Heimstaden Årsredovisning 2011

Recommendations

Info

FINANSIELLA RAPPORTER | HEIMSTADEN 2011 Not 26 Finansiella instrument per kategori och värderingsnivå tkr Tillgångar i balansräkningen Låne- och kundfordringar 2011-12-31 2010-12-31 Tillgångar värderade till verkligt värde via resultaträkningen 38 Låne- och kundfordringar Tillgångar värderade till verkligt värde via resultaträkningen Redovisat värde Värderingsnivå Redovisat värde Värderingsnivå Finansiella anläggningstillgångar 223 785 – 82 338 – Kundfordringar 6 892 – 7 481 – Övriga fi nansiella fordringar – – 172 717 – Likvida medel 161 887 – 123 807 – 392 564 – 386 343 – Skulder i balansräkningen Övriga fi nansiella skulder Skulder värderade till verkligt värde via resultaträkningen Övriga fi nansiella skulder Skulder värderade till verkligt värde via resultaträkningen Redovisat värde Värderingsnivå Redovisat värde Värderingsnivå Räntederivat – 617 530 2 – 390 907 2 Långfristiga räntebärande skulder 6 129 378 – 5 684 057 – Kortfristiga räntebärande skulder 516 115 – 1 015 565 – Leverantörsskulder 35 442 – 28 726 – 6 680 935 617 530 6 728 348 390 907 Beskrivning av respektive kategori framgår under not 1 – Redovisningsprinciper. Räntederivat som värderats till verkligt värde är värderade utifrån observerbara data, dvs enligt nivå 2, IFRS 7 punkt 27A. Vitsippan, Katrineholm
Not 27 Uppskjuten skatteskuld tkr 2011 2010 Underlag Skatt 26,3% Underlag Skatt 26,3% Uppskjuten skattefordran Vid årets ingång -292 531 -76 936 -249 585 -65 641 Sålda underskott – – 216 57 Årets förändring -35 336 -9 293 -43 162 -11 352 Vid årets utgång -327 867 -86 229 -292 531 -76 936 Uppskjuten skatteskuld Fastigheter Vid årets ingång 3 338 078 877 915 2 733 597 718 936 Årets avskrivningar 69 140 18 184 69 811 18 360 Årets värdeförändring Årets återläggning 145 555 38 281 733 924 193 022 p g a försäljning -68 535 -18 025 -199 254 -52 405 Vid årets utgång 3 484 238 916 355 3 338 078 877 913 Räntederivat Vid årets ingång -390 907 -102 809 -532 758 -140 115 Årets förändring -226 623 -59 602 141 851 37 307 Vid årets utgång -617 530 -162 410 -390 907 -102 808 Obeskattade reserver Vid årets ingång 1 395 367 1 095 288 Årets förändring -947 -249 300 79 Vid årets utgång 448 118 1 395 367 Netto uppskjuten skatt Vid årets ingång 2 656 035 698 537 1 952 349 513 468 Årets förändring -116 746 -30 704 703 686 185 068 Vid årets utgång 2 539 289 667 833 2 656 035 698 536 Av koncernens underskott på 1,6 miljarder är 1,3 miljarder ej fastställda av Skatteverket. Vid beräkning av uppskjuten skatteskuld beaktas endast underskott faställda av Skatteverket. Not 28 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter tkr 2011-12-31 2010-12-31 Personalkostnader 7 927 8 374 Upplupen ränta 58 123 55 472 Förutbetald hyra 61 850 49 647 Övriga poster 22 857 30 921 150 757 144 414 39 FINANSIELLA RAPPORTER | HEIMSTADEN 2011 Not 29 Ställda säkerheter tkr 2011-12-31 2010-12-31 Fastighetsinteckningar 7 176 450 7 098 927 Pantsatta aktier i dotterbolag 2 564 522 2 346 647 Not 30 Ansvarsförbindelse 9 740 972 9 445 574 Heimstaden har en pågående skattetvist med Skatteverket avseende fastställande av skattemässiga underskott i ett bolag inom koncernen. Skatteverket har beslutat att inte godta Heimstadens yrkanden och därav justerat det skattemässiga underskottet med 1 325 mkr. Det föreligger dock fortfarande ett skattemässigt underskott i det aktuella bolaget varför beslutet ej har någon beloppsmässig konsekvens. Däremot har Skatteverket beslutat att påföra ett skattetillägg om 8 mkr. Heimstaden menar bestämt att man har rätt i sak och har därav överklagat beskattningsbeslutet. Detta gäller även beslutet om skattetillägg. Då man bedömer det som sannolikt att vinna framgång i ärendet har ingen reservering skett av skattetillägget. Slutligt avgörande förväntas erhållas tidigast inom några år. Heimstaden har inte beaktat det tvistiga skattemässiga underskottet i sina räkenskaper vid fastställande av uppskjuten skatt. Not 31 Närstående Närståenderelationer Koncernen står under bestämmande infl ytande från Fredensborg AS som innehar 100 % av rösterna i moderbolaget Heimstaden AB. Moderbolaget i den största koncernen där Heimstaden ingår är Fredensborg AS. Utöver de närståenderelationer som anges för koncernen har moderbolet bestämmande infl ytande över dotterbolag enligt not 9 i moderbolagets balansräkning. Sammanställning över närståenderelationer Heimstaden AB har lämnat lån till Fredensborg AS. Vid räkenskapsårets utgång uppgick lånefordran till 205,4 mkr (68,2 mkr). Under räkenskapsåret har Heimstaden AB erhållit 3,4 mkr (5,2 mkr) i ränta av av Fredensborg AS. Ränta utgår med Stibor 3 månader plus marginal om 0,7 %. Heimstaden AB’s nettoskulder till dotterbolag uppgick vid räkenskapsårets utgång till 1 599 mkr (1 584 mkr). Utöver ovanstående närståenderalationer äger Heimstaden AB 40 % av HKS Fastighets AB. Under räkenskapsåret har HKS Fastighets AB köpt förvaltnings- och administrativa tjänster av koncernen upgående till 0,9 mkr (1,2 mkr). Heimstaden AB har lämnat lån om 2,5 mkr (2,5 mkr) till HKS Fastighets AB. Lånet löper med en ränta om 10 %. Transaktioner med nyckelpersoner i ledande ställning Företagets styrelseledamöteter samt bolag ägda av dessa kontrollerar 100 % av rösterna i Heimstaden AB. Beträffande styrelse, VD och övriga befattningshavares löner och andra ersättningar, kostnader och avtal som avser pensioner och liknande förmåner samt avtal avgångsvederlag, se not 6. Not 32 Händelser efter balansdagen De fi nansiella rapporterna utgör en del av årsredovisningen och undertecknades av styrelsen och verkställande direktören den 2/4-2012.
Page 1: Heimstaden Årsredovisning 2011 1
Page 4 and 5: FRÅGOR TILL VD | HEIMSTADEN 2011
Page 6 and 7: FÖRVALTNING | HEIMSTADEN 2011 ”
Page 8 and 9: SEGMENT | HEIMSTADEN 2011 Heimstade
Page 10 and 11: SEGMENT | HEIMSTADEN 2011 Småland/
Page 12 and 13: FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE | HEIMSTAD
Page 26 and 27: FINANSIELLA RAPPORTER | HEIMSTADEN
Page 50 and 51: Defi nitioner Belåningsgrad Ränte
Page 52 and 53: Fastighetsförteckning 2011-12-31 S
Page 60: Heimstaden AB, Ö Promenaden 7 A, 2

Heimstaden Årsredovisning 2011

You also want an ePaper? Increase the reach of your titles

Delete template?

Save as template?