Halvårsrapport 2002 - HQ.se

More documents

Recommendations

Info

Fondbestämmelser Litauen (Vilnius), Malaysia (Kuala Lumpur), Marocko (Casablanca), Mexiko (Mexiko), Nigeria (Nigeria), Nya Zeeland (Wellington), Oman (Muscat), Pakistan (Karachi), Peru (Lima), Polen (Warszawa), Portugal (Lissabon), Ryssland (Moskva), Singapore (Singapore), Slovakien (Bratislava), Sri Lanka (Colombo), Sydafrika (Johannesburg), Sydkorea (Korea), Taiwan (Taiwan), Thailand (Bangkok), Tjeckien (Prag), Tunisien (Tunis), Turkiet (Istanbul), Ungern (Budapest), Uruguay (Montevideo), Venezuela (Caracas), Vietnam samt Zimbabwe (Zimbabwe). Fondens medel får även placeras i fondpapper eller finansiella instrument som ej är noterade enligt föregående stycke, dock högst till 10 procent av fondens värde. I syfte att effektivisera förvaltningen för att uppnå en stabilare och högre värdetillväxt och att skydda fondens tillgångar mot kurs- och valutarisker, kan fonden i begränsad omfattning använda derivatprodukterna köpoptioner, säljoptioner och terminskontrakt samt ingå avtal om värdepapperslån. Fonden skall äga rätt att såväl köpa som utfärda köp- och säljoptioner avseende aktier, index, räntor och valuta, att köpa och sälja terminskontrakt avseende aktier, index, räntor och valutor samt att utnyttja olika strategier (kombinationer) av dessa derivatinstrument. För handel i ovannämnda instrument gäller: • fondens kapitaltillväxt och totala förmögenhetsvärde får inte riskeras i avsevärd mån, • utnyttjande av derivat får ej ske på sådant sätt att fonden vid placeringstillfället eller efter lösen eller motsvarande avviker från placeringsbestämmelserna i lagen om värdepappersfonder eller dessa fondbestämmelser, • fondens innehav av fondpapper avseende en emittent inklusive in- och utlånade fondpapper avseende samma emittent får ej överskrida begränsningsreglerna i lagen om värdepappersfonder, • fonden får inte utfärda köpoptioner avseende fondpapper eller sälja fondpapper på termin i större omfattning än som motsvarar fondens faktiska totala innehav av sådana fondpapper vid utfärdandetillfället och under avtalstiden. Denna begränsning gäller inte så kallade syntetiska eller indexbaserade instrument, • det högsta belopp som fonden får ta i anspråk för köp av optioner och för avgifter för värdepapperslån får vid varje tillfälle uppgå till högst 10% av fondförmögenheten, • det högsta säkerhetskrav som fonden inte får överskrida med anledning av handel med optioner, terminskontrakt eller andra liknande finansiella instrument eller med anledning av upptagna värdepapperslån får vid varje tillfälle uppgå till högst 20% av fondförmögenheten, 54 HQ Fonder • Halvårsrapport 2002 • värdepapperslån motsvarande högst 50% av fondförmögenheten får ges från fonden mot betryggande säkerhet, • fondens valutaexponering får förändras genom köp eller försäljning av valuta på termin eller förvärv av köp- eller säljoptioner avseende valuta. § 3 Utdelning Utdelning på fondandel tillställes under mars månad efter räkenskapsåret samtliga andelsägare som är på av fondbolaget bestämd utdelningsdag registrerade fondandelsägare. För utdelning skall, om ej fondbolaget beslutar annat, tagas i anspråk fondens beskattningsbara vinst för senast avslutade räkenskapsår. Underlaget för utdelning får ökas med upplupen utdelning som har inbetalats vid andelsförsäljning och minskas med upplupen utdelning som har utbetalats vid andelsinlösen. Fondbolaget skall göra avdrag för den skatt som belöper på utdelningen. För resterande belopp skall fondbolaget förvärva nya fondandelar för andelsägarnas räkning. Varje andelsägare skall härvid erhålla det ytterligare antal andelar som svarar mot det belopp som tillkommer honom. På av andelsägare i förväg gjord begäran kan utdelning – efter avdrag för skatt – även erhållas i kontanter. § 4 Beräkning av fondandelsvärde Andelarna i fonden skall vara lika stora och medföra lika rätt till den egendom som ingår i fonden. Värdet av en fondandel är fondens värde delat med totalt antal utelöpande fondandelar. Fondens värde beräknas genom att från tillgångarna dra av skulderna inklusive eventuella framtida skatteskulder. Värdepapper som ingår i fonden värderas med ledning av gällande marknadsvärde (normalt senaste betalkurs eller om sådan inte finns, senaste köpkurs). Värdepapper där marknadsvärde ej föreligger upptages till det värde som fondbolaget på objektiv grund bestämmer. Fondandelsvärdet beräknas av fondbolaget alla bankdagar om så kan ske, dock minst en gång varje vecka. Uppgift om senast beräknade fondandelsvärde kan erhållas hos fondbolaget. § 5 Utgivnings- och inlösenpris Utgivnings- och inlösenpris är det senast beräknade fondandelsvärdet vid orderns verkställande, efter tillägg av utgivningsprovision respektive avdrag för inlösenprovision. Vid andelsutgivning äger fondbolaget rätt att uttaga en avgift om högst 3% på fondandelsvärdet. Vid andelsinlösen äger fondbolaget rätt att uttaga en inlösenprovision om högst 1% på fondandelsvärdet. Uppgift om senast beräknade utgivnings- och inlösen- pris kan erhållas hos fondbolaget. § 6 Utgivning och inlösen av fondandelar Begäran om köp av fondandelar skall ske skriftligen till fondbolaget. Köp av fondandelar genomförs till den kurs som fastställes den dag likvid är tillgänglig för fondbolaget. Begäran om inlösen skall ske skriftligen till fondbolaget. Inlösen skall ske enligt det vid inlösendagens slut fastställda fondandelsvärdet. Omedelbar inlösen sker endast i den mån det är möjligt utan avyttring av värdepapper i fonden. Om likvida medel måste anskaffas genom avyttring av värdepapper i fonden, skall detta ske snarast möjligt. Inlösen sker så snart försäljningslikvid influtit. Ovan angivna rutiner innebär att köp/inlösen sker till en för andelsägaren vid tidpunkten för begäran om köp/ inlösen okänd kurs. § 7 Ersättning till fondbolag, förvaringsinstitut m fl Av fondens medel skall ersättning betalas till fondbolaget för dess förvaltning av fonden. Vidare skall ersättning betalas till förvaringsinstitutet för dess verksamhet som förvaringsinstitut. Den sammanlagda ersättningen får uppgå till högst 1,2% per år av fondförmögenheten. Vidare skall Finansinspektionen erhålla ersättning för sin tillsynsverksamhet. Ovannämnda ersättningar belastar fonden löpande. På ersättningarna tillkommer eventuell lagstadgad mervärdesskatt. § 8 Pantsättning av fondandelar Vid pantsättning av fondandel som ej är förvaltarregistrerad skall pantsättaren och/eller panthavaren skriftligen underrätta fondbolaget härom. Av underrättelsen skall framgå: • vem som är panthavare; • antal fondandelar som omfattas av pantsättningen; • eventuella begränsningar av pantsättningens omfattning. Fondbolaget skall skriftligen underrätta fondandelsägare om att pantsättning registrerats i fondandelsägarregistret. Vid pantsättning av förvaltarregistrerad fondandel skall motsvarande underrättelse i stället tillställas förvaltaren. Fondandelar som är föremål för individuellt pensionssparande enligt lagen (1993:931) om individuellt pensionssparande får inte pantsättas. För administration av registrering av pantsättning har fondbolaget rätt att ta ut en avgift av andelsägaren om högst 400 kronor. § 9 Räkenskapsår Fondens räkenskapsår är kalenderår.
§ 10 Halvårsredogörelse och årsberättelse Fondbolaget skall för varje kalenderhalvår senast två månader efter halvårets utgång avge halvårsredogörelse för fonden. För varje räkenskapsår skall fondbolaget senast fyra månader efter räkenskapsårets utgång avge årsberättelse för fonden. Halvårsredogörelse och årsberättelse skall tillställas Finansinspektionen och samtliga andelsägare som inte avsagt sig detta och finnas att tillgå hos fondbolaget och förvaringsinstitutet. § 11 Ändring av fondbestämmelser Beslutar fondbolagets styrelse om ändring av dessa fondbestämmelser, skall beslutet underställas Finansinspektionen för godkännande. Ändringen skall offentliggöras av fondbolaget på sätt som Finansinspektionen bestämmer. § 12 Ansvarsbegränsning Fondbolaget eller förvaringsinstitutet ansvarar inte för skada som beror av svenskt eller utländskt lagbud, svensk eller utländsk myndighetsåtgärd, krigshändelse, strejk, blockad, bojkott, lockout eller annan liknande omständighet. Förbehållet i fråga om strejk, blockad, bojkott och lockout gäller även om fondbolaget eller förvaringsinstitutet är föremål för eller vidtar sådan konfliktåtgärd. Skada som uppkommer i andra fall skall inte ersättas av fondbolaget eller förvaringsinstitutet om fondbolaget/ förvaringsinstitutet iakttagit normal aktsamhet. Fondbolaget eller förvaringsinstitutet ansvarar inte i något fall för indirekt skada och ansvarar inte heller för skada som förorsakas av depåbank eller annan uppdragstagare som fondbolaget eller förvaringsinstitutet med tillbörlig omsorg anlitat samt inte heller för skada som kan uppkomma med anledning av förfogandeinskränkning som kan komma att tillämpas mot fondbolaget eller förvaringsinstitutet. Föreligger hinder för fondbolaget eller förvaringsinstitutet att vidta åtgärd på grund av omständighet som anges i första stycket får åtgärden skjutas upp till dess hindret har upphört. Godkända av Finansinspektionen 2002-05-07. HQ Sverigefond Se HQ Strategifond, med följande undantag: § 1 Fond, fondbolag och förvaringsinstitut Se HQ Strategifond, men med följande lydelse i första stycket: Fondens beteckning är HQ Sverigefond. § 2 Placeringsinriktning och finansiell målsättning Fondens medel skall, utan begränsning till viss bransch eller annat specifikt område vara placerade i svenska aktier. Placeringarna kan förutom i aktier ske i följande fondpapper och finansiella instrument: konvertibla skuldebrev, konvertibla vinstandelsbevis, skuldebrev förenade med optionsrätt till nyteckning, teckningsoptioner, depåbevis, interimsbevis, teckningsrätter, delrätter, andelar i värdepappersfonder samt i särskilda fall även i kommanditbolagsandelar. I begränsad omfattning kan fonden handla i derivatprodukterna köpoptioner, säljoptioner och terminskontrakt. Fondens likviditet kan placeras i obligationer, statsskuldväxlar och certifikat emitterade av svenska staten. Förvaltningen syftar till att med iakttagande av tillbörlig försiktighet åstadkomma högsta möjliga avkastning. Fondens medel får placeras i fondpapper eller finansiella instrument som är eller inom ett år från emissionen avses bli noterade vid börser eller auktoriserade marknadsplatser eller annan reglerad marknad i länder inom EU och EFTA samt i Australien, Hong Kong, Japan, Kanada, Singapore och USA. Fondens medel får även placeras i fondpapper eller finansiella instrument som ej är noterade enligt föregående stycke, dock högst till 10 procent av fondens värde. I syfte att effektivisera förvaltningen för att uppnå en stabilare och högre värdetillväxt och att skydda fondens tillgångar mot kurs- och valutarisker, kan fonden i begränsad omfattning använda derivatprodukterna köpoptioner, säljoptioner och terminskontrakt samt ingå avtal om värdepapperslån. Fonden skall äga rätt att såväl köpa som utfärda köp- och säljoptioner avseende aktier, index, räntor, att köpa och sälja terminskontrakt avseende aktier, index och räntor samt att utnyttja olika strategier (kombinationer) av dessa derivatinstrument. För handel i ovannämnda instrument gäller: se HQ Strategifond, stycke 10-16. Godkända av Finansinspektionen 2002-05-07. HQ Rysslandsfond Se HQ Strategifond, med följande undantag: § 1 Fond, fondbolag och förvaringsinstitut Se HQ Strategifond, men med följande lydelse i första stycket: Fondens beteckning är HQ Rysslandsfond. § 2 Placeringsinriktning, finansiell målsättning och risker Fondens medel skall placeras i finansiella instrument i olika branscher i länder inom OSS (fd Sovjetunionen exklusive Baltikum) samt Estland, Lettland och Litauen, dock huvudsakligen i Ryssland eller i andra företag som har sin huvudsakliga verksamhet i ovan definierade region Placeringarna kan förutom i aktier, ske i konvertibla Fondbestämmelser skuldebrev, skuldebrev förenade med optionsrätt till nyteckning, teckningsoptioner, depåbevis, interimsbevis, teckningsrätter, delrätter samt andelar i värdepappersfonder. Fondens likviditet kan placeras i obligationer, statsskuldväxlar och certifikat emitterade av stat. Förvaltningen syftar till att med iakttagande av tillbörlig försiktighet åstadkomma högsta möjliga avkastning. Fondens medel får placeras i fondpapper eller finansiella instrument som är eller inom ett år från emissionen avses bli noterade vid börser eller auktoriserade marknadsplatser eller annan reglerad marknad i länder inom EU eller EFTA samt i Australien, Hong Kong, Japan, Kanada, Singapore och USA. Därutöver får fonden handla på börser och marknadsplatser i Ryssland (Moskva), Estland (Tallin), Lettland (Riga) samt Litauen (Vilnius). Fondens medel får även placeras i fondpapper eller finansiella instrument som ej är noterade enligt föregående stycke, dock högst till 10 procent av fondens värde. I syfte att effektivisera förvaltningen för att uppnå en stabilare och högre värdetillväxt och att skydda fondens tillgångar mot kurs- och valutarisker, kan fonden i begränsad omfattning använda derivatprodukterna köpoptioner, säljoptioner och terminskontrakt samt ingå avtal om värdepapperslån. Fonden skall äga rätt att såväl köpa som utfärda köp- och säljoptioner, att köpa och sälja terminskontrakt avseende aktier i index, räntor och valuta samt att utnyttja olika strategier (kombinationer) av dessa derivatinstrument. För handel i ovannämnda instrument gäller: se HQ Strategifond, stycke 10-17. Investeringar i de länder som anges i dessa fondbestämmelser är förknippade med hög risk. Detta beror bl a på brister i den legala strukturen, i rättspraxis samt i hanteringen av värdepapperstransaktioner. Härtill kommer betydande politiska och ekonomiska risker. Dessa omständigheter kan resultera i att värdet av en investering kan komma att variera kraftigt. § 4 Beräkning av fondandelsvärde Se HQ Strategifond, men med följande lydelse i andra stycket: Värdepapper som ingår i fonden värderas med ledning av gällande marknadsvärde (normalt senaste betalkurs eller om sådan inte finns, genomsnittet av senaste köpkurs och senaste säljkurs). § 7 Ersättning till fondbolag, förvaringsinstitut m fl Se HQ Strategifond, men med följande lydelse i första stycket: Den sammanlagda ersättningen får uppgå till högst 2,5% per år av fondförmögenheten. Godkända av Finansinspektionen 2002-05-07. Halvårsrapport 2002 • HQ Fonder 55
Page 1 and 2:
Halvårsrapport 2002
Page 3 and 4:
Stolt men inte nöjd Alla aktiefond
Page 5 and 6: USA har börjat svikta Det gångna
Page 7 and 8: marknaderna föll kraftigt. Starkt
Page 9 and 10: Fundamental analys Vid val av akti
Page 11 and 12: andelskursen. Fondens avkastning ka
Page 13 and 14: Skatteregler för fondandelsägare
Page 15 and 16: Andelsvärde m m per 2002-06-30 And
Page 17 and 18: perioden, vilket skulle kunna öka
Page 23 and 24: tier kan pågå ett tag till. För
Page 25 and 26: länder som Korea och Taiwan samt f
Page 27 and 28: Aktiemarknaderna framstår faktiskt
Page 29 and 30: tioner på många tillväxtmarknade
Page 31 and 32: CD-skivor och böcker. Många konku
Page 33 and 34: senaste kvartalets nedgångar inneb
Page 35 and 36: Not 1, Finansiella instrument Histo
Page 41 and 42: Anskaffn. Marknads- Andel, % 3 Vär
Page 43 and 44: Tillväxtmarknadsfond Not 1, Finans
Page 45 and 46: Anskaffn. Marknads- Andel, % 3 Vär
Page 47 and 48: Strategifond Resultaträkning kkr I
Page 49 and 50: EuroGlobal Strategi Resultaträknin
Page 51 and 52: Redovisningsprinciper Allmänt Vär
Page 53 and 54: hållanden och miljöskydd. Förhå
Page 55: Värdepappersmarknaderna uppfyller
Page 59 and 60: kan utgöras av obligationer eller
Page 61 and 62: transaktionskostnader i samband med
Page 63 and 64: HQ Fonder Sverige AB Organisationsn
show all

Halvårsrapport 2002 - HQ.se

You also want an ePaper? Increase the reach of your titles

Delete template?

Save as template?