SAMMANTRÄDESPROTOKOLL KOMMUNFULLMÄKTIGE ...

Kf § 202 Dnr 2011.0002.000
SAMMANTRÄDESPROTOKOLL
KOMMUNFULLMÄKTIGE
Justerare Utdragsbestyrkande
Sammanträdesdatum Sida
2011-08-31 7
Information från kommunrevisionen – Granskning av föreningsbidrag
Hakon Fältström, kommunrevisionen informerar i ärendet.
Kommunrevisionen har granskat rutinerna kring föreningsbidrag. Revisionsfråga
har varit: Har kommunen ändamålsenliga och tillförlitliga
rutiner för handläggning, uppföljning och kontroll av föreningsbidrag
och föreningsstöd?
Syftet med granskningen är att kontrollera om:
• Finns aktuella och dokumenterade regler
• Vilka system och rutiner för intern kontroll finns det beslut om
• Vilka kontroller sker
• Finns rutiner som säkerställer att ansökningar blir korrekta
• Finns rutiner för uppföljning och kontroll att bidrag används på
rätt sätt
• Finns rutiner/kontroller för utbetalningar
• Vilken återrapportering får KS
Revisionsmetod
• Intervjuer med kultur- och fritidschef
• Granskning av styrande dokument
• Genomgång av samtliga utbetalningar under 2010 och 2011
• Stickprov och genomgång av 40st bidragsutbetalningar 2010 –
2011
• Intervjuer med tre föreningar
• Genomgång av KS egna rapporter av intern kontroll
Resultat
• Regelverk finns, dock från 2005
• Delegationsordning finns. Beslut återrapporteras löpande till KS.
• Rutiner för att säkerställa att ansökningar är korrekta finns
• Stickprov på uppföljning av aktivitetsstöd medför ofta korrigeringar
• Utbetalningar sker manuellt
• Kontroll av utbetalning till rätt mottagare sker inte rutinmässigt
Forts.