FMV:s årsredovisning 2011
FMV:s årsredovisning 2011 FMV:s årsredovisning 2011
A n s k a f f n i n g Dessa principer är i linje med den av FMV och Försvarsmakten gemensamt utarbetade strategi för Försvarsmaktens materielförsörjning som fastställdes inom FMV i februari 2007. Denna strategi har sedan den fastställdes legat till grund för all materielanskaffning. Materielförsörjningsstrategin realiserar den av statsmakt erna uttryckta viljan till en förändrad och mer kostnadseffektiv materielförsörjning utifrån insatsförsvarets uppgifter och behov. Kärnan i materielförsörjningsstrategin är att ”materielförsörjningen ska styras av tydliggjorda och medvetna val mellan kostnad, effekt och handlingsfrihet”. Det handlar om att i varje enskild anskaffning, utifrån bedömningar av dessa tre parametrar, alltid överväga och därefter välja den lösning som ur ett helhetsperspektiv bäst tillgodoser de två övergripande målen: Insatsförsvarets uppgifter och behov ska vara styrande för Försvarsmaktens materielförsörjning Materielförsörjningen ska vara kostnadseffektiv ur ett livscykelperspektiv och tillgodose kravet på ökad leveranssäkerhet. Tillämpningen av materielförsörjningsstrategin är föremål för ett kontinuerligt utvecklingsarbete baserat på vunna erfarenheter och på hur Försvarsmaktens behov och marknaden förändras. FOI, FMV och Försvarsmakten har ett gemensamt samverkansforum som under 2011 uppdrog till FOI att analysera tillämpningen av strategin för Försvarsmaktens materielförsörjning. FOI:s slutrapport har föranlett ett antal förslag som nu bereds i myndighetsgemensamma arbetsgrupper i syfte att stärka effekten av strategin. Strategin är tydlig på att möjligheterna att nyttja Försvarsmaktens befintliga materiel och att marknadens utbud av varor och tjänster alltid ska utvärderas mot övriga alternativ. Köp av på marknaden existerande produkter, så kallad hyllvara, utgör således ett av flera möjliga handlingsalternativ, vilket även bekräftas av regleringsbrevets tre principer som redovisas ovan. a n D E L n ya n S K a F Fa D M aT E R i E L I regleringsbrevet till FMV efterfrågas andelen nyanskaffad materiel som skett av på marknaden befintlig, färdigutvecklad och beprövad materiel i enlighet med regeringens principer ovan. FMV redovisar nedan andelen nyanskaffad materiel i förhållande till föregående år. I redovisningen ingår även modifierad materiel då en stor del av den nyanskaffade materielen behöver modifieras eller anpassas för att kunna fungera tillsammans med i Försvarsmakten befintliga materielsystem. FMV har tolkat att avsikten med återrapporteringskravet är att följa tillämpningen av materielförsörjningsstrategin och har därför fokuserat på de upphandlingar där FMV har hand lingsfrihet att överväga utveckling i stället för nyanskaffning av på marknaden befintlig materiel. Detta exkluderar huvuddelen av den anskaffning som skett för att vidmakt hålla och uppgradera Försvarsmaktens befintliga system då dessa ofta har bindningar till ursprung liga leverantörer. Återrapporteringen baseras på FMV:s samlade orderstock vid utgången av respektive år. Orderstocken ger en stabil bas som grund för denna trendanalys till skillnad från det årsvisa beställningsutfallet där enstaka beställningar ger stora svängningar i utfallet mellan åren. FMV har manuellt analyserat orderstocken och identifierat de beställningar som avser utveckling eller nyanskaffning av på marknaden befintlig materiel. Dessa redovisas därefter som andel av den totala orderstocken. Då regleringsbrevet under mål 1 anger att principerna avser materielförsörjning till Försvarsmakten har FMV i redovisningen exkluderat de beställningar som avser annan kund. FMV har under 2011 erhållit en stor mängd beställningar som kommer att realiseras genom köp av på marknaden tillgänglig materiel. Några av de större beställningarna utgörs av mörkerstridsmateriel, bandvagnar, pansarterrängbilar och nytt spaningsfartyg. Dessa har bidragit till att andelen nyanskaffning av befintlig materiel ökat till 40,0 (35,9 procent) av den totala orderstocken. a n D E L u T V E c K L a D M aT E R i E L Med utvecklad materiel avses den utveckling som syftar till att ta fram nya materielsystem till skillnad från vidareut veckling för att livstidsförlänga i Försvarsmakten befintlig materiel. Andelen nyutveckling har de senaste åren legat på dryga 20 procent av den samlade orderstocken. Här återfinns även projekt som startade långt innan materielförsörjningsstrategin fastställdes men som ännu inte är slutlevererade t.ex. korvett Visby. Större Den totala orderstockens andelsutveckling Andel av orderstocken % 60 50 40 30 20 10 0 2008 2009 2010 2011 Anskaffning av befintligt materiel Utvecklad materiel Vidmakthållande Källa: Manuell bearbetning av uppgifter i FMV:s produktionsledningssystem. För de beställningar i orderstocken som har ett beställningsvärde över 10 mnkr har FMV identifierat de beställningar som avser utveckling eller anskaffning av på marknaden befintlig materiel. utvecklingsprojekt som är slutlevererade redovisas inte då dessa övergått till att vidmakthållas. Under 2011 har FMV inte erhållit några större uppdrag som är baserade på nyutveckling vilket resulterat i att andelen utvecklad materiel i orderstocken sjunkit till 20,8 procent (22,1 procent). Av de nya beställningar som återfinns i orderstocken relativt föregående år avser endast 5,2 procent anskaffning av utvecklad materiel. Som jämförelse redovisas även andelarna i absoluta tal som antal miljarder av den totala orderstocken (se diagram nedan). Som framgår har andelen anskaffning av på marknaden befintlig materiel ökat betydligt mer än ökningen av andelen utvecklad materiel. Genom att enbart se till de nya anskaffningar där Försvarsmakten/FMV har handlingsfrihet att välja mellan anskaffning av på marknaden befintlig materiel och utveckling kan man under åren 20082011 se en positiv trend där andelen anskaffning av befintlig materiel ökat från 58,1 procent till 65,8 procent. h a n D L i n g S F R i h E T Av regleringsbrevet till FMV framgår att myndigheten ska korta ledtider och minska långsiktiga bindningar i materielförsörjningen. För att möta detta krav har FMV under 2011 intensifierat arbetet med att korta ledtider. Två pilotprojekt har genomförts på resultatenheterna AK Mark och AK Gem som visat att vald metodik kan ge ledtidsförkortningar som når eller överstiger 25 procent. Året har präglats av utbildning och stödutveckling samt kommunikation kring metoder och synsätt. Under hösten har en utrullningsplan för 2012 fastställts och en stödfunktion har inrättats för att stödja resultatenheterna med bl.a. metoder och kompetens i samband med utrullningen. FMV har sedan tidigare arbetat med stegvis upphand Den totala orderstockens fördelning Källa: Manuell bearbetning av uppgifter i FMV:s produktionsledningssystem. ling, optioner och andra förfaranden i syfte att öka regering ens handlingsfrihet i materielförsörjningen. FMV arbetar samtidigt med andra perspektiv som till del motverkar en ökad handlingsfrihet. En av dessa är strävan att lägga större åtaganden på privata aktörer där långsiktighet är en förutsättning för ökad rationalitet. Av regleringsbrevet framgår att redovisningen ska vara jämförbar över tid. Genom att redovisa kvoten mellan FMV:s orderstock och den årliga omsättningen erhålls ett mätetal som redovisar hur många år det tar för FMV att upparbeta den inneliggande orderstocken. Detta kan ses som ett värde på den genomsnittliga kapitalbindningen och därmed ett av flera mått på den av regeringen efterfrågade handlingsfriheten. Nedan redovisas denna kvot för åren 2003–2011. Samtidigt som orderstockens värde sjunkit något då det levererats/fakturerats något mer än vad som nybeställts i perioden så har också Försvarsmaktens resurser (anslag) för att finansiera leveranserna sjunkit något. Således kvarstår kvoten för genomsnittlig bindningstid till 3,2 år. Försvarsmaktens ekonomiska utrymme för materielförsörjningen indikerar, med detta mätetal, en kommande period med längre bindning d v s minskad handlingsfrihet. Minskad kapitalbindning – egentligen ett sänkt bemyndigandebehov uppstår då betalningsnivån för genomförda leveranser överstiger volymen nybeställningar. På samma sätt ökar nya stora plattformsprojekt, med beställningar av till exempel splitterskyddade hjulfordon, nya ubåtar, jaktrobot Meteor, Helikopter 16 med flera de långsiktiga bindningarna. Anskaffning av större platt formssystem genom upphandling av på marknaden befintliga system kommer successivt att bidra till ökad handlingsfrihet då dessa projekt normalt har kortare ledtid än motsvarande utvecklingsprojekt och därigenom bidrar till kortare kapitalbindningstid. 2 8 F M V : s Å R S R E D O V I S N I N G 2 0 1 1 F M V : s Å R S R E D O V I S N I N G 2 0 1 1 2 9 Orderstocken mdr kronor 25 20 15 10 5 0 2008 2009 2010 2011 Anskaffning av befintligt materiel Utvecklad materiel Vidmakthållande Genomsnittlig tid för kapitalbindning Orderstock, mnkr Kapitalbindning, år 2003 68 000 4,0 2004 60 400 3,5 2005 50 910 3,0 2006 49 526 2,9 2007 43 155 2,5 2008 38 069 2,2 2009 37 376 2,2 2010 53 545 3,2 2011 52 769 3,2 Källa: FMV orderstock enligt FMV ÅR 2003–2011 dividerat med medelfaktureringsnivån för föregående femårs period (för 2011 är medelfaktureringsnivån 16 450 mnkr/år baserat på perioden 2007–2011). A n s k a f f n i n g
- Page 1 and 2: å r s r e d o v i s n i n g 2 0 1
- Page 4: F M V - t e k n i k f ö r S v e r
- Page 8: G e n e r a l d i r e k t ö r e n
- Page 12: R e s u lt a t v e r k s a m h e t
- Page 16: R e s u lt a t v e r k s a m h e t
- Page 20: R e s u lt a t v e r k s a m h e t
- Page 24: M e d a r b e t a r e o c h a r b e
- Page 30: A n s k a f f n i n g Den medeltung
- Page 34: L e d n i n g s s t ö d L e d n i
- Page 38: D r i f t s t ö d Några exempel p
- Page 42: I n t e r n a t i o n e l l a m a t
- Page 46: S ä r s k i l d a r e d o v i s n
- Page 50: S ä r s k i l d a r e d o v i s n
- Page 54: F ö r k o r t n i n g a r o c h f
- Page 58: e k o n o m i s k r e d o v i s n i
- Page 62: e k o n o m i s k r e d o v i s n i
- Page 66: e k o n o m i s k r e d o v i s n i
- Page 70: I n t e r n s t y r n i n g o c h k
- Page 74: Foto (copyright ©) FMV, sid 2, 3 (
A n s k a f f n i n g<br />
Dessa principer är i linje med den av <strong>FMV</strong> och Försvarsmakten<br />
gemensamt utarbetade strategi för Försvarsmaktens<br />
materielförsörjning som fastställdes inom <strong>FMV</strong> i februari<br />
2007. Denna strategi har sedan den fastställdes legat till<br />
grund för all materielanskaffning.<br />
Materielförsörjningsstrategin realiserar den av statsmakt<br />
erna uttryckta viljan till en förändrad och mer kostnadseffektiv<br />
materielförsörjning utifrån insatsförsvarets uppgifter<br />
och behov.<br />
Kärnan i materielförsörjningsstrategin är att ”materielförsörjningen<br />
ska styras av tydliggjorda och medvetna val<br />
mellan kostnad, effekt och handlingsfrihet”. Det handlar<br />
om att i varje enskild anskaffning, utifrån bedömningar av<br />
dessa tre parametrar, alltid överväga och därefter välja den<br />
lösning som ur ett helhetsperspektiv bäst tillgodoser de två<br />
övergripande målen:<br />
Insatsförsvarets uppgifter och behov ska vara styrande<br />
för Försvarsmaktens materielförsörjning<br />
Materielförsörjningen ska vara kostnadseffektiv ur<br />
ett livscykelperspektiv och tillgodose kravet på ökad<br />
leveranssäkerhet.<br />
Tillämpningen av materielförsörjningsstrategin är föremål<br />
för ett kontinuerligt utvecklingsarbete baserat på vunna<br />
erfarenheter och på hur Försvarsmaktens behov och<br />
marknaden förändras. FOI, <strong>FMV</strong> och Försvarsmakten<br />
har ett gemensamt samverkansforum som under <strong>2011</strong><br />
uppdrog till FOI att analysera tillämpningen av strategin<br />
för Försvarsmaktens materielförsörjning. FOI:s slutrapport<br />
har föranlett ett antal förslag som nu bereds i myndighetsgemensamma<br />
arbetsgrupper i syfte att stärka effekten av<br />
strategin.<br />
Strategin är tydlig på att möjligheterna att nyttja<br />
Försvarsmaktens befintliga materiel och att marknadens<br />
utbud av varor och tjänster alltid ska utvärderas mot övriga<br />
alternativ. Köp av på marknaden existerande produkter, så<br />
kallad hyllvara, utgör således ett av flera möjliga handlingsalternativ,<br />
vilket även bekräftas av regleringsbrevets tre<br />
principer som redovisas ovan.<br />
a n D E L n ya n S K a F Fa D M aT E R i E L<br />
I regleringsbrevet till <strong>FMV</strong> efterfrågas andelen nyanskaffad<br />
materiel som skett av på marknaden befintlig, färdigutvecklad<br />
och beprövad materiel i enlighet med regeringens<br />
principer ovan. <strong>FMV</strong> redovisar nedan andelen nyanskaffad<br />
materiel i förhållande till föregående år. I redovisningen<br />
ingår även modifierad materiel då en stor del av den nyanskaffade<br />
materielen behöver modifieras eller anpassas<br />
för att kunna fungera tillsammans med i Försvarsmakten<br />
befintliga materielsystem.<br />
<strong>FMV</strong> har tolkat att avsikten med återrapporteringskravet<br />
är att följa tillämpningen av materielförsörjningsstrategin<br />
och har därför fokuserat på de upphandlingar där<br />
<strong>FMV</strong> har hand lingsfrihet att överväga utveckling i stället<br />
för nyanskaffning av på marknaden befintlig materiel.<br />
Detta exkluderar huvuddelen av den anskaffning som<br />
skett för att vidmakt hålla och uppgradera Försvarsmaktens<br />
befintliga system då dessa ofta har bindningar till<br />
ursprung liga leverantörer.<br />
Återrapporteringen baseras på <strong>FMV</strong>:s samlade orderstock<br />
vid utgången av respektive år. Orderstocken ger en<br />
stabil bas som grund för denna trendanalys till skillnad<br />
från det årsvisa beställningsutfallet där enstaka beställningar<br />
ger stora svängningar i utfallet mellan åren. <strong>FMV</strong><br />
har manuellt analyserat orderstocken och identifierat de<br />
beställningar som avser utveckling eller nyanskaffning av<br />
på marknaden befintlig materiel. Dessa redovisas därefter<br />
som andel av den totala orderstocken. Då regleringsbrevet<br />
under mål 1 anger att principerna avser materielförsörjning<br />
till Försvarsmakten har <strong>FMV</strong> i redovisningen exkluderat de<br />
beställningar som avser annan kund.<br />
<strong>FMV</strong> har under <strong>2011</strong> erhållit en stor mängd beställningar<br />
som kommer att realiseras genom köp av på marknaden<br />
tillgänglig materiel. Några av de större beställningarna<br />
utgörs av mörkerstridsmateriel, bandvagnar, pansarterrängbilar<br />
och nytt spaningsfartyg. Dessa har bidragit till<br />
att andelen nyanskaffning av befintlig materiel ökat till<br />
40,0 (35,9 procent) av den totala orderstocken.<br />
a n D E L u T V E c K L a D M aT E R i E L<br />
Med utvecklad materiel avses den utveckling som syftar<br />
till att ta fram nya materielsystem till skillnad från<br />
vidareut veckling för att livstidsförlänga i Försvarsmakten<br />
befintlig materiel. Andelen nyutveckling har de senaste<br />
åren legat på dryga 20 procent av den samlade orderstocken.<br />
Här återfinns även projekt som startade långt<br />
innan materielförsörjningsstrategin fastställdes men som<br />
ännu inte är slutlevererade t.ex. korvett Visby. Större<br />
Den totala orderstockens andelsutveckling<br />
Andel av<br />
orderstocken<br />
%<br />
60<br />
50<br />
40<br />
30<br />
20<br />
10<br />
0<br />
2008<br />
2009<br />
2010 <strong>2011</strong><br />
Anskaffning av<br />
befintligt materiel<br />
Utvecklad materiel<br />
Vidmakthållande<br />
Källa: Manuell bearbetning av uppgifter i <strong>FMV</strong>:s produktionsledningssystem.<br />
För de beställningar i orderstocken som har ett beställningsvärde över 10 mnkr<br />
har <strong>FMV</strong> identifierat de beställningar som avser utveckling eller anskaffning av<br />
på marknaden befintlig materiel.<br />
utvecklingsprojekt som är slutlevererade redovisas inte då<br />
dessa övergått till att vidmakthållas.<br />
Under <strong>2011</strong> har <strong>FMV</strong> inte erhållit några större uppdrag<br />
som är baserade på nyutveckling vilket resulterat i<br />
att andelen utvecklad materiel i orderstocken sjunkit till<br />
20,8 procent (22,1 procent). Av de nya beställningar som<br />
återfinns i orderstocken relativt föregående år avser endast<br />
5,2 procent anskaffning av utvecklad materiel.<br />
Som jämförelse redovisas även andelarna i absoluta<br />
tal som antal miljarder av den totala orderstocken (se<br />
diagram nedan). Som framgår har andelen anskaffning<br />
av på marknaden befintlig materiel ökat betydligt mer än<br />
ökningen av andelen utvecklad materiel.<br />
Genom att enbart se till de nya anskaffningar där<br />
Försvarsmakten/<strong>FMV</strong> har handlingsfrihet att välja mellan<br />
anskaffning av på marknaden befintlig materiel och utveckling<br />
kan man under åren 2008<strong>2011</strong> se en positiv trend<br />
där andelen anskaffning av befintlig materiel ökat från<br />
58,1 procent till 65,8 procent.<br />
h a n D L i n g S F R i h E T<br />
Av regleringsbrevet till <strong>FMV</strong> framgår att myndigheten<br />
ska korta ledtider och minska långsiktiga bindningar i<br />
materielförsörjningen. För att möta detta krav har <strong>FMV</strong><br />
under <strong>2011</strong> intensifierat arbetet med att korta ledtider. Två<br />
pilotprojekt har genomförts på resultatenheterna AK Mark<br />
och AK Gem som visat att vald metodik kan ge ledtidsförkortningar<br />
som når eller överstiger 25 procent.<br />
Året har präglats av utbildning och stödutveckling<br />
samt kommunikation kring metoder och synsätt. Under<br />
hösten har en utrullningsplan för 2012 fastställts och en<br />
stödfunktion har inrättats för att stödja resultatenheterna<br />
med bl.a. metoder och kompetens i samband med utrullningen.<br />
<strong>FMV</strong> har sedan tidigare arbetat med stegvis upphand<br />
Den totala orderstockens fördelning<br />
Källa: Manuell bearbetning av uppgifter i <strong>FMV</strong>:s produktionsledningssystem.<br />
ling, optioner och andra förfaranden i syfte att öka<br />
regering ens handlingsfrihet i materielförsörjningen.<br />
<strong>FMV</strong> arbetar samtidigt med andra perspektiv som till<br />
del motverkar en ökad handlingsfrihet. En av dessa är<br />
strävan att lägga större åtaganden på privata aktörer där<br />
långsiktighet är en förutsättning för ökad rationalitet.<br />
Av regleringsbrevet framgår att redovisningen ska vara<br />
jämförbar över tid. Genom att redovisa kvoten mellan<br />
<strong>FMV</strong>:s orderstock och den årliga omsättningen erhålls ett<br />
mätetal som redovisar hur många år det tar för <strong>FMV</strong> att<br />
upparbeta den inneliggande orderstocken. Detta kan ses<br />
som ett värde på den genomsnittliga kapitalbindningen<br />
och därmed ett av flera mått på den av regeringen efterfrågade<br />
handlingsfriheten.<br />
Nedan redovisas denna kvot för åren 2003–<strong>2011</strong>.<br />
Samtidigt som orderstockens värde sjunkit något då det<br />
levererats/fakturerats något mer än vad som nybeställts i<br />
perioden så har också Försvarsmaktens resurser (anslag) för<br />
att finansiera leveranserna sjunkit något. Således kvarstår<br />
kvoten för genomsnittlig bindningstid till 3,2 år.<br />
Försvarsmaktens ekonomiska utrymme för materielförsörjningen<br />
indikerar, med detta mätetal, en kommande<br />
period med längre bindning d v s minskad handlingsfrihet.<br />
Minskad kapitalbindning – egentligen ett sänkt<br />
bemyndigandebehov uppstår då betalningsnivån för<br />
genomförda leveranser överstiger volymen nybeställningar.<br />
På samma sätt ökar nya stora plattformsprojekt, med<br />
beställningar av till exempel splitterskyddade hjulfordon,<br />
nya ubåtar, jaktrobot Meteor, Helikopter 16 med flera<br />
de långsiktiga bindningarna. Anskaffning av större<br />
platt formssystem genom upphandling av på marknaden<br />
befintliga system kommer successivt att bidra till ökad<br />
handlingsfrihet då dessa projekt normalt har kortare ledtid<br />
än motsvarande utvecklingsprojekt och därigenom bidrar<br />
till kortare kapitalbindningstid.<br />
2 8 F M V : s Å R S R E D O V I S N I N G 2 0 1 1 F M V : s Å R S R E D O V I S N I N G 2 0 1 1 2 9<br />
Orderstocken<br />
mdr kronor<br />
25<br />
20<br />
15<br />
10<br />
5<br />
0<br />
2008<br />
2009<br />
2010 <strong>2011</strong><br />
Anskaffning av<br />
befintligt materiel<br />
Utvecklad materiel<br />
Vidmakthållande<br />
Genomsnittlig tid för kapitalbindning<br />
Orderstock, mnkr Kapitalbindning, år<br />
2003 68 000 4,0<br />
2004 60 400 3,5<br />
2005 50 910 3,0<br />
2006 49 526 2,9<br />
2007 43 155 2,5<br />
2008 38 069 2,2<br />
2009 37 376 2,2<br />
2010 53 545 3,2<br />
<strong>2011</strong> 52 769 3,2<br />
Källa: <strong>FMV</strong> orderstock enligt <strong>FMV</strong> ÅR 2003–<strong>2011</strong> dividerat<br />
med medelfaktureringsnivån för föregående femårs period<br />
(för <strong>2011</strong> är medelfaktureringsnivån 16 450 mnkr/år baserat<br />
på perioden 2007–<strong>2011</strong>).<br />
A n s k a f f n i n g
Change language