluträkning efter avliden<br />
skall avslutas senast en månad efter<br />
ingivandet.<br />
Byte av god man skall ske inom två<br />
månader – förvaltare inom tre månader<br />
från anmält behov.<br />
Anmält behov av ställföreträdarskap<br />
skall leda till ansökan inom tre månader<br />
från anmälan.<br />
58 Överförmyndarnämnden<br />
-6,0 -5,2<br />
Kommunbidrag 5,2 5,2<br />
Årets resultat -0,8 0,0<br />
Investeringar 0,0 0,0<br />
Antal anställda 0<br />
Ansökan om samtycke skall beslutas<br />
inom tre veckor från ingivandet.<br />
Utbildning för ställföreträdare som inte<br />
är anhöriga ska göras fortlöpande.<br />
Nämnden har inte uppnått tidigare <strong>år</strong>s<br />
höga måluppfyllelse, då enheten under en<br />
längre tid, januari–juli <strong>2010</strong>, haft en vakans.<br />
Granskningen av <strong>år</strong>sräkningar har kommit<br />
att bli försenad med försenade utbetalningar<br />
av arvoden. Nämndens mål, att 90 % av<br />
målsättningen inom respektive mål skall<br />
uppfyllas, har i övrigt uppfyllts.<br />
Balansläget för inte färdiggranskade<br />
<strong>år</strong>sräkningar vid <strong>år</strong>sskiftet <strong>2010</strong>/2011 har,<br />
efter att under fl era <strong>år</strong> tidigare ständigt<br />
förbättrats, nu försämrats något från fem<br />
ärenden 2009 till tolv ärenden <strong>2010</strong>. Under<br />
v<strong>år</strong>en 2011 kommer timanställda att delta<br />
i granskningsarbetet vilket frigör resurser<br />
för de kvarvarande och tidskrävande äldre<br />
<strong><strong>år</strong>sredovisning</strong>arna.<br />
Antalet registrerade aktiva klienter i form<br />
av under<strong>år</strong>iga och huvudmän har under <strong>år</strong>et<br />
minskat från 1 223 till 1 171 och antalet registrerade<br />
aktiva uppdragstagare i form av god<br />
man, förvaltare, förmyndare och medförmyndare<br />
har minskat från 1 209 till 1 162.<br />
Medarbetare<br />
Nämnden har ingen egen anställd personal.<br />
Tjänsterna köps av kommunledningskontoret.<br />
Hållbart samhälle<br />
Överförmyndarnämnden arbetar med hållbarhetsfrågorna<br />
utifrån samma riktlinjer<br />
som kommunledningskontoret.<br />
Ekonomi<br />
Årets resultat uppgick till -0,8 (0,1) mnkr.<br />
Arvoden till ställföreträdare är en dominerande<br />
kostnadspost. Prisbasbeloppet som styr<br />
arvodenas storlek ökade inför utbetalningar<br />
under <strong>2010</strong> med 1 800 kr från att under de<br />
fyra tidigare <strong>år</strong>en ökat med 700 kr, 600 kr,<br />
300 kr och 100 kr. Kostnadsförändringar i<br />
denna del kan överförmyndarnämnden inte<br />
påverka. Kostnaderna för arvoden till ställföreträdare<br />
uppgick till 4,0 (3,2) mnkr.<br />
Väsentliga händelser<br />
Godmannaskap för ensamkommande<br />
barn har ökat markant under 2009–<strong>2010</strong>.<br />
Omläggning av administrativa rutiner ger<br />
besparingar med en heltidstjänst.<br />
Framtiden<br />
Befolkningsstrukturen förändras och<br />
antalet personer inom åldersgruppen<br />
65–74 <strong>år</strong> ökar kraftigt.<br />
Arvodeskostnaderna bedöms inte öka i<br />
samma höga takt som tidigare då prisbasbeloppet<br />
för <strong>2010</strong> har sänkts.
Valnämnden<br />
Valnämnden Lena Eriksson, ordförande<br />
Valnämndens kansli Helén Åleskog, förvaltningschef<br />
Måluppfyllelse och verksamhetsuppföljning<br />
Resultat och investeringar Hållbart samhälle<br />
Perspektivet är inte aktuellt för nämnden.<br />
Mnkr Utfall Budget<br />
<strong>2010</strong> <strong>2010</strong><br />
Intäkter 1,3 1,0<br />
Personalkostnader -1,9 -1,5<br />
Övriga kostnader -1,1 -1,2<br />
Avskrivningar 0,0 0,0<br />
Intern ränta 0,0 0,0<br />
Resultat före<br />
kommunbidrag<br />
-1,7 -1,7<br />
Kommunbidrag 1,7 1,7<br />
Årets resultat 0,0 0,0<br />
Investeringar 0,0 0,0<br />
Antal anställda 0<br />
I varje kommun ska det enligt Vallagen<br />
3 kap 3§ fi nnas en valnämnd som skall vara<br />
lokal valmyndighet. Valnämnden förbereder<br />
och genomför de val som skall hållas. Tills<br />
sitt förfogande för att utföra de uppgifter som<br />
Vallagen kräver har Valnämnden administrativt<br />
stöd av personal från kommunledningskontoret<br />
samt särskilt förordnade valförrättare<br />
före och under valdagar.<br />
Medborgare och brukare<br />
Valnämndens enda uppgift är att genomföra<br />
och informera om valen i enlighet med<br />
gällande lagstiftning. Nämndens verksamhet<br />
som helhet ryms inom medborgarperspektivet,<br />
då det är av yttersta vikt att<br />
valen genomförs på ett för medborgarna<br />
rättssäkert sätt med hög tillgänglighet,<br />
service och information.<br />
Medarbetare<br />
Nämnden har ingen egen personal anställd.<br />
Tjänsterna köps från kommunledningskontoret.<br />
Ekonomi<br />
Årets resultat uppgick till 0,0 ( 0,7) mnkr.<br />
Kostnaderna avser bl a arvoden till<br />
valförrättare samt ersättning till kommunledningskontoret<br />
för köp av tjänster.<br />
Väsentliga händelser<br />
Allmänna val till riksdag, landstings-<br />
och kommunfullmäktige.<br />
Framtiden<br />
År 2014 är det allmänna val till<br />
EU-parlamentet.<br />
År 2014 är det allmänna val till riksdag,<br />
landstings- och kommunfullmäktige.<br />
Valnämnden 59
Revisorskollegiet<br />
Revisorskollegiet Rune I Wiebe, ordförande<br />
Revisionskontoret Henry Lundberg, revisionschef<br />
Måluppfyllelse och verksamhetsuppföljning<br />
Resultat och investeringar<br />
Mnkr Utfall Budget<br />
<strong>2010</strong> <strong>2010</strong><br />
Intäkter 0,5 0,5<br />
Personalkostnader -2,8 -3,8<br />
Övriga kostnader -0,3 -0,7<br />
Avskrivningar 0,0 0,0<br />
Intern ränta 0,0 0,0<br />
Resultat före<br />
kommunbidrag<br />
Medborgare och brukare<br />
Den kommunala revisionen är ett lokalt,<br />
demokratiskt kontrollinstrument med<br />
uppgift att granska den verksamhet som<br />
bedrivs i kommunen och pröva ansvarstagandet.<br />
Genom granskningen bidrar<br />
revisionen till att värna om och utveckla<br />
demokrati, rättssäkerhet och effektivitet.<br />
Kommunrevisionen lämnar <strong>år</strong>ligen, i<br />
samband med kommunens <strong><strong>år</strong>sredovisning</strong>,<br />
en revisionsberättelse till vilken bifogas en<br />
utförlig redovisning av verksamheten och<br />
förvaltningen.<br />
Medarbetare<br />
Revisionskontoret har under <strong>år</strong>et haft en<br />
vakant tjänst och en längre sjukskrivning.<br />
Ekonomi<br />
Årets resultat uppgick till 1,4 (1,0) mnkr.<br />
Revisionskontoret hade under 2009<br />
två vakanta tjänster. Rekrytering av en ny<br />
yrkesrevisor genomfördes under hösten<br />
2009. Under <strong>2010</strong> har en vakant tjänst<br />
kvarstått. En längre sjukskrivning har<br />
också påverkat utfallet. Vakanserna har<br />
inte ersatts med konsultinsatser.<br />
Årets bruttoinvesteringar uppgick till<br />
0,0 (0,0) mnkr. Utbyte av datorer har ge-<br />
60 Revisorskollegiet<br />
-2,6 -4,0<br />
Kommunbidrag 4,0 4,0<br />
Årets resultat 1,4 0,0<br />
Investeringar 0,0 0,1<br />
Antal anställda 3<br />
nomförts inom projektet Din IT-arbetsplats<br />
vilket innebär att dessa nu hyrs.<br />
Väsentliga händelser<br />
Samarbete har startats <strong>2010</strong> med<br />
revisorerna i Sundsvalls kommun kring<br />
det gemensamt ägda Kommungaranti<br />
Skandinavien Försäkrings AB.<br />
Framtiden<br />
En ny God Sed för förtroendevalda<br />
revisorer har utarbetats av Revisionsdelegationen<br />
inom SKL inför den nya<br />
mandatperioden.<br />
Utbildningsinsatser för nya ledamöter i<br />
Kommunfullmäktige, Kommunstyrelse<br />
samt övriga nämnder och styrelser kommer<br />
att genomföras under <strong>år</strong>et.<br />
Komplexiteten i kommunens organisation<br />
ökar vilket ställer ökade krav på<br />
revisionsinsatser.<br />
Lagförändringar ger bl a förändrade<br />
förutsättningar för allmännyttan och<br />
därmed även för kommunen.
<strong>Gävle</strong> Stadshus AB<br />
Ordförande Carina Blank<br />
Verkställande direktör Göran Arnell<br />
Måluppfyllelse och verksamhetsuppföljning<br />
Resultat och investeringar<br />
Mnkr Utfall Utfall<br />
<strong>2010</strong> 2009<br />
Omsättning 1,3 1,3<br />
Rörelsens<br />
kostnader<br />
-4,3 -4,0<br />
Rörelseresultat -3,0 -2,7<br />
Finansnetto* 0,1 11,9<br />
Resultat efter<br />
fi nansiella poster<br />
-2,9 -9,2<br />
Investeringar 0,0 0,0<br />
Antal anställda 0 0<br />
* Inkl utdelningar 30,0 (45,0) mnkr.<br />
Bolaget har ingen operativ verksamhet utan<br />
kan mer betraktas som ett holdingbolag<br />
med fyra helägda dotterbolag. Syftet är att<br />
samordna ägaransvaret för de bolag som<br />
ing<strong>år</strong> i den kommunala bolagskoncernen<br />
och åstadkomma en optimal användning av<br />
gemensamma resurser.<br />
Resultat och investeringar<br />
Resultatet före bokslutsdispositioner och<br />
skatt uppgick till -2,9 (9,2) mnkr, en förbättring<br />
med 7,7 mnkr. Intäkterna best<strong>år</strong><br />
främst av serviceavgifter från dotterbolagen<br />
och kostnaderna avser i huvudsak<br />
köpta interna och externa tjänster. Det<br />
gynnsamma ränteläget medförde ytterligare<br />
ett <strong>år</strong> med låga räntekostnader.<br />
Finansnettot uppgick till 0,1 (11,9) mnkr<br />
inklusive utdelningar från dotterbolag<br />
på 30,0 (45,0) mnkr. Inga investeringar<br />
gjordes under <strong>år</strong>et.<br />
Bolagsstyrning<br />
<strong>Gävle</strong> Stadshus AB (GSAB) fattar beslut<br />
i alla ärenden som enligt den operativa<br />
beslutsordningen skall underställas bolaget<br />
samt bereder ärenden av principiell karaktär<br />
inför <strong>kommuns</strong>tyrelse och fullmäktige.<br />
Bolaget har under <strong>år</strong>et haft 14 styrelsesammanträden.<br />
Ärenden som GSAB behandlat<br />
är sedvanliga ägarfrågor och ägardirektiv,<br />
planer och budgets, särskilda investerings-<br />
och fi nansieringsbeslut, månads- och<br />
tertialrapporter samt <strong><strong>år</strong>sredovisning</strong> för<br />
bolaget och bolagskoncernen. Följande<br />
väsentliga händelser har i särskild ordning<br />
behandlats av bolagets styrelse.<br />
Väsentliga händelser<br />
Bildandet av Bomhus Energi AB, där<br />
Korsnäs och <strong>Gävle</strong> Energi bygger en<br />
produktionsanläggning för el, ånga och<br />
hetvatten. Anläggningen väntas stå klar<br />
vid <strong>år</strong>sskiftet 2012/2013.<br />
Infrastruktursatsningar i <strong>Gävle</strong> Hamn.<br />
Omfattande ombyggnationer och nyanläggningar<br />
av kajer samt nytt magasin<br />
färdigställdes.<br />
<strong>Gävle</strong> Energi påbörjade arbetet för<br />
produktion och försäljning av biogas<br />
i regionen. Under hösten invigdes det<br />
första tankstället.<br />
Vindkraftsbolaget Samkraft fi ck ytterligare<br />
en stark ägare, då Mälarenergi<br />
förvärvade 10 % i bolaget.<br />
<strong>Gävle</strong> Energi AB förvärvade verksamheten<br />
i Hedesunda Elektriska AB. I och<br />
med förvärvet övertar <strong>Gävle</strong> Energi<br />
bolagets elnätskoncessioner.<br />
AB Gavleg<strong>år</strong>darna sålde 371 lägenheter<br />
på Brynäs till privata fastighetsägare.<br />
Gavlefastigheter <strong>Gävle</strong> kommun AB<br />
fi ck i uppdrag att utveckla och erbjuda<br />
fastighetsanknutna och verksamhetsstödjande<br />
tjänster till kommunens<br />
kärnfastigheter.<br />
Ny lagstiftning från och med <strong>år</strong>sskiftet<br />
<strong>2010</strong>/2011 för allmännyttiga bostadsbolag.<br />
Ägardirektiven för AB Gavleg<strong>år</strong>darna<br />
revideras.<br />
En fordran på 6,5 mnkr avseende ett<br />
villkorat aktieägartillskott utlämnades<br />
till Furuviksparken AB <strong>år</strong> 2004. Detta<br />
har under <strong>år</strong>et gjorts om till ett ovillkorat<br />
aktieägartillskott och därmed<br />
eftergivits.<br />
Framtiden<br />
Fortsatt tillväxt inom ramen för ett<br />
hållbart samhälle.<br />
Nyproduktion och förnyelse inom<br />
fastighetssektorn.<br />
Ny farled och elektrifi ering av järnväg,<br />
kajer och nya upplagsytor inom hamnverksamheten.<br />
Kraftvärmeverket på Korsnäs industriområde<br />
inom energisektorn.<br />
Finansieringsfrågor och kapitalanskaffning<br />
högt på dagordningen.<br />
<strong>Gävle</strong> Stadshus AB 61
<strong>Gävle</strong> Hamn koncernen<br />
Ordförande Hans Wahlström<br />
Verkställande direktör Fredrik Svanbom<br />
Måluppfyllelse och verksamhetsuppföljning<br />
Resultat och investeringar<br />
Mnkr Utfall Utfall<br />
<strong>2010</strong> 2009<br />
Omsättning 193,5 152,8<br />
Rörelsens<br />
kostnader<br />
Medborgare och brukare<br />
Under <strong>år</strong>et togs ett regeringsbeslut om<br />
muddring av inseglingsleden till <strong>Gävle</strong><br />
hamn och nu fi nns även ett kommunfullmäktigebeslut<br />
om hela infrastrukturutbyggnaden.<br />
62 <strong>Gävle</strong> Hamn koncernen<br />
-153,0 -127,4<br />
Rörelseresultat 40,5 25,4<br />
Finansnetto -21,5 -10,5<br />
Resultat efter<br />
fi nansiella poster<br />
19,0 14,9<br />
Investeringar 250,6* 405,7<br />
Antal anställda 89 96<br />
* Exkl EU-bidrag 38,7 mnkr.<br />
Utredningar, provgrävningar och<br />
sedimentprovtagningar har genomförts<br />
inför den kommande uppgraderingen av<br />
inseglingsrännan. En veckolång simulering<br />
av farleden genomfördes under hösten<br />
för att hitta den optimala inseglingen för<br />
fartygen. Ett förnyat samrådsmöte med<br />
allmänheten och de boende på Norrlandet<br />
hölls i december. Ansökan om tillstånd till<br />
muddringen lämnas till Miljödomstolen<br />
v<strong>år</strong>en 2011.<br />
Muddring och schaktarbeten har pågått<br />
under v<strong>år</strong>, sommar och höst, som ett led<br />
i förberedelserna för grundläggningen<br />
av de nya kajerna och pirerna som ska<br />
anläggas under kommande <strong>år</strong>. Under v<strong>år</strong>en<br />
avslutades ett laborationsprogram för att ta<br />
fram ett ”recept” på bindemedel inför den<br />
kommande stabiliseringen av muddermassor<br />
från inseglingsrännan. Försöken, som<br />
delvis är EU-fi nansierade, visar att muddermassorna<br />
kan användas för att skapa<br />
nya kajer och hanteringsytor i hamnen.<br />
Infrastrukturen har utvecklats och underhållits<br />
genom bland annat omfattande<br />
reparationer på Östra kajen. Utbyggnad<br />
har skett för befi ntliga och nytillkomna<br />
arrendatorer i hamnområdet.<br />
För att kunna erbjuda omlastning av<br />
container från järnväg, lastbil och fartyg<br />
samt omfattande lagringsmöjligheter, har<br />
ett 17 000 m² stort stuffningsmagasin<br />
byggts. Byggprojektet är EU-fi nansierat<br />
och magasinet stod klart i december.<br />
Medarbetare<br />
Målet att minska koncernens sjukfrånvaro<br />
har inte uppfyllts helt. Långtidssjukfrånvaron<br />
är lägre i åldersgruppen 50 <strong>år</strong> eller<br />
äldre i jämförelse med föregående <strong>år</strong>. Den<br />
totala sjukfrånvaron för samma grupp är<br />
dock fortsatt hög. Sjukfrånvaron i övriga<br />
åldersgrupper är låg. Utfallet av hälsoundersökningen<br />
som genomförts under <strong>år</strong>et<br />
kommer att ligga till grund för det fortsatta<br />
arbetet med att minska sjukfrånvaron.<br />
Hållbart samhälle<br />
Under <strong>år</strong>et har ett utökat kontrollprogram<br />
för lagring av olja införts och en<br />
ny reningsutrustning har installerats i<br />
bergrummen. I det befi ntliga reningsverket<br />
för oljehamnen har en reinvestering gjorts<br />
avseende reningsutrustningen. Vidare har<br />
ledningsnätet för oljeförorenat dagvatten<br />
inventerats genom fi lmning av ca 950 m<br />
rörledningar.<br />
En kompletterande utredning avseende<br />
buller från hamnens verksamhet har<br />
genomförts och en fördjupad utredning<br />
avseende de totala utsläppen med dagvattnet<br />
har påbörjats. Ett arbete med en<br />
gemensam katastrofplan för hamnområdet<br />
har genomförts. Under <strong>år</strong>et har hamnen<br />
anslutits till det lokala fjärrvärmenätet.<br />
Kontorsbyggnaden, liksom alla mer energikrävande<br />
arrendatorer i hamnområdet, är<br />
nu anslutna till fjärrvärmenätet. Lastbilstransporterna<br />
genom staden har minskat,<br />
då tågpendel har införts mellan Granudden<br />
och Fredrikskans.
Ekonomi<br />
Enligt ägardirektivet ska <strong>Gävle</strong> Hamn<br />
koncernen generera ett överskott på 1 mnkr,<br />
vilket uppfylls med råge. Koncernens resultat<br />
uppg<strong>år</strong> till 19,0 mnkr.<br />
Resultat och investeringar<br />
Årets resultat före bokslutsdispositioner<br />
och skatt uppgick till 19,0 (14,9) mnkr.<br />
Ökade kostnader för isbrytning, snöröjning<br />
och farledsunderhåll kompenserades mer<br />
än väl av ökade intäkter från oljelagring i<br />
bergrummen.<br />
Årets investeringar uppgick till 289,3<br />
(405,7) mnkr varav 38,7 mnkr fi nansierats<br />
med EU-bidrag. Några av de större<br />
objekten som färdigställts under <strong>år</strong>et är ett<br />
nytt stuffningsmagasin, muddringsarbeten<br />
vid oljepir, spontkaj för fältförsök vid<br />
Granudden samt en omfattande renovering<br />
av Östra kajen.<br />
Väsentliga händelser<br />
Beslut kom från Konkurrensverket i frågan<br />
om konkurrensbegränsning. <strong>Gävle</strong><br />
Hamn friades. Ett viktigt prejudikat för<br />
Sveriges hamnar.<br />
Beslut om muddring av inseglingsrännan.<br />
Hamnutbyggnaden har påbörjats.<br />
Framtiden<br />
Fullfölja den hamnstrategi som är<br />
beslutad i kommunfullmäktige.<br />
RoRo trafi ken mellan <strong>Gävle</strong> och Rauma<br />
i Finland startar.<br />
<strong>Gävle</strong> Hamn koncernen 63
<strong>Gävle</strong> Energi Koncernen<br />
Ordförande Rolf Wiberg<br />
Verkställande direktör Per Laurell<br />
Måluppfyllelse och verksamhetsuppföljning<br />
Resultat och investeringar<br />
Mnkr Utfall Utfall<br />
<strong>2010</strong> 2009<br />
Omsättning 1 142,4 1 002,8<br />
Rörelsens<br />
kostnader<br />
64 <strong>Gävle</strong> Energi Koncern<br />
-1 016,6 -859,2<br />
Rörelseresultat 125,8 143,6<br />
Finansnetto -31,0 -30,3<br />
Resultat efter<br />
fi nansiella poster<br />
Minoritetens andel<br />
av resulatet<br />
94,8 111,5<br />
-1,6 -1,8<br />
Investeringar* 288,9 242,0<br />
Antal anställda 191 195<br />
* Inkl fi nansiella tillgångar 125,0 mnkr.<br />
Medborgare och brukare<br />
Kunderna rankar <strong>Gävle</strong> Energi på tredje<br />
plats bland Sveriges energibolag, vilket är<br />
en förbättring mot föregående <strong>år</strong>. Förväntningarna<br />
på verksamheterna är höga och<br />
kundernas lojalitet, såväl som trygghet<br />
och tillgänglighet uppvisar höga värden.<br />
Utvecklingen g<strong>år</strong> mot ständigt ökad<br />
kundorientering med ett större innehåll av<br />
klimatneutrala energilösningar och utvecklade<br />
energitjänster.<br />
Medarbetare<br />
Utvecklingen mätt som frisknärvaro<br />
med målet > 97 % har uppnåtts med god<br />
marginal. Utfallet blev 97,9 (97,3) %. Detta<br />
är ett resultat av arbetet med hälsofrämjande<br />
åtgärder för välmående och trivsel på<br />
arbetsplatsen kombinerat med en satsning på<br />
kompetensutveckling. Utbudet av friskv<strong>år</strong>dsaktiviteter<br />
är stort. Genom en mycket aktiv<br />
interninformation ges medarbetarna förutsättningar<br />
att följa alla verksamheter såväl i<br />
stort som smått. De mycket goda resultaten<br />
kunde också avläsas i den senaste medarbetarundersökningen,<br />
som gjordes 2009.<br />
Hållbart samhälle<br />
Det fördjupade samarbetet med Korsnäs i<br />
form av det gemensamma bolaget Bomhus<br />
Energi AB ger möjligheter till en ökad<br />
leveranstrygghet med förnybara energikällor.<br />
Dessutom ger den nya anläggningen<br />
i <strong>Gävle</strong> ett bra utgångsläge att minska<br />
de klimatpåverkande gaserna. Under<br />
den närmaste fyra<strong>år</strong>sperioden beräknas<br />
utsläppen minska med 15 %. Tack vare<br />
anslutning av uppvärmning med fjärrvärme<br />
av Fredrikskansområdet och andra<br />
konverterade anläggningar har målet att<br />
minska oljeuppvärmningen för <strong>2010</strong> med
15 GWh uppnåtts. Totalt konverterades 29<br />
(10) GWh.<br />
All försäljning av el är ursprungsmärkt<br />
(Källmärkt El) och produceras med enbart<br />
förnybara energikällor. I övrigt påg<strong>år</strong> ett<br />
antal projekt. Shopping Circle (elbilsprojektet),<br />
vindkraftsatsning med Samkraft<br />
AB och samarbete med nyckelkunder, allt<br />
i syfte att verka för en ökad energieffektivisering<br />
i samhället. Tillsammans med<br />
en privat aktör har <strong>Gävle</strong> Energi bildat ett<br />
gemensamt biogasbolag, SBI Ekogas AB.<br />
Syftet med bolaget är att ytterligare minska<br />
den fossila koldioxidpåverkan i regionen<br />
genom leverans av biogas till fordon.<br />
Under <strong>år</strong>et var andelen biobränslen i<br />
värmeproduktionen 93 (96,5) %, vilket<br />
ligger en bra bit under målet 95 %. Ett<br />
osedvanligt kallt <strong>2010</strong> med sträng kyla<br />
både under januari–mars och novemberdecember<br />
gav långa perioder med höga effektuttag,<br />
vilket i sin tur ledde till ett större<br />
oljebehov i produktionen av hetvatten till<br />
fjärrvärmesystemet. Följden blev både<br />
högre kostnader och ökad negativ miljöpåverkan.<br />
Måluppfyllelsen i elbilsprojektet,<br />
Shopping Circle, bedöms som mycket<br />
värdefull. Samverkan i projektet har<br />
tillfört ny kunskap för elbolag i regionen.<br />
Sammanfattningsvis har vi bidragit till<br />
klimatneutral tillväxt, vilket också på sikt<br />
stärker varumärket <strong>Gävle</strong> Energi.<br />
Ekonomi<br />
Resultatet före bokslutsdispositioner och<br />
skatt uppgick till 94,8 (111,5) mnkr. Orsakerna<br />
till det lägre resultatet är ett antal<br />
köldperioder under <strong>år</strong>et som tillsammans<br />
har medfört väsentligen högre bränslekostnader,<br />
ökade eldistributionskostnader, samt<br />
ökade inköpskostnader avseende elhandel.<br />
Dessutom har förseningar i anslutningen<br />
av fjärrvärme till Fredrikskans medfört<br />
fördyrade kostnader liksom nedskrivning<br />
av värdet av anläggningar inom Bionär AB.<br />
Årets investeringar i materiella anläggningstillgångar<br />
uppgick till 163,9 (240)<br />
mnkr. Investeringar i fi nansiella tillgångar<br />
var 125 (2) mnkr, varav kapitaltillskott till<br />
Bomhus Energi AB st<strong>år</strong> för 114 mnkr.<br />
Väsentliga händelser<br />
Bildandet av Bomhus Energi AB.<br />
Bildandet av SBI Ekogas AB.<br />
Den extrema väderleken, snö och kyla,<br />
har medfört väsentligen högre kostnader.<br />
Söderhamn Nära AB g<strong>år</strong> in som delägare<br />
i <strong>Gävle</strong> Energisystem AB.<br />
Förvärv av verksamheten i Hedesunda<br />
Elektriska AB.<br />
Samkraft AB har genomfört sina<br />
första investeringar och attraherar nya<br />
delägare.<br />
Framtiden<br />
Nya tekniska lösningar driven av en<br />
ökad miljömedvetenhet hos kunderna är<br />
vägledande för utvecklingen.<br />
Energibolag utanför v<strong>år</strong> närregion visar<br />
en stor vilja till samarbete.<br />
Ökade kostnader ger ett ökat effektivitetstryck.<br />
Kompetenskraven stiger samtidigt som<br />
företaget är inne i ett generationsskifte.<br />
<strong>Gävle</strong> Energi Koncern 65
AB Gavleg<strong>år</strong>darna koncernen<br />
Ordförande Sinikka Bohlin<br />
Verkställande direktör Jan Hugg<br />
Måluppfyllelse och verksamhetsuppföljning<br />
Resultat och investeringar Som ett led i att frigöra medel för<br />
Mnkr Utfall Utfall<br />
<strong>2010</strong> 2009<br />
Omsättning 963,3 974,4<br />
Rörelsens<br />
kostnader<br />
Medborgare och brukare<br />
Bolagets övergripande mål är nöjda hyresgäster.<br />
Mätning sker via en <strong>år</strong>lig enkät. Det<br />
samlade omdömet svarar på frågan ”Är du<br />
nöjd med ditt boende hos Gavleg<strong>år</strong>darna?”<br />
Senaste mätningen gjordes v<strong>år</strong>en <strong>2010</strong> och<br />
93,3 % av hyresgästerna svarade att man<br />
är nöjd eller ganska nöjd med sitt boende i<br />
Gavleg<strong>år</strong>darna. Kundnöjdheten har fortsatt<br />
att öka och det långsiktiga målet är<br />
94,3 %. Kundundersökningen är bolagets<br />
viktigaste styrinstrument för att arbeta för<br />
ökad kundnöjdhet.<br />
Medarbetare<br />
Det övergripande målet är ”Vi har engagerade<br />
medarbetare”. Medarbetarnas<br />
synpunkter och nöjdhet inhämtas via medarbetarenkäter.<br />
Senaste mätningen visade<br />
på ett trivselindex på 78,8 %, vilket är en<br />
liten minskning från förra <strong>år</strong>et (80,7). Det<br />
långsiktiga målet för trivselindex är<br />
84,0 %. Medarbetarna är mycket nöjda<br />
med Gavleg<strong>år</strong>darna som arbetsgivare och<br />
då framför allt möjligheterna till påverkan<br />
på det egna arbetet samt bolagets hälsofrämjande<br />
arbete. Förbättringspotential<br />
fi nns i den interna återkopplingen, dvs vi<br />
kan bli bättre på att tala om för varandra<br />
när vi gör ett bra jobb.<br />
66 AB Gavleg<strong>år</strong>darna koncernen<br />
-888,5 -851,8<br />
Rörelseresultat 74,8 122,6<br />
Finansnetto -22,2 -84,6<br />
Resultat efter<br />
fi nansiella poster<br />
52,6 38,0<br />
Investeringar 160,3 170,6<br />
Antal anställda 193 196<br />
Hållbart samhälle<br />
Bolagets har två mål ”Verksamhet – effektiv<br />
organisation med rätt avvägd kvalitet”<br />
och ”Samhälle – vi har ett gott anseende<br />
i allmänhetens ögon”. Den indikator som<br />
mäter effektivitet och kvalitet i bolaget är<br />
serviceindex, 81,2 % för <strong>2010</strong>, vilket är en<br />
ökning med nästan två procent. Senaste<br />
media analysen visade att 84 % av artiklarna<br />
i lokalpressen är förstärkande eller<br />
neutrala för Gavleg<strong>år</strong>darnas varumärke,<br />
fyra procent över bolagets långsiktiga<br />
mål. I bolagets miljöarbete ing<strong>år</strong> också det<br />
övergripande målet ” Gavleg<strong>år</strong>darna ska<br />
vara klimatneutralt <strong>år</strong> 2015”. Att närmare<br />
precisera och kvantifi era insatserna för att<br />
uppnå målet påg<strong>år</strong>.<br />
Ekonomi<br />
Övergripande mål är ”En ekonomi i balans<br />
som möjliggör utveckling”. En indikator är<br />
soliditeten, där utfallet blev 21,4 %. Långsiktigt<br />
mål är minst bibe håll en soliditet. En<br />
annan viktig indi kator är underhållsnivån,<br />
193 kr per kvadrat meter <strong>2010</strong>. Långsiktigt<br />
mål är 156 kr per kva dratmeter 2012. En<br />
tillfredsställande kostnadskontroll och<br />
realisering av över värden i fastigheter har<br />
möjliggjort att bolaget kunnat öka underhållsinsatserna<br />
avsevärt under <strong>år</strong>et.<br />
Resultat och investeringar<br />
Årets resultat före bokslutsdispositioner<br />
och skatt uppgick till 52,6 (38,0) mnkr.<br />
I resultatet ing<strong>år</strong> reavinster med totalt<br />
86,6 mnkr, varav försäljning av dotterbolag<br />
svarar för 81,7 mnkr och försäljning av<br />
fastigheter för 4,9 mnkr. Nedskrivningar<br />
av fem fastigheter har belastat resultatet<br />
med totalt 11,5 mnkr. Kostnaderna är<br />
betydligt högre än föregående <strong>år</strong> pga den<br />
kalla och snörika vintern (januari–mars/<br />
november–december). Tack vare ökad uthyrning<br />
och ett avsevärt förbättrat fi nansnetto<br />
motverkades kostnadsökningarna.<br />
Hyreshöjningen <strong>2010</strong> blev efter överenskommelse<br />
med hyresgästföreningen,<br />
2,07 % från 1 februari <strong>2010</strong>.<br />
ytterligare underhållsinsatser såldes<br />
dotterdotterbolaget Paketet Fastigheter i<br />
<strong>Gävle</strong> AB. Bolaget innehöll fastigheter på<br />
Brynäs innehållande totalt 371 lägenheter.<br />
Köpeskillingen uppgick till 166,1 mnkr<br />
och reavinsten blev 81,7 mnkr. Det extra<br />
tillskottet från försäljningen har möjliggjort<br />
en kraftfull utökning av underhållsinsatserna<br />
under <strong>år</strong>et. Dock satte den<br />
tidiga snön och kylan i november stopp för<br />
en del planerade mark- och takarbeten.<br />
Årets investeringar uppgick till<br />
160,3 (170,6) mnkr.<br />
Väsentliga händelser<br />
Nyproduktion av höghuset Fullriggaren<br />
på <strong>Gävle</strong> Strand.<br />
Uppförande av fyra gruppbostäder i<br />
Bomhus, Strömsbro, Sätra och Sörby.<br />
Igångsättning av om- och tillbyggnad av<br />
äldreboendet Furug<strong>år</strong>den i Valbo.<br />
Byggnadstekniska åtgärder på Öster har<br />
slutförts.<br />
Stadsdelsförnyelsen, Östra Sätra, har<br />
skjutits fram i tiden i avvaktan på vilka<br />
förändringar ny lagstiftning innebär.<br />
Framtiden<br />
Ny lag för kommunala bostadsaktiebolag.<br />
Förändringar i hyreslagstiftningen:<br />
- Kollektivt förhandlade hyror ska vara<br />
normerande, oavsett avtalsparter.<br />
Ny skyddsregel mot kraftiga hyreshöjningar.
AB Gavleg<strong>år</strong>darna koncernen 67
Gavlefastigheter <strong>Gävle</strong> kommun AB<br />
Ordförande Åsa Wiklund-Lång<br />
Verkställande direktör Cathrine Holgersson<br />
Måluppfyllelse och verksamhetsuppföljning<br />
Resultat och investeringar<br />
Mnkr Utfall Utfall<br />
<strong>2010</strong> 2009<br />
Omsättning 419,9 391,5<br />
Rörelsens<br />
kostnader<br />
-392,3 -325<br />
Rörelseresultat 27,6 66,5<br />
Finansnetto -62,0 -58,0<br />
Resultat efter<br />
fi nansiella poster<br />
-34,4 8,5<br />
Investeringar 269,1 197,0<br />
Antal anställda 51 57<br />
68 Gavlefastigheter <strong>Gävle</strong> kommun AB<br />
Medborgare och brukare<br />
Målen är – ”ändamålsenliga, attraktiva<br />
och prisvärda lokaler, att som professionell<br />
fastighetsägare bidra till en god livs- och<br />
stadsmiljö för gävleborna med fokus<br />
på miljön i och omkring skolorna och<br />
minskade kostnader för skadegörelse med<br />
utgångspunkt från kostnadsnivån 2009”.<br />
Mätningar görs bland annat genom en<br />
omfattande Nöjd-Kund-undersökning som<br />
genomförs i slutet av varje <strong>år</strong>. Målet är<br />
80 % nöjda kunder. Målet är väldigt ambitiöst<br />
i jämförelse med andra fastighetsägare.<br />
Målsättningen är att öka kundens<br />
uppfattning om att v<strong>år</strong>a lokaler är mycket<br />
prisvärda. Broschyrer som beskriver hyresmodellen<br />
samt en lathund som klargör<br />
ansvaret mellan fastighetsägare respektive<br />
hyresgäster har tagits fram. Detta tillsammans<br />
med ett antal andra åtgärder har lett<br />
till en ökning av Kundnöjdhet från 61 %<br />
till 67 %. Det förebyggande arbetet med<br />
skadegörelse visar att skadegörelsen minskat<br />
på skolorna även om inte en halvering<br />
nås på alla skolor.<br />
Medarbetare<br />
De övergripande målen är – ”en attraktiv,<br />
effektiv, utvecklande och lärande organisation<br />
för såväl chefer som medarbetare”.<br />
Varje medarbetare ska känna sin betydelse<br />
i helheten såväl i framgång som motgång.<br />
Bolaget arbetar aktivt med förebyggande<br />
friskv<strong>år</strong>d för att motverka såväl fysisk som<br />
psykisk ohälsa. Olika typer av åtgärder<br />
och aktiviteter uppmuntras. Den <strong>år</strong>liga<br />
medarbetarundersökningen visade på ett<br />
bättre resultat och ett förbättrat medarbetarindex<br />
jämfört med förra <strong>år</strong>et. Arbetstillfredsställelsen<br />
är mycket hög. Alltför hög<br />
arbetsbelastning på vissa håll har försämrat<br />
den psykiska hälsan och de arbetsrelaterade<br />
besvären.<br />
Fokus kommer att läggas på att förbättra<br />
detta under 2011. Målsättningen att<br />
öka den fysiska hälsan har däremot slagit<br />
igenom positivt och förbättrats med<br />
18 procentenheter.<br />
Hållbart samhälle<br />
Målen är – ”ett fastighetsbestånd med<br />
minskad negativ miljöpåverkan, underhåll<br />
och förädling med fokus på långsiktighet<br />
och kvalitet samt minskad energiförbrukning”.<br />
I det omfattande energisparprojektet<br />
(EPC) är målet att utifrån oförändrad<br />
verksamhet minska energiförbrukningen<br />
med 18 % från 2008 till 2013. Påverkan på<br />
miljön har minskat rejält genom en lägre<br />
energiförbrukning och därmed minskade<br />
emissioner. Under <strong>2010</strong> minskade koldioxidutsläppen<br />
med cirka 1 700 ton. Målet har<br />
trots minskningen inte uppnåtts och ytterligare<br />
åtgärder måste vidtas. Stora resurser<br />
har satsats framförallt på skolfastigheter. I
den kalkylmodell som ligger till grund för<br />
hyressättningen i skolorna har underhållet<br />
nästan fördubblats från planerade 99 kr per<br />
kvm till ett utfall <strong>2010</strong> på 178 kr per kvm.<br />
Ekonomi<br />
Bolagets övergripande mål är – ”effektiva<br />
processer och rutiner som stärker ledning,<br />
styrning och uppföljning, kostnadsmedvetenhet<br />
och professionella beställare”. Ett<br />
viktigt mål är att med start <strong>2010</strong> minska de<br />
administrativa kostnaderna per kvm. Administrationskostnaderna<br />
har minskat med<br />
5,8 %. För att stärka arbetet med styrning,<br />
ledning och uppföljning och komma vidare<br />
med målsättningen effektivare processer<br />
och rutiner behöver bolaget förbättra och<br />
uppgradera affärssystemet. Rutinerna kring<br />
leverantörsfakturorna har förbättrats. En del<br />
gynnsamma upphandlingar har genomförts.<br />
Resultat och investeringar<br />
Resultat före bokslutsdispositioner och<br />
skatt uppgick till -34,4 (8,5) mnkr. Beroende<br />
på ökade kostnader för underhåll,<br />
snöröjning, kostnader för skador orsakade<br />
av snön samt nedskrivning av fastighet<br />
blev resultatet avsevärt sämre än planerat.<br />
Enbart kostnaderna för snöröjning och<br />
kostnader för skador orsakade av snön<br />
uppgick till 28 mnkr, vilket var 22 mnkr<br />
mer än planerat. Nedskrivningar uppgick<br />
till 15 mnkr. Sammantaget svarade således<br />
dessa kostnadsposter för mer än hela det<br />
negativa resultatet för <strong>år</strong>et. Denna negativa<br />
kostnadsutveckling balanserades till viss<br />
del av lägre kostnader för el, fjärrvärme,<br />
vatten och personal.<br />
Årets totala investeringar uppgick till<br />
269,1 (197,0) mnkr varav interna fastighetsförvärv<br />
från kommunen stod för<br />
135,2 mnkr. Under <strong>år</strong>et har följande<br />
projekt färdigställts: Stora Sätraskolan,<br />
Polhemsskolan del 2, Lillhagsbadet och<br />
energisparprojektet, EPC etapp 2.<br />
Väsentliga händelser<br />
Det rikliga snöandet orsakade stora<br />
merkostnader.<br />
Strömvallen byggs om för 90 mnkr.<br />
100 nya förskoleplatser i bland annat<br />
Pingeltorpsskolan, Söderskolan och<br />
Teknikparken.<br />
Framtiden<br />
Nyproduktion av förskolor och anpassning<br />
av befi ntliga lokaler.<br />
Möjligheter och förutsättningar utreds<br />
för att utveckla fl er tjänster (Facility<br />
management).<br />
Nya metoder prövas för att minska<br />
skadegörelsen.<br />
Gavlefastigheter <strong>Gävle</strong> kommun AB 69
<strong>Gävle</strong> Vatten AB<br />
Ordförande Per Johansson<br />
Verkställande direktör Mats Rostö<br />
Måluppfyllelse och verksamhetsuppföljning<br />
Resultat och investeringar<br />
Mnkr Utfall Utfall<br />
<strong>2010</strong> 2009<br />
Omsättning 94,4 97,2<br />
Rörelsens<br />
kostnader<br />
70 <strong>Gävle</strong> Vatten AB<br />
-91,8 -94,3<br />
Rörelseresultat 2,6 2,9<br />
Finansnetto -2,5 -3,3<br />
Resultat efter<br />
fi nansiella poster<br />
0,1 -0,4<br />
Investeringar 16,4 12,0<br />
Antal anställda - -<br />
Medborgare och brukare<br />
Målet ”en trygg och säker vattenförsörjning”<br />
har uppnåtts. Vattenprover tas kontinuerligt<br />
enligt fastställt kontrollprogram<br />
för att kontrollera att livsmedelskvaliteten<br />
upprätthålls. Under <strong>år</strong>et har 553 vattenprover<br />
tagits på ledningar och verk. Samtliga<br />
vattenprover har varit tjänliga utan<br />
anmärkning. Producerad mängd vatten<br />
uppg<strong>år</strong> till 10,2 Mm³.<br />
För att säkerställa vattenförsörjningen<br />
till Fredrikskans och norra delarna av <strong>Gävle</strong><br />
har en ny ledning dragits över inre fjärden.<br />
I den återkommande SCB – undersökningen<br />
som mäter nöjdhet hos kommunens<br />
medborgare var 82 (76) % nöjda med kommunens<br />
VA-verksamhet. Nöjd-Medborgar-<br />
Index för samtliga deltagande kommuner<br />
var 79 %.<br />
Medarbetare<br />
Bolaget har ingen anställd personal. Bolaget<br />
köper all drift av anläggningarna från<br />
moderbolaget Gästrike Vatten AB.<br />
Hållbart samhälle<br />
Inga nyexploateringsområden har slutförts<br />
under <strong>år</strong>et. För Norrlandet har översiktsplan<br />
presenterats och de synpunkter som inkommit<br />
har resulterat i att kommunen återremitterat<br />
VA-frågan för vidare utredning innan<br />
beslut fattas av kommunfullmäktige.<br />
En omfattande översyn påg<strong>år</strong> för att<br />
optimera VA-verksamheten i kommunen.<br />
Vad som främst avses är verksamhetsområden<br />
för vatten och spillvatten. Duvbackens<br />
reningsverk har gränsvärden för<br />
reduktion av biologiskt nedbrytbara ämnen<br />
och total fosfor. Den snörika vintern har<br />
gett mycket höga inkommande fl öden till<br />
reningsverken, jämförbara med den snörika<br />
vintern 1998.<br />
Ekonomi<br />
Kunderna debiteras enligt VA-taxa fastställd<br />
av fullmäktige i <strong>Gävle</strong> kommun.<br />
Taxan har varit oförändrad under <strong>år</strong>et.Taxan<br />
är baserad på att den löpande VA-verksamheten<br />
ska vara helt självfi nansierad.
VA-taxans brukningsavgifter för<br />
Typ-hus A är 4 250 kr per <strong>år</strong> inkl moms.<br />
Genomsnittet för landets 20 största kommuner<br />
är 4 128 kr per <strong>år</strong> inkl moms enligt<br />
Svensk vattens statistik för <strong>2010</strong>.<br />
Resultat och investeringar<br />
Resultatet före dispositioner och skatt<br />
uppgick till 0,1 (-0,4) mnkr. Under <strong>år</strong>et har<br />
avsättningar gjorts för framtida planlagda<br />
investeringar för att säkerställa vattenkvaliteten<br />
vid Valboåsen. På grund av driftsstörningar<br />
och ökat behov av utredningar<br />
har kostnader för större underhållsarbeten<br />
skjutits fram till 2011. Investeringarna<br />
uppg<strong>år</strong> till 16,4 (12,0) mnkr.<br />
Väsentliga händelser<br />
Den kalla vintern <strong>2010</strong> ( jan–mars och<br />
nov–dec) har medfört många driftstörningar<br />
på ledningsnätet.<br />
Ett antal större vattenläckor har vid fl era<br />
tillfällen tömt hela vattentornet i Valbo.<br />
Vattenledning över inre Fjärden har<br />
slutförts.<br />
Medel har avsatts för att säkerställa<br />
dricksvattenförsörjning av god kvalitet för<br />
nuvarande och kommande generationer.<br />
Framtiden<br />
Skydd av vattentäkterna och rätt<br />
utformade skyddsområden.<br />
Reservvattenförsörjningen måste<br />
säkerställas.<br />
Kommunalt VA till Norrlandet.<br />
Föråldrat ledningsnät behöver förnyas.<br />
Nya miljökrav innebär att åtgärder<br />
behöver vidtas vid Duvbackens avloppsreningsverk.<br />
Gästrike Vatten AB<br />
Gästrike Vatten AB, moderbolag till <strong>Gävle</strong><br />
Vatten AB, bedriver de allmänna VAverksamheterna<br />
i <strong>Gävle</strong>, Hofors, Ockelbo<br />
och Älvkarleby kommuner. Bolaget har all<br />
personal och utrustning som behövs för<br />
driften av vattenförsörjningen och avloppshanteringen<br />
i kommunerna.<br />
<strong>Gävle</strong> Vatten AB 71
Ekonomiska<br />
sammanställningar<br />
72 Verksamhets<strong>år</strong>et <strong>2010</strong> i korthet
Resultaträkningar (mnkr)<br />
Koncernen<br />
Jan-dec <strong>2010</strong><br />
Proforma<br />
Koncernen<br />
Jan-dec 2009<br />
Kommunen<br />
Jan-dec <strong>2010</strong><br />
Kommunen<br />
Jan-dec 2009<br />
Verksamhetens intäkter Not 1,3 3 153,1 3 011,1 1 020,6 1 039,7<br />
Verksamhetens kostnader Not 2,3 -6 534,8 -6 153,2 -5 060,2 -4 850,5<br />
Avskrivningar och nedskrivningar Not 4,3 -480,4 -455,7 -101,5 -91,0<br />
Verksamhetens nettokostnader -3 862,1 -3 597,8 -4 141,1 -3 901,8<br />
Skatteintäkter Not 5 3 538,8 3 484,2 3 538,8 3 484,2<br />
Generella statsbidrag och utjämning Not 6 659,8 530,6 659,8 530,6<br />
Finansiella intäkter Not 7,3 107,8 55,4 246,4 273,4<br />
Finansiella kostnader Not 8 -198,6 -192,7 -165,6 -195,7<br />
Resultat efter skatteintäkter och fi nansnetto 245,7 279,7 138,3 190,7<br />
Skatter Not 9 -8,0 -11,0 - -<br />
Minoritetens andel -1,6 -1,8 - -<br />
Årets resultat Not 10 236,1 266,9 138,3 190,7<br />
Balansräkningar (mnkr)<br />
Koncernen<br />
<strong>2010</strong>-12-31<br />
Proforma<br />
Koncernen<br />
2009-12-31<br />
Kommunen<br />
<strong>2010</strong>-12-31<br />
Kommunen<br />
2009-12-31<br />
Anläggningstillgångar<br />
Immateriella anläggningstillgångar<br />
Materiella anläggningstillgångar<br />
Not 11 87,2 88,3 1,9 0,1<br />
Mark, byggnader och tekniska anläggningar Not 12 7 273,8 7 232,1 1 016,5 1 108,7<br />
Fordon, maskiner och inventarier Not 13 2 105,9 1 970,9 137,2 160,5<br />
Pågående nyanläggningar Not 14 582,3 251,4 - -<br />
Finansiella anläggningstillgångar Not 15, 16, 17 622,7 618,1 6 888,9 6 431,5<br />
Summa anläggningstillgångar<br />
Omsättningstillgångar<br />
10 671,9 10 160,8 8 044,5 7 700,8<br />
Förråd och lager 18,2 13,8 2,0 2,1<br />
Exploateringsfastigheter Not 18 52,0 42,4 52,0 42,4<br />
Kortfristiga fordringar Not 19 660,1 426,6 820,0 674,4<br />
Kortfristiga placeringar Not 20 106,9 105,4 103,2 102,6<br />
Kassa och bank 372,0 220,1 77,3 112,7<br />
Summa omsättningstillgångar 1 209,2 808,3 1 054,5 934,2<br />
SUMMA TILLGÅNGAR 11 881,1 10 969,1 9 099,0 8 635,0<br />
EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER<br />
Eget kapital 3 346,7 3 079,8 3 007,9 2 817,2<br />
Årets resultat 236,1 266,9 138,3 190,7<br />
Summa eget kapital Not 21 3 582,8 3 346,7 3 146,2 3 007,9<br />
Minoritetsintresse 42,4 39,9 - -<br />
Avsättningar för pensioner och liknande avsättningar Not 22 269,7 243,3 231,1 204,3<br />
Andra avsättningar Not 23 459,8 431,5 52,8 30,4<br />
Summa avsättningar<br />
Skulder<br />
729,5 674,8 283,9 234,7<br />
Långfristiga skulder Not 24 5 990,5 5 585,3 4 731,6 4 441,4<br />
Kortfristiga skulder Not 25 1 535,9 1 322,4 937,3 951,0<br />
Summa skulder 7 526,4 6,907,7 5 668,9 5 392,4<br />
SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER 11 881,1 10 969,1 9 099,0 8 635,0<br />
PANTER OCH ANSVARSFÖRBINDELSER<br />
Panter och därmed jämförliga säkerheter<br />
Ansvarsförbindelser<br />
Not 26 141,4 132,0 - -<br />
Pensionsförpliktelser utanför balansräkningen Not 27 1 907,2 1 967,1 1 895,1 1 954,0<br />
Övriga ansvarsförbindelser Not 27 64,4 47,7 973,1 1 045,8<br />
Resultat- och balansräkningar 73
Kassafl ödesanalyser (mnkr)<br />
74 Kassafl ödesanalyser<br />
Koncernen<br />
Jan-dec <strong>2010</strong><br />
Proforma<br />
Koncernen<br />
Jan-dec 2009<br />
Kommunen<br />
Jan-dec <strong>2010</strong><br />
Kommunen<br />
Jan-dec 2009<br />
Den löpande verksamheten<br />
Resultat efter fi nansiella poster<br />
Justering för poster som inte ing<strong>år</strong> i kassafl ödet<br />
245,7 279,7 138,3 190,7<br />
Av - och nedskrivningar (+) 480,4 455,7 101,5 91,0<br />
Avsättningar (+) 48,8 84,6 49,2 50,1<br />
Realisationsresultat och exploateringsresultat (-) -155,5 -98,8 -64,3 -65,8<br />
Övriga ej likvidpåverkande poster 18,5 1,2 - 9,0<br />
Betald skatt -3,4 -0,8 - -<br />
Kassafl öde före förändring av rörelsekapital 634,5 721,6 224,7 275,0<br />
Förändring i rörelsekapital<br />
Ökning (-)/minskning (+) förråd/lager/exploateringsfastigheter -14,0 -15,1 -7,1 -13,7<br />
Ökning (-)/minskning (+) kortfristiga fordringar -242,7 65,1 -123,5 27,5<br />
Ökning (+)/minskning (-) kortfristiga skulder 296,1 27,3 -15,1 71,7<br />
Kassafl öde från den löpande verksamheten 673,9 798,9 79,0 360,5<br />
Investeringsverksamheten<br />
Investering i immateriella anläggningstillgångar (-) -3,0 -17,3 -1,8 -<br />
Investering i materiella anläggningstillgångar (-) -1 074,5 -862,0 -142,1 -226,7<br />
Försäljning av materiella anläggningstillgångar (+) 59,7 54,7 193,5 409,7<br />
Investering i dotterföretag (-) - -74,6 - -84,2<br />
Försäljning av dotterföretag (+) 85,4 58,6 - -<br />
Investering i fi nansiella tillgångar (-) -4,3 -30,9 -455,6 -<br />
Avyttring/minskning av fi nansiella tillgångar (+) 42,6 29,2 - 40,5<br />
Kassafl öde från investeringsverksamheten -894,1 -842,3 -406,0 139,3<br />
Finansieringsverksamheten<br />
Nyupptagna lån (+)/amortering av lån (-) 372,1 201,3 291,6 -419,1<br />
Kassafl öde från fi nansieringsverksamheten 372,1 201,3 291,6 -419,1<br />
Årets kassafl öde 151,9 157,9 -35,4 80,7<br />
Likvida medel vid <strong>år</strong>ets början 220,1 62,2 112,7 32,0<br />
Likvida medel vid <strong>år</strong>ets slut 372,0 220,1 77,3 112,7
Redovisningsprinciper<br />
Lagar och normgivning<br />
Årsredovisningen är upprättad i enlighet med<br />
Lagen om kommunal redovisning och rekommendationer<br />
från Rådet för Kommunal Redovisning<br />
(RKR) med de undantag som redovisas under<br />
Avvikelse från redovisningsprinciper.<br />
Redovisningen för kommunens bolag upprättas<br />
i enlighet med Årsredovisningslagen, samt Redovisningsrådets<br />
rekommendationer och Akutgruppsuttalanden.<br />
Koncernföretagens redovisningsprinciper<br />
är justerade till de kommunala regelverken<br />
före konsolidering.<br />
Generella principer<br />
Intäkter redovisas i den omfattning det är sannolikt<br />
att de ekonomiska fördelarna kommer kommunen<br />
tillgodo och intäkterna kan beräknas på ett<br />
tillförlitligt sätt.<br />
Fordringar har upptagits till de belopp varmed<br />
de beräknas infl yta.<br />
Tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärde<br />
där inget annat anges.<br />
Periodiseringar av inkomster och utgifter har<br />
gjorts enligt god redovisningssed.<br />
Värdering av kortfristiga placeringar har gjorts<br />
post för post till det lägsta av verkligt värde och<br />
anskaffningsvärdet.<br />
Ändrade redovisningsprinciper<br />
Från och med <strong>2010</strong> tillämpas RKR 18 Redovisning<br />
av intäkter. Rekommendationen innebär<br />
att statsbidrag till anläggningstillgångar och<br />
anslutningsavgifter periodiseras över respektive<br />
anläggnings nyttjandeperiod.<br />
Ackumulerat överskott för anslutningsavgifter<br />
i <strong>Gävle</strong> Energi AB har omklassifi cerats från<br />
eget kapital till långfristig skuld. Jämförelsetalen<br />
för föregående <strong>år</strong> har omräknats enligt den nya<br />
principen.<br />
Omklassifi cering av statsbidrag till investeringar<br />
innebär att anskaffningsvärde och ackumulerade<br />
avskrivningar för anläggningstillgångar ökat<br />
och att en motsvarande skuld redovisas bland<br />
långfristiga skulder. Verksamhetens intäkter och<br />
avskrivningar ökar medan det totala resultatet är<br />
opåverkat.<br />
Från och med <strong>2010</strong> har metoden för att<br />
konsolidera det delägda försäkringsbolaget Kommungaranti<br />
Skandinavien Försäkrings AB ändrats,<br />
se Sammanställd redovisning. Jämförelsetalen för<br />
föregående <strong>år</strong> har räknats om.<br />
På grund av den ringa påverkan de kommunala<br />
stiftelserna har exkluderas de i den<br />
sammanställda redovisningen. Jämförelsetalen för<br />
föregående <strong>år</strong> har räknats om.<br />
Sammanställd redovisning<br />
Den sammanställda redovisningen är upprättad<br />
enligt Rådet för kommunal redovisnings Rekommendation<br />
8.2 Sammanställd redovisning. I den<br />
sammanställda redovisningen ing<strong>år</strong> kommunens<br />
förvaltningar, kommunalförbund, <strong>Gävle</strong> Stadshuskoncernen<br />
och <strong>Gävle</strong> Vatten AB samt intressebolag<br />
i vilka kommunen har en röstandel om minst 20 %.<br />
Kommunkoncernens andelar framg<strong>år</strong> av not 16.<br />
Den sammanställda redovisningen upprättas<br />
enligt förvärvsmetoden och med proportionell<br />
konsolidering med undantag av kommunens andelar<br />
i det delägda kommunala försäkringsbolaget<br />
Kommungaranti Skandinavien Försäkrings AB.<br />
Bolaget ing<strong>år</strong> istället i proportion till faktiskt ägd<br />
substans för att ge en mer rättvisande bild. Det är<br />
en förändring från föregående <strong>år</strong> och jämförelsetalen<br />
för föregående <strong>år</strong> har räknats om.<br />
Med förvärvsmetoden menas att förvärvat eget<br />
kapital elimineras, vilket innebär att endast intjänat<br />
kapital efter förvärvet räknas in i kommunkoncernens<br />
egna kapital. Om aktiernas anskaffningsvärde<br />
överstiger värdet av nettotillgångarna redovisas<br />
skillnaden som koncernmässig goodwill.<br />
Proportionell konsolidering innebär att delägda<br />
bolag intas i den sammanställda redovisningen i<br />
proportion till ägd andel.<br />
Koncerninterna transaktioner såsom intäkter<br />
och kostnader, fordringar och skulder samt internvinster<br />
elimineras i sin helhet.<br />
Jämförelsestörande poster<br />
Jämförelsestörande poster särredovisas i not till<br />
resultaträkningen. Som jämförelsestörande betraktas<br />
poster som är sällan förekommande. Dessutom<br />
redovisas alltid kommunens realisationsvinster<br />
vid fastighetsförsäljningar samt kostnader<br />
och intäkter vid tomtförsäljning i samband med<br />
markexploatering som jämförelsestörande.<br />
Intäkter<br />
Investeringsbidrag och anslutningsavgifter tas<br />
fr o m <strong>2010</strong> upp som förutbetald intäkt och redovisas<br />
bland långfristiga skulder och periodiseras<br />
över anläggningens nyttjandeperiod. Jämförelsetalen<br />
för tidigare <strong>år</strong> har omräknats enligt den nya<br />
principen.<br />
Kostnader<br />
Avskrivningar<br />
Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar<br />
görs med linjär avskrivning utifrån beräknad<br />
nyttjandeperiod baserad på anskaffningsvärdet<br />
exklusive eventuellt restvärde. Tillgångar i form av<br />
mark, konst och pågående arbeten skrivs inte av.<br />
Avskrivningstider<br />
Följande avskrivningstider tillämpas:<br />
Goodwill 5–10 <strong>år</strong><br />
Övriga immateriella tillgångar 5–10 <strong>år</strong><br />
Byggnader och tekniska<br />
anläggningar 5–50 <strong>år</strong><br />
Fordon, maskiner och<br />
inventarier 3–15 <strong>år</strong><br />
Omprövning av nyttjandeperiod sker om det fi nns<br />
omständigheter som pekar på ett behov, t ex vid<br />
verksamhetsförändringar, teknikskiften och organisationsförändringar.<br />
Avskrivningsmetod<br />
Linjär avskrivning tillämpas. Avskrivning påbörjas<br />
när tillgången tas i bruk.<br />
Gränsdragning mellan kostnad och investering<br />
Tillgångar avsedda för stadigvarande bruk eller<br />
innehav med en nyttjandeperiod om minst<br />
tre <strong>år</strong> klassifi ceras som anläggningstillgång om<br />
beloppet överstiger gränsen för mindre värde.<br />
Gränsen för mindre värde har satts till ett halvt<br />
basbelopp och gäller som gemensam gräns för<br />
materiella och immateriella tillgångar.<br />
Anläggningstillgångar<br />
Materiella anläggningstillgångar<br />
Investeringsbidrag och anslutningsavgifter tas<br />
fr.o.m. <strong>2010</strong> upp som långfristig förutbetald intäkt<br />
och periodiseras över anläggningens nyttjandeperiod.<br />
Jämförelsetalen för tidigare <strong>år</strong> har omräknats<br />
enligt den nya principen.<br />
Finansiella anläggningstillgångar<br />
Kommunens pensionsmedelsportfölj är klassifi<br />
cerad som anläggningstillgång. Portföljens<br />
förvaltning regleras i av fullmäktige antaget reglemente<br />
KF § 57/<strong>2010</strong>. Samtliga placeringsmedel är<br />
värderade till marknadsvärde.<br />
Avsättningar<br />
Deponi<br />
Avsättningar för deponi har tagits upp till det<br />
belopp som bedöms krävas för att reglera förpliktelsen<br />
på balansdagen.<br />
Pensioner<br />
Förpliktelser för pensionsåtaganden för anställda<br />
i kommunen är beräknade enligt RIPS07. Pensionsåtaganden<br />
för anställda i de företag som<br />
ing<strong>år</strong> i kommunkoncernen beräknas enligt försäkringstekniska<br />
grunder.<br />
Visstidsförordnanden som ger rätt till särskild<br />
avtalspension redovisas som avsättning när det<br />
är troligt att de kommer att leda till utbetalningar.<br />
Avtal som inte lösts ut redovisas som ansvarsförbindelse.<br />
Avvikelse från redovisningsprinciper<br />
RKR 13.1 Redovisning av hyres-/leasingavtal<br />
Redovisning av hyres-/leasingavtal kan inte säkerställas<br />
enligt rekommendationens krav.<br />
RKR 8.2 Sammanställd redovisning<br />
För att ge en mer rättvisande bild redovisas det<br />
delägda kommunala försäkringsbolaget Kommungaranti<br />
Skandinavia Försäkrings AB utifrån faktiskt<br />
ägd substans istället för proportionell ägarandel.<br />
Kommunens stiftelser ing<strong>år</strong> inte i den sammanställda<br />
redovisningen p g a ringa påverkan. Jämförelsetalen<br />
för föregående <strong>år</strong> har räknats om.<br />
Övriga upplysningar<br />
Lag om insyn i vissa fi nansiella förbindelser<br />
Avstämning har skett i enlighet med transparensdirektivet<br />
Lag (2005:590) om insyn i vissa<br />
fi nansiella förbindelser mm, som ställer krav på<br />
öppen och separat redovisning i offentliga företag.<br />
Resultatet från avstämningen visar att inget av<br />
företagen i <strong>Gävle</strong> kommun omfattas av lagkraven.<br />
Redovisningsprinciper 75
Noter (mnkr)<br />
76 Noter<br />
Koncernen<br />
<strong>2010</strong><br />
Koncernen<br />
2009<br />
Kommunen<br />
<strong>2010</strong><br />
Kommunen<br />
2009<br />
Not 1 Verksamhetens intäkter<br />
Försäljning 2 069,2 1 947,9 33,2 30,9<br />
Taxor och avgifter 252,9 274,7 252,9 274,7<br />
Hyror och arrenden 111,9 133,5 111,9 133,5<br />
Driftbidrag 428,2 402,6 428,2 402,6<br />
Försäljning av verksamheter och entreprenader 130,1 132,2 130,1 132,2<br />
Exploateringsresultat 24,0 9,4 24,0 9,4<br />
Realisationsresultat vid försäljning av anläggningstillgångar 136,8 110,8 40,3 56,4<br />
Summa verksamhetens intäkter 3 153,1 3 011,1 1 020,6 1 039,7<br />
Not 2 Verksamhetens kostnader<br />
Personalkostnader -3 272,5 -3 200,0 -2894,8 -2 832,9<br />
Bidrag och transfereringar -349,1 -353,7 -349,1 -353,7<br />
Köp av verksamheter och entreprenader -928,1 -812,8 -928,1 -812,8<br />
Hyreskostnader och övriga fastighetskostnader -557,6 -546,0 -557,6 -546,0<br />
Övrigt material och tjänster mm -1 427,5 1 240,7 -330,6 -305,1<br />
Summa verksamhetens kostnader -6 534,8 -6 153,2 -5 060,2 -4 850,5<br />
Not 3 Jämförelsestörande poster<br />
Nedskrivningar -37,5 -45,3 -20,9 -2,0<br />
Realisationsresultat materiella anläggningstillgångar 47,0 35,0 40,3 56,4<br />
Realisationsresultat fi nansiella anläggningstillgångar 84,5 54,4 - -<br />
Exploateringsresultat 24,0 9,4 24,0 9,4<br />
Avsättning till infrastrukturinvestering - -19,0 - -19,0<br />
Avsättning för återställande av deponi -22,0 - -22,0 -<br />
Jämkning vid fastighetsförsäljning - 8,0 - 8,0<br />
Utdelning SKL - 5,2 - 5,2<br />
Ersättning Landstingets pensionsavtal Ädel - 1,4 - 1,4<br />
Summa jämförelsestörande poster 96,0 49,1 21,4 59,4<br />
Not 4 Avskrivningar och nedskrivningar<br />
Avskrivningar enligt plan -442,9 -413,4 -80,6 -89,0<br />
Nedskrivningar -47,4 -47,3 -20,9 -2,0<br />
Återförda nedskrivningar 9,9 5,0 - -<br />
Summa avskrivningar och nedskrivningar -480,4 -455,7 -101,5 -91,0<br />
Not 5 Skatteintäkter<br />
Årets preliminära skatteinbetalningar 3 493,4 3 594,1 3 493,4 3 594,1<br />
Prognos för <strong>år</strong>ets slutavräkning 45,4 -113,2 45,4 -113,2<br />
Slutavräkning föregående <strong>år</strong> - 3,3 - 3,3<br />
Summa skatteintäkter 3 538,8 3 484,2 3 538,8 3 484,2<br />
Not 6 Generella statsbidrag och utjämning<br />
Strukturbidrag 11,3 11,2 11,3 11,2<br />
Fastighetsavgifter 142,4 140,4 142,4 140,4<br />
LSS-utjämning -30,2 -5,6 -30,2 -5,6<br />
Inkomstutjämningsbidrag 524,4 536,6 524,4 536,6<br />
Kostnadsutjämning -104,2 -106,3 -104,2 -106,3<br />
Regleringsbidrag/regleringsavgift 24,2 -45,7 24,2 -45,7<br />
Generellt bidrag, tillfälligt konjunkturbidrag 91,9 - 91,9 -<br />
Summa generella statsbidrag och utjämning 659,8 530,6 659,8 530,6
Koncernen<br />
<strong>2010</strong><br />
Koncernen<br />
2009<br />
Kommunen<br />
<strong>2010</strong><br />
Kommunen<br />
2009<br />
Not 7 Finansiella intäkter<br />
Ränteintäkter från koncernföretag - - 228,0 244,2<br />
Ränteintäkter 20,4 - 15,9 16,8<br />
Resultat från andelar koncernföretag 81,7 - - -<br />
Övriga fi nansiella intäkter 5,7 55,4 2,5 12,4<br />
Summa fi nansiella intäkter 107,8 55,4 246,4 273,4<br />
Not 8 Finansiella kostnader<br />
Räntekostnader lån -175,2 - -145,8 -173,0<br />
Räntekostnader pensionsskuld -4,2 - -4,2 -7,1<br />
Övriga fi nansiella kostnader -19,2 -192,7 -15,6 -15,6<br />
Summa fi nansiella kostnader -198,6 -192,7 -165,6 -195,7<br />
Not 9 Skatter<br />
Aktuell skatt -8,2 -22,7 - -<br />
Uppskjuten skatt 0,2 11,7 - -<br />
Summa skatter -8,0 -11,0 - -<br />
Not 10 Avstämning mot balanskravet för kommuner<br />
Årets resultat - - 138,3 190,7<br />
Realisationsvinster - - -40,3 -56,4<br />
Årets resultat avstämt mot balanskravet - - 98,0 134,3<br />
Not 11 Immateriella anlägggningstillgångar<br />
Redovisat värde vid <strong>år</strong>ets början 88,3 24,1 0,1 0,2<br />
Årets investeringar 3,0 - 1,8 -<br />
Investeringar genom förvärv av bolag 2,3 59,8 - -<br />
Årets avskrivningar -14,1 -10,1 - -0,1<br />
Årets förändring av elcertifi kat 7,7 -3,2<br />
Omklassifi ceringar - 17,7 - -<br />
Redovisat värde vid <strong>år</strong>ets slut<br />
Varav goodwill<br />
87,2 88,3 1,9 0,1<br />
Anskaffningsvärde 79,8 77,5 - -<br />
Ackumulerade avskrivningar -24,2 -10,1 - -<br />
Redovisat värde<br />
Varav övriga immateriella tillgångar<br />
55,6 67,4 - -<br />
Anskaffningsvärde 31,8 21,1 2,1 0,3<br />
Ackumulerade avskrivningar -0,2 -0,2 -0,2 -0,2<br />
Redovisat värde<br />
Övriga immateriella tillgångar avser huvudsakligen elcertifi kat.<br />
31,6 20,9 1,9 0,1<br />
Not 12 Mark, byggnader och tekniska anläggningar<br />
Redovisat värde vid <strong>år</strong>ets början 7 232,1 7 329,4 1 108,7 1 336,3<br />
Årets investeringar 384,7 412,0 81,1 169,1<br />
Omklassifi cering från omsättningstillgångar -2,4 1,9 -2,4 1,9<br />
Överföring från annan kategori -6,8 -102,4 - 0,2<br />
Avyttringar och utrangeringar -76,7 -131,9 -138,2 -353,3<br />
Årets avskrivningar -240,5 -218,7 -32,7 -44,4<br />
Årets nedskrivningar -26,5 -48,3 - -1,1<br />
Återförda nedskrivningar 9,9 5,0 - -<br />
Övriga förändringar - -14,9 - -<br />
Redovisat värde vid <strong>år</strong>ets slut 7 273,8 7 232,1 1 016,5 1 108,7<br />
Anskaffningsvärden 10 234,0 10 058,8 1 804,6 1 958,6<br />
Ackumulerade av- och nedskrivningar -2 960,2 -2 826,7 -788,1 -849,9<br />
Redovisat värde 7 273,8 7 232,1 1 016,5 1 108,7<br />
Noter 77
78 Noter<br />
Koncernen<br />
<strong>2010</strong><br />
Koncernen<br />
2009<br />
Kommunen<br />
<strong>2010</strong><br />
Kommunen<br />
2009<br />
Not 13 Fordon, maskiner och inventarier<br />
Redovisat värde vid <strong>år</strong>ets början 1 970,9 1 570,7 160,5 150,6<br />
Årets investeringar 358,9 372,2 60,4 53,8<br />
Överföring från annan kategori 3,7 114,9 - 1,5<br />
Avyttringar och utrangeringar -18,4 95,8 -15,0 -<br />
Årets avskrivningar -209,2 -180,7 -47,8 -44,5<br />
Årets nedskrivningar - -2,0 -20,9 -0,9<br />
Redovisat värde vid <strong>år</strong>ets slut 2 105,9 1 970,9 137,2 160,5<br />
Anskaffningsvärden 4 040,1 3 832,7 892,7 889,2<br />
Ackumulerade av- och nedskrivningar -1 934,2 -1 861,8 -755,5 -728,7<br />
Redovisat värde 2 105,9 1 970,9 137,2 160,5<br />
Not 14 Pågående nyanläggningar<br />
Redovisat värde vid <strong>år</strong>ets början 251,4 175,5 - -<br />
Årets investeringar 814,7 464,2 - -<br />
Överföring till annan kategori -483,8 -388,3 - -<br />
Redovisat värde vid <strong>år</strong>ets slut 582,3 251,4 - -<br />
Not 15 Aktier och andelar<br />
Redovisat värde vid <strong>år</strong>ets början 16,0 12,6 689,2 335,1<br />
Årets investeringar 5,4 2,2 - 354,2<br />
Övriga förändringar -13,1 1,2 -0,1 -0,1<br />
Redovisat värde vid <strong>år</strong>ets slut 8,3 16,0 689,1 689,2<br />
Not 16 Specifi kation av aktier och andelar<br />
Röstandel<br />
Koncernen Kommunen<br />
Koncernbolag Org nr<br />
Procent<br />
Redovisat värde Redovisat värde<br />
<strong>Gävle</strong> Stadshus AB (koncern) 556507-1700 100 316,0<br />
Samkraft AB 556754-5644 25 -<br />
Swedish Biogas International Ekogas AB 556036-0785 49 -<br />
Bomhus Energi AB 556793-5217 50 -<br />
<strong>Gävle</strong> Containerterminal AB 556661-2445 20 -<br />
Furuvik Fastigheter AB 556408-9943 50 -<br />
Gästrike Vatten AB 556751-1661 70 3,5<br />
<strong>Gävle</strong> Vatten AB 556751-1646 100 -<br />
Kommungaranti Skandinavien Försäkrings AB 516401-8359 50 354,2<br />
Svenska Kommun Försäkrings AB 516406-0039 27 7,5<br />
Gästrike Återvinnare 222000-1339 60 -<br />
Gästrike Räddningstjänst 222000-0778 54 -<br />
Inköp <strong>Gävle</strong>borg 222000-2311 37 -<br />
Summa koncernbolag 681,2<br />
Övriga aktier och andelar<br />
X-Trafi k AB 556206-9665 1,4 1,4<br />
Stiftelsen parkeringsgaraget Gåvan 885001-1688 1,0 1,0<br />
Regionförbundet <strong>Gävle</strong>borg 222000-1263 3,1 3,1<br />
Kommuninvest med fl era 2,4 2,4<br />
Andra aktier och andelar 0,4 -<br />
Summa övriga aktier och andelar 8,3 7,9<br />
Summa aktier och andelar 8,3 689,1
Not 17 Långfristiga fordringar<br />
Koncernen<br />
<strong>2010</strong><br />
Koncernen<br />
2009<br />
Kommunen<br />
<strong>2010</strong><br />
Kommunen<br />
2009<br />
Förmedlade lån till koncernföretag - - 4 296,5 4 005,0<br />
Övrig utlåning till koncernföretag - - 1 698,0 1 561,8<br />
Övriga fordringar koncernföretag - - 15,7 -<br />
Lån till Läkerol Arena 110,0 110,1 110,0 110,1<br />
Lån till Bomhus Folkets Hus 15,4 15,3 15,4 15,3<br />
Fordran statsbidrag avseende Hamnleden 52,5 49,8 52,5 49,8<br />
Obligationer och andra värdepapper 42,8 13,3 11,5 -<br />
Placeringstillgångar, pensioner 335,7 404,0 - -<br />
Uppskjuten skattefordran 7,0 1,3 - -<br />
Övr långfristiga fordringar 51,0 8,3 0,2 0,3<br />
Summa långfristiga fordringar 614,4 602,1 6 199,8 5 742,3<br />
Summa fi nansiella anläggningstillgångar 622,7 618,1 6 888,9 6 431,5<br />
Not 18 Exploateringsfastigheter<br />
Redovisat värde vid <strong>år</strong>ets början 42,4 30,4 42,4 30,4<br />
Årets investeringar 15,0 21,2 15,0 21,2<br />
Omklassifi cering från anläggningstillgång 2,4 -0,1 2,4 -0,1<br />
Försäljning av exploateringsfastigheter -7,8 -9,1 -7,8 -9,1<br />
Redovisat värde vid <strong>år</strong>ets slut 52,0 42,4 52,0 42,4<br />
Not 19 Kortfristiga fordringar<br />
Kundfordringar 218,2 168,2 46,5 42,5<br />
Kortfristiga fordringar koncernföretag - - 580,2 488,2<br />
Upplupna intäkter och förutbetalda kostnader 196,8 185,6 105,2 72,5<br />
Övriga kortfristiga fordringar 245,1 72,8 88,1 71,2<br />
Summa kortfristiga fordringar 660,1 426,6 820,0 674,4<br />
Not 20 Kortfristiga placeringar<br />
Nordea, deposit 103,2 102,6 103,2 102,6<br />
Övriga kortfristiga placeringar 3,7 2,8 - -<br />
Summa kortfristiga placeringar 106,9 105,4 103,2 102,6<br />
Not 21 Eget kapital<br />
Ingående eget kapital enligt fastställd balansräkning 3 377,6 3 096,0 3 007,9 2 816,5<br />
Övrig justering - - - 0,7<br />
Byte av redovisningsprincip elanslutningsavgifter -19,3 - - -<br />
Ändring av koncernens sammansättning -11,6 -3,5 - -<br />
Ingående eget kapital i enlighet med ny princip 3 346,7 3 092,5 3 007,9 2 817,2<br />
Årets resultat 236,1 285,1 138,3 190,7<br />
Utgående eget kapital<br />
Se not 28 för brygga mellan ursprunglig 2009 och proforma 2009.<br />
3 582,8 3 377,6 3 146,2 3 007,9<br />
Noter 79
80 Noter<br />
Koncernen<br />
<strong>2010</strong><br />
Koncernen<br />
2009<br />
Kommunen<br />
<strong>2010</strong><br />
Kommunen<br />
2009<br />
Not 22 Avsatt till pensioner och liknande avsättningar<br />
Avsatt vid <strong>år</strong>ets början 243,3 209,1 204,3 172,7<br />
Nya förpliktelser under <strong>år</strong>et 39,7 36,6 39,0 33,5<br />
Varav Nyintjänad pension 35,6 15,6 35,6 15,6<br />
Ränte- och basbeloppsuppräkning 3,4 7,1 3,4 7,1<br />
Övrig förändring 0,7 13,9 - 10,8<br />
Årets utbetalningar -18,7 -9,4 -17,4 -8,1<br />
Förändring av löneskatt 5,4 7,0 5,2 6,2<br />
Summa avsatt till pensioner 269,7 243,3 231,1 204,3<br />
Aktualiseringsgrad 82%<br />
Särskild avtalspension och visstidspension<br />
Särskild avtals-/ålderspension 48,4 49,7 14,4 15,1<br />
Förmånsbestämd/kompletterande pension 76,9 73,0 76,9 73,0<br />
Ålderspension 85,9 68,2 85,9 68,2<br />
Pension till efterlevande 8,8 8,1 8,8 8,1<br />
Summa pensioner 220,0 199,0 186,0 164,4<br />
Särskild löneskatt 49,7 44,3 45,1 39,9<br />
Summa avsatt till pensioner<br />
Antal visstidsförordnanden<br />
269,7 243,3 231,1 204,3<br />
Politiker 3 ej uppg<br />
Tjänstemän 7 7<br />
Not 23 Andra avsättningar<br />
Uppskjuten skatteskuld<br />
Redovisat värde vid <strong>år</strong>ets början 352,0 262,9 - -<br />
Uppskjuten skattekostnad/skatteintäkt 5,9 -12,2 - -<br />
Genom förvärv av dotterföretag - 104,3 - -<br />
Övrig förändring - -3,0 - -<br />
Utgående avsättning för uppskjuten skatteskuld 357,9 352,0 - -<br />
Beräknade skadeståndsanspråk i VA-verksamheten<br />
Redovisat värde vid <strong>år</strong>ets början 7,4 5,0 - -<br />
Ianspråktagna avsättningar -1,5 -2,3 - -<br />
Outnyttjade belopp som återförts/nya avsättningar -3,3 4,7 - -<br />
Utgående avsättningar i VA-verksamheten 2,6 7,4 - -<br />
Övriga avsättningar<br />
Återställande av deponi 22,0 - 22,0 -<br />
Norrlandet 7,1 6,9 7,1 6,9<br />
Försäkringstekniska avsättningar 46,1 41,4 - -<br />
Trygghetsfond 3,6 3,5 3,6 3,5<br />
Hamnsp<strong>år</strong> 19,0 19,0 19,0 19,0<br />
Övriga avsättningar 1,5 1,3 1,1 1,0<br />
Utgående öviga avsättningar 99,3 72,1 52,8 30,4<br />
Summa andra avsättningar 459,8 431,5 52,8 30,4<br />
Årets avsättning för återställande av deponier på 22,0 mnkr avser beräknade kostnader för att<br />
miljösäkra deponier på Norrlandet 1,0 mnkr, i Bergby och Åbyfors med 6,0 mnkr respektive<br />
15,0 mnkr. Därutöver påg<strong>år</strong> utredning kring återställande av deponi avseende Avan.
Koncernen<br />
<strong>2010</strong><br />
Koncernen<br />
2009<br />
Kommunen<br />
<strong>2010</strong><br />
Kommunen<br />
2009<br />
Not 24 Långfristiga skulder<br />
Skulder till kreditinstitut 5 844,9 5 531,9 4 726,5 4 435,0<br />
Förutbetald intäkt anslutningsavgifter VA 29,3 25,5 - -<br />
återstående antal <strong>år</strong> (vägt snitt) 48 48 - -<br />
Förutbetald intäkt anslutningsavgifter El 48,8 13,1 - -<br />
återstående antal <strong>år</strong> (vägt snitt) 25 25 - -<br />
Förutbetald intäkt investeringsbidrag 42,2 - 5,0 -<br />
återstående antal <strong>år</strong> (vägt snitt) 30 - 5 -<br />
Övriga långfristiga skulder 25,3 14,8 0,1 6,4<br />
Summa långfristiga skulder 5 990,5 5 585,3 4 731,6 4 441,4<br />
Bland investeringsbidrag ing<strong>år</strong> långfristig del av EU-bidrag till <strong>Gävle</strong> Hamn med 37,4 mnkr.<br />
I övriga skulder ing<strong>år</strong> 23,5 mnkr för att åtgärda brister i vattenkvalitén på Åbyvallen.<br />
Koncernen<br />
<strong>2010</strong><br />
Koncernen<br />
2009<br />
Kommunen<br />
<strong>2010</strong><br />
Kommunen<br />
2009<br />
Not 25 Kortfristiga skulder<br />
Skulder till koncernföretag - - 112,7 33,0<br />
Skulder till kreditinstitut 0,8 18,3 - -<br />
Leverantörsskulder 500,6 422,4 134,2 175,5<br />
Upplupna kostnader, förutbetalda intäkter 396,4 324,6 213,7 315,9<br />
Upplupna räntekostnader 65,3 51,6 58,9 44,8<br />
Lönelrelaterade skulder 435,0 382,8 407,2 356,9<br />
Skatteskulder 29,1 24,3 - -<br />
Övriga kortfristiga skulder 108,7 98,4 10,6 24,9<br />
Summa kortfristiga skulder 1 535,9 1 322,4 937,3 951,0<br />
Not 26 Ställda panter<br />
Fastighetsinteckningar 141,4 132,0 - -<br />
Not 27 Ansvarsförbindelser<br />
Ej skuldförda pensionsförpliktelser<br />
Ingående ansvarsförpliktelser pensioner 1 583,0 1 578,7 1 572,5 1 569,4<br />
Årets förändringar -48,2 4,3 -47,4 3,1<br />
Summa pensionsförpliktelser 1 534,8 1 583,0 1 525,1 1 572,5<br />
Löneskatt 372,4 384,1 370,0 381,5<br />
Utgående ansvarsförpliktelser pensioner<br />
Borgensåtaganden<br />
1 907,2 1 967,1 1 895,1 1 954,0<br />
AB Gavleg<strong>år</strong>darna för lån bostäder - - 255,0 345,0<br />
Statliga bostadslån för stiftelser 1,9 2,8 1,9 2,8<br />
Kreditgaranterade bostadsrätter 6,4 6,4 6,4 6,4<br />
Bionär Närvärme AB - - 1,0 6,5<br />
<strong>Gävle</strong> Stadshus AB - - 636,0 636,0<br />
Samkraft AB 20,1 - 26,9 -<br />
Ramavtal billeasing<br />
Borgen för pensionsskulder<br />
28,0 29,8 28,0 29,8<br />
Gavlefastigheter <strong>Gävle</strong> kommun AB - - 1,7 2,0<br />
<strong>Gävle</strong> Energi AB - - 12,7 13,8<br />
Enligt socialtjänstlagen och KF:s beslut 0,3 0,2 0,3 0,2<br />
Utgående borgensåtaganden 56,7 39,2 969,9 1 042,5<br />
Andra ansvarsförbindelser 7,7 8,5 3,2 3,3<br />
Summa övriga ansvarsförpliktelser 64,4 47,7 973,1 1 045,8<br />
Kommunal Borgen Regionförbundet <strong>Gävle</strong>borg<br />
Kommunen har i februari 2000 ingått en solidarisk borgen såsom för egen skuld för<br />
Regionförbundet <strong>Gävle</strong>borg. Kommunens borgen är begränsad i regressavtal till 6,1 mnkr.<br />
Noter 81
82 Noter<br />
Kommunal borgen för Kommuninvest i Sverige AB<br />
<strong>Gävle</strong> kommun har i maj 1993 ingått en solidarisk borgen såsom för egen<br />
skuld för Kommuninvest i Sverige AB:s samtliga nuvarande och framtida<br />
förpliktelser. Samtliga 260 kommuner som per <strong>2010</strong>-12-31 var medlemmar<br />
i Kommuninvest ekonomisk förening har ingått likalydande borgensförbindelser.<br />
Mellan samtliga medlemmar i Kommuninvest ekonomisk förening<br />
har ingåtts ett regressavtal som reglerar födelningen av ansvaret mellan<br />
medlemskommunerna vid ett eventuellt ianspråktagande av ovan nämnd<br />
borgensförbindelse. Enligt regressavtalet ska ansvaret fördelas dels i<br />
förhållande till storleken på de medel som respektive medlemskommun<br />
Koncernen<br />
2009<br />
Försäkringsbolag<br />
1)<br />
Anslutningsavgifter<br />
2)<br />
Stiftelser<br />
3)<br />
Summa<br />
justeringar<br />
Proforma<br />
Koncernen<br />
2009<br />
Not 28 Nya redovisningsprinciper<br />
Resultaträkning<br />
Verksamhetens intäkter 3 049,0 -5,4 -26,2 -6,3 -37,9 3 011,1<br />
Verksamhetens kostnader -6 162,8 3,5 - 6,1 9,6 -6 153,2<br />
Av- och nedskrivningar -458,7 2,6 - 0,4 3,0 -455,7<br />
Nettokostnader -3 572,5 0,7 -26,2 0,2 -25,3 -3 597,8<br />
Skatteintäkter och bidrag 4 014,8 0,0 - 0,0 0,0 4 014,8<br />
Finansnetto -137,2 -0,6 - 0,5 -0,1 -137,3<br />
Resultat efter fi nansnetto 305,1 0,1 -26,2 0,7 -25,4 279,7<br />
Aktuell skatt -22,3 -0,3 - -0,1 -0,4 -22,7<br />
Uppskjuten skatt 4,1 0,8 6,9 -0,1 7,6 11,7<br />
Minoritetens andel -1,8 0,0 - 0,0 0,0 -1,8<br />
Årets resultat 285,1 0,6 -19,3 0,5 -18,2 266,9<br />
Balansräkning<br />
Immatriella anläggningstillgångar 100,2 -11,8 - -0,1 -11,9 88,3<br />
Materiella anläggningstillgångar 9 469,3 0,0 - -14,9 -14,9 9 454,4<br />
Finansiella anläggningstillgångar 631,0 -10,4 - -2,5 -12,9 618,1<br />
Kortfristiga fordringar 483,8 1,2 - -2,2 -1,0 482,8<br />
Kortfristiga placeringar 107,6 0,0 - -2,2 -2,2 105,4<br />
Kassa och bank 224,7 -1,6 - -3,0 -4,6 220,1<br />
Summa tillgångar 11 016,6 -22,6 0,0 -24,9 -47,5 10 969,1<br />
Eget kapital 3 092,5 -0,6 - -12,1 -12,7 3 079,8<br />
Årets resultat 285,1 0,6 -19,3 0,5 -18,2 266,9<br />
Minoritetsintressen 39,9 0,0 - 0,0 0,0 39,9<br />
Uppskjuten skatteskuld 384,2 -25,2 -6,9 -0,1 -32,2 352,0<br />
Övriga avsätttningar 324,1 -1,3 - 0,0 -1,3 322,8<br />
Långfristiga skulder 5 571,5 0,0 25,2 -11,4 13,8 5 585,3<br />
Kortfristiga skulder 1 319,3 3,9 1,0 -1,8 3,1 1 322,4<br />
Summa eget kapital och skulder 11 016,6 -22,6 0,0 -24,9 -47,5 10 969,1<br />
1) Pensionsförsäkringsbolaget Kommungaranti Skandinavien Försäkrings<br />
AB, samägt med Sundsvalls kommun, har tidigare inkluderats i<br />
den sammanställda redovisningen med ägd andel av bolaget. För att<br />
bättre avspegla den ekonomiska innebörden med innehavet innebär den<br />
nya principen att i stället redovisa <strong>Gävle</strong> <strong>kommuns</strong> substans i bolaget.<br />
2) Enligt RKRs nya Rek 18 Intäkter från avgifter, bidrag och försäljningar<br />
ska anslutningsavgifter periodiseras efter nyttjandeperiod. Den nya<br />
principen innebär att anslutningsavgifter för el periodiseras över 25 <strong>år</strong>.<br />
3) Stiftelserna exkluderas från den sammaställda redovisningen pga<br />
ringa omfattning.<br />
Total förändring av 2009 <strong>år</strong>s eget kapital uppg<strong>år</strong> till -30,9 mnkr. Samtliga<br />
jämförelser är omräknade till de nya principerna.<br />
lånat av Kommuninvest i Sverige AB dels i förhållande till storleken på<br />
medlemskommunernas respektive insatskapital i Kommuninvest ekonomisk<br />
förening. Vid en uppskattning av den fi nansiella effekten av <strong>Gävle</strong><br />
<strong>kommuns</strong> ansvar enligt ovan nämnd borgensförbindelse kan noteras att<br />
per <strong>2010</strong>-12-31 uppgick Kommuninvest i Sverige AB:s totala förpliktelser<br />
till 183 455,2 mnkr och totala tillgångar till 178 833,1 mnkr. Kommunens<br />
andel av de totala förpliktelserna uppgick till 5 038,8 mnkr och andelen av<br />
de totala tillgångarna uppgick till 4 909,6 mnkr.
Sammanställning koncernen<br />
Total<br />
koncernen<br />
Koncernjusteringar<br />
Övriga<br />
kommunalförbund<br />
Gästrike<br />
Återvinnare<br />
Försäkringsbolag <br />
Vattenbolag<br />
Övriga<br />
intressebolag<br />
<strong>Gävle</strong><br />
Containerterminal<br />
Furuvik<br />
Fastigheter<br />
Stadshus<br />
koncernen<br />
Summa<br />
Koncernjusteringar<br />
<strong>Gävle</strong><br />
Hamn<br />
koncern<br />
Gavlefastigheter<br />
Gavleg<strong>år</strong>darna<br />
koncern<br />
<strong>Gävle</strong><br />
Energi<br />
koncern<br />
<strong>Gävle</strong><br />
Stadshus<br />
<strong>Gävle</strong><br />
kommun<br />
Koncernen <strong>2010</strong><br />
Resultaträkning<br />
Intäkter 1 020,6 1,3 1 142,4 963,3 419,9 193,5 -224,9 2 495,5 1,2 14,8 2,1 130,5 52,1 98,1 61,6 -723,4 3 153,1<br />
Kostnader -5 060,2 -4,3 -881,2 -746,6 -326,9 -127,7 230,0 -1 856,7 -0,3 -12,6 -1,3 -117,6 -42,8 -85,8 -56,3 698,8 -6 534,8<br />
Av- och nedskrivn -101,5 -135,3 -141,9 -65,4 -25,3 -367,9 -0,6 -0,4 -0,6 -10,1 -8,3 -6,0 -2,4 17,4 -480,4<br />
Nettokostnader -4 141,1 -3,0 125,9 74,8 27,6 40,5 5,1 270,9 0,3 1,8 0,2 2,8 1,0 6,3 2,9 -7,2 -3 862,1<br />
Skatteintäkter mm 4 198,6 0,0 0,0 0,0 4 198,6<br />
Finansnetto 80,8 0,1 -31,1 -22,2 -62,0 -21,5 -30,0 -166,7 -0,3 0,1 -0,3 -2,5 -2,4 0,1 0,3 0,1 -90,8<br />
Resultat efter fi nans 138,3 -2,9 94,8 52,6 -34,4 19,0 -24,9 104,2 0,0 1,9 -0,1 0,3 -1,4 6,4 3,2 -7,1 245,7<br />
Skatt/Minoritet 8,7 -25,5 0,5 8,6 -5,0 -12,7 -0,5 0,0 -0,2 -2,6 6,4 -9,6<br />
Årets resultat 138,3 5,8 69,3 53,1 -25,8 14,0 -24,9 91,5 0,0 1,4 -0,1 0,1 -4,0 6,4 3,2 -0,7 236,1<br />
Balansräkning<br />
Immatr/matr. tillgångar 1 155,6 1 875,1 4 051,4 1 863,0 694,5 8 484,0 16,3 2,8 165,7 127,1 24,8 40,8 9,5 22,6 10 049,2<br />
Finansiella tillgångar 6 888,9 1 531,0 141,0 3,0 140,9 -1 624,6 191,3 0,0 0,3 361,8 0,2 -6 819,8 622,7<br />
Övr omsättningstillg 874,0 52,1 252,2 96,1 93,8 70,3 -158,4 406,1 0,4 4,3 18,7 45,2 60,8 10,1 10,8 -700,1 730,3<br />
Placeringar/likvida medel 180,5 0,0 1,5 0,2 0,0 0,0 0,0 1,7 0,0 3,2 154,7 0,0 81,9 11,9 45,0 0,0 478,9<br />
Summa tillgångar 9 099,0 1 583,1 2 269,8 4 150,7 2 097,7 764,8 -1 783,0 9 083,1 16,7 10,3 339,1 172,6 529,3 63,0 65,3 -7 497,3 11 881,1<br />
Eget kapital 3 146,2 464,6 735,0 970,3 145,4 48,9 -1 607,6 756,6 3,6 6,2 128,4 6,2 352,4 38,3 15,5 -870,6 3 582,8<br />
Avsättningar/Minoritet 283,9 0,0 293,1 4,5 9,2 10,3 0,0 317,1 0,0 0,3 0,0 2,6 157,2 0,1 24,2 -13,5 771,9<br />
Långfristiga skulder 4 731,6 964,5 786,8 2 895,1 1 747,3 547,8 -98,6 6 842,9 11,1 116,2 131,3 0,0 12,1 0,0 -5 854,7 5 990,5<br />
Kortfristiga skulder 937,3 154,0 454,9 280,8 195,8 157,8 -76,8 1 166,5 2,0 3,8 94,5 32,5 19,7 12,5 25,6 -758,5 1 535,9<br />
Summa EK och skulder 9 099,0 1 583,1 2 269,8 4 150,7 2 097,7 764,8 -1 783,0 9 083,1 16,7 10,3 339,1 172,6 529,3 63,0 65,3 -7 497,3 11 881,1<br />
Total<br />
koncernen<br />
Koncernjusteringar<br />
Övriga<br />
kommunalförbund<br />
Gästrike<br />
Återvinnare<br />
Försäkringsbolag <br />
Vattenbolag<br />
Övriga<br />
intressebolag<br />
<strong>Gävle</strong><br />
Containerterminal<br />
Furuvik<br />
Fastigheter<br />
Stadshus<br />
koncernen<br />
Summa<br />
Koncernjusteringar<br />
<strong>Gävle</strong><br />
Hamn<br />
koncern<br />
Gavlefastigheter<br />
Gavleg<strong>år</strong>darna<br />
koncern<br />
<strong>Gävle</strong><br />
Energi<br />
koncern<br />
<strong>Gävle</strong><br />
Stadshus<br />
<strong>Gävle</strong><br />
kommun<br />
Koncerninterna<br />
engagemang <strong>2010</strong><br />
Försäljning, säljare 56,7 1,2 286,5 110,0 368,3 0,6 -230,1 536,5 55,7 18,4 31,3 -698,6 0,0<br />
Försäljning, köpare -564,2 -3,3 -15,2 -168,5 -112,5 -7,9 230,1 -77,3 -53,7 -1,5 -0,9 -1,0 698,6 0,0<br />
Lån, givare 5 986,5 -5 986,5 0,0<br />
Lån, mottagare -230,0 -835,0 -2 540,0 -1 737,7 -553,2 -5 895,9 -78,6 -12,0 5 986,5 0,0<br />
Ägartillskott, givna -4,9 4,9 0,0 0,0<br />
Ägartillskott, mottagna 4,9 -4,9 0,0 0,0<br />
KC-bidrag, givna -19,0 -52,0 71,0 0,0 0,0<br />
KC-bidrag, mottagna 52,0 19,0 -71,0 0,0 0,0<br />
Utdelning, givna -30,0 30,0 0,0 0,0<br />
Utdelning, mottagna 30,0 -30,0 0,0 0,0<br />
Borgen, givare 933,3 0,0 -913,2 20,1<br />
Borgen, mottagare -636,0 -13,7 -255,0 -1,7 -906,4 -26,9 913,2 -20,1<br />
Sammanställning koncernen 83
Nämndernas resultat<br />
Nämndernas intäkter och kostnader (mnkr)<br />
84 Nämndernas resultat<br />
Intäkter Kostnader Netto<br />
Kommunbidrag<br />
Nämndernas<br />
resultat<br />
Skattefi nansierad verksamhet<br />
Kommunstyrelsen* 195,9 -364,8 -168,9 240,0 71,1<br />
Tekniska nämnden 113,0 -372,0 -259,0 237,9 -21,1<br />
Markbyggarna 125,9 -124,1 1,8 - 1,8<br />
Byggnads och miljönämnden 26,1 -51,5 -25,4 25,4 0,0<br />
Kultur- och fritidsnämnden 60,3 -283,3 -223,0 220,5 -2,5<br />
Barn- och ungdomsnämnden 141,1 -1 560,5 -1 419,4 1 430,9 11,5<br />
Utbildnings- och arbetsmarknadsnämnden 208,5 -707,8 -499,3 519,3 20,0<br />
Socialnämnden 84,4 -436,5 -352,1 341,8 -10,3<br />
Omv<strong>år</strong>dnadsnämnden 294,2 -1 393,5 -1 099,3 1 068,2 -31,1<br />
Valnämnden 1,3 -3,0 -1,7 1,7 0,0<br />
Överförmyndarnämnden 0,4 -6,4 -6,0 5,2 -0,8<br />
Revisorskollegiet 0,5 -3,1 -2,6 4,0 1,4<br />
Delsumma 1 251,6 -5 306,5 -4 054,9 4 094,9 40,0<br />
Finansförvaltningen** exkl fi nansnetto och skatteintäkter 194,3 -280,5 -86,2<br />
Avg<strong>år</strong> interna intäkter och kostnader -425,3 425,3<br />
Summa verksamheten 1 020,6 -5 161,6 -4 141,1 4 094,9 40,0<br />
* I Kommunstyrelsens resultat ing<strong>år</strong> realisationsvinster och exploateringsresultat med<br />
37,0 mnkr respektive 24,0 mnkr.<br />
** Finansförvaltningens resultat uppg<strong>år</strong> till 98,3 mnkr efter skatteintäkter och fi nansnetto.<br />
Finansförvaltningens resultat (mnkr)<br />
Utfall<br />
<strong>2010</strong><br />
Budget<br />
<strong>2010</strong><br />
Avvikelse<br />
Intäkter<br />
Kostnader<br />
194,3 199,5 -5,2<br />
Personalkostnader -229,9 -225,1 -4,8<br />
Övrigt -50,6 -41,8 -8,8<br />
Summa kostnader -280,5 -266,9 -13,6<br />
Verksamhetens nettokostnader -86,2 -67,4 -18,8<br />
Skatteintäkter 3 538,8 3 479,5 59,3<br />
Utlagda kommunbidrag -4 094,9 -4 094,9 0,0<br />
Generella bidrag och utjämningar 659,8 657,6 2,2<br />
Finansiella intäkter 246,4 307,0 -60,6<br />
Finansiella kostnader -165,6 -207,8 42,2<br />
Resultat efter skatteintäkter och fi nansnetto 98,3 74,0 24,3<br />
Kommunens pensionskostnader uppg<strong>år</strong> till 240,6 mnkr inklusive fi nansiell kostnad, med en<br />
budgetavvikelse på -17,9 mnkr. Den interna ersättningen för <strong>år</strong>ets intjänade pensionsrätter<br />
uppg<strong>år</strong> till 130,1 mnkr. Under <strong>år</strong>et har verksamheterna tilldelats 41,2 mnkr i fi nansieringsanslag<br />
fi nansierat inom centralt avsatta anslag på 79,9 mnkr.
Nämndernas investeringar<br />
Investeringar per nämnd (mnkr)<br />
Utfall<br />
<strong>2010</strong><br />
Budget<br />
<strong>2010</strong> Avvikelse<br />
Skattefi nansierad verksamhet<br />
Revisorskollegiet 0,0 0,1 +0,1<br />
Kommunstyrelsen 30,2 43,5 +13,3<br />
Tekniska nämnden 56,7 65,5 +8,8<br />
Byggnads- och miljönämnden 0,8 0,8 0,0<br />
Kultur- och fritidsnämnden 12,7 40,5 +27,8<br />
Barn- och ungdomsnämnden 8,4 10,9 +2,5<br />
Utbildnings- och arbetsmarknadsnämnden 7,8 8,9 +1,1<br />
Socialnämnden 0,8 0,7 -0,1<br />
Omv<strong>år</strong>dnadsnämnden 7,4 9,2 +1,8<br />
Markbyggarna 1,8 2,5 +0,7<br />
Beräknat ej upparbetat - -15,0 -15,0<br />
Summa skattefi nansierad verksamhet 126,6 167,6 +41,0<br />
Exploateringsverksamhet 17,3 38,5 +21,2<br />
Summa investeringar 143,9 206,1 +62,2<br />
Kommentar till investeringsredovisning<br />
Kommunens utgifter för investeringar under<br />
<strong>år</strong> <strong>2010</strong> uppg<strong>år</strong> till 143,9 mnkr (227,6 mnkr). I<br />
summan ing<strong>år</strong> investeringar fi nansierade med<br />
statsbidrag motsvarande 5 mnkr. Investeringarna<br />
kan delas in i två huvudgrupper, skattefi nansierad<br />
verksamhet och anläggningstillgångar via kommunens<br />
exploateringsverksamhet.<br />
Skattefi nansierad verksamhet: Investering<br />
126,6 mnkr (171,9 mnkr) med en budgetavvikelse<br />
på 41,0 mnkr. Av denna summa beräknas<br />
34,5 mnkr ombudgeteras och förbrukas senare.<br />
Utöver detta görs även investeringar via de<br />
kommunala fastighetsbolagen.<br />
Större delen av kommunens verksamhetsfastigheter<br />
ägs av Gavlefastigheter <strong>Gävle</strong> kommun<br />
AB, främst v<strong>år</strong>a skolor, de fl esta idrottsanläggningarna<br />
mm. Den totala investeringsvolymen som<br />
riktar sig mot kommunens verksamhet men som<br />
redovisas hos bolaget uppg<strong>år</strong> till 157,4 mnkr,<br />
vilket är 87,3 mnkr lägre än budgeterat. Större<br />
investeringar under <strong>år</strong> <strong>2010</strong> avser påbörjad<br />
ombyggnation av Lillhagsskolan, 10 mnkr av<br />
en totalinvestering på drygt 100 mnkr, slutförd<br />
ombyggnation Stora Sätraskolan, 10 mnkr av en<br />
totalinvestering på 73 mnkr, ombyggnation av<br />
Polhemsskolan, 25 mnkr av en totalinvestering på<br />
76 mnkr. Under <strong>år</strong>et har 40 mnkr satsats i ett stort<br />
energieffektiviseringsprojekt som totalt omfattar<br />
ca 125 mnkr och som kommer att medföra avsevärt<br />
lägre driftkostnader och ge stora miljövinster<br />
för kommunen.<br />
Kommunens investeringar i särskilda boenden<br />
för äldre och för personer med funktionsnedsättningar<br />
görs via AB Gavleg<strong>år</strong>darna och under <strong>år</strong><br />
<strong>2010</strong> uppgick dessa investeringar till 34,1 mnkr.<br />
Den totala investeringsvolymen riktad mot den<br />
skattefi nansierade verksamheten i kommunen<br />
uppg<strong>år</strong> därmed till 318,1 mnkr. Främst är dessa<br />
investeringar riktade mot den pedagogiska verksamheten<br />
så som skolor och förskolor.<br />
Anläggningstillgångar via kommunens exploateringsverksamhet:<br />
Investering 17,3 mnkr<br />
(50,4 mnkr), med en positiv avvikelse från den<br />
aktuella lyftplanen i budgeten på +21,2 mnkr.<br />
Investeringarna avser allmän platsmark, främst<br />
i form av gator, parker och belysning i exploateringsområdena.<br />
I hög grad fi nansieras dessa<br />
tillgångar av inkomster från försäljning av bostads-<br />
och industritomter.<br />
INVESTERINGAR<br />
HUVUDOMRÅDEN (MNKR)<br />
100<br />
80<br />
60<br />
40<br />
20<br />
91,7<br />
0<br />
Infrastruktur<br />
34,7<br />
86,7<br />
Fritids- Peda-<br />
och gogisk<br />
kultur - verkverksamhetsamhet<br />
38,1<br />
V<strong>år</strong>d<br />
och<br />
omsorg<br />
84,1<br />
Övrigt<br />
Nämndernas investeringar 85
Investeringsredovisning (mnkr)<br />
86 Nämndernas investeringar<br />
Godkänd<br />
investering<br />
Ack utfall<br />
tom <strong>2010</strong><br />
Utfall<br />
<strong>2010</strong><br />
Budget<br />
<strong>2010</strong> Avvikelse<br />
Kommunens investeringar, mnkr<br />
Gator, parker med mera<br />
Stortorget/Nygatan 74,4 64,9 23,1 32,6 +9,5<br />
Hamnleden 18,5 17,5 0,9 1,9 +1,0<br />
Gator, gång- o cykelvägar 2,0 1,6 -0,4<br />
Parker, lekplatser 1,6 0,7 -0,9<br />
Belysning 11,0 9,0 -2,0<br />
Trafi kåtgärder 4,6 5,3 +0,7<br />
Övrigt 13,3 14,2 0,9<br />
Delsumma 56,5 65,3 +8,8<br />
Fastighetsinvesteringar<br />
Strömvallen 5,8 5,4 5,4 5,7 +0,3<br />
Gasverksområdet etapp 3 28,2 27,1 0,3 1,4 +1,1<br />
Curlinghall 5,4 5,1 0,2 0,5 +0,3<br />
Ridsportsutbyggnad 88,0 2,7 0,1 25,3 +25,2<br />
GTK-hallen, tak 2,0 2,0 0,0<br />
Övrigt 1,9 17,1 +0,3<br />
Delsumma 9,9 52,0 +42,1<br />
Inköp till markreserven 17,4 19,1 +1,7<br />
Inventarier mm<br />
Inköp av datorer mm 11,5 8,7 -2,8<br />
Utrustning särskilda boenden 1,2 1,2 0,0<br />
Inventarier, maskiner mm 30,1 36,4 +6,3<br />
Delsumma 42,8 46,3 +3,5<br />
Beräknat ej upparbetade anslag - -15,1 +15,1<br />
Summa skattefi nansierad verksamhet 126,6 167,6 +41,0<br />
Hamninvesteringar<br />
Bostadsexploatering 7,2 14,5 +7,3<br />
Industri-, handelsexploatering 10,1 24,0 +13,9<br />
Summa exploateringsverksamhet 17,3 38,5 +21,2<br />
Summa investeringar 143,9 206,1 +62,2
Försäljning av anläggningstillgångar (mnkr)<br />
Utfall<br />
<strong>2010</strong><br />
Budget<br />
<strong>2010</strong> Avvikelse<br />
Fastighetsförsäljningar 193,5 122,6 70,9<br />
varav råmark från markreserven 13,4<br />
tomträtter 31,2<br />
till kommunala bolag 145,0<br />
övrigt 3,9<br />
Redovisade realisationsvinster 40,3 1,0 39,3<br />
Exploateringsverksamhet (mnkr)<br />
Utfall<br />
<strong>2010</strong><br />
Budget<br />
<strong>2010</strong> Avvikelse<br />
Inkomster 33,1 84,3 -51,2<br />
Utgifter -32,2 -67,0 +34,8<br />
Nettoexploatering 0,9 17,3 -16,4<br />
Effekter i balansräkningen<br />
Anläggningstillgångar<br />
Investeringar 17,3 38,5 -21,2<br />
Omsättningstillgångar<br />
Kassaförändring 0,9 17,3 -16,4<br />
Statsbidrag , periodiseras -1,4 -1,4<br />
Exploateringsfastigheter 7,2 2,2 +5,0<br />
Effekter i resultaträkningen<br />
Exploateringsresultat 24,0 58,0 -34,0<br />
Kommentar till exploateringsredovisning<br />
Med exploateringsverksamhet avses åtgärder som<br />
syftar till att anskaffa, bearbeta och iordningsställa<br />
råmark för bostads- och industriändamål. I de fall<br />
avsikten är att sälja en färdigställd exploateringsfastighet<br />
klassifi ceras och värderas marken som<br />
omsättningstillgång. Tillgångar som kommer att<br />
ägas av kommunen klassifi ceras som anläggningstillgång<br />
och ing<strong>år</strong> i investeringsredovisningen.<br />
<strong>2010</strong> <strong>år</strong>s exploateringsutgifter uppg<strong>år</strong> till 32,2<br />
mnkr. Från dessa exploateringsutgifter frånräknas<br />
inkomster med 33,1 mnkr, varvid nettoex-<br />
ploateringen ger ett positivt kassafl öde med 0,9<br />
mnkr. 17,3 mnkr av utgifterna har upparbetats<br />
som anläggningstillgångar och 15,0 mnkr som<br />
omsättningstillgångar. För fi nansiering av investeringarna<br />
har statsbidrag med 1,4 mnkr inkommit.<br />
Statsbidragen periodiseras i resultaträkningen<br />
över tillgångens nyttjandetid.<br />
Inkomster från tomtförsäljningar uppg<strong>år</strong> till<br />
31,8 mnkr. Då de bokförda värdena på de sålda<br />
tomterna uppg<strong>år</strong> till 7,8 mnkr uppst<strong>år</strong> ett positivt<br />
exploateringsresultat på 24,0 mnkr, som redovisas<br />
över resultaträkningen. Exploateringsresultatet<br />
används för fi nansiering av de tillkommande<br />
anläggningstillgångarna.<br />
Försäljningsinkomsterna är 53 mnkr lägre än<br />
budgeterat. Avvikelsen avser främst senarelagda<br />
försäljningar vid <strong>Gävle</strong> Strand och Södra<br />
Hemlingby. Genom en lägre försäljningsvolym<br />
redovisas även en negativ budgetavvikelse för<br />
exploateringsresultatet med 34,0 mnkr.<br />
Nämndernas investeringar 87
Exploateringsverksamhet i detalj (mnkr)<br />
OMRÅDE, ÅR <strong>2010</strong><br />
Anläggningstillgångar<br />
Omsättningstillgångar<br />
Försäljningsinkomster<br />
Nettoexploatering<br />
Exploateringsresultat<br />
<strong>Gävle</strong> Strand<br />
Budget 4,5 2,7 47,3 40,1 43,1<br />
Utfall 5,1 1,6 15,8 9,1 10,9<br />
Avvikelse -0,6 1,1 -31,5 -31,0 -32,2<br />
Västerbacken<br />
Budget 0,7 0,2 4,7 3,8 3,1<br />
Utfall 0,6 0,2 4,1 3,3 3,9<br />
Avvikelse 0,1 0 -0,6 -0,5 0,8<br />
Lindbacka<br />
Budget 4,7 0,4 0 -5,1 0<br />
Utfall 0,3 0,1 0,8 0,4 0,7<br />
Avvikelse 4,4 0,3 0,8 5,5 0,7<br />
Ersbo<br />
Budget 2,4 1,0 5,0 1,6 0,7<br />
Utfall 1,1 0,3 2,1 0,7 1,4<br />
Avvikelse 1,3 0,7 -2,9 -0,9 0,7<br />
Västra Kungsbäck<br />
Budget 6,0 13,1 5,3 -13,8 4,4<br />
Utfall 5,5 9,5 5,4 -9,6 5,4<br />
Avvikelse 0,6 3,4 0,2 4,2 1,0<br />
Södra Hemlingby<br />
Budget 9,5 1,1 11,0 0,4 8,8<br />
Utfall 2,3 0,3 1,9 -0,7 1,4<br />
Avvikelse 7,2 0,8 -9,1 -1,1 -7,4<br />
Övriga områden<br />
Budget 10,7 10,0 11,0 -9,7 -2,1<br />
Utfall 2,4 3,0 3,1 -2,3 0,3<br />
Avvikelse 8,3 7,0 -7,9 -8,4 2,4<br />
Summa<br />
Budget 38,5 28,5 84,3 17,3 58,0<br />
Utfall 17,3 15,0 33,2 0,9 24,0<br />
Avvikelse 21,2 13,5 -51,1 -16,4 -34,0<br />
Kommentar till exploateringsverksamhet i detalj<br />
<strong>Gävle</strong> Strand: Avser mark för bostads- och hyresrätter<br />
på Alderholmen. Samtliga fyra tomter i etapp<br />
1 har sålts. Investeringar under <strong>år</strong>et avser främst<br />
park och lekplats. Byggnation påg<strong>år</strong> av Gavleg<strong>år</strong>darnas<br />
höghus ”Fullriggaren”. Förseningar i etapp 2<br />
har medfört att försäljningarna inte n<strong>år</strong> budgeterad<br />
nivå. Tre tomter har sålts t o m <strong>år</strong> <strong>2010</strong>. För <strong>år</strong><br />
2011 beräknas ytterligare fyra tomter i etappen säl-<br />
88 Nämndernas investeringar<br />
jas med en intäkt på ca 50 mnkr samt med utgifter<br />
på ca 20 mnkr, främst i gator och parkmark.<br />
Västra Kungsbäck: Mackmyra Svensk Whisky<br />
kommer att etablera sig i området med en helt ny<br />
anläggning. Ytterligare mark kommer att planläggas<br />
för andra intressenter in till området. Kostnader<br />
för marksanering har blivit lägre än beräknat.<br />
Södra Hemlingby: Avser handelsområde Hemlingby<br />
köpcentrum. Sex tomter har sålts och den<br />
återstående tomten beräknas kunna säljas under<br />
perioden 2011–2012. Budgeterade försäljningsintäkter<br />
<strong>år</strong> <strong>2010</strong> för en tomt i etapp 2 beräknas nu till<br />
v<strong>år</strong>en 2011. Exploatering av gata sker under <strong>år</strong>en<br />
2011–2013.
Finansiering av kommunens verksamheter<br />
Intäkternas fördelning (mnkr)<br />
<strong>2010</strong> 2009<br />
Skatteintäkter 3 538,8 3 484,2<br />
Generella bidrag och utjämning 659,8 530,6<br />
Finansiella intäkter 246,4 273,4<br />
Försäljningsmedel 33,2 30,9<br />
Taxor och avgifter 252,9 274,7<br />
Hyror och arrenden 111,9 133,5<br />
Driftbidrag 428,2 402,6<br />
Försäljning verksamhet och entreprenader 130,1 132,2<br />
Exploateringsresultat 24,0 9,4<br />
Försäljning av anläggningstillgångar 40,3 56,4<br />
Summa 5 465,6 5 327,9<br />
Se även not 1,6 och 7 i den Ekonomiska sammanställningen.<br />
Kostnadernas fördelning (mnkr)<br />
<strong>2010</strong> 2009<br />
Politisk verksamhet -40,6 -39,0<br />
Infrastruktur, skydd med mera -222,0 -210,4<br />
Fritid- och kulturverksamhet -250,2 -228,7<br />
Pedagogisk verksamhet -1 952,4 -1 867,9<br />
V<strong>år</strong>d och omsorg -1 661,3 -1 593,7<br />
Arbetsmarknadsåtgärder, fl yktingverksamhet -107,2 -111,3<br />
Affärsverksamhet -126,8 -158,9<br />
Gemensamma kostnader -966,8 -927,3<br />
Summa -5 327,3 -5 137,2<br />
Se även not 2, 4 och 8 i den Ekonomiska sammanställningen.<br />
Kostnad för den kommunala servicen per invånare (kr)<br />
<strong>2010</strong> 2009<br />
Politisk verksamhet 427 413<br />
Infrastruktur, skydd med mera 2 335 2 230<br />
Fritid- och kulturverksamhet 2 632 2 424<br />
Pedagogisk verksamhet 20 540 19 797<br />
V<strong>år</strong>d och omsorg 17 477 16 891<br />
Arbetsmarknadsåtgärder, fl yktingverksamhet 1 128 1 180<br />
Affärsverksamhet 1 334 1 684<br />
Gemensamma kostnader 10 171 9 829<br />
Summa 56 044 54 447<br />
INTÄKTERNAS FÖRDELNING (%)<br />
Skatteintäkter, 64,7 %<br />
Generella bidrag och utjämning, 12, 1%<br />
Finansiella intäkter, 4,5 %<br />
Försäljningsmedel, 0,6 %<br />
Taxor och avgifter, 4,6 %<br />
Hyror och arrenden, 2,0 %<br />
Driftbidrag, 7,8 %<br />
Försäljning verksamhet och entreprenader, 2,4 %<br />
Försäljning av exploateringsverksamheter, 0,4 %<br />
Försäljning av anläggningstillgångar, 0,7 %<br />
KOSTNADERNAS FÖRDELNING (%)<br />
Politisk verksamhet, 0,8 %<br />
Infrastruktur, skydd mm, 4,2 %<br />
Fritid- och kulturverksamhet, 4,7 %<br />
Pedagogisk verksamhet, 36,6 %<br />
V<strong>år</strong>d och omsorg, 31,2 %<br />
Arbetsmarknadsåtgärder,<br />
fl yktingverksamhet, 2,0 %<br />
Affärsverksamhet, 2,4 %<br />
Gemensamma kostnader, 18,1 %<br />
Finansiering av kommunens verksamheter 89
Revisionsberättelse för <strong>år</strong> <strong>2010</strong><br />
Till fullmäktige i <strong>Gävle</strong> kommun<br />
Vi har granskat kommunens styrelses och<br />
nämnders verksamhet samt, i v<strong>år</strong> roll som<br />
utsedda revisorer och lekmannarevisorer,<br />
även verksamheten i kommunens företag<br />
så som redovisas i bilagda granskningsrapporter.<br />
Granskningen har utförts enligt lag -<br />
stiftning, god revisionssed i kommunal<br />
verksamhet och kommunens revi sionsregle<br />
mente.<br />
Granskningen har haft den omfattning<br />
och inriktning samt givit det resultat, som<br />
redovisas i bilaga 1 till revisionsberättelsen<br />
”Kommunrevisionens verksamhet och<br />
förvaltning <strong>2010</strong>”.<br />
Ur denna vill vi särskilt framhålla<br />
följande:<br />
Vi ser med oro på den snabba nettokostnadsutvecklingen<br />
inom den skattefi nansierade<br />
sektorn under <strong>2010</strong>. Den ser ut att<br />
<strong>Gävle</strong> 2011-04-28<br />
Rose Ericsson<br />
Nils Malmlöf<br />
Rune Wigren<br />
90 Revisionsberättelse<br />
fortsätta även under 2011 med prognoser<br />
utvisande stora underskott. Samtidigt innebär<br />
de omfattande investeringarna inom<br />
bolagssektorn höga kapitaltjänst kostnader.<br />
I ett högre ränteläge riskerar även resultatnivåerna<br />
inom bolagssektorn att sjunka.<br />
Det fi nns en risk i att kommunens ekonomi<br />
snabbt blir mycket ansträngd om dessa<br />
tendenser fortsätter.<br />
Komplexiteten i kommunens verksamhet<br />
ökar, vilket ställer allt ökande krav på styrning,<br />
ledning och uppföljning.<br />
I delägda Kommungaranti Skandinavien<br />
Försäkrings AB har brister i beslutsprocessen<br />
för ersättningar och bisysslor<br />
för ledningen konstaterats. Arvoden följer<br />
inte praxis i kommunens helägda bolag.<br />
Årsredovisningen har upprättats i enlighet<br />
med kommunala redovisningslagen och<br />
Tage Gardfjell John-Olof Hermansson<br />
Eric Thollin Rune I Wiebe<br />
god redovisningssed med undantag för<br />
avsättningar för deponier och för åtgärder<br />
på Norrlandet.<br />
Det lagstadgade kravet på ett positivt<br />
resultat, ”balanskravet”, är väl uppfyllt. Av<br />
de fem fi nansiella målsättningarna för god<br />
ekonomisk hushållning uppnås endast två.<br />
Oaktat ovan kommenterade avsteg från<br />
god redovisningssed, anser vi att helhetsbilden<br />
ger oss grund att tillstyrka:<br />
att styrelsen, övriga nämnder och de<br />
förtroendevalda i dessa organ beviljas<br />
ansvarsfrihet, samt<br />
att <strong><strong>år</strong>sredovisning</strong>en godkänns.<br />
Revisionsberättelsen är upprättad av<br />
samtliga valda revisorer i <strong>Gävle</strong> kommun.<br />
Tage Gardfjell har ej deltagit i revisionen<br />
av Barn- och ungdomsnämnden.
Ordlista och defi nitioner<br />
Anläggningstillgång<br />
Tillgångar för stadigvarande bruk. Immateriella,<br />
materiella och fi nansiella tillgångar.<br />
Avskrivning<br />
Anskaffningskostnaden för anläggningstillgångar<br />
fördelas över fl era redovisningsperioder med<br />
hänsyn till tillgångens ekonomiska livslängd.<br />
Auktaliseringsgrad<br />
Underlaget för beräkningen av pensionsförpliktelser<br />
jämfört med en uppdaterad personakt<br />
för anställningar med avseende på pensionsgrundande<br />
anställningar.<br />
Balanskravet<br />
Enligt kommunallagen (1991:900) skall budgeten<br />
upprättas så att intäkterna överstiger kostnaderna.<br />
Vid beräkning av balanskravet skall realisationsvinster<br />
avräknas <strong>år</strong>ets resultat.<br />
Balanserad styrning<br />
Ett sätt att styra verksamheten med fokus på<br />
fl era perspektiv istället för enbart traditionell<br />
ekonomistyrning. I kommunkoncernen har valts:<br />
medborgare och brukare, medarbetare, hållbart<br />
samhälle samt ekonomi.<br />
Kassafl ödesanalys<br />
Visar varifrån pengarna har kommit och vad de<br />
använts till uppdelat på den löpande verksamheten,<br />
investeringsverksamheten och fi nansieringsverksamheten.<br />
Kommunalt uppdragsföretag<br />
Annan juridisk person till vilken kommunen med<br />
stöd av kommunallagen kap 3 §19 överlämnat en<br />
kommunal angelägenhet.<br />
Där det fi nns ett avtal mellan kommunen och<br />
producenten om att denna ska bedriva kommunal<br />
verksamhet eller delverksamhet av större omfattning,<br />
Där kommunen har ett huvudansvar för att<br />
tjänsterna erbjuds kommunmedborgarna.<br />
Där verksamheten annars skulle ha utförts i<br />
egen regi.<br />
Till entreprenader räknas inte verksamhet som<br />
köps av annan kommun. Friskolor defi nieras inte<br />
som kommunal entreprenad även om de har kommunal<br />
fi nansiering eftersom de tillkommer genom<br />
avtal med staten. I nämnders och styrelsers verksamhetsberättelser<br />
har vissa uppgifter lämnats<br />
kring omfattning av kommunala uppdragsföretag.<br />
Nämnders och styrelsers köp av huvudverksamhet<br />
sker främst inom omv<strong>år</strong>dnadsnämnden och<br />
socialnämnden.<br />
Kommunbidrag<br />
Respektive nämnds del av kommunens skatteintäkter<br />
och statsbidrag.<br />
Kommunkoncernen<br />
Kommunens nämnder, bolag och kommunalförbund.<br />
Kommunledningsmål<br />
Kommunfullmäktige har utifrån Vision 2025<br />
ut arbetat ett antal övergripande kommunledningsmål<br />
för kommunens olika verksamheter. En<br />
avstämning av dessa mål görs i <strong><strong>år</strong>sredovisning</strong>en.<br />
Kortfristiga fordringar<br />
Fordringar som förfaller till betalning inom ett <strong>år</strong><br />
från balansdagen.<br />
Kortfristiga skulder<br />
Skulder som förfaller till betalning inom ett <strong>år</strong> från<br />
balansdagen.<br />
Likviditet<br />
Betalningsberedskap på kort sikt. Relationen mellan<br />
omsättningstillgångar och kortfristiga skulder.<br />
Långfristiga fordringar<br />
Fordringar som förfaller till betalning senare än ett<br />
<strong>år</strong> från balansdagen.<br />
Långfristiga skulder<br />
Skulder som förfaller till betalning senare än ett <strong>år</strong><br />
från balansdagen.<br />
Skattefi nansierad verksamhet<br />
Verksamhet vars kostnader fi nansieras via<br />
kommunalskatten.<br />
Soliditet I<br />
Andel eget kapital av de totala tillgångarna. Mäter<br />
kommunens betalningsförmåga och uthållighet på<br />
längre sikt.<br />
Soliditet II<br />
Justerad för förmedlade lån till kommunala bolag<br />
samt den del av det egna kapitalet som motsvarar<br />
ansvarsförbindelsen för pensionsåtagandet<br />
Taxefi nansierad verksamhet<br />
Verksamhet vars kostnader fi nansieras av taxor<br />
och avgifter från de som nyttjar tjänsterna, exempelvis<br />
vatten och avlopp.<br />
Verksamhetens mål<br />
Vision 2025 är tillsammans med kommunledningsmålen<br />
grunden för utveckling av verksamheternas<br />
mål inom respektive nämnd, styrelse och bolag.<br />
Ordlista och defi nitioner 91
Kommunfullmäktiges ärenden <strong>2010</strong><br />
Sammanträdesdatum <strong>2010</strong>-02-15<br />
§ 1 Information<br />
Björn Ryd VD, Svenska Kommunförsäkrings<br />
AB och Jörgen Blomkvist (S) ledamot i Gästrike<br />
Återvinnare och Thomas Nylund förbundsdirektör<br />
för Gästrike Återvinnare informerar om sina verksamheter.<br />
§ 3 Dnr 09KS437<br />
E-strategi för <strong>Gävle</strong> Kommun<br />
§ 4 Dnr 09KS514<br />
Energisamarbete i ett gemensamägt biobränslebaserat<br />
kraftvärmeverk<br />
§ 5 Dnr 09KS293<br />
Översiktlig utredning ny järnväg <strong>Gävle</strong> Hamn<br />
§ 6 Dnr 09KS508<br />
Förlängd giltighet för gällande skolplan<br />
§ 7 Dnr 09KS523<br />
Kontrollansvar gällande handel med receptfria<br />
läkemedel samt förslag till taxa<br />
§ 8 Dnr 10KS23<br />
Ändring av bolagsordning, fi rma och aktieägaravtal<br />
<strong>Gävle</strong> Energi System AB<br />
Sammanträdesdatum <strong>2010</strong>-03-29<br />
§ 32 Information<br />
Kristina Sjöström (V) ordförande i Gästrike Räddningstjänst<br />
och Tommy Törling Räddningschef för<br />
Gästrike Räddningstjänst och och Maria Viimne<br />
vice VD för Kommuninvest i Sverige AB informerar<br />
om sina verksamheter.<br />
§ 33 Dnr 10KS9<br />
Ombudgetering och omdisponering av investeringsanslag<br />
<strong>år</strong> <strong>2010</strong><br />
§ 34 Dnr 09KS306<br />
Nämndernas internbudgetar – Omfördelning av<br />
kommunbidrag<br />
§§ 35–36 Val av ledamöter, ersättare och lekmanna<br />
revisorer i styrelser för kommunala bolag samt<br />
avsägelser och fyllnadsval<br />
Sammanträdesdatum <strong>2010</strong>-04-26<br />
§ 53 Information<br />
Per Johansson (S) ordförande och Mats Rostö VD<br />
i Gästrike Vatten AB och Johan Almesjö förbundsdirektör<br />
för Inköp <strong>Gävle</strong>borg för informerar om sina<br />
verksamheter.<br />
§ 55 Dnr 09KS316<br />
<strong>Gävle</strong> – först i landet med majoritetsstyre?<br />
§ 56 Dnr 10KS97<br />
Ny arena för fotboll vid Strömvallen och utveckling<br />
av områdena öster och väster om arenan<br />
§ 57 Dnr 10KS110<br />
Hanteringen av framtida pensionsförpliktelser<br />
§ 58 Dnr 09KS412<br />
Ej besvarade motioner/medborgarförslag<br />
§ 59 Avsägelser samt fyllnadsval<br />
Sammanträdesdatum <strong>2010</strong>-05-24<br />
§ 69 a) Information Mats Törnqvist, regionsdirektör för<br />
Region <strong>Gävle</strong>borg informerar om dess verksamhet.<br />
§ 70 Dnr 09KS119<br />
Årsredovisning 2009 för kommunen och de kommunala<br />
bolagen<br />
§ 71 Dnr 10KS150<br />
Balansering av resultat till resultatfonder <strong>år</strong> 2009<br />
§ 72 Dnr 09KS388<br />
Avtal avseende förskottering av fi nansiering för<br />
<strong>Gävle</strong> hamns direktanslutning från befi ntligt hamnsp<strong>år</strong><br />
till Bergslagsbanan och Ostkustbanan.<br />
§ 73 Dnr 10KS142<br />
Rökfri arbetstid i <strong>Gävle</strong> Kommunkoncern<br />
92 Kommunfullmäktiges ärenden <strong>2010</strong><br />
§ 74 Dnr 10KS143<br />
Miljöbokslut 2009 för <strong>Gävle</strong> kommun<br />
§ 75 Avsägelser samt fyllnadsval<br />
Sammanträdesdatum <strong>2010</strong>-06-21<br />
§ 85 Dnr 10KS6<br />
Del<strong>år</strong>srapport 1 <strong>år</strong> <strong>2010</strong> med <strong>år</strong>sprognos för Kommunen<br />
och de kommunala bolagen<br />
§ 86 Dnr 09KS532<br />
Kommunledningsmål och ekonomiska ramar<br />
2011–2014<br />
§ 87 Dnr 10KS97<br />
Ny arena för fotboll vid Strömvallen och utveckling<br />
av områdena öster och väster om arenan<br />
§ 88 Dnr 10KS195<br />
LOV – Lagen om Valfrihetssystem<br />
§ 89 Dnr 10KS226<br />
Biogas<br />
§ 90 Dnr 10KS<br />
Grunder för uttagande av avgifter för upplåtelse av<br />
offentlig plats i <strong>Gävle</strong> kommun<br />
§ 91 Dnr 10KS138<br />
Lokala ordningsföreskrifter för torghandel<br />
§ 92 Dnr 10KS203<br />
Uppvaktningar i <strong>Gävle</strong> kommun<br />
§ 93 Dnr 10KS192<br />
Inbjudan att teckna förlagslån-Kommuninvest<br />
§ 94 Dnr 10KS81<br />
Årsredovisning Gästrike Räddningstjänst<br />
§ 95 Dnr 10KS168<br />
Årsredovisning Inköp <strong>Gävle</strong>borg<br />
§ 96 Dnr 10KS201<br />
Igångsättningstillstånd Hamnutbyggnad <strong>2010</strong>-2015<br />
§ 97 Avsägelser samt fyllnadsval<br />
Sammanträdesdatum <strong>2010</strong>-09-27<br />
§ 116 Dnr 08KS216<br />
Planering Program för översiktsplan kommunen<br />
§ 117 Dnr 10KS324<br />
Bolagsbildning Biogas - ny bolagsordning<br />
§ 118 Dnr 10KS216<br />
Ny lag om brandfarliga och explosiva varor<br />
§ 119 Dnr 09KS412<br />
Anmälan om väckta motioner och medborgarförslag<br />
som är under beredning<br />
§ 120 Avsägelser samt fyllnadsval<br />
Sammanträdesdatum <strong>2010</strong>-10-25<br />
§ 130 Dnr 10KS223<br />
Del<strong>år</strong>srapport 2 <strong>år</strong> <strong>2010</strong> med <strong>år</strong>sprognos för<br />
kommunen och de kommunala bolagen<br />
§ 131 Dnr 10KS350<br />
Bestämmelser om ersättning för förtroendeuppdrag<br />
i <strong>Gävle</strong> kommunkoncern<br />
§ 132 Dnr 10KS182<br />
Drogpolitiska programmet<br />
§ 133 Dnr 10KS182<br />
Folkhälsoprogrammet<br />
§ 134 Avsägelser samt fyllnadsval<br />
Sammanträdesdatum <strong>2010</strong>-11-29<br />
§ 161 Val av ordförande, förste vice ordförande och andre<br />
vice ordförande i kommunfullmäktige för tiden<br />
29.11.<strong>2010</strong>-31.10.2014<br />
§ 162 Val av valberedning för tiden 29.11.<strong>2010</strong>-<br />
31.10.2014 samt av ordförande och vice ordförande<br />
i valberedningen för denna tid<br />
§ 163 Dnr 10KS242<br />
Kommunplan med <strong>år</strong>sbudget 2011 och utblick<br />
2012–2014<br />
§ 164 Anmälan av Länsstyrelsens protokoll över slutlig<br />
röstsammanräkning för kommunfullmäktigeval<br />
<strong>2010</strong>-09-19.<br />
§ 165 a) rapporter om ej verkställda beslut kvartal 3 <strong>2010</strong><br />
enligt socialtjänstlagen från Omv<strong>år</strong>dnad/Socialtjänsten<br />
enligt 4 kap 1 § SoL, dnr 10KS153<br />
b–c) Avsägelser samt fyllnadsval<br />
§ 166 Dnr 10KS320<br />
Nytt reglemente för Kommunala Pensionärsrådet<br />
§ 167 Dnr 10KS321<br />
Nytt reglemente för Kommunens Tillgänglighetsråd,<br />
nuvarande Kommunala Handikapprådet<br />
§ 168 Dnr 10KS389<br />
Kungörelse om kommunfullmäktige sammanträden<br />
<strong>år</strong> 2011<br />
Sammanträdesdatum <strong>2010</strong>-12-13<br />
§ 175 Val av Kommunrevision 2011-2014<br />
§ 176 Val av <strong>kommuns</strong>tyrelse samt ersättarordning i<br />
styrelser och nämnder 2011-2014<br />
§ 177 Val av kommunalråd för tiden<br />
1.1 2011-31.12.2014<br />
§ 178 Val av oppositionsråd för tiden<br />
1.1 2011-31.12.2014<br />
§ 179 Val av övriga nämnder och styrelser m.m.<br />
§ 180 Bordläggning av beslutsärende<br />
Val av revisorer för granskning av vissa styrelsers<br />
och kassors m.fl . förvaltning<br />
§ 181 Dnr 10KS430<br />
Överenskommelse mellan fullmäktigepartierna i<br />
<strong>Gävle</strong> kommun inför mandatperioden 2011-2014<br />
§ 182 Dnr 10KS365<br />
Priser för försäljning av tomträtter i <strong>Gävle</strong> kommun<br />
§ 183 Dnr 10KS414<br />
<strong>Gävle</strong> Kommuns friskv<strong>år</strong>d<br />
§ 184 Dnr 10KS440<br />
<strong>Gävle</strong> Energi AB fjärrvärmetaxa – Ändring av fasta<br />
avgiften<br />
§ 185 Dnr 10KS437<br />
<strong>Gävle</strong> Energi AB (GEAB) förvärv av Hedesunda<br />
Elektriska AB<br />
§ 186 Bordlagt beslutsärende<br />
GIS strategi för <strong>Gävle</strong>, dnr 10KS 351.<br />
§ 187 Dnr 10KS35<br />
Renhållningsordning med avfallsplan för perioden<br />
2011-2020<br />
§ 188 Dnr<br />
Kommunfullmäktiges sammanträdesdagar 2011<br />
§ 193 Dnr 10KS467<br />
Turismstrategi för <strong>Gävle</strong> Kommun<br />
§ 194 Dnr 10KS473<br />
Ny ägare till AB Furuviksparken- Hantering av<br />
aktieägartillskott<br />
Kommunfullmäktige har under <strong>år</strong>et även behandlat<br />
allmänhetens eller enskilda politikers frågor 24 (27)<br />
Interpellationer, besvarade 27 (46)<br />
Motioner 26 (33)<br />
Medborgarförslag 25 (18)<br />
Webbdiarium: www.gavle.se
Här fi nns vi<br />
Adresser<br />
<strong>Gävle</strong> kommun<br />
Postadress: <strong>Gävle</strong> kommun, 801 84 <strong>Gävle</strong><br />
Besöksadress: Stadshuset, Drottninggatan 22<br />
Telefon: 026-17 80 00, fax 026-12 54 56<br />
E-post: gavle.kommun@gavle.se<br />
www.gavle.se<br />
Kommunledningskontoret<br />
Postadress: 801 84 <strong>Gävle</strong><br />
Telefon: 026-17 80 00, fax 026-12 54 56<br />
E-post: gavle.kommun@gavle.se<br />
Förvaltningar<br />
Barn & Ungdom<br />
Postadress: Box 603, 801 26 <strong>Gävle</strong><br />
Besöksadress: Ruddammsgatan 27<br />
Telefon: 026-17 92 00, fax 026-17 92 03<br />
E-post: bou@gavle.se<br />
Utbildning & Arbete <strong>Gävle</strong><br />
Postadress: Box 603, 801 26 <strong>Gävle</strong><br />
Besöksadress: Ruddammsgatan 27<br />
Telefon: 026-17 92 00, fax 026-17 97 34<br />
E-post: uag@gavle.se<br />
Omv<strong>år</strong>dnad <strong>Gävle</strong><br />
Postadress: Box 825, 801 30 <strong>Gävle</strong><br />
Besöksadress: Hamiltongatan 22<br />
Telefon: 026-17 80 00, fax 026-17 88 16<br />
E-post: omvardnad@gavle.se<br />
Socialtjänst <strong>Gävle</strong><br />
Postadress, Box 803, 801 30 <strong>Gävle</strong><br />
Telefon: 026-17 80 00, fax 026-64 48 92<br />
E-post: socialtjanst@gavle.se<br />
Kultur- och fritidsförvaltningen<br />
Postadress: Box 801, 801 30 <strong>Gävle</strong><br />
Besöksadress: Slottstorget 1<br />
Telefon: 026-17 80 00, fax 026-68 55 30<br />
E-post: kultur-fritid@gavle.se<br />
Bygg & Miljö <strong>Gävle</strong><br />
Postadress: 801 84 <strong>Gävle</strong><br />
Besöksadress: Kyrkogatan 22<br />
Telefon: 026-17 80 00, fax 026-17 83 79<br />
E-post: bygg.miljo@gavle.se<br />
Tekniska kontoret<br />
Postadress: 801 84 <strong>Gävle</strong><br />
Besöksadress: Kyrkogatan 22<br />
Telefon: 026-17 80 00, fax 026-10 67 78<br />
E-post: tekniska.kontoret@gavle.se<br />
Tekniska kontoret, Markbyggarna<br />
Postadress: 801 84 <strong>Gävle</strong><br />
Besöksadress: Kanalvägen 6<br />
Telefon: 026-17 84 20, fax 026-17 84 00<br />
E-post: markbyggarna@gavle.se<br />
Överförmyndarenheten<br />
Postadress: 801 84 <strong>Gävle</strong><br />
Besöksadress: Stadshuset, Drottninggatan 22<br />
Telefon: 026-17 80 77, fax 026-17 81 67<br />
E-post: overformyndarnamnden@gavle.se<br />
Valnämnden<br />
Postadress: 801 84 <strong>Gävle</strong><br />
Besöksadress: Kommunledningskontoret,<br />
Stadshuset, Drottninggatan 22<br />
Telefon: 026-17 80 00<br />
E-post: valnamnden@gavle.se<br />
Kommunrevision<br />
Postadress: 801 84 <strong>Gävle</strong><br />
Besöksadress: Drottninggatan 22<br />
Telefon 026-17 80 00<br />
E-post kommunrevisionen@gavle.se<br />
Bolag<br />
<strong>Gävle</strong> Stadshus AB<br />
801 84, <strong>Gävle</strong><br />
Telefon: 026-17 80 00, fax 026-12 54 56<br />
E-post: gavlestadshusab@gavle.se<br />
www.gavle.se<br />
<strong>Gävle</strong> Hamn AB<br />
Fredriksskans, 805 95 <strong>Gävle</strong><br />
Telefon: 026-17 88 43, fax 026-17 91 60<br />
E-post: info@gavlehamn.se<br />
www.gavlehamn.se<br />
<strong>Gävle</strong> Energi AB<br />
Postadress: Box 783, 801 29 <strong>Gävle</strong><br />
Besöksadress: Förrådsgatan 6, Näringen, <strong>Gävle</strong><br />
Telefon: 026-17 85 00<br />
E-post: gavleenergi@gavle.se<br />
www.gavleenergi.se<br />
AB Gavleg<strong>år</strong>darna<br />
Postadress: Box 456, 801 06 <strong>Gävle</strong><br />
Besöksadress: S Kungsvägen 25<br />
Telefon: 026-17 27 00, 020-37 00 37<br />
(Jourtelefon efter kontorstid)<br />
E-post: info@gavlegardarna.se<br />
www.gavlegardarna.se<br />
Gavlefastigheter <strong>Gävle</strong> kommun AB<br />
Postadress: Box 975, 801 33 <strong>Gävle</strong><br />
Besöksadress: Kungsbäcksvägen 54,<br />
byggnad Dragonen<br />
Telefon: 026-17 82 60, fax 026-17 82 35<br />
E-post: info@gavlefastigheter.se<br />
www.gavlefastigheter.se<br />
<strong>Gävle</strong> Vatten AB<br />
Hamnleden 20, 806 41 <strong>Gävle</strong><br />
Telefon: 020-37 93 00<br />
E-post: info@gastrikevatten.se<br />
www.gastrikevatten.se<br />
Kommunalförbund<br />
Gästrike Återvinnare<br />
Postadress: Box 722, 801 28 <strong>Gävle</strong><br />
Besöksadress: Utmarksvägen 16<br />
Telefon: 020-63 00 63, fax 026-14 37 64<br />
E-post: info@gastrikeatervinnare.se<br />
www.gastrikeatervinnare.se<br />
Gästrike Räddningstjänst<br />
Hamntorget 8, 803 10 <strong>Gävle</strong><br />
Telefon: 026-17 96 53, fax 026-18 99 42<br />
E-post: gastrike.raddning@gavle.se<br />
www.gastrikeraddningstjanst.se<br />
Inköp <strong>Gävle</strong>borg<br />
Postadress: Box 226, 801 04 <strong>Gävle</strong><br />
Besöksadress: S. Kungsgatan 25<br />
Telefon: 010-471 30 00, fax 026-65 34 76<br />
E-post: info@inkopgavleborg.se<br />
www.inkopgavleborg.se<br />
Här fi nns vi 93
<strong>Gävle</strong><br />
94 Kort om <strong>Gävle</strong><br />
Arlanda<br />
Stockholm<br />
Kort om <strong>Gävle</strong><br />
<strong>Gävle</strong> är residensstad i <strong>Gävle</strong>borgs län med<br />
högskola, länsstyrelse och länssjukhus samt<br />
fl ertalet statliga verk.<br />
<strong>Gävle</strong>s 95 000 invånare bor vid havet, strax<br />
norr om Stockholm och Arlanda, där väg,<br />
järnväg och hamn möts.<br />
<strong>Gävle</strong>s skärg<strong>år</strong>d best<strong>år</strong> av 446 öar och en<br />
kuststräcka på 280 km och vi bygger just nu<br />
en ny stadsdel vid havet, <strong>Gävle</strong> Strand.<br />
I <strong>Gävle</strong> fi nns det gott om strövområden, till<br />
exempel Boulognerskogen, Gamla Gefl e och<br />
friluftsområdet i Hemlingby. Vill du hellre ta<br />
cykeln erbjuder <strong>Gävle</strong> över 20 mil separerade<br />
cykelbanor att jämföra med 40 mil bilväg.<br />
<strong>Gävle</strong> har ett rikt kulturliv. I konserthuset<br />
hittar du <strong>Gävle</strong> Symfoniorkester som är en av<br />
sju i landet. Här fi nns även <strong>Gävle</strong> Teater och<br />
Länsmuseet <strong>Gävle</strong>borg. Staden är även känd<br />
för världens största halmbock, <strong>Gävle</strong>bocken,<br />
och apornas värld i djur- och nöjesparken<br />
Furuvik och stoltserar även med elitlagen<br />
Brynäs IF och Gefl e IF.<br />
Högskolan i <strong>Gävle</strong> erbjuder sina 12 000<br />
studenter över 40 utbildningsprogram. I<br />
närheten av högskolan fi nns Teknikparken<br />
i <strong>Gävle</strong>, en företagspark med ca 100 företag<br />
som tillsammans sysselsätter över 500<br />
personer. Flera av företagen är verksamma<br />
inom geografi ska informationssystem (GIS).<br />
<strong>Gävle</strong> är en av Sveriges äldsta handelsstäder<br />
och har än i dag ett varierat näringsliv.<br />
Gevalia, Mackmyra Svensk Whisky, Läkerol<br />
och Ahlgrens bilar är några av regionens<br />
varumärken.
KOMMUNLEDNINGSKONTORET<br />
<strong>Gävle</strong> kommun 801 84 <strong>Gävle</strong><br />
Tfn 026-17 80 00 (vx) Fax 026-12 54 56<br />
gavle.kommun@gavle.se<br />
www.gavle.se
Change language