Årsredovisning 2005.indd - Ovanåkers kommun
Årsredovisning 2005.indd - Ovanåkers kommun
Årsredovisning 2005.indd - Ovanåkers kommun
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
ÅRSREDOVISNING 2005<br />
OVANÅKERS KOMMUN
2<br />
INNEHÅLLSFÖRTECKNING<br />
Inledning 1<br />
Förord Kommunstyrelsens ordförande 2<br />
<strong>Ovanåkers</strong> <strong>kommun</strong> organisation 3<br />
KOMMUNEN<br />
Omvärldsanalys 4<br />
Ekonomisk analys 7<br />
Resultaträkning 11<br />
Noter resultaträkning 12<br />
Balansräkning 13<br />
Noter balansräkning 14<br />
Kassaflödesanalys 17<br />
Not kassaflödesanalys 18<br />
Politiska organ 19<br />
Kommunstyrelsen 20<br />
Miljö- och byggnämnden 22<br />
Tekniska nämnden 24<br />
Kultur- och fritidsnämnden 26<br />
Barn- och utbildningsnämnden 28<br />
Socialnämnden 30<br />
Personalredovisning 32<br />
Driftredovisning 34<br />
Investeringsredovisning 35<br />
Ekonomiska nyckeltal 35<br />
KONCERNEN<br />
Bolagen 36<br />
Resultaträkning koncernen 37<br />
Balansräkning koncernen 38<br />
Kassaflödesanalys koncernen 39<br />
TILLÄGGSUPPLYSNINGAR<br />
Redovisningsprinciper 40<br />
Ord och begrepp 41<br />
Revisionsberättelse 42<br />
Om årsredovisningen<br />
<strong>Årsredovisning</strong>en är <strong>kommun</strong>styrelsens redovisning av årets<br />
verksamhet och den ekonomiska ställningen i <strong>kommun</strong>en och<br />
dess bolag. Syfte är att ge en informativ redovisning till<br />
<strong>kommun</strong>fullmäktige och <strong>kommun</strong>ens invånare.<br />
Förhoppningsvis kan årsredovisningen bidra till ett ökat<br />
intresse för <strong>kommun</strong>ens verksamhet och utveckling. Mer<br />
information om <strong>kommun</strong>ens verksamhet hittar du på vår<br />
webbplats, www.ovanaker.se<br />
<strong>Årsredovisning</strong> 2005 antogs av <strong>kommun</strong>fullmäktige<br />
2006-04-24, § 27.<br />
Omslagsfoto: Christer Åsentorp, Nya Elvéns Foto<br />
3<br />
4<br />
5<br />
6<br />
9<br />
13<br />
14<br />
15<br />
16<br />
19<br />
20<br />
21<br />
22<br />
24<br />
26<br />
28<br />
30<br />
32<br />
34<br />
36<br />
37<br />
37<br />
38<br />
39<br />
40<br />
41<br />
42<br />
43<br />
44<br />
BILD: karta över Hälsingland<br />
SNABBFAKTA<br />
Kommun: <strong>Ovanåkers</strong> <strong>kommun</strong><br />
Antal invånare: 11 873 personer (2005-12-31)<br />
Huvudorter: Edsbyn och Alfta<br />
Landskap: Hälsingland<br />
Län: Gävleborg<br />
Mandat i <strong>kommun</strong>fullmäktige<br />
Partier Antal mandat vid valet<br />
1998 2002<br />
Män Kvinnor Män Kvinnor<br />
M 2 1 3 0<br />
C 4 7 7 7<br />
Fpl 2 0 2 1<br />
Kd 3 2 3 2<br />
Mp 0 2 0 2<br />
S 7 8 6 6<br />
V 2 1 2 0<br />
Övriga 0 0 0 0<br />
Summa 20 21 23 18<br />
Källa: SCB
INLEDNING<br />
Mitt i Sverige med lika långt till Stockholm som till<br />
fjällen ligger <strong>Ovanåkers</strong> <strong>kommun</strong>. Hela landskapet<br />
Hälsingland präglas av en vidunderlig natur, vackra<br />
hälsingegårdar, härliga badvikar och ett av Sveriges<br />
bästa kanotvatten.<br />
<strong>Ovanåkers</strong> <strong>kommun</strong> ligger i södra Hälsingland och<br />
gränsar till Bollnäs, Ljusdal, Falun och Rättviks<br />
<strong>kommun</strong>er. Edsbyn och Alfta är <strong>kommun</strong>ens största<br />
tätorter. Antalet invånare är 11 873 personer och<br />
<strong>kommun</strong>ens yta är 2 029 km 2 , varav 1 882 km 2 är<br />
land och 147 km 2 är vatten.<br />
<strong>Ovanåkers</strong> <strong>kommun</strong> är en landsbygds<strong>kommun</strong> med<br />
en stadigt ökande inflyttning trots negativ<br />
befolkningsutveckling. Kommunen präglas av de<br />
traditionella industrierna inom tillverkning och<br />
träförädling samt en stor entreprenörsanda vilket<br />
gör att många vänder hemåt efter flera år på annan<br />
ort.<br />
Huspriserna i <strong>Ovanåkers</strong> <strong>kommun</strong> ligger<br />
fortfarande på en attraktiv nivå vilket gör det<br />
möjligt för många att äga sin bostad.<br />
Vill Du avnjuta hembakat <strong>Ovanåkers</strong>bröd, besöka<br />
Migranternas hus, se vackra hälsingegårdar, paddla<br />
kanot eller fiska, spela golf eller se elitseriebandy i<br />
inomhushall? Ja, då har du kommit rätt, oavsett om<br />
du är turist eller invånare. <strong>Ovanåkers</strong> <strong>kommun</strong><br />
erbjuder allt detta och mycket mer.<br />
Apropå inomhushall för bandy, Edsbyn Arena är<br />
Sveriges första inomhushall för bandy. Men arenan<br />
används inte endast för bandy, det är även<br />
aktiviteter sommartid. Sommaren 2005 uppträdde<br />
exempelvis Pistvakt och kyrkorna hade stor<br />
konferens i form av Kom & Se-festivalen. Mängden<br />
besökare till arenan har stärkt den lokala<br />
besöksnäringen genom fler gästnätter och större<br />
omlopp av varor och tjänster. Den första november<br />
2001 bildades Edsbyn Arena AB. Drygt fyra år<br />
senare kan resultatet skådas på gamla idrottsplatsen<br />
ÖN. Fyra år som har präglats av framtidstro,<br />
optimism, idérikedom och handlingskraft. Dessa<br />
egenskaper är något som hela <strong>Ovanåkers</strong> <strong>kommun</strong><br />
står för. Därför är Edsbyn Arena tema och en röd<br />
tråd i valet av layout till denna årsredovisning.<br />
BILD: Sverige karta<br />
3
4<br />
FÖRORD KOMMUNSTYRELSENS<br />
ORDFÖRANDE<br />
Vi kan med glädje se tillbaka på det år som gått<br />
med tillförsikt inför framtiden, när vi nu presenterar<br />
årsredovisningen för år 2005 för <strong>Ovanåkers</strong><br />
<strong>kommun</strong>. Kommunen klarade balanskravet även<br />
under 2005. Kommunens ekonomi förbättrades<br />
dessutom jämfört med 2004. Detta gäller bl a årets<br />
resultat, soliditet och skuldsättningsgrad.<br />
Vårt näringsliv med våra framgångsrika företagare<br />
har en avgörande betydelse för vår <strong>kommun</strong>s<br />
utveckling. Företagen går generellt mycket bra.<br />
Flera företag har under året såväl expanderat som<br />
byggt nya lokaler. När våra företag går bra ger det<br />
också våra medborgare både arbete och köpkraft.<br />
Sammantaget ökar <strong>kommun</strong>ens attraktionskraft.<br />
Arbetslösheten låg även under 2005 på en låg nivå i<br />
jämförelse med länet i stort.<br />
Ungdomsarbetslösheten i Gävleborg är dock på en<br />
bekymrande hög nivå.<br />
<strong>Ovanåkers</strong> <strong>kommun</strong> har under år 2005 utsetts till<br />
”Årets företagar<strong>kommun</strong> i Gävleborg” av<br />
organisationen ”Företagarna” och UC/Affärs- och<br />
kreditupplysningsföretaget. Rankingen för hela<br />
landet är en imponerande 18:e plats. Årets<br />
företagar<strong>kommun</strong> mäter antal företag, omsättning,<br />
resultat och kreditvärdighet. Jag är mycket glad<br />
över att vi har många både lönsamma och<br />
kreditvärdiga företag inom <strong>kommun</strong>en. I Svenskt<br />
Näringslivs attitydundersökning av<br />
”företagsklimatet” har Ovanåker även för år 2005<br />
en tätposition i länet.<br />
Under 2005 beslutades om ett ”näringslivspolitiskt<br />
handlingsprogram” där bl a en strategi är att<br />
<strong>Ovanåkers</strong> <strong>kommun</strong> skall arbeta för att vara en<br />
mycket serviceorienterad organisation för<br />
medborgare och företagare. För att kunna mäta<br />
företagsklimatet skall vi fortsättningsvis i<br />
<strong>kommun</strong>en använda oss av Svenskt Näringslivs<br />
”attitydundersökning” för att göra jämförelser över<br />
åren. Vår ambition är att vi årligen skall kunna<br />
förbättra företagsklimatet.<br />
Under året har bostadsmarknaden i <strong>kommun</strong>en<br />
radikalt förändrats. Från att vi har haft ”tomma<br />
lägenheter” som utgjort ett problem har vi nu en<br />
helt annan situation. Antalet ”lediga lägenheter”<br />
som nu finns att erbjuda är inte tillräckligt. Det<br />
finns idag en efterfrågan på både lägenheter och<br />
enfamiljshus i ”attraktiva lägen” både i tätorter och<br />
på landsbygden. Efterfrågan på barnomsorg har<br />
också ökat väsentligt vilket gjorde att <strong>kommun</strong>en<br />
satsade extra resurser under året för att klara detta.<br />
Planering pågår för att både kunna bygga nya<br />
bostäder centralt och att få fram byggbara tomter i<br />
byarna.<br />
De idrottsliga framgångarna fortsatte under 2005.<br />
Mest framgångsrika var Alfta Ösa orienteringsklubb<br />
med flera individuella VM och SM guld.<br />
Edsbyns IF bandy har fortsatt att skördat<br />
framgångar och kunde genom SM GULD 2004,<br />
2005 och 2006 ta tredje raka guldet vilket är<br />
mycket imponerande. Vi har all anledning att känna<br />
glädje och stolthet över de förnämliga prestationer<br />
som alla våra idrottare gör och som betyder mycket<br />
för både <strong>kommun</strong>en, näringslivet och oss<br />
medborgare.<br />
Förvaltningarna och <strong>kommun</strong>ens bolag har under år<br />
2005 genomfört en bra verksamhet. För femte året<br />
belönas särskilt berömvärda insatser från<br />
<strong>kommun</strong>ens personal genom att <strong>kommun</strong>styrelsen<br />
fördelar 100 000 kronor bland ett antal<br />
personalgrupper.<br />
Förändringsarbetet inom äldreomsorgen i projekt<br />
”<strong>Ovanåkers</strong> äldrecenter” har bedrivets på ett<br />
mycket positivt sätt. Detta har i sin tur också<br />
resulterat i ett positivt ekonomiskt resultat för<br />
socialförvaltningens omvårdnadsenhet.<br />
Jag vill tacka all personal inom <strong>kommun</strong>en och de<br />
<strong>kommun</strong>ägda bolagen för ett mycket bra arbete som<br />
Ni utfört under året. Vårt engagemang som<br />
medborgare ger en stark framtidstro!<br />
Björn Mårtensson<br />
Kommunstyrelsens ordförande / <strong>kommun</strong>alråd<br />
BILD: Porträtt av Björn Mårtensson<br />
Foto: Ulrica Persson<br />
BILDTEXT: Kommunstyrelsens<br />
ordförande Björn Mårtensson<br />
Kommunstyrelsens ordförande Björn Mårtensson. Foto Ulrica Persson.
OVANÅKERS KOMMUN ORGANISATION<br />
Överförmyndare<br />
Valnämnd Revision<br />
Miljö- och<br />
byggnämnd<br />
Kartförsörjning<br />
Plan- och<br />
bygg<br />
Miljö<br />
Teknisk-<br />
nämnd<br />
Vägar<br />
Trafik<br />
Vatten- och<br />
avlopp<br />
Avfall<br />
Park<br />
Kommunfullmäktige<br />
Kommunstyrelse<br />
Intern Service<br />
Information<br />
Kollektivtrafik<br />
Bostadsanpassning<br />
Civilförsvar<br />
Räddningstjänst<br />
Plan- och<br />
exploatering<br />
Alkoholtillstånd<br />
Kultur- och<br />
Fritids<br />
nämnd<br />
Fritidsanläggningar<br />
Fritidsgårdar<br />
Sim- och<br />
sporthallar<br />
Bidrag till<br />
föreningar och<br />
studieorg.<br />
Bibliotek<br />
Musikskola<br />
Barn- och<br />
utbildnings<br />
nämnd<br />
Förskola<br />
Grundskola<br />
Särskola<br />
Gymnasium<br />
Vuxenutbildn.<br />
Högskola<br />
SFI<br />
Elevvård<br />
Socialnämnd<br />
Individ- och<br />
familjeomsorg<br />
Handikappomsorg<br />
Äldreomsorg<br />
Kommunägda<br />
bolag<br />
100 %<br />
100 %<br />
50 %<br />
33 %<br />
4,9 %<br />
5
6<br />
OMVÄRLDSANALYS<br />
I stora drag kan 2005 sammanfattas med att den<br />
svenska tillväxttakten är god och sysselsättningen<br />
förbättras successivt. BNP beräknades öka med 2,5<br />
procent under senare delen av 2005 och 3,0 procent<br />
2006 för att under 2007 minska något. Arbetslösheten<br />
kommer dock att ligga kvar på en oförändrat<br />
hög nivå.<br />
Den amerikanska konjunkturen är fortsatt stark.<br />
Japan har vänt upp och den snabba utvecklingen i<br />
Kina fortsätter. Även i EU-området finns tecken på<br />
en viss konjunkturförbättring. Det ger förutsättningar<br />
för en god tillväxttakt i Sverige och en<br />
successiv förbättring av sysselsättningen. Främsta<br />
hoten är bestående höga oljepriser samt det stora<br />
bytesbalansunderskottet i USA.<br />
Den svenska konjunkturen har stärkts under senare<br />
tid. Konjunkturbarometern i oktober visade att läget<br />
för exportindustrin förbättrats och förväntningarna<br />
var övervägande positiva. Industriinvesteringarna<br />
har under året tagit rejäl fart och inom byggsektorn<br />
är optimismen stor.<br />
Måttliga löneökningar de närmaste åren bidrar till<br />
att motverka och dämpa inflationstrycket. Så länge<br />
stigande energi- och råvarupriser inte får något<br />
större genomslag på konsumtionsvaror eller löner<br />
väntas inflationstakten förbli låg.<br />
Tabell 1. Försörjningsbalans åren 2004-2009<br />
Procentuell volymförändring från föregående år<br />
Källa: Sveriges <strong>kommun</strong>er och Landsting<br />
2004 2005 2006 2007 2008<br />
BNP 3,6 2,5 3,0 2,4 2,1<br />
Import 6,9 6,5 7,1 6,2 5,6<br />
Export 10,5 4,5 6,5 5,4 5,0<br />
Hushållens konsumtionsutgifter 1,8 2,5 2,7 2,5 2,3<br />
Offentliga konsumtionsutgifter 0,3 0,7 1,4 0,8 0,4<br />
Statliga konsumtionsutgifter -0,3 0,5 0,5 0,3 0,3<br />
Kommunala konsumtionsutgifter 0,5 0,7 1,7 1,0 0,4<br />
Trenden har vänt för <strong>kommun</strong>er och<br />
landsting<br />
Det ekonomiska läget i <strong>kommun</strong>er och landsting<br />
förväntas bli bra under de närmaste åren. För<br />
<strong>kommun</strong>er och landsting sammantaget beräknas<br />
överskottet bli 10 miljarder kronor 2005. Det<br />
förbättrade läget beror på återhållsam<br />
kostnadsutveckling, högre skatteintäkter samt<br />
resurstillskott från staten. Trots detta bedömer 34<br />
<strong>kommun</strong>er och tre landsting att man inte klarar en<br />
ekonomi i balans.<br />
För år 2005 beräknas resultatet för <strong>kommun</strong>erna bli<br />
ett överskott på cirka 6 miljarder kronor. Kraven på<br />
<strong>kommun</strong>ernas verksamhet kommer att växa<br />
framöver i takt med att antalet äldre pensionärer<br />
ökar. För att klara välfärdens finansiering på sikt<br />
behövs ett överskott under en följd av år.<br />
Efter 12 år med underskott beräknas landstingen gå<br />
med ett överskott på ca 4 miljarder kr 2005. 17 av<br />
20 landsting räknar med ett överskott i år.<br />
Förklaringen är de senaste årens skattehöjningar,<br />
ökade statsbidrag och att kostnaderna ökat mindre<br />
än tidigare. Efter den långa perioden av underskott<br />
behövs rejäla överskott för att ta igen det förlorade<br />
kapitalet.<br />
Allt fler landsting har nu börjat få rätsida på<br />
ekonomin. Skattehöjningar och ökade bidrag från<br />
staten har spelat en viktig roll, men framförallt är<br />
det landstingens eget arbete som börjat ge resultat i<br />
form av en återhållsam kostnadsutveckling.<br />
Arbetsmarknad<br />
Utvecklingen på arbetsmarknaden var enligt<br />
Sveriges <strong>kommun</strong>er och landsting fortsatt<br />
låg under första halvåret 2005 men under andra<br />
halvåret och under nästa år väntas läget på<br />
arbetsmarknaden successivt förbättras. År 2006<br />
förväntas sysselsättningen öka samt antalet arbetade<br />
timmar i såväl näringsliv som offentlig sektor. Den<br />
öppna arbetslösheten väntas uppgå till 4,8 % nästa<br />
år.<br />
Tabell 6.1 Nyckeltal inom arbetsmarknadsområdet<br />
Sysselsättningen ökade inom byggsektorn till följd<br />
av en förstärkning av byggkonjunkturen, medan<br />
antalet sysselsatta fortsatte att minska inom<br />
industrin. Inom den privata tjänstesektorn steg<br />
sysselsättningen. Sysselsättningen ökade också i<br />
den statliga sektorn, medan den minskade svagt i<br />
den <strong>kommun</strong>ala sektorn.<br />
Det totala antalet nyanmälda platser vid<br />
arbetsförmedlingarna har ökat sedan mitten av<br />
förra året och antalet varsel om uppsägning har<br />
minskat. Både antalet nyanmälda platser och<br />
förväntningarna om antalet anställda ökar inom<br />
bygg och tjänstesektorerna. Andelen företag som
anger att de har brist på arbetskraft är alltjämt låg,<br />
även om andelen ökat inom byggsektorn och<br />
företagstjänster.<br />
Diagram 6.2 Nyanmälda lediga platser och varsel<br />
Historiskt finns det ett tydligt positivt samband<br />
mellan sjukfrånvaro och sysselsättning. Perioder<br />
med stigande sjukfrånvaro sammanfaller med<br />
ökande sysselsättning och vice versa. Trots en<br />
stigande sysselsättning bedöms dock sjukfrånvaron<br />
fortsätta att minska under 2005. Detta bedöms hålla<br />
tillbaka sysselsättningsökningen något till följd av<br />
att såväl sjukskrivna som deras vikarier räknas som<br />
sysselsatta i statistiken. En minskning av<br />
sjukfrånvaron kan därmed på kort sikt inverka<br />
negativt på sysselsättningsutvecklingen eftersom<br />
behovet av vikarier minskar. Sammantaget väntas<br />
sysselsättningen öka med 0,3 % 2006.<br />
Diagram 6.3 Sysselsatta och sjukfrånvarande<br />
Den mycket goda industrikonjunkturen under 2004<br />
ledde inte till någon ökad sysselsättning inom<br />
industrin. Under första halvåret 2005 har<br />
industriproduktionen mattats och trots ett fortsatt<br />
högt kapacitetsutnyttjande och höga investeringar<br />
väntas sysselsättningen minska inom industrisektorn.<br />
Inom den <strong>kommun</strong>ala sektorn minskade antalet<br />
sysselsatta med ca 9 000 personer under 2004.<br />
Under andra halvåret 2005 väntades<br />
sysselsättningen i den <strong>kommun</strong>ala sektorn ta fart<br />
och som årsgenomsnitt beräknades sysselsättningen<br />
öka med ca 5 000 personer. Goda finanser i<br />
<strong>kommun</strong>sektorn tillsammans med regeringens<br />
föreslagna sysselsättningsåtgärder väntades<br />
resultera i 27 000 fler sysselsatta i <strong>kommun</strong>sektorn<br />
2005.<br />
Som en följd av en god sysselsättningsutveckling<br />
och en svag ökning av arbetsutbudet minskar den<br />
öppna arbetslösheten under 2006. Mätt som<br />
årsgenomsnitt bedöms den öppna arbetslösheten<br />
uppgå till 5,9 % 2005 och till 4,8 % 2006.<br />
Hushållen<br />
Den enskilda orsaken som för närvarande<br />
drar upp inflationen mest är bensin- och<br />
oljepriserna. Priserna på bensin och villaolja har<br />
tillsammans bidragit till inflationen med mer än en<br />
halv procentenhet under 2005.<br />
Hushållens inkomster stiger, förmögenhetsställningen<br />
är stabil och ränteläget är lågt, vilket gör<br />
att de grundläggande förutsättningarna för att<br />
hushållen ska fortsätta öka sina konsumtionsutgifter<br />
är goda. 8.3 Bidrag till KPI-inflationen från<br />
Priserna på småhus har stigit kontinuerligt de<br />
senaste tio åren. Under perioden januari–augusti<br />
2005 var priserna sammantaget drygt 8 % högre än<br />
under motsvarande period 2004.<br />
Hushållens konsumtion stimuleras av en expansiv<br />
penning- och finanspolitik, en förbättrad<br />
arbetsmarknad och stigande tillgångsvärden på<br />
bostäder och värdepapper. Hushållens sparande<br />
väntas emellertid förbli fortsatt högt.<br />
Under nästa år väntas den <strong>kommun</strong>ala<br />
konsumtionen öka med 1,7 % främst till följd av<br />
bättre tillväxt av skatteinkomsterna och de<br />
<strong>kommun</strong>ala satsningarna i budgetpropositionen i<br />
form av arbetsmarknadspolitik.<br />
För närvarande gynnas hushållen av att de samlade<br />
ränteutgifterna hålls nere av låga nominella räntor.<br />
Hushållens känslighet för stora ränteförändringar<br />
bör emellertid ha ökat till följd av ökad<br />
skuldsättning och att en större andel av hushållen<br />
väljer att ha rörliga lån. Räntorna har stigit svagt<br />
under 2005 men ligger ändå på en historiskt låg<br />
nivå.<br />
Kommunanalys - Ovanåker<br />
Under 2005 minskade folkmängden med 112<br />
personer. Andelen öppet arbetslösa i <strong>kommun</strong>en var<br />
4,2 %, vilket är i linje med riksnivån (4,2 %) men<br />
1,5 % lägre än andelen för Gävleborgs län.<br />
Befolkningsutveckling<br />
Sedan <strong>kommun</strong>en bildades 1977 efter den sista<br />
<strong>kommun</strong>sammanslagningen ökade befolkningen<br />
fram till 1981 för att sedan minska kraftigt fram till<br />
slutet av 1980-talet, en uppgång kan dock noteras<br />
mellan åren 1989-90. Sedan dess har <strong>kommun</strong>en<br />
varit inne i en period av folkminskning med ca 100<br />
personer per år. Vid årsskiftet 2005 hade<br />
<strong>kommun</strong>en 11 873 invånare och under året 2005<br />
ökade antalet födda till den högsta nivån hitintills<br />
under 2000-talet, vilket även gäller för antalet<br />
inflyttade. Trots negativa födelse- och flyttnetton<br />
tenderar <strong>kommun</strong>en att locka både barnfamiljer och<br />
nyinflyttade att etablera sig.<br />
Befolkningsförändring 2000-2005<br />
År Födda Avlidna<br />
Födelse<br />
netto Inflyttade Utflyttade<br />
Flytt<br />
netto<br />
2000 101 168 -67 317 380 -63<br />
2001 103 154 -51 315 419 -104<br />
2002 88 164 -76 323 387 -64<br />
2003 88 176 -88 331 385 -54<br />
2004 90 158 -68 347 345 2<br />
2005 106 194 -88 359 381 -22<br />
Källa: Scb<br />
7
8<br />
Kommuninvånarna är basen för den <strong>kommun</strong>ala<br />
verksamheten och påverkar både behovet av<br />
<strong>kommun</strong>al service och skatteintäkter/statsbidrag.<br />
Fördelningen av invånarna på olika åldersgrupper<br />
speglar den <strong>kommun</strong>ala efterfrågan på olika typer<br />
av service. Hur den efterfrågan kommer att<br />
utvecklas är svårt att bedöma. För de kommande<br />
åren räknar <strong>kommun</strong>en med förskjutningar mellan<br />
olika åldersgrupper vilket påverkar<br />
dimensioneringen av de <strong>kommun</strong>ala<br />
verksamheterna.<br />
Arbetslöshet och sysselsättning<br />
Den totala andelen arbetslösa under 2005 i<br />
<strong>kommun</strong>en var strax efter Sandviken den lägsta i<br />
hela Gävleborgs län. Kvinnornas arbetslöshet var<br />
1,2 % lägre än andelen för hela länet.<br />
Arbetslösheten bland männen och ungdomar 18-24<br />
år var 1,7 % respektive 2 % lägre än andelen för<br />
hela länet.<br />
I jämförelse med riket låg <strong>Ovanåkers</strong> <strong>kommun</strong> på<br />
linje i kvinnor- och mängruppen men 1,7 % sämre i<br />
ungdomsgruppen. Den <strong>kommun</strong> i länet som hade<br />
störst avvikelse mot riket i ungdomsgruppen<br />
återfanns på –6,3 %.<br />
Andelen arbetslösa 2005<br />
(%) Totalt Kvinnor Män Ungdomar<br />
18-24 år<br />
Riket 4,2 3,9 4,5 6,2<br />
Gävleborgs län 5,7 5,0 6,3 9,9<br />
Ovanåker 4,2 3,8 4,6 7,9<br />
Källa:Scb<br />
De senaste fem åren har <strong>Ovanåkers</strong> <strong>kommun</strong><br />
minskat arbetslösheten från en total andel på 5,8 %<br />
år 2000 till nuvarande 4,2 % år 2005. Samma trend<br />
återfinns i antal sysselsatta i <strong>kommun</strong>en som även<br />
den har ökat under den senaste femårsperioden.<br />
Sysselsättningen har dock ökat främst i de äldre<br />
åldersgrupperna (55-64 år) och minskat kraftigast i<br />
de lägre åldersgrupperna (25-34 år). En förklaring<br />
kan vara att anställning sker i större utsträckning av<br />
redan erfaren personal medan de yngre återfinns i<br />
arbetsmarknadsprogram eller fortbildning.<br />
Det totala antalet sysselsatta återfanns 2005 totalt<br />
sett inom privatägda aktiebolag, där även flest män<br />
(varav andelen manliga medarbetare var 75 %)<br />
arbetar i åldrarna 45-54 år. Kvinnorna var däremot<br />
främst representerade inom primär<strong>kommun</strong>alförvaltning<br />
(varav andelen kvinnliga medarbetare<br />
var 82 %) i åldersgrupperna 35-44 år samt 45-54 år.<br />
Den jämnast fördelade arbetsplatsen var <strong>kommun</strong>alt<br />
ägda företag eller organisationer med 46 % män<br />
och 54 % kvinnor. Män i ungdomsgruppen 16-24 år<br />
hade sysselsättning inom främst de privatägda<br />
aktiebolagen, medan kvinnorna i samma grupp<br />
återfanns inom primär<strong>kommun</strong>alförvaltning.
EKONOMISK ANALYS<br />
<strong>Ovanåkers</strong> <strong>kommun</strong> redovisar ett positivt resultat för<br />
2005 med 4 112 kkr. Detta är en förbättring gentemot<br />
2004 med ungefär 2 000 kkr, då ett resultat på 2 037<br />
kkr redovisades. 2005 års resultat motsvarar 0,87 % av<br />
skatter och generella bidrag, vilket även det är en<br />
förbättring jämfört med föregående år. Nämndernas<br />
sammantagna resultat sammanfaller mycket väl med<br />
föregående årsbudget.<br />
Resultat och kapacitet<br />
I det här stycket klargörs årets resultat och dess orsaker<br />
samt vilken finansiell motståndskraft <strong>kommun</strong>en har på<br />
lång sikt.<br />
Skatteintäkter och generella statsbidrag<br />
En grundläggande förutsättning för god ekonomisk<br />
hushållning är att det finns balans mellan löpande<br />
intäkter och kostnader.<br />
Ett sätt att tydliggöra det är att analysera hur stor del av<br />
skatter och generella statsbidrag som tas i anspråk av<br />
återkommande löpande kostnader. Om<br />
verksamheternas andel av skatteintäkter och generella<br />
bidrag understiger 100 % har <strong>kommun</strong>en en positiv<br />
balans mellan löpande kostnader och intäkter. Under<br />
2005 tog verksamheten i anspråk 99,9 % av<br />
skatteintäkter och generella statsbidrag. Detta är<br />
ungefär samma andel som under de senaste åren.<br />
Att verksamheten tar i anspråk en så stor andel av<br />
skatteintäkter och generella statsbidrag gör att<br />
<strong>kommun</strong>ens utrymme för att finansiera eventuella<br />
engångsinsatser minskar samtidigt som <strong>kommun</strong>en<br />
också blir mer känslig för räntehöjningar, förändringar<br />
i skatteunderlaget eller andra konjunkturpåverkande<br />
poster.<br />
Investeringar<br />
Årets nettoinvesteringar uppgår till 27 837 kkr.<br />
Några av de större investeringar som genomförts<br />
under året är:<br />
• Ny tank till brandbil 1 090 kkr<br />
• Energibesparing gatubelysning 1 684 kkr<br />
• Sanering VA-ledning 1 470 kkr<br />
• Asfaltering 1 999 kkr<br />
• Värmeåtervinning Celsiushallen 2 976 kkr<br />
• Kylanläggning Alfta ishall 1 007 kkr<br />
• Omklädningsbyggnad Ön 2 578 kkr<br />
Av beslutad investeringsram på 36 589 kkr avser 7 731<br />
kkr investeringsprojekt som ännu inte påbörjats<br />
alternativt kommer att fortgå under kommande år.<br />
Finansnetto<br />
Kommunens finansnetto, det vill säga skillnaden<br />
mellan finansiella intäkter och finansiella kostnader, är<br />
3 636 kkr. Detta är en förbättring med ungefär 800 kkr<br />
jämfört med föregående år. År 2005 är det nionde året i<br />
rad som <strong>kommun</strong>en uppvisar ett positivt finansnetto.<br />
Det positiva finansnettot beror bland annat på att vi<br />
lyckats få en god avkastning på <strong>kommun</strong>ens likvida<br />
medel och att vi samtidigt haft en gynnsam<br />
ränteutveckling med låga kostnadsräntor under året.<br />
Årets resultat<br />
Kommunen uppvisar ett resultat på 4 112 kkr. Det<br />
positiva resultatet beror främst på det goda finansnettot<br />
samt det ökade intäkterna för generella bidrag.<br />
I diagrammet nedan syns att <strong>kommun</strong>en redovisat<br />
positiva resultat under de senaste åren.<br />
Kkr<br />
4 500<br />
4 000<br />
3 500<br />
3 000<br />
2 500<br />
2 000<br />
1 500<br />
1 000<br />
500<br />
0<br />
Årets resultat<br />
2001 2002 2003 2004 2005<br />
År<br />
Balanskravet<br />
Enligt <strong>kommun</strong>allagen (KL 8 kap. 4 §) ska samtliga<br />
<strong>kommun</strong>er ha en god ekonomisk hushållning i sina<br />
verksamheter. Detta innebär en värdesäkring av det<br />
egna kapitalet och att bygga upp medel för<br />
investeringar. Det handlar också om att dagens<br />
skattebetalare ska betala för dagens konsumtion, det<br />
vill säga att skuldbördan inte läggs på kommande<br />
generationer.<br />
Om en <strong>kommun</strong> uppvisar ett negativt resultat måste<br />
underskottet återställas inom de tre nästföljande åren.<br />
Balanskravet anger en resultatmässig miniminivå, men<br />
för att god ekonomisk hushållning ska gälla bör<br />
resultatet vara på en nivå som gör att <strong>kommun</strong>ens<br />
ekonomi inte urholkas. Av den anledningen har<br />
<strong>kommun</strong>fullmäktige satt upp målet att årets resultat<br />
ska uppgå till minst 1 % av skatter och generella<br />
bidrag senast år 2006. Detta mål har <strong>kommun</strong>en inte<br />
uppnått 2005 då årets resultat motsvarar 0,87 % av<br />
skatter och generella bidrag.<br />
9
10<br />
%<br />
Soliditet<br />
Soliditeten, det vill säga eget kapital i förhållande till<br />
det totala kapitalet, anger i vilken utsträckning<br />
<strong>kommun</strong>ens tillgångar finansieras med egna medel.<br />
Detta kan sägas vara ett uttryck för den finansiella<br />
styrkan. De faktorer som påverkar soliditeten är<br />
resultatutvecklingen och tillgångarnas förändring.<br />
Kommunens soliditet ökade med 1,14 % i jämförelse<br />
med 2004 och uppgår till 64,96 %. Soliditeten,<br />
inklusive pensionsförpliktelser uppgår till 21,88 %,<br />
vilket är en ökning med 0,37 % jämfört med<br />
föregående år. Soliditetens utveckling framgår av<br />
diagrammet nedan.<br />
70%<br />
60%<br />
50%<br />
40%<br />
30%<br />
20%<br />
10%<br />
Skuldsättningsgrad<br />
Skuldsättningsgraden visar i vilken utsträckning<br />
<strong>kommun</strong>en har finansierat sina tillgångar med<br />
främmande kapital. Låga värden ger en indikation om<br />
god finansiell styrka och ökar möjligheten till att<br />
eventuellt ta lån om situationen kräver.<br />
Kommunens skuldsättningsgrad är 42,92 % vilket är<br />
en förbättring med 4,2 % jämfört med föregående år.<br />
Låneskuld<br />
Kommunens långfristiga låneskuld uppgår till 58 500<br />
kkr. Låneskulden har under året amorterats med 1 500<br />
kkr. Någon nyupplåning har inte varit aktuell under<br />
året.<br />
Kkr<br />
70 000<br />
65 000<br />
60 000<br />
55 000<br />
50 000<br />
Soliditet<br />
2001 2002 2003 2004 2005<br />
År<br />
Soliditet inkl. pensionsförpliktelse<br />
Soliditet exkl. pensionsförpliktelse<br />
Låneskuld<br />
2001 2002 2003<br />
År<br />
2004 2005<br />
Måluppfyllelse<br />
<strong>Ovanåkers</strong> <strong>kommun</strong> har tre finansiella mål;<br />
<strong>kommun</strong>alskatten ska vara högst 21:90 per skattekrona,<br />
ingen lånefinansiering av investeringar ska göras samt<br />
positiva resultat motsvarande minst 1 % av skatter och<br />
generella bidrag ska uppvisas senast 2006.<br />
Kommunen har uppfyllt de två första målen under<br />
2005. Det tredje målet är, i enlighet med stycket<br />
”Balanskravet” på föregående sida, inte uppnått då<br />
årets resultat motsvarar 0,87 % av skatter och<br />
generella bidrag.<br />
Risk och kontroll<br />
I det här stycket redovisas vilken ekonomisk risk<br />
<strong>kommun</strong>en befinner sig i samt hur väl <strong>kommun</strong>en<br />
följer upprättade ekonomiska målsättningar och<br />
planer.<br />
Likviditet<br />
Likviditet är ett mått på <strong>kommun</strong>ens kortsiktiga<br />
betalningsförmåga. Kassalikviditeten visar<br />
<strong>kommun</strong>ens förmåga att klara löpande utbetalningar.<br />
Kommunens kassalikviditet har stigit från 2,19<br />
föregående år till 2,30 under 2005.<br />
Kommunens likvida medel uppgår till 136 053 kkr<br />
vilket är minskning i jämförelse med 2004. Årets<br />
förändringar framgår av kassaflödesanalysen på sidan<br />
17.<br />
Räntor<br />
Ur ett riskperspektiv är det viktigt att redovisa och<br />
beskriva eventuella ränte- och valutarisker.<br />
Ränterisken kan definieras som risken att oväntade<br />
förändringar i det allmänna ränteläget leder till ett<br />
sämre räntenetto. Ränterisker beror främst på löptids-<br />
och räntebindningsstrukturen. En stor andel lån med<br />
rörlig ränta medför en risk för ökade räntekostnader<br />
samtidigt som de medför en möjlighet till sänkta<br />
kostnader.<br />
I <strong>kommun</strong>en löper samtliga lån med rörlig ränta på i<br />
genomsnitt 2 % och med en löptid på ett år. Att<br />
<strong>kommun</strong>en valt en rörlig ränta samt att samtliga lån<br />
omsätts efter ett år kan förklaras av att <strong>kommun</strong>en har<br />
en relativt liten låneskuld.<br />
Borgensåtaganden<br />
De flesta <strong>kommun</strong>er har under lång tid haft som<br />
inriktning att gå i borgen för de <strong>kommun</strong>ägda<br />
bolagens lån, främst avseende de <strong>kommun</strong>ala<br />
bostadsföretagen. Även vissa borgensåtaganden till<br />
egnahem brukar förekomma. Detta innebär att<br />
<strong>kommun</strong>invånarna har iklätt sig en förpliktelse<br />
gentemot långivarna, det vill säga banker och övriga<br />
kreditinstitut. Detta ska ses emot den relativa<br />
finansiella fördel, lägre ränta, borgensåtagandet ger till<br />
den som erhåller borgen.<br />
Det ekonomiska åtagandet för framtida<br />
pensionsutbetalningar är 218 486 kkr. Kommunens<br />
övriga ansvarsförbindelser har minskat något under
det senaste året och uppgår till 321 621kkr. Under<br />
2005 är det framförallt borgen till Alfta-Edsbyns<br />
Fastighets AB som har minskat.<br />
Pensionsåtagande<br />
Pensionsåtagande är den beräknade framtida skuld<br />
som <strong>kommun</strong>en har till arbetstagare och<br />
pensionstagare.<br />
<strong>Ovanåkers</strong> <strong>kommun</strong> har hittills placerat 33 000 kkr för<br />
framtida pensionsutbetalningar. Kommunen antog år<br />
2000 en policy för <strong>kommun</strong>ens pensionsmedel med<br />
syfte att erhålla högsta möjliga avkastning med<br />
betryggande säkerhet. Detta sker genom spridning av<br />
placeringarna mellan olika tillgångar. För närvarande<br />
sköts förvaltningen av Carlsson Investment<br />
Management AB och Kaupthing bank. Kapitalet har i<br />
huvudsak varit placerade i räntebärande värdepapper i<br />
form av obligationer och till viss del i aktiefonder.<br />
De senaste årens positiva börsutveckling har inneburit<br />
att <strong>kommun</strong>en haft möjlighet att återföra samtliga<br />
nedskrivningar som skett under tidigare års negativa<br />
börsutveckling. Därmed är samtliga tidigare års<br />
nedskrivningar återförda och placeringarna är<br />
bokförda till dess anskaffningsvärde. Detta har en<br />
positiv påverkat på årets resultat med 508 kkr.<br />
År 2000 beslutade <strong>Ovanåkers</strong> <strong>kommun</strong> att hela<br />
pensionsrätten/individuella delen från och med 1998<br />
skall betalas ut till de anställda. Detta innebär att<br />
avsättningarna för pensioner uppgår till 11 046 kkr<br />
inklusive löneskatt i år.<br />
Pensionsförpliktelser intjänade före 1998 skall, enligt<br />
gällande redovisningsprinciper, redovisas som<br />
ansvarsförbindelser i balansräkningen. Denna<br />
förpliktelse uppgår till 218 486 kkr inklusive löneskatt.<br />
De totala pensionsförpliktelserna uppgår därmed till<br />
229 532 kkr.<br />
Sammanställning pensionsåtagande 2005 2004<br />
Avsättningar pensioner, kkr 10 046 7 769<br />
Ansvarsförbindelser, kkr<br />
Finansiella placeringar, kkr<br />
218 486 215 238<br />
(bokfört värde)<br />
Totala förpliktelser / finansiella<br />
33 257 32 162<br />
placeringar (bokfört värde), ggr<br />
Finansiella placeringar, kkr<br />
6,87 6,93<br />
(marknadsvärde)<br />
Finansiella placeringar<br />
(marknadsvärde) / finansiella<br />
34 288 31 654<br />
placeringar (bokfört värde), ggr<br />
Realisationsvinst/realisationsförlust,<br />
1,03 0,98<br />
kkr<br />
Realiserad och orealiserad<br />
vinst/förlust / finansiella placeringar<br />
1 0 96 824<br />
(bokfört värde), % 3,30 % 2,56 %<br />
Budgetföljsamhet och prognossäkerhet<br />
En viktig förutsättning för att uppnå god ekonomi är att<br />
<strong>kommun</strong>ens nämnder klarar av att bedriva sina<br />
verksamheter inom tilldelade budgetanslag, det vill<br />
säga att det finns en budgetföljsamhet i <strong>kommun</strong>en.<br />
Om budgetdisciplinen är dålig måste reserver finnas<br />
både i årets resultat och likviditet.<br />
Nettokostnaderna för nämndernas verksamhet uppgår<br />
till 480 611 kkr, vilket är en avvikelse från budget med<br />
22 kkr. Kommunstyrelsen och miljö- och<br />
byggnämnden uppvisar större överskott om 1 082<br />
respektive 488 kkr. Tekniska nämnden, kultur- och<br />
fritidsnämnden samt barn- och utbildningsnämnden<br />
redovisar alla ett mindre överskott i jämförelse med<br />
budget. Medan socialnämnden redovisar ett underskott<br />
på 1 916 kkr vilket främst beror på att besparingarna<br />
inom handikappomsorgen inte kunnat genomföras i sin<br />
helhet.<br />
Kkr<br />
4 000<br />
2 000<br />
0<br />
-2 000<br />
-4 000<br />
-6 000<br />
-8 000<br />
-10 000<br />
-12 000<br />
Nettobudgetavvikelse<br />
2001 2002 2003 2004 2005<br />
Ett annat sätt att mäta <strong>kommun</strong>ens kontroll på<br />
ekonomin är att analysera prognossäkerheten.<br />
Prognossäkerheten varierar stort mellan olika<br />
nämnder. Vad som har varit positivt är att ett befarat<br />
underskott i samband med delårsrapporten på 1 842<br />
kkr kunnat vändas till ett positivt utfall under slutet av<br />
året.<br />
Framtiden<br />
Känslighetsanalys<br />
En <strong>kommun</strong> påverkas många gånger av händelser<br />
utanför dess egen kontroll. Det kan till exempel vara en<br />
konjunktursvängning eller förändrade lagar och<br />
förordningar. Ett sätt att göra detta tydligt är att<br />
upprätta en känslighetsanalys som visar hur olika<br />
förändringar påverkar <strong>kommun</strong>ens finansiella situation.<br />
År<br />
11
12<br />
I tabellen nedan redovisas hur ett antal faktorer<br />
påverkar <strong>kommun</strong>ens ekonomi.<br />
Händelseförändring Kostnad/intäkt (kkr)<br />
Ränteförändring nettolåneskuld 1 % +/- 585<br />
Lönekostnadsförändring med 1 % +/- 3 707<br />
Bruttokostnadsförändring med 1 % +/- 6 369<br />
Generell avgiftsförändring med 1 % +/- 336<br />
Förändrad utdebitering med 1 krona +/- 17 000<br />
Av ovanstående tabell framgår det att det är genom att<br />
sänka bruttokostnaderna, och då främst den största<br />
kostnadsposten personalkostnader, alternativt att höja<br />
skatterna som en större effekt kan skapas.<br />
Ekonomiska framtidsutsikter<br />
Enligt ”Mål, budget och flerårsplan 2006-2008”<br />
framgår det att resultatet för 2006 är beräknat till 500<br />
kkr. Kommunen står nu inför utmaningen att anpassa<br />
kostnaderna till en minskande befolkning. Inom<br />
grundskolan minskar till exempel elevantalet kraftigt<br />
under perioden. Även andra verksamheters omfattning<br />
måste ses över för att om möjligt anpassas till en<br />
minskande befolkning. Kommunens målsättning är att<br />
på sikt öka invånarantalet med framförallt antalet<br />
barnfamiljer.
RESULTATRÄKNING<br />
Kkr Not 2005 2004<br />
Verksamhetens nettokostnader<br />
Verksamhetens intäkter Not 1 90 754 86 513<br />
Verksamhetens kostnader Not 2 -544 595 -529 329<br />
Avskrivningar Not 3 -19 217 -17 966<br />
Summa verksamhetens nettokostnader -473 058 -460 782<br />
Finansiella poster<br />
##### 6 940<br />
Skatteintäkter Not 4 347 398 332 136<br />
Generella bidrag Not 5 126 136 127 890<br />
Finansiella intäkter Not 6 6 509 4 632<br />
Finansiella kostnader Not 7 -2 873 -1 839<br />
Summa finansiella poster 477 170 462 819<br />
ÅRETS RESULTAT 4 112 2 037<br />
13
14<br />
NOTER RESULTATRÄKNING<br />
Kkr 2005 2004<br />
NOT 1 VERKSAMHETENS INTÄKTER<br />
Redovisning enligt driftredovisningen 157 917 154 390<br />
Interna poster enligt driftredovisningen -67 163 -67 877<br />
Summa verksamhetens intäkter 90 754 86 513<br />
NOT 2 VERKSAMHETENS KOSTNADER<br />
Redovisning enligt driftredovisningen -611 758 -597 206<br />
Interna poster enligt driftredovisningen 67 163 67 877<br />
Summa verksamhetens kostnader -544 595 -529 329<br />
SUMMA VERKSAMHETENS INTÄKTER - KOSTNADER -453 841 -442 816<br />
NOT 3 AVSKRIVNINGAR<br />
Planenliga avskrivningar fastigheter -13 272 -13 784<br />
Planenliga avskrivningar maskiner och inventarier -4 794 -4 182<br />
Nedskrivning anläggningar -489 0<br />
Nedskrivning finansiella tillgångar -103 0<br />
Korrigering avskrivning 2004 -559 0<br />
Summa avskrivningar -19 217 -17 966<br />
SUMMA VERKSAMHETENS NETTOKOSTNADER -473 058 -460 782<br />
NOT 4 SKATTEINTÄKTER<br />
Kommunalskatt 351 827 337 293<br />
Skatteavräkning 2004 / 2003 -354 -1 580<br />
Skatteavräkning 2005 / 2004 -4 075 -3 577<br />
SUMMA 347 398 332 136<br />
NOT 5 GENERELLA STATSBIDRAG, UTJÄMNING<br />
Statsbidrag Maxtaxa 2 889 3 167<br />
Generellt sysselsättningsstöd 7 343 4 841<br />
Bidrag befolkningsminskning 0 1 299<br />
Skatteutjämning 120 184 120 994<br />
Kostnadsutjämning LSS -4 280 -2 411<br />
Övriga kostnadsutjämningar 0 0<br />
SUMMA 126 136 127 890<br />
NOT 6 FINANSIELLA INTÄKTER<br />
Utdelning på andelar <strong>kommun</strong>invest 16 18<br />
Ränta placeringar, likvida medel och fordringar 4 889 3 059<br />
Avkastning avseende Carlsson Invest 1 096 821<br />
Återföring, del av tidigare nedskrivning 508 734<br />
SUMMA 6 509 4 632<br />
NOT 7 FINANSIELLA KOSTNADER<br />
Räntekostnader -2 626 -1 553<br />
Ränta på nyintjänad pensionsskuld -239 -286<br />
Övriga finansiella kostnader -8 0<br />
Nedskrivning placerade medel 0 0<br />
SUMMA -2 873 -1 839
BALANSRÄKNING<br />
Kkr Not 2005 2004<br />
Tillgångar<br />
Anläggningstillgångar<br />
Mark, byggnader och tekniska anläggningar Not 8 251 170 251 176<br />
Maskiner och inventarier Not 9 33 493 23 350<br />
Finansiella anläggningstillgångar Not 10 31 811 32 982<br />
Summa anläggningstillgångar 316 474 307 508<br />
Omsättningstillgångar<br />
Förråd 317 318<br />
Fordringar Not 11 54 269 61 847<br />
Kortfristiga placeringar Not 12 125 400 106 982<br />
Kassa och bank Not 13 10 654 35 152<br />
Summa omsättningstillgångar 190 640 204 299<br />
SUMMA TILLGÅNGAR 507 114 511 807<br />
Eget kapital, avsättningar och skulder<br />
-325 323,00<br />
Eget kapital -4 112,00<br />
Eget kapital Not 14 329 435 325 322<br />
Avsättningar<br />
Avsättningar för pensioner m.m. Not 15 36 275 33 189<br />
Skulder<br />
Långfristiga skulder Not 16 58 500 60 000<br />
Kortfristiga skulder Not 17 82 904 93 296<br />
Summa avsättningar och skulder 177 679 186 485<br />
SUMMA SKULDER OCH EGET KAPITAL 507 114 511 807<br />
Poster inom linjen<br />
Pensionsförpliktelser Not 18 218 486 215 238<br />
Borgensåtaganden Not 19 321 621 329 678<br />
15
16<br />
NOTER BALANSRÄKNING<br />
Kkr 2005 2004<br />
NOT 8 MARK, BYGGNADER OCH TEKNISKA ANLÄGGNINGAR<br />
Markreserv 18 919 16 876<br />
Verksamhetsfastigheter 115 119 119 828<br />
Fastigheter för affärsverksamhet 60 104 59 711<br />
Publika fastigheter 35 449 33 206<br />
Fastigheter för annan verksamhet 9 585 9 824<br />
Övriga fastigheter 503 240<br />
Exploateringsfastigheter 11 491 11 491<br />
SUMMA 251 170 251 176<br />
NOT 9 INVENTARIER OCH MASKINER<br />
Maskiner 45 0<br />
Inventarier 20 809 14 297<br />
Bilar och andra transportmedel 9 238 7 521<br />
Konst 1 563 1 518<br />
Övriga maskiner och inventarier 1 838 14<br />
SUMMA 33 493 23 350<br />
NOT 10 FINANSIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR<br />
Aktier<br />
Kommentus AB 2 2<br />
X-trafik 61 61<br />
X-trafik 61 61<br />
X-trafik 122 122<br />
BORAB 200 200<br />
OKAB 500 500<br />
OKAB 4 500 4 500<br />
Alfta- Edsbyns Fastighets AB 6 000 6 000<br />
Helsinge Net AB 500 500<br />
Arena AB 10 10<br />
Norrsken 0 103<br />
DELSUMMA 11 956 12 059<br />
Kommuninvest 640 625<br />
Fleruppgifts<strong>kommun</strong>alförbund 464 464<br />
Långfristiga fordringar 18 751 19 834<br />
SUMMA 31 811 32 982<br />
NOT 11 FORDRINGAR<br />
Kundfordringar 3 932 5 004<br />
Diverser kortfristiga fordringar -548 -397<br />
Statsbidragsfordringar 10 076 4 787<br />
Fordringar koncernbolag 543 0<br />
Avräkning skattekonto och mervärdesskatt 2 921 6 104<br />
Förutbetalda kostnader/upplupna intäkter 8 304 10 759<br />
DELSUMMA 25 228 26 257<br />
Fordran koncernbolag 29 041 35 590<br />
SUMMA 54 269 61 847<br />
NOT 12 KORTFRISTIGA PLACERINGAR<br />
Pensionsmedel Carlsson 28 257 27 162<br />
Pensionsmedel Kaupthing 10 000 5 000<br />
Placeringar koncernen 87 143 75 328<br />
Nedskrivning kortfristiga placeringar 0 -508<br />
SUMMA 125 400 106 982
Kkr 2005 2004<br />
NOT 13 KASSA OCH BANK<br />
Koncernkonto -96 422 -82 178<br />
Kassa och postgiro 103 552 114 884<br />
Depåkonto Bergen energi och Nordpool 3 524 2 446<br />
SUMMA 10 654 35 152<br />
NOT 14 EGET KAPITAL<br />
Ingående eget kapital enligt balansräkningen 325 323 323 285<br />
Årets resultat 4 112 2 037<br />
SUMMA 329 435 325 322<br />
NOT 15 AVSÄTTNINGAR<br />
Avsättningar för pensioner 8 936 6 252<br />
Löneskatt på intjänade pensioner 2 110 1517<br />
Avsättningar för semesterlöneskuld 25 229 25 420<br />
SUMMA 36 275 33 189<br />
NOT 16 LÅNGFRISTIGA SKULDER<br />
Kommuninvest 58 500 60 000<br />
SUMMA 58 500 60 000<br />
NOT 17 KORTFRISTIGA SKULDER<br />
Leverantörsskulder 13 666 13 570<br />
Mervärdesskatt 868 1 282<br />
Personalens källskatt/löneavdrag 6 510 6 512<br />
Skuld koncernbolag 16 982 28 740<br />
Övriga kortfristiga skulder 5 697 4 425<br />
Upplupna kostnader/Förutbetalda intäkter 39 181 38 767<br />
SUMMA 82 904 93 296<br />
NOT 18 PENSIONSFÖRPLIKTELSER<br />
Pensionsförpliktelser som inte tagits upp bland skulder och avsättningar 175 830 173 216<br />
Löneskatt på pensionsförpliktelser 42 656 42 022<br />
SUMMA 218 486 215 238<br />
NOT 19 BORGENSÅTAGANDEN<br />
Borgensåtagande Alfta-Edsbyns Fastighets AB 310 281 313 929<br />
Borgensåtagande pensionsskuld Alfta-Edsbyns<br />
Fastighets AB 2 140 2 036<br />
Borgensåtagande Helsinge Net AB 2 608 6 568<br />
Borgensåtagande Egna hem, antal 79 stycken (92) 2 676 3 229<br />
Borgensåtagande Alfta Tennisklubb 2 000 2 000<br />
Borgensåtagande Golfklubben 1 000 1 000<br />
Fleruppgifts<strong>kommun</strong>alförbundet SAM 916 916<br />
SUMMA 321 621 329 678<br />
<strong>Ovanåkers</strong> <strong>kommun</strong> har 2000-09-25, Kf § 71, ingått solidarisk borgen såsom för egen skuld för Kommuninvest i Sverige AB:s<br />
samtliga förpliktelser. Detta borgensåtagande är i ett underavtal begränsat till den låneskuld som <strong>kommun</strong>koncernen har i<br />
Kommuninvest. Vid årsskiftet 2005 uppgick detta belopp till 161 000 kkr, varav Alfta-Edsbyns Fastighets AB svarar för 101 000 kkr.<br />
17
18<br />
HELBILD A 4<br />
BILD: Flygfotot Arenan<br />
Foto: Arne Stenberg<br />
Bildtext: Flygfoto över Edsbyn Arena<br />
(Texterna kan ligga nederst på föregående sida)<br />
Flygfoto över Edsbyn Arena. Foto Arne Stenberg.
KASSAFLÖDESANALYS<br />
Kkr Not 2005 2004<br />
DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN<br />
Kassaflöde från den löpande verksamheten före<br />
förändringar i rörelsekapitalet Not 20 26 415 23 253<br />
Kassaflöde från förändringar i rörelsekapitalet<br />
Förändring av förråd 1 147<br />
Förändring av kortfristiga fordringar 7 578 -206<br />
Förändringar av kortfristiga skulder 10 392 10 290<br />
Kassaflöde från den löpande verksamheten 23 602 33 484<br />
INVESTERINGSVERKSAMHET<br />
Nettoinvesteringar -29 352 -13 231<br />
Försäljning av anläggningstillgångar 86 -353<br />
Minskning finansiella tillgångar/<br />
ökning aktier i dotterbolag 0 -113<br />
Kassaflöde från investeringsverksamheten -29 266 -13 697<br />
FINANSIERINGSVERKSAMHET<br />
Förändring av långfristiga skulder -1 500 -1 864<br />
Förändring av långfristiga fordringar 1 083 125<br />
Kassaflöde från finansieringsverksamheten -417 -1 739<br />
ÅRETS KASSAFLÖDE -6 081 18 048<br />
Likvida medel och kortfristiga placeringar IB 142 134 89 986<br />
Likvida medel och kortfristiga placeringar enligt<br />
årsredovisningen 2004<br />
Omklassificering mellan kortfristiga fordringar och<br />
likvida medel under 2005 avseende 2004:års balansräkning<br />
LIKVIDA MEDEL OCH KORTFRISTIGA<br />
108 034<br />
PLACERINGAR UB 136 053 142 134<br />
34 100<br />
19
20<br />
NOT KASSAFLÖDESANALYS<br />
Kkr 2005 2004<br />
NOT 20 KASSAFLÖDE FRÅN DEN LÖPANDE<br />
VERKSAMHETEN FÖRE FÖRÄNDRINGAR<br />
I RÖRELSEKAPITALET<br />
Årets resultat 4 112 2 037<br />
Avskrivningar och nedskrivningar 19 217 17 966<br />
Förändringar avsättningar 3 086 2 391<br />
Bokfört värde på sålda anläggningstillgångar 0 99<br />
SUMMA 26 415 22 493<br />
BILD: Brandbilen<br />
Foto: Christer Åsentorp<br />
Bildtext: Brandbil, Edsbyn Arena.<br />
Brandbil, Edsbyn Arena. Foto Christer Åsentorp, Nya Elvéns Foto, Edsbyn.
POLITISKA ORGAN<br />
Kommunfullmäktige<br />
Ordförande: Nils-Erik Falk (c)<br />
Kommunfullmäktige har under år 2005 haft 7<br />
sammanträden. Kommunfullmäktige har som regel<br />
sammanträden varannan månad, om inte något<br />
brådskande ärende måste avgöras tidigare. Förutom<br />
fullmäktiges sammanträden, sammanträder <strong>kommun</strong>fullmäktiges<br />
presidium.<br />
Överförmyndare<br />
Överförmyndare: Bertil Eriksson<br />
Kommunfullmäktige har förordnat en överförmyndare<br />
på fyra år. Överförmyndaren svarar bland annat för<br />
tillsynen av förmyndares, gode mäns och förvaltares<br />
verksamhet inom <strong>kommun</strong>en.<br />
Revision<br />
Ordförande: Sven-Åke Holm<br />
Kommunens revisorer har under 2005 genomfört<br />
granskande och främjande revision inom ramen för god<br />
revisionssed. För revisorerna gäller förutom god<br />
redovisningssed även <strong>kommun</strong>allagen och fullmäktiges<br />
antagna revisionsreglemente.<br />
Enligt <strong>kommun</strong>allagen ska revisorerna pröva om<br />
verksamheten sköts på ett ändamålsenligt och från<br />
ekonomisk synpunkt tillfredsställande sätt, om<br />
räkenskaperna är rättvisande och om den interna<br />
kontrollen är tillfredsställande. Enligt nuvarande god<br />
revisionssed skall revisionen även ha en rådgivande<br />
och stödjande roll i förhållande till nämnder och<br />
styrelser utan att därför inkräkta på sin oberoende<br />
ställning.<br />
Revisorerna ska årligen i revisionsberättelsen, uttala sig<br />
i frågan om ansvarsfrihet för styrelsen och nämnderna<br />
samt ledamöterna i dessa. För att möjliggöra<br />
bedömningar och skapa en tydlig grund för dessa anger<br />
<strong>kommun</strong>allagen att all verksamhet ska granskas<br />
årligen.<br />
Årets verksamhet<br />
Vi har under året biträtts i vårt arbete av<br />
revisionskonsulter från KPMG. Under verksamhetsåret<br />
2005 har vi granskat ett flertal verksamheter. Utöver<br />
bokslut, årsredovisning och koncernredovisning har<br />
granskningar bl.a. skett inom följande områden:<br />
• Övergripande granskning av styrelser och samtliga<br />
nämnder med fokus på intern kontroll<br />
• Basgranskning av miljö- och byggnämnden<br />
• Översiktlig uppföljning av årsprognoser<br />
• Granskning av delårsrapport per den 30 juni<br />
• Uppföljning av tidigare granskningar<br />
• Granskning av <strong>kommun</strong>ens rutiner för hantering av<br />
anställdas bisysslor<br />
• Granskning av ledningsfunktionen och rektors<br />
uppdrag inom grundskolan<br />
I övrigt har revisorerna följt styrelsen och nämndernas<br />
verksamhet genom studiebesök, träffar med<br />
förtroendevalda och anställda, protokollsgranskning<br />
samt uppföljningar/mindre granskningar föranledda av<br />
revisorernas iakttagelser. I kompetensutvecklingsperspektiv<br />
har revisorerna deltagit i såväl utbyte med<br />
revisorer från andra <strong>kommun</strong>er som vid olika former<br />
av utbildningsinsatser.<br />
Årets ekonomiska resultat blev positivt med 3 kkr i<br />
jämförelse med tilldelad budget.<br />
Framtiden<br />
Under verksamhetsåret 2006 kommer lagstiftningen<br />
och god sed för revisionsområdet att förändras.<br />
Förändringarna ställer nya krav på granskningsinsatser<br />
som revisionen kommer att anpassa sig till. Detta<br />
innebär att revisionen kommer att arbeta systematiskt<br />
med att utveckla sina arbetsformer, revisionsplan,<br />
väsentlighet- och riskanalyser m.m.<br />
Två prioriterade områden för 2006 är dels att följa<br />
<strong>kommun</strong>ens arbete med att implementera en<br />
systematisk intern kontroll, dels att flytta fram<br />
positionerna inom lekmannarevisionen och den<br />
samordnade revisionen i koncernperspektiv.<br />
Budgetutfall 2005 (Kkr)<br />
Budget Kostnad Intäkt Resultat<br />
Politiska organ<br />
Kommunfullmäktige 205 240 0 240<br />
Revision 566 563 0 563<br />
Valnämnd 1 2 0 2<br />
Summa 772 805 0 805<br />
Underskott -33<br />
21
22<br />
KOMMUNSTYRELSEN<br />
Ordförande: Björn Mårtensson (c)<br />
Kommunchef: Christer Engström<br />
Antal anställda: 75<br />
Kommunstyrelsen leder och samordnar arbete med<br />
<strong>kommun</strong>ens övergripande mål, riktlinjer och styrning<br />
av den <strong>kommun</strong>ala verksamheten. Kommunstyrelsen<br />
har ansvar för hela <strong>kommun</strong>ens utveckling och<br />
ekonomiska ställning.<br />
Verksamhet<br />
Organisation<br />
Förvaltningen under <strong>kommun</strong>styrelsen,<br />
<strong>kommun</strong>styrelsekontoret, är en blandning av intern och<br />
extern service. Under den interna servicen ligger<br />
områden som t ex administration till politiska organ<br />
som <strong>kommun</strong>styrelsen och <strong>kommun</strong>fullmäktige samt<br />
ekonomi- och personalfrågor. Inom extern service<br />
återfinns områden som t ex den <strong>kommun</strong>ala<br />
kollektivtrafiken, turism och arbetsmarknadsåtgärder<br />
även om de två sistnämnda områdena är utlagda på<br />
”entreprenad” till det helägda <strong>kommun</strong>ala bolaget<br />
OKAB Näringsliv AB. I ett gränsland mellan att ge<br />
service och att bedriva verksamhet finns <strong>kommun</strong>ens<br />
kostenhet, vilken producerar och levererar mat till<br />
största delen av den <strong>kommun</strong>ala omsorgen och skolan,<br />
och räddningstjänsten, vilken står för såväl akuta<br />
insatser vid bränder som för förebyggande arbete för att<br />
motverka sådana incidenter.<br />
Personal<br />
Personalavdelningen har under året genomfört ett<br />
flertal förvaltningsövergripande utbildningar,<br />
upphandlat avtal om företagshälsovård för <strong>kommun</strong>ens<br />
anställda och utarbetat ny pensionspolicy. Under året<br />
har också en uppgradering av pa- och lönesystemet<br />
gjorts till 2004 års version.<br />
Målstyrning<br />
<strong>Ovanåkers</strong> <strong>kommun</strong> tillämpar målstyrning för att styra<br />
den <strong>kommun</strong>ala verksamheten. Arbetet som inleddes<br />
under början av året för att utveckla formen har p.g.a.<br />
att vissa centrala rekryteringar genomförts avstannat<br />
för att först mot årets sista ”timmar” intensifierats.<br />
Planen är nu att ett förslag till reviderad styrmodell ska<br />
presenteras under våren 2006.<br />
Information<br />
Informationstidningen Fördel Alfta-Edsbyn har befäst<br />
sin popularitet och skickas vid tre tillfällen ut till alla<br />
hushåll i <strong>kommun</strong>en samt till drygt 2 000 hushåll runt<br />
om i landet och till ca 10 hushåll utomlands med<br />
anknytning till vår <strong>kommun</strong>. Den finns även att läsa på<br />
<strong>kommun</strong>ens hemsida. Tidningen delas ut på allmänna<br />
platser och hos företag för att sprida våra budskap.<br />
Tidningen fungerar som en informationskanal till<br />
medborgarna och regelbundet finns faktarutor som<br />
informerar om hur medborgarna kan föra en dialog<br />
med <strong>kommun</strong>en.<br />
Demokrati<br />
Närradiosändningar av <strong>kommun</strong>fullmäktiges,<br />
<strong>kommun</strong>ens högsta beslutande organ, samtliga<br />
sammanträden sker fortlöpande. För de som av en<br />
händelse skulle missa dessa tillfällen kan de också<br />
avlyssnas i efterhand via <strong>kommun</strong>ens hemsida.<br />
IT<br />
Enligt IT-Q’s undersökning av IT-kvalitén i närmare<br />
100 <strong>kommun</strong>er ligger vi över genomsnittet vad gäller<br />
nöjda användare. Det är ungefär samma position som<br />
förra året.<br />
Utbyggnaden av ortssammanbindande nät och ortsnät<br />
har skett till följande orter: Edsbyn, Alfta, Runemo,<br />
Viksjöfors, <strong>Ovanåkers</strong> kyrkby, Knåda, Roteberg,<br />
Voxna stationssamhälle, Voxnabruk, Långhed, Kyan<br />
och Önneberg. Kommunen har under 2005 sökt och<br />
fått beviljat ytterligare medel till en del av denna<br />
utbyggnad. Utbyggnaden uppfyller målen i IT-<br />
Infrastrukturplanen med råge.<br />
Viktiga händelser<br />
• Efter att ha varit utan någon informationsansvarig på<br />
heltid under nästan ett år återbesattes tjänsten fr.o.m.<br />
den 1 september 2005.<br />
• Investering av ny programvara till telefonväxeln samt<br />
byte av hänvisningssystem har genomförts under året.<br />
• Flertalet omfattande skogsbränder drabbade<br />
<strong>kommun</strong>en under juli månad. Under 10 och 11 juli<br />
pågick fyra skogsbränder samtidigt vilket satte<br />
organisationen på ett verkligt prov som denna gång föll<br />
väl ut.<br />
Årets resultat<br />
Årets resultat för <strong>kommun</strong>styrelsen uppvisar ett<br />
överskott uppgående till 1 mnkr.<br />
Betydande avvikelser:<br />
• IT-enhetens resultat för 2005 blir ett överskott på<br />
drygt 400 tkr. En stor del av detta beror på avsevärt<br />
lägre kapitalkostnader än budgeterat.<br />
• Kostnaderna för bostadsanpassningsbidrag<br />
understiger budgeterade medel med 375 tkr. Orsaken<br />
står delvis att finna i att antalet ansökningar om bidrag<br />
har fortsatt att minska jämfört med de två föregående<br />
åren.<br />
• Kollektivtrafik och färdtjänst uppvisar ett överskott<br />
uppgående till ca 420 tkr. Överskottet har påvisats i<br />
årets prognoser. Långsiktig planering och uppföljning<br />
av de samhällsbetalda trafiktyperna har lett till detta<br />
resultat.<br />
• Planering och exploatering av mark och skog.
Kapitalkostnaderna visar ett stort överskott beroende<br />
på att alla investeringsmedel ej använts och sena<br />
investeringar. Totalt uppgår överskottet till ca 370 tkr.<br />
• Kostenhetens andel av årets överskott uppgår till ca<br />
700 tkr. Orsaken står bl.a. att finna i en intäktsökning<br />
för utökad verksamhet som ej budgeterats.<br />
Framtiden<br />
Företagsamma förvaltningar<br />
Under 2005 påbörjades ett arbete för att utöka<br />
kunskapen i den <strong>kommun</strong>ala organisationen kring<br />
förutsättningarna för att bedriva företagsamhet. Ett av<br />
syftena med den ökade kunskapen är att stärka<br />
bemötandet till de som har behov av <strong>kommun</strong>ala<br />
tjänster eller av någon annan anledning kommer i<br />
kontakt med <strong>kommun</strong>en i rollen som myndighet.<br />
Arbetet kommer att utvecklas ytterligare med en<br />
ambitionsnivå som målsättning.<br />
Flexiblare bostadsmarknad<br />
Delar utav <strong>kommun</strong>en utvecklas i sådan utsträckning<br />
att den lokala bostadsmarknaden har viss svårighet att<br />
hänga med. I en sådan bristsituation är det viktigt att<br />
göra rätt saker då bostadsproduktion under så lång tid<br />
kommer att påverka såväl samhällsbild som ekonomi.<br />
För att förbättra beslutsunderlaget kommer <strong>kommun</strong>en<br />
att under året undersöka såväl behovet hos de som<br />
redan är bosatta i <strong>kommun</strong>en som de som arbetar här<br />
men ännu inte bosatt sig inom <strong>kommun</strong>gränsen. Som<br />
ett komplement så avser vi även söka kunskap om för<br />
vilka grupper över huvud taget <strong>kommun</strong>en skulle vara<br />
av intresse som bostadsort.<br />
Målstyrning<br />
Den styrmodell som tidigare kort omnämnts avser att<br />
lägga ett större fokus på kvalitet och kvantitet i den<br />
<strong>kommun</strong>ala tjänsteutbudet. Modellen kommer att<br />
tillämpas första gången för planeringsperioden 2007 –<br />
2009 men bedöms inte vara i full tillämpning förrän<br />
2008 – 2010.<br />
Telefoni<br />
Den 1 februari 2006 byter <strong>kommun</strong>en teleoperatör<br />
avseende fast och mobil telefoni. Allt fler verksamheter<br />
inom <strong>kommun</strong>en läggs in under telefonväxeln.<br />
Testning av IP-telefoni kommer att genomföras under<br />
2006.<br />
Den moderna tekniken i växeln medför att arbetet i<br />
receptionen på sikt kommer att förändras. Idag har<br />
receptionen bl.a. kundmottagning för socialtjänsten;<br />
bil-pool och turistinformation m.m.<br />
Samverkan<br />
Förutsättningarna för ett samarbete med Ljusdals,<br />
Bollnäs och Söderhamns <strong>kommun</strong>er gällande<br />
gemensam webbredaktion undersöks. Funktioner och<br />
användningsområden på hemsidan kommer utökas<br />
Demokrati/Webb<br />
Bland önskvärd utveckling inför framtiden hör bl.a.<br />
direktsändning av <strong>kommun</strong>fullmäktiges sammanträden<br />
över webben och en möjlighet att använda vår hemsida<br />
interaktivt, d.v.s. att t ex lämna in ansökningar direkt<br />
via <strong>kommun</strong>ens hemsida.<br />
BILD: Helbild Arenan.<br />
Foto: Ann-Cathrine Pålsgård<br />
Bildtext: Edsbyn Arena<br />
Edsbyn Arena. Foto Jan-Erik Johansson.<br />
Budgetutfall 2005 (Kkr)<br />
Budget Kostnad Intäkt Resultat<br />
Kommunstyrelsen 3 940 3 869 -55 3 814<br />
Intern verksamhet<br />
Kommunchef 1 243 1 373 -1 1 372<br />
Personalavdelningen 5 480 5 405 -86 5 319<br />
Ekonomiavdelningen 4 214 4 386 -45 4 341<br />
Serviceavdelningen 16 237 24 820 -9 748 15 072<br />
Extern verksamhet<br />
Information 338 356 -12 344<br />
Arbetsmarkn. åtg. 1 975 3 673 -1 682 1 991<br />
Kollektivtrafik 2 450 2 258 2 258<br />
Färdtjänst 1 126 909 -13 896<br />
Hemsändningsbidrag 63 147 -73 74<br />
Näringslivsbefr. åtg. 650 670 670<br />
Turism 925 1 040 -97 943<br />
Plan/expl mark, skog 1 523 1 312 -167 1 145<br />
Bostadsanpass. bidr. 828 452 452<br />
Alkoholtillstånd 0 20 -73 -53<br />
Civilförsvaret 176 464 -298 166<br />
Krisgrupp m.m 41 21 21<br />
Räddningstjänsten 7 571 8 980 -1 406 7 574<br />
Fastigheter 2 405 38 882 -35 178 3 704<br />
Summa 51 185 99 037 -48 934 50 103<br />
Överskott 1 082<br />
23
24<br />
MILJÖ- OCH BYGGNÄMNDEN<br />
Ordförande: Tord Berbres (kd)<br />
Samhällsbyggnadschef: Tf.Patrik Uhras<br />
Antal anställda: 9<br />
Miljö- och byggnämnden arbetar inom följande<br />
verksamhetsområden;<br />
• Plan- och byggenheten ansvarar för bygglov,<br />
bygganmälan och strandskyddsdispenser.<br />
• Mätning, beräkning och kartframställningsenheten<br />
svarar för <strong>kommun</strong>ens olika slags kartor.<br />
• Miljö- och hälsoskyddsenheten har som huvuduppgift<br />
att värna om <strong>kommun</strong>invånarnas livsmiljö och hälsa.<br />
• Övriga områden är samhällsplaneringsfrågor,<br />
naturvård och energirådgivning.<br />
Verksamhet<br />
Ansökningar om bygglov och bygganmälningar har<br />
varit något större än förra året. Intäkterna överstiger<br />
budget främst tack vare några större projekt.<br />
Inom planområdet ”Edsbyn Sydöstra” har i egen regi<br />
upprättats en detaljplan som antagits. Planen medger<br />
byggande av ett nytt koncernkontor för Svenska<br />
Fönster AB.<br />
Ett inventeringsprojekt av de fäbodar som ingår i<br />
länsstyrelsens ”Bevarandeprogram för<br />
odlingslandskapet” har påbörjats och genomförs med<br />
statliga bidragspengar.<br />
Under året inventerades befintliga hissar och ett<br />
tillsynsregister har upprättats i ärendehanterings -<br />
programmet ”ByggReda”.<br />
Påminnelser om obligatorisk ventilationskontroll<br />
(OVK) har skickat ut till sammanlagt 286 objekt.<br />
Arbetet med adresser för fritidshus kommer att vara<br />
klart våren 2006. En länstäckande, digital adresskarta<br />
”cX –kartan” finns nu på <strong>kommun</strong>ernas hemsidor.<br />
Tillsynsarbetet inom miljöskydd har under året<br />
begränsats till inkommande ärenden, klagomål och<br />
uppföljande inspektioner.<br />
En informationskampanj om farligt avfall genomfördes<br />
under hösten för målgruppen mindre företag.<br />
Förfrågningar från företag vid fastighetsöverlåtelse och<br />
länsstyrelsens inventering av förorenade områden är<br />
bl.a. orsak till att arbetet med ärenden som berör<br />
förorenad mark har ökat markant.<br />
Kontoret deltog i socialstyrelsens riksprojekt med tillsyn<br />
av höga ljudnivåer från musik. Brister i ansvarigas<br />
kunskap och kontroll av ljudanläggningarna kunde<br />
konstateras.<br />
Livsmedelstillsynen har varit lågt prioriterad under året<br />
med färre inspektioner än planerat. Bland livsmedelsföretagarna<br />
har osttillverkarna utmärkt sig på ett<br />
positivt sätt. Alla av samhällsbyggnadskontoret kända<br />
ostproducenter (4) har under 2005 utbildat sig i<br />
HACCP - ett system för att kontrollera hygieniska<br />
risker i produktionen. Under de senaste åren har de<br />
också investerat i nya lokaler för att förbättra<br />
möjligheterna att tillverka hygieniskt säkra produkter.<br />
Inom djurskyddet har 60 inspektioner/tillsynsbesök<br />
gjorts på 50 tillsynsobjekt varav 42 var planerade<br />
tillsyner och 18 efter anmälan om vanvård av djur.<br />
Försurningsläget för <strong>kommun</strong>ens sjöar följs upp med<br />
ca 70 vattenprover varje år. I arbetet med gemensam<br />
överprövning av vattendomar inom Ljusnan – Voxnans<br />
tillrinningsområde har provtappning av Österforsen i<br />
Edsbyn, samt en förstudie om tillgängligheten<br />
”Längsmed Voxnan genom Edsbyn” genomförts.<br />
Energirådgivningen sker i samverkan med Bollnäs<br />
<strong>kommun</strong>. Rådgivning till enskilda personer,<br />
minimässor, föreläsningar och riktad information till<br />
olika grupper har varit efterfrågade och uppskattade<br />
inslag i verksamheten.<br />
Viktiga händelser<br />
På uppdrag av revisorerna i <strong>Ovanåkers</strong> <strong>kommun</strong><br />
genomförde KPMG våren 2005 en basgranskning av<br />
miljö- och byggnämnden. Granskningen visade att<br />
samspelet mellan nämnd och förvaltning fungerar bra<br />
men att verksamheten inte klarar av att genomföra<br />
lagstadgad tillsyn och att det finns brister i den<br />
strategiska planeringen.<br />
För <strong>kommun</strong>ens lokala investeringsprogram, LIP, har<br />
2005 varit ett år med mycket praktiskt genomförande<br />
inom de olika delprojekten. Under 2005 har sex<br />
hantverkare jobbat med byggnadsvård på våra fäbodar<br />
och inom Sessmanområdet. Röjning och stängsling har<br />
genomförts runt Muckeltjärn och på fäbodarna Morabo<br />
och Andtjärnabo.<br />
Inom ramen för LIP-projektet har bidrag betalats till<br />
123 fastigheter som förbättrat befintliga pannor eller<br />
bytt till biobränsle.<br />
Kommunstyrelsens arbetsutskott beslutade i maj att ny<br />
samhällsbyggnadschef skulle rekryteras med avsikt att<br />
kunna börja anställningen i januari 2006. Någon<br />
rekrytering kom inte till stånd och samhällsbyggnadskontorets<br />
ledningsfunktion kommer att<br />
utredas under 2006.
Beslut enligt plan- och bygglagstiftningen(PBL)<br />
Antal PBL-ärenden 2005 2004<br />
Bygglov 122 106<br />
Kontrollplaner 83 86<br />
Strandskyddsdispenser 11 8<br />
Förhandsbesked 4 3<br />
Rivningslov 4 6<br />
Tillstånd brandfarlig vara 6 10<br />
Avslagsbeslut 3 1<br />
Dispenser OVK 2 5<br />
Besiktningsbehörighet OVK 2 2<br />
Förelägganden OVK 14 15<br />
Påföljd vid överträdelse 1<br />
Överklagade beslut<br />
1<br />
3<br />
Antagande av detaljplaner<br />
3<br />
Beslut enligt Miljöbalken<br />
255 246<br />
Antal ärenden 2005 2004<br />
Hälsoskydd 46 75<br />
Värmepumpar 72 60<br />
Miljöskydd 48 66<br />
Livsmedel 7 5<br />
Remisser serveringstillstånd 11 15<br />
184 241<br />
Resultat<br />
Resultatet för miljö- och byggnämnden visar ett<br />
överskott på 488 kkr. Kontorets tre verksamheter har<br />
alla fått in högre intäkter än budgeterat.<br />
Strandskyddsinventeringen ska göras 2006.<br />
Framtiden<br />
Behovet av handläggning av ansökningar och tillsyn<br />
inom bygglov och bygganmälan, obligatorisk<br />
ventilationskontroll, miljö- och hälsoskydd och<br />
djurskydd förväntas ligga i nivå med tidigare år.<br />
Den nya livsmedelslagstiftningen, som bygger på EGförordningar<br />
kompletterade med nationell lagstiftning<br />
träder i kraft under 2006. Under året kommer en tjänst<br />
att till största delen avsättas för livsmedelstillsyn.<br />
Mycket tid kommer att gå åt till utbildning och<br />
information.<br />
Arbetet med detaljplanen för Edsbyn-sydöstra kommer<br />
att vara intensivt även under det kommande året.<br />
Under 2006 kommer LIP- projektet att avslutas.<br />
Projektet har omsatt drygt 30 miljoner kronor och<br />
sysselsatt ca 10 årsarbeten. Behovet av en aktuell<br />
energiplan är fortsatt angeläget.<br />
BILD: Bullermätning inuti Arenan.<br />
Foto: Christer Åsentorp<br />
BILDTEXT: Bullermätning inuti<br />
Edsbyns Arena.<br />
Bullermätning inuti Edsbyn Arena.<br />
Foto Christer Åsentorp, Nya Elvéns Foto, Edsbyn.<br />
Budgetutfall 2005 (Kkr) Budget Kostnad Intäkt Resultat<br />
Politisk org.<br />
Miljö- och byggnämnd 209 191 191<br />
Tjänstemanna ledning<br />
Samhällsbyggnadskont. 4 321 4175 - 56 4 119<br />
Övrig Verksamhet<br />
Plan och bygg -418 - 574 -574<br />
Miljö -416 131 - 598 -467<br />
MBK-GIS 206 361 - 216 144<br />
Summa övrig verksamhet -628 492 -1 388 -896<br />
Summa MBN 3 902 4 858 -1 444 3 414<br />
Överskott 488<br />
25
26<br />
TEKNISKA NÄMNDEN<br />
Ordförande: Ingemar Ehn (fpl)<br />
Förvaltningschef: Patrik Uhras<br />
Antal anställda: 34<br />
Tekniska kontoret är underställd tekniska nämnden/<br />
trafiknämnden och svarar bl.a. för drift- och<br />
underhåll inom gatu- och va-området,<br />
parkanläggningar och lekplatser, projekteringsarbeten,<br />
renhållningsverksamhet och trafikärendehantering.<br />
Verksamhet<br />
Vägar (drift- underhåll, gatubelysning, snöröjning)<br />
Sparpaketet för gatubelysning har innehållit både<br />
släckning nattetid, sommarsläckning 1 maj –<br />
1 augusti samt investering i energisnåla armaturer.<br />
Investeringsprogrammet pågår 2005-2009. När<br />
programmet är avslutat kommer energibehovet<br />
halveras. Trots att energiförbrukningen minskar<br />
överskrids budgeten för gatubelysning 2005. Det<br />
beror dels på ökade energikostnader men också på<br />
ökade kostnader för underhåll. När investeringsprogrammet<br />
är avslutat kommer även den delen att<br />
påverkas positivt genom att vi då kan utföra s.k.<br />
seriebyten av lampor, istället som nu när vi har<br />
kostsamt underhåll av enstaka lampor.<br />
Elförbrukning inom Edsbyns elverks nätområde (MWh)<br />
Elförbrukning 2002 2003 2004 2005<br />
1003 1003 825 598<br />
Tekniska nämnden antog en flerårsplan 2006-2010<br />
för gatuunderhållet där beläggningsunderhållets<br />
omfattning är 4 % av det <strong>kommun</strong>ala vägnätet, vilket<br />
är det rekommenderade värdet för att klara ett<br />
beläggningsintervall på 25 år. Nya metoder för<br />
förstärkning i beläggningen har provats under året<br />
och ska utvärderas. Om försöket faller väl ut kan<br />
kostnaderna för gatuunderhållet på vissa gator med<br />
rätt förutsättningar, sänkas med hälften.<br />
Beläggningsunderhåll (% av det <strong>kommun</strong>ala vägnätet)<br />
Asfalt 2002 2003 2004 2005<br />
1,0 % 1,5 % 3,1 % 3,7 %<br />
Vinterväghållningen har omfattat sju snöröjnings-<br />
och sandningsrundor på hela det <strong>kommun</strong>ala<br />
vägnätet.<br />
Parker – lekplatser - centrummiljöer<br />
Kommunens parkmiljöer ska vara vackra, välskötta<br />
och stimulerande. För att jobba mot det målet har ett<br />
prioriteringsarbete inletts där ”det som syns” ska<br />
prioriteras högst. I samband med det har också en<br />
utbildningsinsats genomförts inom parkverksamheten.<br />
Parallellt med detta har också<br />
samarbetet utvecklats med köpmän och<br />
fastighetsägare i centrumsamverkan. Det arbetet<br />
har resulterat i uppsnyggning av centrumnära<br />
planteringar där det bästa exemplet är<br />
strandpromenaden utefter Voxnan i Edsbyn.<br />
Broar<br />
Under våren renoverades Röda bron. <strong>Ovanåkers</strong><br />
<strong>kommun</strong> finansierade arbetet tillsammans med<br />
Naturvårdsverket, som bidrog med 46 % av<br />
kostnaden. Under hela renoveringstiden har bron<br />
varit ett populärt utflyktsmål.<br />
Trafik<br />
Tekniska nämnden ska arbeta för säkra trafikmiljöer<br />
för alla i det <strong>kommun</strong>ala vägnätet.<br />
Trafiksäkerhetsarbetet har bland annat bestått av<br />
deltagande i skolbarnens trafikkalender för att stödja<br />
trafikundervisning i skolan. Investering i trafiksäkra<br />
miljöer i kombination med andra åtgärder, till<br />
exempel blomlådor på villaområden, har gett god<br />
effekt och målet att ingen ska dödas eller skadas<br />
allvarligt i trafiken har delvis uppnåtts.<br />
Inrapporterad trafikstatistik för <strong>Ovanåkers</strong> <strong>kommun</strong><br />
Trafik 2002 2003 2004 2005<br />
Lindrigt skadade 11 16 9 13<br />
Svårt skadade 3 6 1 4<br />
Döda i trafiken 1 0 0 0<br />
Avfall<br />
Administrationen av avfallsverksamheten sköts av<br />
BORAB sedan 1/1 2005. Det som kvarstår på<br />
förvaltningen är ansvaret för gamla deponier.<br />
Lakvattenhanteringen har förbättrats, åtgärder för att<br />
förbättra täckningen av deponin har påbörjats.<br />
Dessutom har nya kontrollprogram för att studera<br />
påverkan på miljön startats upp under december.<br />
Nämndens ambition är att mängden hushållsavfall<br />
ska minska med 5 % under tiden 2003-2008. Till<br />
och med 2005 har avfallsmängderna ökat med<br />
nästan 1 %.<br />
Ej brännbart grovavfall från <strong>Ovanåkers</strong> <strong>kommun</strong> (ton)<br />
Avfall 2003 2004 2005<br />
475 489 462<br />
Vatten och avlopp<br />
Verksamheten har fungerat väl och uppfyllt de<br />
normer och krav som ställs genom lagstiftning och<br />
myndighetsbeslut. Vatten- och avloppsverksamheten<br />
har finansierats av VA-taxan till 102 %, vilket till<br />
stor del beror på fler anslutningar till VA-systemet<br />
än beräknat. Inga allvarliga driftsstörningar har
inträffat men vattenledningsnätet drabbades av 27<br />
större vattenläckor under året, till en kostnad av<br />
311 kkr. Dessutom uppstod 134 akuta stopp i<br />
avloppsledningsnätet, till en kostnad av 167 kkr.<br />
Under året har cirka 1,3 miljoner m 3 spillvatten renats<br />
och cirka 0,9 miljoner m 3 dricksvatten producerats.<br />
Elförbrukningen har minskat med cirka 130 000<br />
kWh.<br />
VA-produktion 2004 2005<br />
Producerat vatten [m 3 ] 919 000 981 000<br />
Sålt vatten [m 3 ] 651 000 646 000<br />
Viktiga händelser<br />
• Verksamhetsåret på förvaltningen har präglats av<br />
effektiviseringsarbete, både inom den egna<br />
organisationen och inom energianvändning.<br />
• Olika samordningsförslag för verksamheterna<br />
arbetades fram och behandlades i nämnden under<br />
året. Nämnden har nu beslutat att bygga om i<br />
befintliga lokaler vid <strong>kommun</strong>förrådet i Edsbyn och<br />
samordna personal och fordon dit.<br />
• Ett verksamhetssystem för alla verksamhetsområden<br />
inom förvaltningen har köpts in. Systemet<br />
utgör grunden i förvaltningens arbete med att<br />
förbättra servicen och förbättra planeringen för<br />
insatser i framtiden.<br />
• Minskningen av energiförbrukningen jämfört med<br />
2004 var inom VA-verksamheten 130 000 kWh och<br />
inom gatubelysningen 387 000 kWh.<br />
• Administrationen av avfallshanteringen har<br />
överförts till BORAB genom förvaltningsavtal.<br />
• Under året fick <strong>kommun</strong>en sitt 10:e reningsverk i<br />
och med byggnationen av det småskaliga<br />
reningsverket i Gammel Homna.<br />
• Ett projekt med syfte att ta reda på var ej debiterbart<br />
vatten tar vägen samt öka delen debiterbart vatten har<br />
inletts och kommer att fortsätta 2006.<br />
• Under året har <strong>kommun</strong>en höjt sin ambitionsnivå<br />
vid användningen av Svenskt Vattens system för<br />
insamling av VA-statistik vilket kommer att<br />
underlätta arbetet med statistik och nyckeltal.<br />
• En policy för när tekniska kontoret kommer att<br />
ställa krav på fettavskiljare har tagits fram.<br />
• De totala kostnaderna för kvittblivning av slam<br />
reducerades med cirka 12 % genom spridning av<br />
200 ton slam på en försöksodling av industrihampa.<br />
Resultat<br />
Tekniska nämnden visar för bokslutet 2005 ett<br />
överskott med 131 kkr vilket i huvudsak beror att<br />
vinterväghållningen har kostat 165 kkr mindre än<br />
budgeterat.<br />
VA-kostnader 2004 2005<br />
Kostnad / prod m 3 vatten [kr] 4,1 4,0<br />
Kostnad / prod m 3 avlopp [kr] 8,4 8,4<br />
Resultatet för investeringarna inom Tekniska<br />
nämndens verksamheter visar ett överskott med<br />
1 336 kkr. Hälften av investeringarna blev billigare<br />
än budgeterat (651 kkr) samtidigt som investeringsarbeten<br />
på en tomträtt inte startade under året (685<br />
kkr)<br />
Framtiden<br />
• Genomförandet av samordningen i den egna<br />
verksamheten kommer att prägla 2006, bland annat<br />
innebär det omorganisation av parkverksamheten där<br />
konkurrensutsättning av gräsklippningen i Alfta är<br />
en del.<br />
• Investeringsprogrammet för gatubelysningen<br />
fortsätter 2006 och kommer att pågå t om 2009.<br />
• Ett nytt VA-debiteringssystem kommer att<br />
införskaffas.<br />
• <strong>Ovanåkers</strong> <strong>kommun</strong> kommer under 2006 att delta i<br />
det energieffektiviseringsprojekt som leds av<br />
branschorganisationen Svenskt vatten.<br />
BILD: Mätning utomhus<br />
Foto: Christer Åsentorp<br />
BILDTEXT: Mätningsarbete,<br />
Edsbyns Arena.<br />
Budgetutfall 2005 (Kkr)<br />
Mätningsarbete Edsbyn Arena.<br />
Budge Kostnad Intäk Resulta<br />
Foto Christer Åsentorp, Nya Elvéns Foto, Edsbyn.<br />
Teknisk nämnd 197 142 0 142<br />
Teknisk Budgetutfall förvaltning 2005 (Kkr) 3 489 3 96 -329 3 639<br />
Mark Budge 534 Kostnad 1 244 Intäk -833 Resulta 41<br />
Vägar 7 907 8 32 -127 8 20<br />
Parkverksamhet Teknisk nämnd 1 197 312 1 142 594 -14 0 1 142 580<br />
VA-teknik Teknisk förvaltning 3 489 -72 14 3 96 77 -15 -329 685 3 -907 639<br />
Avfallshantering Mark 534 342 1 540 244 -317 -833 223 41<br />
Vägar Anläggningsarbetare 7-323 907 5 8 30 32 -5 -127 669 8 -36 20<br />
Fordon Parkverksamhet o maskiner 1 -197 312 1 710 594 -1 734 -14 1 580 -24<br />
Offentligt VA-teknikskyddad 1 207 -72 14 1 77 969 -15 -702 685 1 -907 267<br />
anställning Avfallshantering (OSA)<br />
Kommunförråd<br />
Anläggningsarbetare<br />
Kulturfastigheter<br />
Fordon o maskiner<br />
342<br />
856<br />
-323<br />
216<br />
-197<br />
540<br />
1 152<br />
5 30<br />
27<br />
1 710<br />
-317<br />
-214<br />
-5 669<br />
-43<br />
-1 734<br />
223<br />
93<br />
-36<br />
235<br />
-24<br />
Offentligt skyddad<br />
Summa anställning TN (OSA)<br />
1 207<br />
15 468<br />
1 969<br />
41 004<br />
-702<br />
-25 667<br />
1 267<br />
15 337<br />
Överskott Kommunförråd 856 1 152 -214 131 93<br />
Kulturfastigheter 216 27 -43 235<br />
Summa TN 15 468 41 004 -25 667 15 337<br />
Överskott 131<br />
27
28<br />
KULTUR- OCH FRITIDSNÄMNDEN<br />
Ordförande: Elisabeth Eriksson (c)<br />
Förvaltningschef: Eva Holm<br />
Antal anställda: 35<br />
Kultur- och fritidsnämnden tillhandahåller<br />
fritidsanläggningar, fritidsgårdar, bibliotek,<br />
musikskola samt sim- och sporthallar. Nämnden<br />
arbetar också för ett rikt friluftsliv. Detta<br />
tillsammans med bidragsgivning till föreningslivet<br />
medför stor bredd av föreningsaktiviteter i<br />
<strong>kommun</strong>en. Kultur- och fritidsnämnden hanterar<br />
även bidrag till studieorganisationer samt beviljar<br />
lotteritillstånd och svarar för kontroll av detta.<br />
Verksamhet<br />
Verksamhetsbidrag har fördelats till föreningar som<br />
bedriver gruppaktiviteter med utbud riktade mot<br />
ungdomar, pensionärer och handikappade. Totalt har<br />
58 föreningar erhållit bidrag för att dessa har svarat<br />
för 9 843 sammankomster, vilket är något mindre<br />
gentemot förgående år. Ur anslag för ”övrigt bidrag”<br />
har bland annat ekonomiskt stöd lämnats till<br />
föreningar som svarar för skötsel av spår och leder.<br />
Bidrag har också fördelats till 16 föreningar inom<br />
kulturområdet samt till 9 studieförbund.<br />
Under året har drift/skötsel utförts vid c:a 80<br />
vindskydd och raststugor runt om i <strong>kommun</strong>en.<br />
Även underhåll av bryggor, broar, rastplatser,<br />
informationsskyltar, samt kompletteringar för<br />
handikappanpassningar har gjorts under året. Detta<br />
gör att förutsättningarna för att erbjuda och bedriva<br />
friluftsliv kontinuerligt har förbättrats och ligger<br />
idag på en hög nivå.<br />
Fungerande former för föreningsdrift finns vid<br />
idrottsplatserna, ridanläggningen och<br />
Gårdtjärnsbergets skidanläggning samt vid de<br />
mindre isbanorna och utomhusbadplatserna. Detta<br />
gör att <strong>kommun</strong>en kan erbjuda ett omfattande<br />
verksamhetsutbud.<br />
År Antal bad<br />
(i simhallarna)<br />
2003 49 683<br />
2004 50 689<br />
2005 47 633<br />
Tabellen ovan visar att antalet bad vid <strong>kommun</strong>ens<br />
simhallar minskat något jämfört med föregående år.<br />
Den totala uthyrningen av <strong>kommun</strong>ens sporthallar<br />
visar en marginell minskning mot året innan.<br />
Servicelaget har bidragit med att skapa meningsfulla<br />
och variationsrika sysselsättningar för<br />
korttidsarbetslösa samt för ett antal anställda i<br />
offentligt skyddat arbete (OSA). Arbetsuppgifterna<br />
har främst omfattat drift- och skötsel inom det<br />
”rörliga friluftslivet” samt insatser för det ideella<br />
föreningslivet. Diverse uppgifter för <strong>kommun</strong>ens<br />
förvaltningar samt skötsel av skogs- och<br />
rekreationsytor har även ingått.<br />
På <strong>kommun</strong>ens två bibliotek har antalet lån under<br />
året varit cirka 72 000. Detta innebär att antalet<br />
boklån har minskat och att målet om minst 86 000<br />
lån inte uppnåtts. Inte heller målet att <strong>kommun</strong>ens<br />
två bibliotek skall ha minst 125 000 besök har<br />
uppnåtts då besöksantalet under året varit cirka<br />
110 000.<br />
Under 2005 har barn och ungdomar i förskola och<br />
grundskola fått musik- och teaterprogram enligt<br />
uppställda mål. På biblioteken har genomförts<br />
19 utställningar samt ytterligare informationsutställningar<br />
från föreningar och <strong>kommun</strong>ala<br />
förvaltningar. Kultur- och fritidsnämnden har, i<br />
egen regi eller i samarbete med föreningar,<br />
arrangerat konserter och författarbesök.<br />
Musikskolan har under 2005 haft 335 elever<br />
inskrivna, inklusive suzukieleverna och därmed har<br />
de uppnått målet att minst 325 elever skall delta i<br />
musikskolans undervisning.<br />
Under året har även projekt drivits i regi av kultur-<br />
och fritidsnämnden.<br />
• fritidsfiske och projekt omkring lokal<br />
naturvårdsutveckling.<br />
• inköp av barnböcker till folk- och skolbibliotek.<br />
• inköp av talböcker.<br />
Följande investeringar har genomförts 2005:<br />
• installation av nytt värmeåtervinnings- och<br />
luftbehandlingsystem i Celsiushallen<br />
• inköp av eldriven ismaskin till Alfta Ishall<br />
• byggnation, i samarbete med Edsbyn Arena, av<br />
omklädningsutrymmen vid idrottsplatsen Ön<br />
• reparation och ombyggnation av Ishallens<br />
kylmaskinutrustning<br />
• utbyte av bibliotekssystem och investeringar i<br />
konst<br />
Viktiga händelser<br />
Nytt bibliotekssystem har installerats och Edsbyns<br />
Bibliotek har firat 25 års jubileum i år.<br />
Fritidsgårdsverksamheten vid Södran i Edsbyn har<br />
flyttat till lokaler i Celsiusskolan.<br />
Omklädningsdelen vid Ön har färdigställts och<br />
befintlig kylmaskinutrustning vid ishallen i Alfta<br />
har genomgått omfattande reparations- och<br />
modifieringsarbeten. Den gasoldrivna ismaskinen i<br />
ishallen har bytts ut mot eldrift.
Föreningsdrift vid idrottsplatserna och vid<br />
Gårdtjärnsberget och ridhus/-stall har fungerat väl<br />
under året.<br />
Ventilations- och värmeåtervinningssystem har<br />
installerats i Celsiushallen, detta bl.a. med<br />
målsättning att kraftigt minska energiåtgången.<br />
Årets resultat<br />
Kultur- och fritidsnämnden redovisar ett utfall på<br />
23 102 kkr för 2005. Detta innebär ett överskott i<br />
jämförelse med budget på 60 kkr.<br />
Överskottet förklaras bl.a. av att delen av anslaget<br />
för bidrag inte utnyttjas till fullo, detta eftersom färre<br />
ansökningar än vad som beräknats har inkommit.<br />
Något högre statsbidrag har erhållits, för<br />
Servicelagets verksamhet, än vad som beräknades<br />
och vikariat har ej har tillsatts under tider när tjänster<br />
ej varit besatta.<br />
Framtiden<br />
En stor del av verksamhetsutbudet inom kultur- och<br />
fritidnämnden bygger på ideella föreningars<br />
engagemang. Eftersom föreningarna får allt svårare<br />
att rekrytera ideellt arbetande upplevs detta som<br />
bekymmersamt.<br />
Samverkansavtal förväntas tecknas för OBSregionen<br />
omkring musikskoleverksamheten.<br />
Det uppsagda samarbetsavtalet gällande<br />
fritidsledartjänster gör att det finns en osäkerhet om<br />
möjligheten att upprätthålla hög kompetens bland<br />
fritidsledare eftersom heltidstjänster ej kan<br />
garanteras i framtiden. Indirekt kan detta påverka<br />
ungdomarnas tillvaro eftersom det anses finnas<br />
fördelar med att kontakter knyts och upprätthålls<br />
mellan ungdomar och ledare såväl i skolans<br />
verksamhet som på deras fritid.<br />
BILD: Pistvakt<br />
FOTO: Christer Åsentorp<br />
BILDTEXT: Konsert, Edsbyns Arena<br />
Konsert Edsbyn Arena. Foto Christer Åsentorp, Nya Elvéns Foto, Edsbyn.<br />
Budgetutfall 2005 (Kkr) Budget Kostnad Intäkt Resultat<br />
Nämnd och kontor 1 656 1 614 -8 1 606<br />
Spec fritidsverksamhet<br />
(inkl föreningsbidr mm)<br />
2 431 2 347 -33 2 314<br />
Idrottsplatser (Ön och<br />
Forsparksanläggningen)<br />
3 706 3 575 0 3 575<br />
Sim- och Sporthallar 4 743 5 993 -1 053 4 940<br />
Anläggningar inkl bad,<br />
ridhus, skid- friluftsanl<br />
669 1020 0 1 020<br />
Servicelag Fritid 1 276 1 677 -621 1 056<br />
Fritidsgårdsverksamhet 1 285 1 749 -500 1 249<br />
Lokaler (stallet, hörsal) 181 183 0 183<br />
Övrig kulturverksamhet 669 888 -244 644<br />
Biblioteksverksamheten 4 084 4 046 -20 4 026<br />
Musikskolan 2 462 2 741 -252 2 489<br />
Summa KFN 23 162 25 833 -2 731 23 102<br />
Överskott 60<br />
29
30<br />
BARN- OCH<br />
UTBILDNINGSNÄMNDEN<br />
Ordförande: Åke Ahl (m)<br />
Förvaltningschef: Jan Erlandsson<br />
Antal anställda: 353<br />
Barn- och utbildningsnämnden ansvarar för<br />
förskole- och skolverksamhet vilket omfattar<br />
förskola, familjedaghem, förskoleklass, grundskola,<br />
fritidshem, särskola, gymnasieskola, komvux och<br />
högskola.<br />
Verksamhet<br />
Verksamheterna ska präglas av hög kvalitet.<br />
Drivkraften i lärandet ska vara lust, nyfikenhet och<br />
meningsfullhet. Alla elever ska ges möjlighet och tid<br />
att nå de nationella målen.<br />
Förskola<br />
Verksamheten ska präglas av hög kvalitet vilket ska<br />
framgå av förskolornas kvalitetsredovisningar och<br />
målarbete.<br />
• Varje förskola ska upprätta en kvalitetsredovisning<br />
som redovisar det årliga kvalitetsarbetet.<br />
Varje skola har upprättat och redovisat sitt<br />
kvalitetsarbete.<br />
För att uppnå valfrihet erbjuder <strong>Ovanåkers</strong> <strong>kommun</strong><br />
förskoleverksamhet i form av förskola, enskild<br />
förskola och familjedaghem.<br />
Grundskola<br />
Inriktningsmål:<br />
Måluppfyllelsen för eleverna ska öka.<br />
Effektmål<br />
• Det genomsnittliga meritvärdet<br />
(genomsnittsbetyget från skolår 9) ska ligga på minst<br />
riksmedelvärdet.<br />
Meritvärde 2002 2003 2004 2005<br />
Kommunen 195 201 202 203<br />
Riket 205 205 207 206<br />
• Andelen elever som är behöriga att påbörja ett<br />
nationellt program i gymnasieskolan ska ligga över<br />
riksgenomsnittet.<br />
Andel behöriga 2002 2003 2004 2005<br />
Kommunen 85,0 89,2 86,3 85,0<br />
Riket 90,0 89,7 89,6 89,2<br />
Med utgångspunkt i ökad satsning på<br />
kompetensutveckling och skolförbättring är inte<br />
måluppfyllelsen tillfredsställande.<br />
Med hjälp av statsbidraget till personalförstärkningar<br />
i skola och fritidshem har lärartätheten<br />
kunnat höjas och är nu uppe i 8,4 lärare/100 elever.<br />
Gymnasieskola, vuxenutbildning och<br />
högskoleverksamhet<br />
Inriktningsmål:<br />
Utbildningsnivån ska höjas.<br />
Effektmål:<br />
• Andelen elever som läser studieförberedande<br />
program ska ligga över riksgenomsnittet.<br />
Andel 2002 2003 2004 2005<br />
Kommunen 43 % 41,6 % 40 % 40 %<br />
Riket 42 % 36,1 % 34 % *<br />
* Siffrorna för riket 2005 är ännu inte framtagna.<br />
• Andelen elever som inom en fyraårsperiod efter<br />
påbörjade gymnasiestudier på nationellt program<br />
erhåller slutbetyg ska vara minst 95 %.<br />
Andel 2002 2003 2004 2005<br />
Kommunen 96 % 92 % 93 % 93 %<br />
Riket 80 % 81 % 81 % *<br />
* Siffrorna för riket 2005 är ännu inte framtagna.<br />
Måluppfyllelsen i vår gymnasieskola är fortsatt<br />
hög.<br />
Elevvårdsenhet och särskoleverksamhet<br />
Elevvårdsenheten och särskolan ska erbjuda särskilt<br />
stöd till barn och elever i behov av detta. Arbetet<br />
bedrivs lösningsfokuserat med ständig förbättring<br />
av ärendehanteringen.<br />
Särskolan har kunnat erbjuda utbildning integrerad i<br />
grundskolan i en miljö nära hemmet.<br />
Viktiga händelser<br />
Genom kvalitetspropositionen och allmänna råd har<br />
fokus ytterligare satts på kvalitet i förskolan.<br />
Antalet barn i förskoleverksamheten ökar tvärtemot<br />
gjorda prognoser. Detta på grund av ökad<br />
efterfrågeandel och ökad inflyttning. Under året har<br />
ytterligare en bidragsfinansierad förskola,<br />
pingstförsamlingens Noten, fått tillstånd att bedriva<br />
förskoleverksamhet.<br />
Landshövdingen har instiftat ett pris till elever som<br />
gör något bra för att motverka fördomar och<br />
främlingsfientlighet, ett pris till gymnasiet och ett<br />
till grundskolan. I år delas priset ur för första<br />
gången och båda priserna går till skolor i <strong>Ovanåkers</strong><br />
<strong>kommun</strong>. Alftaskolan för projektet ”Alla lika - alla<br />
olika” och Voxnadalens gymnasium för<br />
”Sydafrikaprojektet”.
I Lärarförbundets undersökning ”Bästa skol<strong>kommun</strong>”<br />
placerades sig <strong>Ovanåkers</strong> <strong>kommun</strong> på 21<br />
plats, bäst i Hälsingland.<br />
Under året har Bandygymnasiet startat. Vi har 11<br />
elever från andra <strong>kommun</strong>er som genererar<br />
ersättning från elevens hem<strong>kommun</strong>. På sikt<br />
kommer detta att ge <strong>kommun</strong>en inte obetydliga<br />
intäkter.<br />
Ett samarbete har inletts i OBS-regionen som<br />
innebär att Teknikprogrammet blir fritt sökbart i<br />
regionen fr.o.m. höstterminen 2006. Detta ger<br />
eleverna en större valfrihet samtidigt som det<br />
förhoppningsvis kommer att minska antalet sökande<br />
till friskolor med denna inriktning.<br />
Framtiden<br />
Förskolan<br />
Möjligheter: Statsbidraget för personalförstärkning<br />
kombinerad med en <strong>kommun</strong>al satsning möjliggör<br />
en sänkning av antalet barn per avdelning. Fortsatt<br />
kvalitetsutveckling genom kompetensutveckling av<br />
arbetslag och ej utbildade barnskötare.<br />
Risker: Minskade födelsetal.<br />
Grundskolan<br />
Möjligheter: Genom ytterligare kompetenshöjning,<br />
skolförbättringsinsatser och samverkan med andra<br />
aktörer bl.a. socialförvaltningen och föräldrar ökar<br />
måluppfyllelsen. En minskning av lokalbeståndet<br />
medför effektivare organisation.<br />
Risker: Elevminskning och därav följande<br />
övertalighet bland personal. Ökade lokalkostnader<br />
per elev p.g.a. för stora lokalytor. Svårighet att<br />
organisera optimalt om antalet skolor behålls. Ökade<br />
resursbehov på grund av ökade sociala problem.<br />
Risker generellt: Ökade fasta kostnader för främst<br />
grundskolan. Minskade anslag till läromedel,<br />
materiel och fortbildning sänker kvaliteten.<br />
Gymnasieskolan<br />
Möjligheter: Satsningen på bandygymnasiet,<br />
skapande av idrottsalternativ, ”den lilla skolans<br />
möjligheter”, och samverkan inom<br />
teknikprogrammet kommer att attrahera elever från<br />
andra <strong>kommun</strong>er. Fri sökbar gymnasieutbildning<br />
fr.o.m. hösten 2007 genererar ökade<br />
inter<strong>kommun</strong>ala ersättningar.<br />
Risker: Fri sökbar gymnasieutbildning fr.o.m. hösten<br />
2007 ger ökade inter<strong>kommun</strong>ala ersättningar till<br />
andra <strong>kommun</strong>er. Ökad tillströmning till<br />
individuella programmet p.g.a. lägre måluppfyllelse<br />
i grundskolan. Nedläggning av fordonsprogrammet<br />
p.g.a. ändrat regelverk.<br />
Årets resultat<br />
Förskolan visar på ett överskott beroende på<br />
anpassning av personal i förhållande till beläggning<br />
i Alfta skolområde, lägre kostnader för fristående<br />
förskolor än budgeterat samt högre intäkter av<br />
avgifter. Gymnasieskolan visar på ett underskott<br />
beroende på ökade inter<strong>kommun</strong>ala ersättningar.<br />
Elevvårdsenheten uppvisar ett överskott som<br />
uppstått p.g.a. långtidssjukskrivningar. Övriga<br />
verksamheter följer budget. Sammantaget uppvisar<br />
Barn- och utbildningsnämnden ett överskott på 209<br />
kkr, vilket motsvarar 0,1 %!<br />
BILD: Gymnasie killen<br />
FOTO: Christer Åsentorp<br />
BILDTEXT: Gymnasielektion, Edsbyns<br />
Arena.<br />
Gymnasielektion, Edsbyn Arena.<br />
Foto Christer Åsentorp, Nya Elvéns Foto, Edsbyn.<br />
Budgetutfall 2005 (Kkr)<br />
Budget Kostnad Intäkt Resultat<br />
Nämnd & kontor 5 089 4 639 619* 5 258<br />
Förskola 35 815 38 349 -4 711 33 638<br />
Grundskola &<br />
skolbarnomsorg<br />
93 472 99 294 -5 652 93 642<br />
Särskola 10 290 10 790 0 10 790<br />
Elevvård 3 249 3 116 -275 2 841<br />
Gymnasium 48 340 55 448 -5 488 49 960<br />
Komvux, SFI &<br />
Uppdragsutbildning<br />
2 047 4 411 -2 363 2 048<br />
Högskola 608 532 -9 523<br />
Summa 198 910 216 580 -17 879 198 700<br />
Överskott 209<br />
*Det positiva utfallet beror på gjord periodisering avseende<br />
statsbidrag för personalförstärkning i skola och fritidshem.<br />
31
32<br />
SOCIALNÄMNDEN<br />
Ordförande: Lars-Erik Häggblom (kd)<br />
Förvaltningschef: Elisabeth Medin<br />
Antal anställda: 527<br />
Till socialnämndens uppgifter hör att;<br />
• göra sig väl förtrogen med levnadsförhållandena i<br />
<strong>kommun</strong>en.<br />
• medverka i samhällsplaneringen och i samarbete<br />
med andra samhällsorgan, organisationer, föreningar<br />
och enskilda främja goda miljöer i <strong>kommun</strong>en,<br />
• informera om socialtjänsten i <strong>kommun</strong>en,<br />
• genom uppsökande verksamhet och på annat sätt<br />
främja förutsättningarna för goda levnadsförhållanden,<br />
• svara för omsorg och service, upplysningar, råd,<br />
stöd och vård, ekonomisk hjälp och annat bistånd till<br />
familjer och enskilda som behöver det.<br />
Verksamheten<br />
Verksamheten har präglats av förändringsarbete i<br />
syfte att skapa en modern flexibel socialtjänst som<br />
erbjuder en verksamhet som efterfrågas av brukarna.<br />
I kvalitetsarbetet har information, bemötande,<br />
delaktighet och rättssäkerhet granskats genom bland<br />
annat arbetsmiljö- och brukarundersökningar. Vidare<br />
har kvalitetsarbetet utförts och följts upp utifrån en<br />
kvalitetsplan, nyckeltal har redovisats för nämnden<br />
och en jämställdhetsplan har antagits av<br />
socialnämnden.<br />
Målen om samverkansformer, förebyggande arbete<br />
och öppna former har prioriteras, uppnåtts och varit<br />
vägledande för förvaltningens verksamheter.<br />
Målet att uppnå en bättre samordning och<br />
utnyttjande av personella resurser för att brukare ska<br />
kunna bo kvar i sin invanda miljö har uppfyllts.<br />
Verksamheten har alltså under året uppfyllt de<br />
inriktningsmål som formulerades förutom att<br />
verksamheten inom alla enheter ska bedrivas inom<br />
given budgetram.<br />
Rutiner för beslut om bistånd enligt SoL och LSS<br />
har förbättrats vilket medför en enhetligare och mera<br />
rättssäker bedömning.<br />
Inom omvårdnadsenheten har verksamheten delvis<br />
förändrats och erbjuder nu ett bredare spektra av<br />
behovsprövade insatser men också ökade öppna,<br />
icke behovsprövade insatser i form av bland annat<br />
dagverksamhet, trygghetsplatser och närboende.<br />
I <strong>kommun</strong>en finns ca 840 personer över 80 år och<br />
antalet köpta vikarietimmar har minskat med 6 036<br />
timmar jämfört med föregående år.<br />
2005 2004<br />
Lägenheter i särskilt boende 149 154<br />
Korttidsplatser 15 28<br />
Trygghetsplatser 0 3<br />
Brukare med hemtjänst 450 437<br />
Brukare i dagverksamhet 35 17<br />
Inom handikappomsorgen har en genomlysning av<br />
verksamheterna i syfte att effektivare använda<br />
budgeterade medel inletts t.ex. schemaändringar<br />
och samordning mellan olika enheter.<br />
Antalet brukare som har personlig assistans,<br />
kontaktperson och/eller ledsagarservice var 40 st.<br />
Nio platser fanns i gruppboende och åtta brukare<br />
bodde i trapphusboende. Omkring 35 brukare hade<br />
daglig verksamhet och 30 brukare hade boendestöd<br />
enligt SoL. Kostnaden per närvarodag för brukare<br />
på dagverksamheten var 770 kr under 2005.<br />
Inom psykiatrin fanns ett gruppboende med åtta<br />
platser och korttidsboende fanns för fyra<br />
barn/ungdomar.<br />
Timmar<br />
6000<br />
4000<br />
2000<br />
0<br />
Vårdtyngd fördelat efter antal<br />
hemtjänsttimmar<br />
1632<br />
1562<br />
4673<br />
4458<br />
4891<br />
3687<br />
1912 2108<br />
Lätt Medellätt Medeltung Tung<br />
Vårdtyngd<br />
2004<br />
2005<br />
Inom individ- och familjeenheten har<br />
utredningsenheten för barn och unga utvecklat ett<br />
strukturerat samarbete med skolan. Inom<br />
vuxenenheten utvecklas ständigt samverkan med<br />
försäkringskassa och arbetsförmedling. Individ- och<br />
familjeenheten har prioriterat insatser för barn och<br />
unga enligt uppsatta mål för året.<br />
Formerna för ungdomsboendet på Fallrisgatan har<br />
utvecklats och nu görs individuella behandlingsplaner<br />
för de boende där.<br />
Beroendemottagningen har arbetat aktivt för att nå<br />
ungdomar. En gruppaktivitet för ett antal ungdomar<br />
har funnits under året. Totalt har ca 50 personer haft<br />
behandlingsinsatser.
Utvecklingen av barn- och ungdomsärenden inom<br />
familjeomsorgen.<br />
2003 2004 2005<br />
Antal barn med kontaktperson/familj 44 50 54<br />
Antal barn placerade i familjehem 5 6 6<br />
Antal barn omhändertagna enl. LVU 1 3 1<br />
Antal barn boende på<br />
7 8 10<br />
ungdomsboende<br />
Antal placeringsdygn 958 1551 1657<br />
Antal anmälningar/ansökningar 57 104 113<br />
Antal placeringsdygn på institution 169 341 132<br />
Antal vårdutredningar avseende barn 0 5 5<br />
Antal adoptionsutredningar 0 1 0<br />
Antal avtal avseende boende/<br />
umgänge för barn<br />
4 6 2<br />
Under året har 288 hushåll erhållit försörjningsstöd<br />
mot 323 hushåll förra året.<br />
Brutto utbetalt försörjningsstöd<br />
År Kkr<br />
2001 5 021<br />
2002 5 398<br />
2003 4 118<br />
2004 4 425<br />
2005 4 812<br />
Viktiga händelser<br />
Upphandling av nytt verksamhetssystem för<br />
förvaltningen har gjorts under året och under hösten<br />
har installationer och förberedelser vidtagits.<br />
Begreppet Närboende har utvecklats och införts<br />
inom äldreomsorgen och syftar på ett ordinärt<br />
boende i nära anslutning till service och med<br />
värd/värdinna som en guldkant i vardagen.<br />
Möjligheten till trygghetsplats upp till tre dygn på<br />
korttidsboende för att ge anhörig stöd i form av<br />
tillfällig avlösning i hemmet utan<br />
myndighetsprövning införs.<br />
Särskilda larmteam och serviceteam inom<br />
hemtjänsten har utvecklats. Myndighetsutövningen,<br />
enligt SoL, vid ansökan om särskilt boende har skilts<br />
åt, så till vida att brukaren får ett beslut om rätt till<br />
lägenhet i särskilt boende och ett beslut, enligt<br />
samma lag, om vilka hjälpinsatser som beviljats i det<br />
särskilda boendet.<br />
Årets resultat<br />
Målet att samtliga enheter ska bedriva verksamheten<br />
inom given budgetram har för första gången på<br />
många år uppfyllts av omvårdnadsenheten.<br />
Dessvärre har inte handikappomsorgen med<br />
socialpsykiatrin eller Individ- och familjeenheten<br />
nått det målet.<br />
Socialnämndens utfall blev 189 149 kkr. Detta<br />
innebär ett underskott i jämförelse med budget på<br />
1 916 kkr. Omvårdnadsenheten visar ett överskott på<br />
948 kkr, medan Individ- och familjeenheten visar ett<br />
underskott på 3 089 kkr och handikappomsorgen ett<br />
underskott på 480 kkr. En av orsakerna är att<br />
kostnaden för placering av vuxna på institution har<br />
ökat.<br />
Anslaget i investeringsbudgeten för nytt<br />
verksamhetssystem har inte kommit att nyttjas<br />
förrän andra delen av år 2005 varför förvaltningen<br />
kommer att begära att resterande pengar förs över<br />
till kommande år 2006.<br />
Framtiden<br />
• Utveckla brukarperspektivet genom utvärderingar<br />
av verksamhet i form av t.ex. intervjuer med<br />
brukare.<br />
• Utveckla nya samarbetsformer och nya arbetssätt<br />
och därmed organisationens flexibilitet.<br />
• Möta den ökande efterfrågan på närboende.<br />
• Aktivt arbeta med att minska sjukfrånvaron.<br />
• Kompetensutveckling i etik och moral.<br />
Under de närmaste fem åren kommer ca 75<br />
personer inom socialtjänsten att ha möjlighet att gå<br />
i ålderspension.<br />
BILD: Rullstol<br />
FOTO: Christer Årentorp<br />
BILDTEXT: Publik, Edsbyns Arena<br />
Publik, Edsbyn Arena. Foto Christer Åsentorp,<br />
Nya Elvéns Foto, Edsbyn.<br />
Budgetutfall 2005 (Kkr)<br />
Budget Kostnad Intäkt Resultat<br />
Nämnd 415 376 376<br />
Stab 18 030 17 364 17 364<br />
Individ- och<br />
familjeenhet<br />
43 329 46 898 46 898<br />
Omvårdnadsenhet 125 459 132 047 -7 536 124 511<br />
Summa SOC 187 233 196 685 -7 536 189 149<br />
Underskott -1 916<br />
33
34<br />
PERSONALREDOVISNING<br />
Den 31/12 2005 hade organisationen <strong>Ovanåkers</strong><br />
<strong>kommun</strong> 1 019 tillsvidareanställd personal. Av dessa<br />
var 856 kvinnor och 153 män. Medelåldern var 45,5<br />
år för kvinnor och 49 år för män. Medelåldern för<br />
alla var 46,5 år. Medelåldern har ökat ca 0,5 år sedan<br />
2004. Framförallt beror detta på att de i ålder 60 och<br />
äldre ökar medan åldrarna 20-39 år minskar.<br />
Förutom de som är tillsvidareanställda tillkommer<br />
timanställda, visstidsanställda, förtroendevalda och<br />
uppdragstagare.<br />
Varje månad betalas ca 1 700 löner ut.<br />
1100<br />
900<br />
700<br />
500<br />
Antal tillsvidareanställda per år<br />
1043<br />
1053<br />
1039<br />
1057<br />
1022<br />
1019<br />
2000 2001 2002 2003 2004 2005<br />
Under 2005 har 59 tillsvidareanställda personer<br />
(ca 5,8 %) avlutat sin anställning. Av dessa avgick<br />
13 med ålderspension och 11 med sjukersättning.<br />
Ålder<br />
60<br />
50<br />
40<br />
30<br />
20<br />
10<br />
0<br />
1000<br />
500<br />
0<br />
Medelålder<br />
48 51 45 48 49<br />
46 45<br />
45<br />
2002 2003 2004 2005<br />
999<br />
63 116<br />
922<br />
Årsarbetare<br />
60 78<br />
915<br />
2003 2004 2005<br />
44 73<br />
Män<br />
Kvinnor<br />
Tillsvidare<br />
Visstid<br />
Tim<br />
Antalet tim- och visstidsanställda har minskat<br />
genom den personalpool som inrättades inom vård-<br />
och omsorg 2004-01-01.<br />
Antal<br />
Åldersfördelning anställda 2003-2005<br />
400<br />
350<br />
300<br />
250<br />
200<br />
150<br />
100<br />
50<br />
0<br />
400000<br />
300000<br />
200000<br />
100000<br />
0<br />
0-19 20-<br />
29<br />
30-<br />
39<br />
337749 359932<br />
Ålder<br />
40-<br />
49<br />
50-<br />
59<br />
357274 359750<br />
60w<br />
Kontant bruttolön inkl po-pålägg i kkr<br />
2002 2003 2004 2005<br />
2003<br />
2004<br />
2005<br />
Pensioner<br />
På grund av att anställda i åldern 60 år och äldre<br />
ökar kommer även pensionsutbetalningarna att öka<br />
de närmaste åren. Med hur mycket är svårt att säga<br />
eftersom det i dag finns en möjlighet att påbörja sitt<br />
pensionsuttag från 61 till 67 års ålder.<br />
Ytterligare information om <strong>kommun</strong>ens<br />
pensionsåtagande återfinns i den ”Ekonomiska<br />
analysen” på sidan 10.<br />
2005<br />
2004<br />
2003<br />
2002<br />
Utbetalda pensioner/år (kkr)<br />
6 493<br />
6 704<br />
6 810<br />
7 093<br />
6 000 6 200 6 400 6 600 6 800 7 000 7 200
Sysselsättningsgrad<br />
100<br />
98<br />
96<br />
94<br />
92<br />
90<br />
88<br />
86<br />
84<br />
82<br />
80<br />
85,86 %<br />
Tjänstgöringsgrad i % och år<br />
94,54 %<br />
90,2 %<br />
89,84%<br />
2002 2003 2004 2005<br />
Genomsnittliga sysselsättningsgraden ökade 2003 då<br />
de anställda inom vård- och omsorg erbjöds<br />
möjligheten att arbeta heltid. Varje år har personalen<br />
inom vård och omsorg möjlighet att välja ny<br />
sysselsättningsgrad och efter det första året verkar<br />
sysselsättningsgraden stabilisera sig på en lägre nivå<br />
än 2003.<br />
Tidsanvändning<br />
Totala antalet möjliga arbetstimmar har minskat från<br />
2 049 303 tim år 2004 till 1 862 180 tim år 2005.<br />
Detta beror enbart på hur anställningarna läggs in i<br />
PA-systemet. År 2004 stod de som var tjänstlediga<br />
som heltidsanställda, medan de från 2005-01-01<br />
läggs in utifrån den tjänstgöringsgrad de arbetar.<br />
Detta gäller enbart socialnämndens verksamheter<br />
men i och med att de har så många anställda blir<br />
minskningen stor. Dessutom har antalet anställda<br />
minskat. Detta påverkar inte totala antalet anställda<br />
och heller inte tjänstgöringsgraden utan enbart totala<br />
antalet möjliga arbetstimmar.<br />
Tidsanvändning 2004<br />
6,9%<br />
7,7%<br />
7,0% Nettoarbetstid<br />
Sjukfrånvaro<br />
78,4%<br />
Semester<br />
Tjänstledighet<br />
8,3%<br />
6,9%<br />
8,8%<br />
Tidsanvändning 2005<br />
76,0%<br />
Nettoarbetstid<br />
Sjukfrånvaro<br />
Semester<br />
Tjänstledighet<br />
Tänkbara förklaringar till ökat semesteruttag är att<br />
åldern har ökat på de anställda och därmed även<br />
antalet avtalade semesterdagar. Tjänstledighetens<br />
ökning har framförallt två förklaringar, dels<br />
möjligheten till friår helt eller delvis och dels den<br />
s.k. kombinationsutbildningen som möjliggjort<br />
studier på halvtid med ekonomisk ersättning. Totalt<br />
ca 12 personer har nyttjat dessa möjligheter för helt<br />
eller del av år.<br />
Semesterdagar 2003 2004 2005<br />
Sparade<br />
16 546 16 699 16 872<br />
2006- 01-27 betalades 342 semesterdagar ut i<br />
kontantersättning för de som redan har 40 dagar<br />
semester sparad och inte tagit ut 2005 års hela<br />
semester i ledig tid.<br />
Sjukfrånvaro<br />
Under 2005 minskade den totala frånvaron, mest<br />
beroende på en stor minskning av de långtidssjukskrivnas<br />
frånvaro.<br />
Sjuk-<br />
frånvaro<br />
2003 2004 2005<br />
Total<br />
Varav;<br />
7,05% 7,72% 7,46%<br />
60 dagar 78,06% 79,15% 76,62%<br />
Kvinnor 7,96% 8,35% 8,24%<br />
Män 3,26% 4,88% 4,17%<br />
0-29 år 2,14% 2,65% 4,81%<br />
30-49 år 5,38% 6,46% 6,51%<br />
50 år<br />
9,44% 10,45% 8,94%<br />
35
36<br />
DRIFTREDOVISNING<br />
Kkr Budget Kostnader Intäkter Resultat Avvikelse<br />
Nämnder mfl.<br />
Kommunfullmäktige, valnämnd och revision 772 805 0 805 -33<br />
Kommunstyrelsen 51 185 99 037 -48 934 50 103 1 082<br />
Miljö- och byggnämnden 3 902 4 858 -1 444 3 414 488<br />
Tekniska nämnden 15 468 41 004 -25 667 15 337 131<br />
Kultur- och fritidsnämnden 23 162 25 833 -2 731 23 102 60<br />
Barn- och utbildningsnämnden 198 910 216 580 -17 879 198 701 209<br />
Socialnämnden 187 233 196 685 -7 536 189 149 -1 916<br />
Summa nämnder mfl. 480 632 584 802 -104 191 480 611 21<br />
Projektredovisning<br />
Internt finansierade projekt 1 148 2 218 -1 339 879 269<br />
Övrigt finansierade projekt 10 0 0 0 10<br />
Växtkraft finansierade projekt 725 1 526 -858 668 57<br />
Externt finansierade projekt 0 18 731 -18 897 -166 166<br />
Summa projektredovisning 1 883 22 475 -21 094 1 381 502<br />
Gemensamma kostnader/intäkter<br />
Pensionskostnader 5 996 24 955 -16 244 8 711 -2 715<br />
Kapitalkostnader -35 207 0 -36 153 -36 153 946<br />
Övrigt 2 469 868 -1 577 -709 3 178<br />
Summa gemensamma kostnader/intäkter -26 742 25 823 -53 974 -28 151 1 409<br />
Avskrivningar 19 500 19 217 0 19 217 283<br />
Skatter och generella bidrag<br />
Skatteintäkter -348 897 0 -351 827 -351 827 2 930<br />
Inkomstutjämning -98 896 0 -98 896 -98 896 0<br />
Kostnadsutjämning -12 322 0 -12 322 -12 322 0<br />
Övrigt -12 406 11 370 -21 859 -10 489 -1 917<br />
Summa skatter och generella bidrag -472 521 11 370 -484 904 -473 534 1 013<br />
Finansintäkter -3 600 0 -6 509 -6 509 2 909<br />
Finanskostnader 1 909 2 873 0 2 873 -964<br />
SUMMA DRIFTREDOVISNING -1 061 666 560 -670 672 4 112 5 173
INVESTERINGSREDOVISNING<br />
Kkr Budget Utfall Avvikelse<br />
Nämnder<br />
Kommunstyrelsen 9 574 5 784 3 790<br />
Miljö- och byggnämnden 56 49 7<br />
Tekniska nämnden 11 900 10 564 1 336<br />
Fastigheter 2 300 1 591 709<br />
Kultur- och fritidsnämnden 8 350 7 877 473<br />
Barn- och utbildningsnämnden 1 705 1 639 66<br />
Socialnämnden 2 704 989 1 715<br />
Summa nämnder 36 589 28 493 8 096<br />
EKONOMISKA NYCKELTAL 2001 - 2005<br />
Kkr 2005 2004 2003 2002 2001<br />
Antal invånare, 31/12 11 873 11 985 12 051 12 193 12 333<br />
Skattesats, % 21,90% 21,90% 21,90% 21,90% 21,90%<br />
Kommunalskatt 347 398 332 100 327 900 320 200 311 300<br />
Verksamheternas nettokostnader 473 058 460 800 453 800 442 700 421 500<br />
Verksamheternas nettokostnader / invånare 40 38 38 36 34<br />
Nettokostnaderna / skatteintäkter, generella bidrag<br />
och utjämning, %<br />
99,90% 100,16% 99,70% 99,80% 99,10%<br />
Finansnetto 3 636 2 793 2 500 2 300 1 300<br />
Nedskrivning finansiella tillgångar 103 0 3 000 3 000 0<br />
Eget kapital 329 435 325 300 323 300 322 600 322 400<br />
Eget kapital / invånare 28 27 27 26 26<br />
Totala skulder 177 680 186 500 175 700 170 600 191 000<br />
Låneskuld 58 500 60 000 61 900 64 400 64 900<br />
Låneskuld / invånare 5 5 5 5 5<br />
Totala tillgångar 507 113 511 807 499 000 493 200 513 400<br />
Soliditet, % 64,96% 63,56% 65,00% 65,00% 63,00%<br />
Soliditet inkl. pensionsförpliktelser, % 21,88% 21,51% 22,00% 24,00% 20,00%<br />
Nettoinvestering 27 837 13 229 13 012 22 537 16 274<br />
37
38<br />
BOLAGEN<br />
Alfta-Edsbyns Fastighets AB Bollnäs-<strong>Ovanåkers</strong> Renhållnings AB<br />
Alfta- Edsbyns Fastighets AB äger och förvaltar<br />
hyresfastigheter i <strong>Ovanåkers</strong> <strong>kommun</strong>.<br />
Verksamheten skall i första hand främja<br />
<strong>kommun</strong>ens försörjning med bostäder och lokaler.<br />
Ägd andel: 100 %<br />
Nyckeltal (kkr) 2005 2004<br />
Nettoomsättning 102 506 94 277<br />
Resultat 1 872 1 719<br />
Balansomslutning 357 559 371 221<br />
Eget kapital 17 797 15 925<br />
Antal anställda 64 64<br />
Helsinge Net AB<br />
Helsinge Net AB:s verksamhet omfattar utveckling<br />
och förvaltning av infrastrukturen inom området<br />
tele- och data<strong>kommun</strong>ikation.<br />
Dotterbolag:<br />
IT-Hälsingland AB (ägd andel: 50 %)<br />
Norrsken AB (ägd andel 4 %)<br />
Ägd andel: 50 %<br />
Nyckeltal (kkr) 2005 2004<br />
Nettoomsättning 9 435 6 714<br />
Resultat 1 813 354<br />
Balansomslutning 14 4141 21 581<br />
Eget kapital 6 106 4 293<br />
Antal anställda 2 6<br />
Bollnäs-<strong>Ovanåkers</strong> Renhållnings AB har i uppdrag<br />
att insamla, transportera, låta behandla, återvinna<br />
och deponera avfall samt tillverka bränsle.<br />
Ägd andel: 33 %<br />
Nyckeltal (kkr) 2005 2004<br />
Nettoomsättning 18 960 9 099<br />
Resultat 858 282<br />
Balansomslutning 34 129 27 859<br />
Eget kapital 12 257 11 400<br />
Antal anställda 8 7,5<br />
OKAB Näringsliv Aktiebolag<br />
OKAB Näringsliv Aktiebolag har i uppdrag att<br />
bedriva <strong>Ovanåkers</strong> <strong>kommun</strong>s näringspolitiska<br />
verksamhet. Förvaltning och uthyrning av lokaler<br />
för industriändamål och därmed förenlig<br />
verksamhet har bedrivits via helägda dotterbolag.<br />
Dotterbolag:<br />
OKAB Fastigheter AB (ägd andel: 100 %)<br />
Alfta Industricenter AB (ägd andel: 100 %)<br />
Ägd andel: 100 %<br />
Nyckeltal (kkr) 2005 2004<br />
Nettoomsättning 17 315 15 901<br />
Resultat -200 -51<br />
Balansomslutning 54 058 54 154<br />
Eget kapital 8 437 8 637<br />
Antal anställda 4 4
RESULTATRÄKNING KONCERNEN<br />
Kkr 2005 2004<br />
Verksamhetens nettokostnader<br />
Verksamhetens intäkter<br />
Verksamhetens kostnader<br />
Avskrivningar<br />
Summa verksamhetens nettokostnader<br />
Finansiella poster<br />
Skatteintäkter<br />
Generella bidrag<br />
Finansiella intäkter<br />
Finansiella kostnader<br />
Summa finansiella poster<br />
Resultat efter finansiella poster<br />
221 697 169 422<br />
-643 302 -579 725<br />
-33 095 -31 844<br />
-454 700 -442 147<br />
347 398 332 136<br />
126 136 127 890<br />
7 054 5 273<br />
-18 923 -18 977<br />
461 665 446 322<br />
6 965 4 175<br />
Skatt -7 -158<br />
ÅRETS RESULTAT 6 958 4 017<br />
39
40<br />
BALANSRÄKNING KONCERNEN<br />
Kkr 2005 2004<br />
Tillgångar<br />
Anläggningstillgångar<br />
Mark, byggnader och tekniska anläggningar<br />
Maskiner och inventarier<br />
Finansiella anläggningstillgångar<br />
Summa anläggningstillgångar<br />
Omsättningstillgångar<br />
Förråd<br />
Fordringar<br />
Kortfristiga placeringar<br />
Kassa och bank<br />
Summa omsättningstillgångar<br />
SUMMA TILLGÅNGAR<br />
Eget kapital, avsättningar och skulder<br />
Eget kapital<br />
Eget kapital<br />
Avsättningar<br />
Avsättningar för pensioner m.m.<br />
Skulder<br />
Långfristiga skulder<br />
Kortfristiga skulder<br />
Summa avsättningar och skulder<br />
SUMMA SKULDER OCH EGET KAPITAL<br />
Poster inom linjen<br />
Ställda panter<br />
Fastighetsinteckningar Alfta Edsbyns Fastighets AB<br />
Ansvarsförbindelse<br />
Pensionsförpliktelser som inte tagits upp bland skulder och avsättningar<br />
Löneskatt på pensionsförpliktelser<br />
Borgensåtagande Alfta-Edsbyns Fastighets AB<br />
Borgensåtagande Helsinge Net AB<br />
Borgensåtagande Egna hem, antal 79 stycken (92)<br />
Borgensåtagande Alfta Tennisklubb<br />
Borgensåtagande Golfklubben<br />
636 224 639 152<br />
43 284 33 416<br />
3 151 3 272<br />
682 659 675 840<br />
569 992<br />
32 680 72 537<br />
130 400 88 712<br />
16 343 25 136<br />
179 991 187 377<br />
862 651 863 217<br />
352 215 345 256<br />
39 024 35 870<br />
378 100 392 123<br />
93 315 89 968<br />
510 438 517 961<br />
862 653 863 217<br />
0 32 025<br />
175 830 173 216<br />
42 656 42 022<br />
310 281 313 929<br />
2 608 6 568<br />
2 676 3 229<br />
2 000 2 000<br />
1 000 1 000<br />
Fleruppgifts<strong>kommun</strong>alförbundet SAM<br />
916 916<br />
Borgensåtagande pensionsskuld Alfta-Edsbyns Fastighets AB 2 140 2 036<br />
Summa ansvarsförbindelser 540 107 544 916
KASSAFLÖDESANALYS KONCERNEN<br />
Kkr 2005 2004<br />
DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN<br />
Kassaflöde från den löpande verksamheten före<br />
förändringar i rörelsekapitalet<br />
43 205 38 206<br />
Kassaflöde från förändringar i rörelsekapitalet<br />
Förändring av förråd 423 387<br />
Förändring av kortfristiga fordringar 5 757 2 593<br />
Förändringar av kortfristiga skulder 3 347 42 376<br />
Kassaflöde från den löpande verksamheten 52 732 83 562<br />
INVESTERINGSVERKSAMHET<br />
Nettoinvesteringar -40 035 -22 145<br />
Försäljning av anläggningstillgångar 0 0<br />
Avyttring/minskning av finansiella tillgångar 121 271<br />
Kassaflöde från investeringsverksamheten -39 914 -21 874<br />
FINANSIERINGSVERKSAMHET<br />
Förändring av långfristiga skulder 14 023 -40 128<br />
Förändring av långfristiga fordringar 0 0<br />
Kassaflöde från finansieringsverksamheten -14 023 -40 128<br />
ÅRETS KASSAFLÖDE -1 205 21 560<br />
Likvida medel och kortfristiga placeringar IB 147 948 92 288<br />
Likvida medel och kortfristiga placeringar enligt<br />
årsredovisningen 2004 113 848<br />
Omklassificering mellan kortfristiga fordringar och likvida medel<br />
under 2005 avseende 2004:års balansräkning 34 100<br />
LIKVIDA MEDEL OCH KORTFRISTIGA<br />
PLACERINGAR UB 146 743 147 948<br />
41
42<br />
REDOVISNINGSPRINCIPER<br />
<strong>Årsredovisning</strong>en är upprättad enligt Kommunal<br />
redovisningslag och i enlighet med<br />
rekommendationer från Rådet för <strong>kommun</strong>al<br />
redovisning.<br />
Avsteg<br />
<strong>Ovanåkers</strong> <strong>kommun</strong> har svårt att leva upp till den<br />
<strong>kommun</strong>ala redovisningslagen 2 kap 8§ som<br />
föreskriver en dokumentation av<br />
redovisningssystemet. Här pågår ett arbete som<br />
ännu inte är slutfört.<br />
Kommunens leasing av lös egendom har till<br />
övervägande del klassificerats som operationella<br />
leasingavtal. Följaktligen redovisas <strong>kommun</strong>ens<br />
samtliga leasingavtal som hyresavtal. En översyn<br />
av denna tillämpning kommer att ske under 2006.<br />
Koncernkonto<br />
Under 2005 infördes nya rutiner för<br />
hantering av <strong>kommun</strong>ens koncernkonto.<br />
Detta innebär att <strong>kommun</strong>ens samtliga köp<br />
och försäljningar av värdepapper numera<br />
redovisas i <strong>kommun</strong>ens huvudbok.<br />
Noter balansräkning<br />
Under 2005 infördes en ny klassificering av<br />
balansräkningens konton. Detta har resulterat i att<br />
posterna fordringar, kortfristiga placeringar samt<br />
kassa och bank inte är direkt jämförbara med<br />
föregående års årsredovisning. Den nya<br />
klassificeringen anses dock ge en mer rättvisande<br />
bild av verkligheten.<br />
Pensioner<br />
Kommunfullmäktige har beslutat att den så kallade<br />
individuella delen i pensionsavtalet ska utbetalas i<br />
sin helhet till den anställde.<br />
Den särskilda löneskatten på pensionskostnaden har<br />
periodiserats i enlighet med Rådet för <strong>kommun</strong>al<br />
redovisning rekommendation nr 5 och belastat<br />
resultaträkningen.<br />
En översyn av <strong>kommun</strong>ens redovisning av<br />
pensioner kommer att ske under 2006.<br />
Semester- och ferielöneskuld<br />
Semesterlöneskulden och ferielöneskulden<br />
motsvarar de anställdas fordran på <strong>kommun</strong>en i<br />
form av sparade semesterdagar. Tillsammans med<br />
okompenserad övertid och därpå upplupna<br />
arbetsgivaravgifter redovisas semesterlöneskulden<br />
som en kortfristig skuld. Skulden redovisas som en<br />
kort avsättning.<br />
Värdering av anläggningstillgångar<br />
Anläggningstillgångar upptas det år de anskaffas till<br />
anskaffningskostnaden minskad med eventuellt<br />
investeringsbidrag. Tillgångarnas bidragsfinansierade<br />
del avskrivs därmed direkt.<br />
Kapitalkostnader<br />
Kapitalkostnader är den samlade benämningen på<br />
intern ränta och avskrivning. Internräntan beräknas<br />
på tillgångarnas bokförda värde. Räntesatsen under<br />
året var 5,5 %. Avskrivningar sker linjärt och<br />
baseras på rekommendationer från Svenska<br />
Kommunförbundet.<br />
Sammanställd redovisning<br />
Den sammanställda redovisningen är upprättad<br />
enligt den <strong>kommun</strong>ala redovisningslagen kapitel 8<br />
och utformad enligt god redovisningssed. Den<br />
sammanfattade redovisningen omfattar <strong>Ovanåkers</strong><br />
<strong>kommun</strong> samt de företag där <strong>kommun</strong>en har en<br />
ägarandel som överstiger 20 %. Detta innebär att<br />
Alfta- Edsbyns Fastighets AB, Bollnäs-<strong>Ovanåkers</strong><br />
Renhållnings AB, Helsinge Net AB och OKAB<br />
Näringsliv Aktiebolag ingår i <strong>kommun</strong>ens<br />
koncernredovisning.<br />
Kommunens koncernredovisning har upprättats<br />
enligt förvärvsmetoden med proportionell<br />
konsolidering. Förvärvsmetoden innebär att<br />
<strong>kommun</strong>ens aktiekapital i dotterbolagen har<br />
eliminerats mot dotterbolagens egna kapital vid<br />
förvärvstillfället. Proportionell konsolidering<br />
innebär att endast ägda andelar i varje tillgångs-<br />
eller skuldpost ingår i koncernbalansräkningen.<br />
Detsamma gäller vid resultatredovisningen där<br />
intäkter och kostnader tas med i förhållande till<br />
ägarandelen. Alla interna mellanhavanden har<br />
också eliminerats proportionellt.<br />
Obeskattade reserver fördelas med 28 % som latent<br />
skatteskuld och resten som eget kapital.<br />
Utöver de i koncernredovisningen ingående<br />
företagen är <strong>kommun</strong>en medlem och delägare i<br />
följande företag; Kommunalförbundet inköp<br />
Hälsingland, Fleruppgifts<strong>kommun</strong>alförbundet,<br />
Hälsinge Tur ekonomiska förening, X-trafik AB<br />
och Kommuninvest i Sverige AB.
ORD OCH BEGREPP<br />
Anläggningstillgångar<br />
Fast och lös egendom avsedda att stadigvarande<br />
innehas.<br />
Avskrivningar<br />
Planmässig värdenedsättning av<br />
anläggningstillgångar.<br />
Balansräkning<br />
Visar den ekonomiska ställningen och hur den<br />
förändrats under året. Tillgångarna visar hur<br />
<strong>kommun</strong>en använt sitt kapital respektive hur<br />
kapitalet har anskaffats.<br />
Eget kapital<br />
Kommunens totala kapital består av<br />
anläggningskapital (bundet kapital i anläggningar<br />
mm), rörelsekapital (fritt kapital för framtida drift-<br />
och investeringsändamål).<br />
Internränta<br />
Kalkylmässig kostnad för det kapital (bundet i<br />
anläggnings- och omsättningstillgångar) som<br />
utnyttjas inom en viss verksamhet.<br />
Kapitalkostnad<br />
Benämningen av internränta och avskrivning som<br />
verksamheter erlägger till finansförvaltningen som<br />
ersättning för de medel som finansierat en<br />
investering.<br />
Kortfristiga skulder<br />
Kortfristiga lån och skulder hänförbara till den<br />
löpande verksamheten.<br />
Likviditet<br />
Betalningsberedskap på kort sikt (förmåga att betala<br />
skulder i rätt tid).<br />
Periodisering<br />
Fördelning av kostnader och intäkter på de<br />
redovisningsperioder de tillhör.<br />
Resultaträkning<br />
Visar hur förändringen av det egna kapitalet under<br />
året har uppkommit. Det egna kapitalets förändring<br />
kan även utläsas av balansräkningen.<br />
Skuldsättningsgrad<br />
Beskriver hur stor andel av <strong>kommun</strong>ens tillgångar<br />
som är finansierade med främmande kapital.<br />
Soliditet<br />
Anger hur stor andel av de totala tillgångarna som<br />
<strong>kommun</strong>en själv äger.<br />
43
Tryck: Hälsinglands Reklamproduktion AB, 0605<br />
47
<strong>Ovanåkers</strong> Kommun Tfn 0271-570 00<br />
Långgatan 24 e-post <strong>kommun</strong>@ovanaker.se<br />
828 80 Edsbyn Hemsida www.ovanaker.se