2012-03-14 Kommunstyrelsen.pdf - Trollhättan
2012-03-14 Kommunstyrelsen.pdf - Trollhättan
2012-03-14 Kommunstyrelsen.pdf - Trollhättan
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
Antaget av/Ansvarig<br />
Kommunfullmäktige den 5<br />
mars 2007, § 18<br />
Dokumentbeteckning<br />
Reglemente för internkontroll med<br />
anvisningar<br />
Handläggare/Förvaltning<br />
Ekonomikontoret<br />
Dnr<br />
KS 2006/773 004<br />
Datum<br />
Ersätter<br />
KF 1996-12-09 § <strong>14</strong>1<br />
Varje nämnd har en skyldighet att styra och löpande följa upp det interna kontrollsystemet<br />
inom nämndens verksamhetsområde. Nämnden ska som grund<br />
för sin styrning genomföra riskbedömningar för sin verksamhet.<br />
Nämndens ansvar gäller även förhållandena inom förvaltningen och de rutiner,<br />
regler och uppföljning som gäller där. Förvaltningschefen är ansvarig inför<br />
nämnden.<br />
Reglementet och dessa och andra centrala anvisningar är ofta generellt utformade<br />
och kan därför behöva kompletteras och preciseras beroende på hur förhållandena<br />
är inom nämndens verksamhet. Att en riktlinje eller anvisning skulle<br />
saknas för någon rutin fritar inte nämnden från ansvaret.<br />
5 § Förvaltningschefen<br />
Inom nämndens område ansvarar förvaltningschefen för att<br />
lämpliga regler och anvisningar finns och för att leda arbetet med att<br />
upprätthålla en god intern kontroll.<br />
Förvaltningschefen ska löpande rapportera till nämnden om hur den<br />
interna kontrollen fungerar.<br />
Varje förvaltning skall upprätta plan för uppföljning och utveckling av den interna<br />
kontrollen, som ska antas av nämnden. I planerna upptas granskningar och<br />
utvecklingsinsatser. Särskilda planer kan upprättas för t ex projekt och aktiviteter<br />
inom kvalitetsarbetet och miljöarbetet.<br />
Rapporteringen ska göras enligt nämndens föreskrift, dock minst en gång per år<br />
och kan då utgöras av ett sammandrag över årets granskningar och utvecklingsarbete.<br />
En samlad bedömning av den interna kontrollen ska också lämnas.<br />
Förvaltningschefen rapporterar omgående fel och brister, som kan få rättsliga<br />
följder, till personalkontoret och polismyndigheten samt informerar nämnden.<br />
6 § Verksamhetsansvariga<br />
43<br />
De verksamhetsansvariga cheferna på olika nivåer i organisationen<br />
ansvarar för att verksamhet och ekonomi drivs med god intern kontroll<br />
inom sina respektive ansvarsområden. De ska informera övriga<br />
anställda om reglernas och anvisningarnas innebörd och verka för<br />
att de anställda arbetar mot uppställda mål och att arbetsmetoder<br />
som används bidrar till en god internkontroll.<br />
Det hör till ansvaret på respektive nivå att tillse att internkontrollen fungerar<br />
inom ansvarsområdet lika väl som att verksamheten och ekonomin i övrigt gör<br />
det.
Change language