Mötesplatser - Svenska kyrkan
Mötesplatser - Svenska kyrkan
Mötesplatser - Svenska kyrkan
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
1<br />
2<br />
3<br />
Omräkning av utländsk valuta<br />
Fordringar och skulder i utländsk valuta värderas till balansdagskurs,<br />
vilket är växelkursen på balansdagen.<br />
Leasing<br />
Leasingavgifter redovisas som en kostnad i resultaträkningen och<br />
fördelas linjärt över leasingperioden. Med leasingperiod avses den<br />
period som leasetagaren har avtalat att leasa en tillgång.<br />
Kassaflödesanalys<br />
Kassaflödesanalysen visar församlingens in- och utbetalningar<br />
hänförliga till den löpande verksamheten, investeringsverksamheten<br />
eller finansieringsverksamheten under en period. Kassaflödesanalysen<br />
upprättas enligt indirekt metod, vilket innebär att<br />
nettoresultatet justeras för transaktioner som inte medfört in- eller<br />
utbetalningar under perioden samt för eventuella intäkter och<br />
kostnader, där kassaflödeseffekt hänförs till investerings- eller<br />
finansieringsverksamheten.<br />
Begravningsverksamhet<br />
Samfälligheten är huvudman för begravningsverksamheten inom<br />
Göteborgs kommuns geografiska område. Begravningsverksamheten<br />
finansieras av begravningsavgiften. Begravningsavgiften<br />
får inte användas till annat än de uppgifter som anges i begravningslagen.<br />
Tkr<br />
Verksamhetens intäkter<br />
2009 2008<br />
Begravningsavgift 121 188 113 646<br />
Övriga intäkter 9 215 9 389<br />
Summa verksamhetens intäkter<br />
Verksamhetens kostnader<br />
130 403 123 035<br />
Personalkostnader -46 494 -43 885<br />
Övriga kostnader<br />
Av- och nedskrivningar av materiella<br />
-73 893 -74 683<br />
anläggningstillgångar -8 632 -8 947<br />
Summa verksamhetens kostnader<br />
Finansiella poster<br />
-129 019 -127 515<br />
Ränteintäkter 114 152<br />
Räntekostnader -1 310 -5 666<br />
Summa finansiella poster -1 196 -5 514<br />
Begravningsverksamhetens resultat 188 -9 994<br />
Begravningsverksamhetens ackumulerade resultat<br />
Ingående ackumulerat resultat<br />
Årets resultat<br />
-1 448 8 546<br />
för begravningsverksamheten 188 -9 994<br />
Utgående ackumulerat resultat -1 260 -1 448<br />
Resultat och ställning<br />
Utfallet avviker mot budget med +6 280 tkr. Det förbättrade<br />
resultatet mot 2008 och budget beror framförallt på lägre internränta<br />
och återhållsamhet med anställning av vikarier. Vissa<br />
underhållsåtgärder har också skjutits på framtiden.<br />
Utgående ackumulerat resultat i förhållande till begravningsavgiften<br />
är -1,0% (-1,3%).<br />
Då intäkterna från begravningsavgiften oavkortat ska användas<br />
till begravningsverksamhet ska årets resultat för begravningsverksamheten<br />
alltid reserveras på särskilda avräkningskonton.<br />
Detta för att resultatet ska kunna återföras till begravningsverksamheten.<br />
Samfällighetens fordran på begravningsverksamheten<br />
uppgår till 1 260 tkr (1 448 tkr).<br />
Kommentar<br />
Alla gravskötselintäkter inklusive avkastningen av allframtidsavtalen<br />
(Donationsfonden) redovisas under ”Övriga intäkter”.<br />
Internränteintäkten på visstidsavtalens skuld redovisas under<br />
”Ränteintäkter”.<br />
Ekonomisk utjämning<br />
Alla församlingar och kyrkliga samfälligheter omfattas av ett<br />
inomkyrkligt utjämningssystem. Syftet med utjämningen är att<br />
omfördela en del av kyrkoavgiften och därigenom bibehålla<br />
möjligheten till en rikstäckande kyrklig verksamhet. Kyrkomötet<br />
beslutar om kriterierna för utjämningen.<br />
Utdelning från prästlönetillgångar<br />
Samfälligheten har en andel på 6,051 % (6,051 %) i avkastningen<br />
från de stiftvis förvaltade prästlönetillgångarna. Prästlönetillgångarna<br />
är stiftelseliknande förmögenheter. Minst 50% av avkast-<br />
4<br />
5<br />
6<br />
7<br />
ningen går till andelsägande församlingar och resterande går till<br />
det inomkyrkliga utjämningssystemet. Andelarna innebär inget<br />
inflytande i förvaltningen och går ej heller att överlåta. Under<br />
2009 fick samfälligheten utdelning från prästlönetillgångarna<br />
med 0 tkr (938 tkr).<br />
Erhållna gåvor och bidrag<br />
Tkr<br />
Gåvor<br />
2009 2008<br />
Församlingskollekter till egen verksamhet 949 858<br />
Ändamålsbestämda gåvor 5 324 7 954<br />
Övriga gåvor 2 970 3 227<br />
Bidrag<br />
9 243 12 039<br />
Kyrkoantikvarisk ersättning 247 766<br />
Övriga bidrag från stiftet 4 986 5 172<br />
Driftbidrag till <strong>kyrkan</strong>s förskola 44 251 42 568<br />
Övriga bidrag 4 740 2 648<br />
Summa<br />
54 224 51 154<br />
63 467 63 193<br />
Läs mer om kollekter på sidan 23 !<br />
Arvode och kostnadsersättning till revisorer<br />
Tkr<br />
Kvalificerade revisorer<br />
Öhrlings PricewaterhouseCoopers:<br />
2009 2008<br />
Revisionsuppdrag 475 475<br />
Andra uppdrag<br />
Övriga valda revisorer<br />
343 35<br />
Revisionsuppdrag 84 82<br />
902 592<br />
Med revisionsuppdrag avses arbetsuppgifter som det enligt lag<br />
ankommer på samfällighetens revisorer att utföra, rådgivning eller<br />
annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådana arbetsuppgifter<br />
samt verksamhetsrevision och granskning av kollekträkenskaper<br />
enligt kyrkoordningen. Allt annat är andra uppdrag.<br />
Leasing<br />
Samfälligheten har under året haft leasingkostnader om 2 670<br />
tkr (3 606 tkr).<br />
Personal<br />
2009 2008<br />
Medeltal anställda<br />
Kvinnor 580 591<br />
Män 398 393<br />
Totalt 978 984<br />
I medelantalet anställda ingår inte anställda som uppburit ersättning<br />
som understiger ett halvt prisbasbelopp, 21400 kr (20 500<br />
kr). Detta har gjorts med stöd av BFNAR 2002:9.<br />
Könsfördelning i kyrkonämnd<br />
Kvinnor(%) 53 48<br />
Män(%) 47 52<br />
Sjukfrånvaro<br />
Sjukfrånvaron har under 2009 uppgått till 70 222 (81 167) timmar<br />
varav 38 % (38 %) avser lång sjukfrånvaro (mer än 60 dagar).<br />
Den sammanlagda ordinarie arbetstiden uppgick till 2 152 111<br />
(2 178 668) timmar.<br />
Sjukfrånvaro i olika grupper<br />
(sjukfrånvaro/ordinarie arbetstid)<br />
Kvinnor(%) 3,4 4,1<br />
Män(%) 3,1 3,2<br />
0-29 år(%) 2,2 2,3<br />
30-49 år(%) 3,1 3,7<br />
50 år och äldre(%) 3,9 4,3<br />
Samfällighetens sammanlagda sjukfrånvaro<br />
i förhållande till arbetstid(%) 3,3 3,7<br />
Löner, arvoden och andra ersättningar<br />
Anställda 266 089 253 769<br />
Ledamöter och ersättare i kyrkofullmäktige,<br />
kyrkonämnd, kyrkoråd och övriga nämnder 2 911 1 441<br />
269 000 255 210<br />
29<br />
Noter