Årsredovisning 2012 (pdf) - Vectura
Årsredovisning 2012 (pdf) - Vectura
Årsredovisning 2012 (pdf) - Vectura
You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
<strong>2012</strong><br />
<strong>Årsredovisning</strong><br />
— med hållbarhetsredovisning —
Innehåll<br />
Året i korthet 3<br />
VD-ord 4<br />
Transportarkitekten 6<br />
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE<br />
Affärsidé, mål, strategier 8<br />
Marknad och omvärld 10<br />
Erbjudande 12<br />
Organisation 15<br />
Hållbarhet 16<br />
– Strategi och profil 16<br />
– Hållbara tjänster 19<br />
– Medarbetare 20<br />
– Medarbetare – Arbetsmiljö 22<br />
Risker 24<br />
Väsentliga händelser 26<br />
Nettoomsättning och resultat 28<br />
Bolagsstyrning 29<br />
Ersättning och villkor 34<br />
Förslag på vinstdisposition 35<br />
Styrelse 36<br />
Ledning 37<br />
FINANSIELLA RAPPORTER<br />
Rapporter koncern och moderbolag 38<br />
Redovisnings- och värderingsprinciper 46<br />
Noter 50<br />
<strong>Årsredovisning</strong>ens undertecknande 61<br />
Revisionsberättelse 62<br />
Revisorsrapport 63<br />
Hållbarhetsredovisning index 64<br />
Ordlista och definitioner 66<br />
SID 8–65<br />
LEGAL ÅRS REDO VISNING<br />
Styrelsen och verkställande direktören<br />
för <strong>Vectura</strong> Consulting AB,<br />
org.nr 556767-9849 får härmed<br />
avge årsredovisning för räkenskapsåret<br />
<strong>2012</strong>-01-01–<strong>2012</strong>-12-31.<br />
VDORD S. 4<br />
HÅLLBARA TJÄNSTER S. 19<br />
MEDARBETARE S. 20<br />
HÅLLBARHETS<br />
REDOVISNING<br />
GRI-baserad redovisning av <strong>Vectura</strong>s<br />
hållbara utveckling görs integrerat i<br />
hela årsredovisningen och genomsyrar<br />
alla sidor.<br />
Indikatorer i löpande text markeras med fotnot,<br />
exempelvis kundnöjdhet. (PR5)<br />
Index för indikatorer, se sidan 6465.<br />
AFFÄRSIDÉ, MÅL,<br />
STRATEGIER S. 8 TRANSPORTARKITEKTEN S. 6<br />
ERBJUDANDE S. 12<br />
KALENDARIUM<br />
Delårsrapport jan–mars 2013<br />
25 APRIL 2013<br />
Halvårsrapport jan–juni 2013<br />
18 JULI 2013<br />
Delårsrapport jan–sept 2013<br />
24 OKTOBER 2013<br />
Samtliga rapporter kommer att<br />
finnas på www.vectura.se.
<strong>2012</strong> i korthet<br />
<strong>2012</strong> I SIFFROR<br />
VARUMÄRKESKÄNNEDOM<br />
<strong>Vectura</strong><br />
-14 %<br />
Branschens<br />
snitt<br />
53 % 39 %<br />
ATTRAKTIV ARBETSGIVARE<br />
3514<br />
I Universums rankning “Sveriges bästa<br />
arbetsgivare” kom <strong>Vectura</strong> på 14 plats<br />
år <strong>2012</strong> (mot 35 plats 2011).<br />
Branschens<br />
gap mot<br />
<strong>Vectura</strong><br />
NETTOOMSÄTTNING MSEK<br />
<strong>2012</strong><br />
2011<br />
2010<br />
RÖRELSERESULTAT MSEK<br />
<strong>2012</strong><br />
31<br />
2011<br />
48<br />
2010 10<br />
KUNDNÖJDHET NKI<br />
<strong>2012</strong><br />
2011<br />
2010<br />
VECTURA<br />
I KORTHET<br />
ÅRET I KORTHET 3<br />
<strong>Vectura</strong> är en helhetsleverantör<br />
av tekniska konsulttjänster inom<br />
samhällsbyggnad med inriktning mot<br />
transport infrastruktur.<br />
Med närhet till våra kunder och rätt kompetens<br />
för utredning, projektering och processledning<br />
är vi aktivt med och löser transportutmaningar<br />
för människor och gods i Skandinavien.<br />
Vår idé och ambition är större än att<br />
konstruera en bro, väg eller järnväg. Vi är<br />
med och designar morgondagens samhälle.<br />
Därför betraktar vi oss som en transportarkitekt.<br />
Det handlar både om att vara väl insatt i<br />
enskilda transportslag, och att förstå hur man<br />
kan binda samman järnväg, vägar, hamnar<br />
och flygplatser så att de sammantaget ger<br />
den bästa möjliga transportlösningen – både<br />
på kort och lång sikt.<br />
Våra 1 261 kompetenta medarbetare är<br />
kärnan i vårt erbjudande och vi hålls samman<br />
av en strävan efter en effektivare och hållbar<br />
transportinfrastruktur.<br />
1 326<br />
1 249<br />
1 156 1500<br />
7,5<br />
6,2<br />
6,6<br />
DEBITERINGSGRAD %<br />
<strong>2012</strong><br />
2011<br />
2010<br />
ÅRETS RESULTAT MSEK<br />
<strong>2012</strong><br />
24<br />
2011<br />
2010 6<br />
73,2 %<br />
74,1 %<br />
71,1 %<br />
33<br />
MEDARBETARNÖJDHET NMI<br />
<strong>2012</strong><br />
7,2<br />
2011<br />
6,6<br />
2010<br />
6,8<br />
VECTURA ÅRSREDOVISNING <strong>2012</strong>
4 VD-ORD<br />
Mer än 1 200 transportarkitekter<br />
för en hållbar framtid<br />
Jag är stolt över att kunna säga att <strong>Vectura</strong> idag är Nordens ledande konsult inom transportinfrastruktur.<br />
Med långsiktighet som ledstjärna har vi uppnått stabil tillväxt, etablering på den<br />
nordiska marknaden och positiva rörelseresultat under hela uppbyggnads skedet.<br />
JAN COLLIANDER VD VECTURA<br />
“Vi bygger hela tiden<br />
vidare på en organisation<br />
som kan hantera samspelet<br />
mellan människor, ekonomi<br />
och miljö på bästa sätt.”<br />
VECTURA ÅRSREDOVISNING <strong>2012</strong><br />
Resan från att vara två helt olika, myndighetsägda verksamheter<br />
inom väg- respektive järnvägssektorn till att stå som ett<br />
stabilt, transportslagsövergripande konsultf öretag i Norden<br />
har gått över förväntan. <strong>Vectura</strong> är nu ett väletablerat varumärke<br />
inom transportinfrastruktur i Sverige och oberoende mätningar<br />
visar att marknaden har störst förtroende för oss i en jämförelse med<br />
övriga teknikkonsultföretag. Vår lönsamhet förväntas bli bättre när<br />
det påbörjade effektiviseringsarbetet ger full effekt.<br />
VÄL RUSTADE FÖR DE VERKLIGT KOMPLEXA OCH<br />
STORA PROJEKTEN<br />
En grundläggande idé bakom bildandet av <strong>Vectura</strong> var att med<br />
ett transportslagsövergripande synsätt skapa goda och hållbara<br />
rese- och transportmöjligheter för människor och gods. Vår djupa<br />
kunskapsbakgrund i väg- och järnvägssektorn gör oss väl rustade<br />
att driva de verkligt komplexa och stora projekten, med förståelse<br />
för såväl de tekniska detaljerna som helheten. Vi fortsätter sökandet<br />
efter nya utmaningar. En av de senaste är Västlänken i Göteborg,<br />
där vi ansvarar för kapacitetsanalyser och i samarbete med Ramböll<br />
projekterar hela linjesträckningen och en ny station. I Norrbotten<br />
är vi engagerade i gruvindustrins stora transportutmaningar, med<br />
åtgärdsvalsanalyser och kapacitetsåtgärder på Malmbanan samt<br />
projektering av nya, rakare vägsträckor mellan Pajala och Malmbanan<br />
vid Svappavaara.<br />
I projekten har vi både stort ansvar att hitta hållbara lösningar<br />
och stora möjligheter att skapa dem. Den infrastruktur vi formar<br />
idag måste fungera över generationer. Därför är hållbarhet en<br />
viktig del i vår framgångsstrategi. Vi bygger hela tiden vidare på<br />
en organisation som kan hantera samspelet mellan människor,<br />
ekonomi och miljö på bästa sätt. Under året som gått har vi bland<br />
annat implementerat hållbarhetsrelaterade mål för bolaget och<br />
alla dess enheter samt utvecklat mätmetoder för klimatredovisning.<br />
Dessutom har vi infört en uppförandekod. Den har satt riktningen<br />
för en företagskultur som främjar hållbarhet – både i vårt interna<br />
arbete och i de produkter och tjänster vi levererar. Nytt är också att<br />
inför den kommande treårsperioden har styrelsen satt övergripande<br />
hållbarhetsmål. För att veta hur vi lyckas mäter vi våra kunders och<br />
medarbetares upplevelse av <strong>Vectura</strong>s hållbara utveckling i ett hållbarhetsindex.<br />
Vi gjorde i år betydande förbättringar – i kundenkäten<br />
till 6,6 (6,1) och i medarbetar enkäten till 6,8 (6,2). Vi närmar oss nu<br />
det högt satta målet 7,0 på en 10-gradig skala.
VECTURAS VÄRDEORD<br />
Framtidstro – Innovation – Tillsammans<br />
STABIL TILLVÄXT PÅ EN VÄXANDE MEN<br />
RYCKIG MARKNAD<br />
På marknaden har det varit ett år med både positiva och<br />
negativa signaler. Det råder politisk samstämmighet i hela<br />
Skandinavien om behovet av stora investeringar i transportinfrastrukturen.<br />
Samtidigt har marknaden kortsiktigt präglats<br />
av ryckighet när det gäller utbudet av uppdrag, vilket har<br />
försvårat resursoptimeringen i verksamheten. Många aktörer<br />
som ursprungligen haft fokus på andra marknader, satsar nu allt<br />
hårdare på att etablera sig inom transportinfrastruktur. Vi har<br />
under året sett en tendens till ökat fokus på prissättning kontra<br />
livscykelkostnad och kvalitet i förfrågningar. Fortsätter detta<br />
finns en risk att det leder till begräsningar i både kompetensutveckling<br />
och möjligheten att offerera alternativa lösningar,<br />
vilket kan påverka innovationsgrad och långsiktighet i infrastrukturutvecklingen.<br />
För <strong>Vectura</strong> har effekten hittills varit att<br />
marginalerna minskat i uppdragen. En nedgång i efterfrågan<br />
under första halvåret medförde att ett särskilt åtgärdsprogram<br />
sattes in för att öka företagets kostnadseffektivitet och resultatförmåga.<br />
Åtgärdsprogrammet har börjat ge avsedd effekt, vilket<br />
innebär att företaget under andra halvåret förbättrat resultatförmågan<br />
trots en fortsatt relativt svag efterfrågan. Arbetet med<br />
att ytterligare effektivisera verksamheten fortsätter därför som<br />
planerat även under 2013.<br />
Successivt etablerar vi vår närvaro i Norge. Under <strong>2012</strong><br />
har vi tagit ytterligare steg genom framgångsrikt genomförande<br />
av ett antal stora och viktiga projekt. Ett sådant var implementeringen<br />
av European Rail Traffic Management System (ERTMS)<br />
på Østfoldbanan - <strong>Vectura</strong>s största projekt hittills för Jernbaneverket.<br />
Det norska dotterbolaget har också stärkts genom ett<br />
antal nyrekryteringar och tillsättandet av Tone Manum som ny<br />
administrerande direktör. I treårsplanen som sträcker sig till 2015<br />
ska <strong>Vectura</strong>s verksamhet i Norge tredubblas i ett fortsatt nära<br />
samarbete mellan de norska och svenska enheterna.<br />
Rörelsemarginalen för <strong>2012</strong> blev 2,3 procent (3,9) och<br />
omsättningen 1 326 MSEK (1 249). Rörelseresultatet uppgick till<br />
30,6 MSEK (48,2). Resultatet har då belastats med 10 MSEK<br />
i form av engångsåtgärder i enlighet med det åtgärdsprogram<br />
som togs fram och beslutades under sommaren och som sedan<br />
pågår. Åtgärdsprogrammet har redan visat positiv effekt.<br />
SPÄNNANDE FÖRÄNDRINGAR OCH<br />
VD-ORD 5<br />
UTMANINGAR I SIKTE<br />
I september <strong>2012</strong> lade regeringen fram en proposition om ett<br />
bemyndigande att sälja <strong>Vectura</strong> Consulting AB och i december<br />
biföll riksdagen propositionen. Det innebär att <strong>Vectura</strong> nu<br />
efter fyra års uppbyggnad anses så stabilt att det är moget<br />
för försäljning. Med den starka position <strong>Vectura</strong> har på den<br />
svenska marknaden och med den positiva utveckling som<br />
bolaget har såväl i Danmark som i Norge, ser vi med stor<br />
tillförsikt på framtiden.<br />
Med våra många, stora kundprojekt och flera interna<br />
satsningar kan jag konstatera att vi har en spännande tid framför<br />
oss. Planerna på investeringar i transportinfrastruktur i Norge<br />
och Sverige är större än någonsin. Och vi är på rätt plats i rätt<br />
tid, med rätt kompetens.<br />
Stockholm 19 mars 2013<br />
Jan Colliander, VD<br />
VECTURA ÅRSREDOVISNING <strong>2012</strong>
6 VECTURA – TRANSPORTARKITEKTEN<br />
<strong>Vectura</strong> – Transportarkitekten<br />
DRIFT OCH<br />
UNDERHÅLL<br />
som säkerställer<br />
investeringens<br />
livslängd<br />
UTREDNING<br />
OCH ANALYS<br />
för hållbara<br />
beslutsunderlag<br />
<strong>Vectura</strong>s<br />
erbjudande till<br />
marknaden<br />
handlar om<br />
att leverera:<br />
PROJEKT- &<br />
BYGG LEDNING<br />
med rätt<br />
kompetens för att<br />
leda genomförandet<br />
MALMTRANSPORTER KAUNIS-<br />
VAARA-SVAPPAVAARA<br />
PROJEKTNAMN: MaKS Malmtransporter<br />
Kaunisvaara-Svappavaara<br />
KUND: Trafikverket<br />
TRANSPORTSLAG: Väg<br />
PERIOD: 2011–2016<br />
BUDGET FÖR PROJEKTET: Cirka 1,6 mdkr<br />
VECTURAS ORDERVÄRDE: Cirka 18 MSEK<br />
SKEDEN: Utredning och analys samt<br />
projektering<br />
VECTURA ÅRSREDOVISNING <strong>2012</strong><br />
PROJEKTERING<br />
av rätt<br />
lösningar med<br />
rätt kvalitet på<br />
utsatt tid<br />
EN KREATIV TRANSPORTARKITEKT<br />
<strong>Vectura</strong> har en idé och ambition som är större än att<br />
konstruera en bro, väg eller järnväg. Vi är teknikkonsulter,<br />
men vi är också med och designar morgondagens samhälle.<br />
Därför betraktar vi oss som en kreativ transportarkitekt.<br />
Vi både har och kan samordna alla de kompetenser som<br />
krävs för att ta helhetsansvar för transportinfrastrukturlösningar.<br />
Som transportarkitekt axlar vi rollen som kvalificerat kunskapsstöd<br />
i allt ifrån den initiala analysfasen och förstudien till att ta<br />
ansvar för hur projektet bäst planeras, genomförs och slutförs.<br />
Det är en roll som förpliktigar. Våra tjänster och produkter<br />
spänner ofta över många trafikslag, tekniker, kunskapsområden<br />
och arbetsfaser. Dessutom lever resultaten av våra<br />
förslag och arbeten under långa tidsperioder och måste<br />
fungera med hänsyn till flera olika samhällsperspektiv. För<br />
oss betyder det att vi alltid ser till helheten och säkerställer<br />
att projekten skapar sociala, miljömässiga och ekonomiska<br />
värden. Det är vårt ansvar som transport arkitekt.<br />
1 VÄG 2 KOLLEKTIVTRAFIK<br />
3 FLYGPLATS<br />
FÖRSTUDIE NACKA TUNNELBANA<br />
PROJEKTNAMN: Förstudie för ny<br />
tunnelbana till Nacka<br />
KUND: Storstockholms Lokaltrafik AB<br />
TRANSPORTSLAG: Kollektivtrafik<br />
PERIOD: <strong>2012</strong>–2013<br />
BUDGET FÖR PROJEKTET: Cirka 20 MSEK<br />
VECTURAS ORDERVÄRDE: Cirka 1,1 MSEK<br />
SKEDEN: Utredning och analys<br />
LULEÅ AIRPORT<br />
PROJEKTNAMN: Projektering av etapp 6<br />
i Fas 2 – Luleå Airport<br />
KUND: Swedavia AB<br />
TRANSPORTSLAG: Flyg<br />
PERIOD: <strong>2012</strong>–2013<br />
BUDGET FÖR PROJEKTET: Cirka 22 MSEK<br />
VECTURAS ORDERVÄRDE: Cirka 700 kSEK<br />
SKEDE: Projektering
Projektering<br />
Projekt- & Byggledning<br />
Förberedande för ERTMS<br />
på en teststräcka på<br />
Østfoldbanan i Norge<br />
Projekt- & Byggledning<br />
Nytt dubbelspår mellan<br />
Köpenhamn och Ny Ellebjerg<br />
SUPERCYKELVÄG HALMSTAD<br />
PROJEKTNAMN: Supercykelväg utmed<br />
Norra vägen–Järnvägsleden<br />
KUND: Halmstad kommun<br />
TRANSPORTSLAG: Cykel<br />
PERIOD: <strong>2012</strong>–2013<br />
BUDGET FÖR PROJEKTET: Cirka 6–8 MSEK<br />
VECTURAS ORDERVÄRDE: Cirka 1,2 MSEK<br />
SKEDE: Projektering<br />
5 2<br />
6<br />
FÖRBEREDANDE FÖR ERTMS PÅ EN<br />
TESTSTRÄCKA PÅ ØSTFOLDBANAN<br />
I NORGE<br />
PROJEKTNAMN: ERTMS stationsåtgärder för<br />
Østfoldbanans östra bana<br />
KUND: Jernbaneverket<br />
TRANSPORTSLAG: Järnväg<br />
PERIOD: 2010–2015<br />
BUDGET FÖR PROJEKTET: Cirka 1 miljard<br />
NOK<br />
VECTURAS ORDERVÄRDE: Förväntat 107<br />
miljoner NOK<br />
SKEDEN: Projektering och Projekt- &<br />
Bygg ledning<br />
VECTURA – TRANSPORTARKITEKTEN 7<br />
Utredning och analys<br />
Projektering<br />
Malmtransporter<br />
Kaunisvaara-Svappavaara<br />
Projektering<br />
Luleå Airport<br />
Utredning och analys<br />
Förstudie Nacka tunnelbana<br />
Projektering<br />
Supercykelväg Halmstad<br />
4 CYKEL 5 JÄRNVÄG<br />
6 ASSESSMENTUPPDRAG<br />
4<br />
1<br />
3<br />
NYTT DUBBELSPÅR MELLAN<br />
KÖPENHAMN OCH NY ELLEBJERG<br />
PROJEKTNAMN: KØR – Nytt dubbelspår<br />
mellan Köpenhamn och Ny Ellebjerg<br />
KUND: Banedanmark<br />
TRANSPORTSLAG: Järnväg<br />
PERIOD: 2009–<strong>2012</strong><br />
BUDGET FÖR PROJEKTET: Cirka 750<br />
miljoner DKK<br />
VECTURAS ORDERVÄRDE:<br />
Cirka 1,5 miljoner DKK<br />
SKEDE: Projekt- & Byggledning<br />
VECTURA ÅRSREDOVISNING <strong>2012</strong>
8 AFFÄRSIDÉ, MÅL, STRATEGIER<br />
Ledande inom hållbar<br />
transport infrastruktur<br />
VISION<br />
Vi leder utvecklingen av<br />
hållbara transportlösningar<br />
som alltid fungerar i sitt<br />
sammanhang.<br />
MÅL<br />
Marknadsmål Utfall <strong>2012</strong><br />
<strong>Vectura</strong>s mål är att bli erkänd som den ledande teknikkonsulten<br />
inom transportinfrastruktur och den främsta leverantören av hållbara<br />
transport lösningar.<br />
• Nöjd Kund Index (NKI) ska öka till 7,8<br />
(10-gradig skala) för 2013. 7,5<br />
Finansiella mål Utfall <strong>2012</strong><br />
• Soliditeten ska långsiktigt uppgå<br />
till högst 50 %. 58 %<br />
• Avkastning på eget kapital ska<br />
lång siktigt uppgå till minst 15 %. 5,7 %<br />
• Ordinarie utdelning ska uppgå till<br />
minst 50–70 % av årets resultat. 70 %<br />
VECTURA ÅRSREDOVISNING <strong>2012</strong><br />
AFFÄRSIDÉ MÅL<br />
Med närhet till våra kunder<br />
och rätt kompetens för<br />
utredning, projektering och<br />
processledning är vi aktivt med<br />
och löser transportutmaningar<br />
för människor och gods.<br />
<strong>Vectura</strong>s övergripande mål<br />
är att vara den ledande<br />
teknikkonsulten inom hållbar<br />
transportinfrastruktur och<br />
därigenom uppnå god och<br />
uthållig lönsamhet minst i nivå<br />
med företagen i branschen.<br />
Medarbetarmål Utfall <strong>2012</strong><br />
<strong>Vectura</strong>s mål är att attrahera, rekrytera, behålla och<br />
utveckla branschens bästa medarbetare.<br />
• Nöjd Medarbetar Index (NMI)<br />
ska vara minst 7,0 för 2013. 7,2<br />
Kvalitets- och hållbarhetsmål<br />
• Uppföljning av nöjda kunder i<br />
anslutning till avslutade uppdrag<br />
(NKU) ska ge ett index för kvalitet<br />
och tid på minst 4,2 (av 5) för<br />
2013. 4,3<br />
• Medarbetarnas och kundernas<br />
upplevelse av <strong>Vectura</strong>s hållbarhetsarbete<br />
mäts genom hållbarhetsindex<br />
i medarbetar-, kund- och<br />
varumärkes undersökningar. Dessa<br />
ska uppgå till minst 7 (av 10) för<br />
2013.<br />
Kunder 6,6<br />
Medarbetare 6,8
STRATEGIER<br />
Marknadsstrategi<br />
<strong>Vectura</strong>s övergripande marknadsstrategi är att skapa de mest hållbara,<br />
innovativa och affärsmässiga transportlösningarna för sina kunder. För<br />
att vidareutveckla sin position som transportexpert ska <strong>Vectura</strong>:<br />
• Förvalta och utveckla befintliga kundrelationer.<br />
• Utveckla och bredda sitt erbjudande till nya marknader. Geografiskt<br />
såväl som till nya segment.<br />
Det differentierade erbjudandet uppnås genom följande delstrategier:<br />
• Vara expert på våra kunders värdekedja och förstå vad som styr<br />
deras köpbeslut. Vi skräddarsyr lösningar för att lösa kundens<br />
behov, till exempel genom att ta fram koncept anpassat för de olika<br />
målgrupperna. Det gör att <strong>Vectura</strong> kan erbjuda både samhällsanalys,<br />
rådgivning, projektering, processledning, finansiering och<br />
förankring hos utvalda grupper.<br />
• Bygga upp specialistkompetenser genom att fokusera på några få,<br />
men strategiskt viktiga tjänster inom transportinfrastruktur.<br />
• Vara goda förebilder i branschen genom att leverera bästa lösningarna,<br />
sponsra universitet och utbildningar och visa upp en ständigt<br />
aktuell referensportfölj.<br />
Tillväxtstrategi<br />
<strong>Vectura</strong> betraktar Skandinavien som sin hemmamarknad och ska växa<br />
inom organisationer och områden där behovet och tillväxten för tillfället<br />
är som störst – både genom breddning av kundbasen till fler segment<br />
och vidareutveckling av befintliga kundrelationer. Under perioden<br />
2013–2015 ska <strong>Vectura</strong>s tillväxt framförallt ske i Norge och Stockholm,<br />
samt inom Trafikverket, kommuner, energisektorn, gruv industrin, hamnar<br />
och terminaler.<br />
Medarbetarstrategi<br />
Lönsamhetsstrategi<br />
AFFÄRSIDÉ, MÅL, STRATEGIER 9<br />
<strong>Vectura</strong>s medarbetare är företagets viktigaste resurs, som utgör skillnaden<br />
för kunderna. För att vara den mest attraktiva arbetsplatsen inom<br />
tran sportinfrastuktur ska <strong>Vectura</strong> satsa på att attrahera, rekrytera och<br />
behålla kompetenta, affärsmässiga och engagerade teknikkonsulter –<br />
och ge alla medarbetare förutsättningar till hållbar utveckling.<br />
För att uppnå en lönsamhet minst i nivå med branschen har följande<br />
fokusområden identifierats:<br />
• Marknadsmässig, kundvärdebaserad prissättning och alternativa<br />
prissättningsmodeller.<br />
• Effektiviserad uppdragsstyrning och resultatuppföljning.<br />
• Effektiviserad organisation med ökad debiteringsgrad, bättre resursutnyttjande<br />
samt tydliga, gemensamma arbetssätt och processer.<br />
Hållbarhetsstrategi<br />
<strong>Vectura</strong>s strategi för att nå de övergripande hållbarhetsmålen,<br />
definierade på sida 17, är att stimulera alla ledares och medarbetares<br />
delaktighet och engagemang. Vår företagskultur ska präglas av socialt,<br />
ekologiskt och ekonomiskt ansvarstagande i alla våra processer och<br />
kunderbjudanden, förankrat i en kontinuerlig dialog med våra intressenter.<br />
Vi strävar efter social hållbarhet genom att kunna erbjuda<br />
branschens mest attraktiva arbetsplats och att ständigt utveckla<br />
våra kunderbjudanden exempelvis inom tillgänglighets- och trafiksäkerhetsfrågor.<br />
Ekologisk hållbarhet når vi genom att minimera energi- och resursförbrukning<br />
på arbetsplatser och vid resor. Vi gör medvetna val i<br />
uppdragens miljöpåverkande aktiviteter och tydliggör miljörelaterade<br />
erbjudanden till våra kunder.<br />
Alla våra affärsrelationer bygger på ekonomisk hållbarhet, för oss<br />
och för våra intressenter.<br />
VECTURA ÅRSREDOVISNING <strong>2012</strong>
10 MARKNAD OCH OMVÄRLD<br />
En marknad med goda utsikter<br />
En stor del av Skandinaviens transportinfrastruktursystem måste utvecklas för att klara framtida<br />
transportkrav. Det innebär en betydande potential på både befintliga och nya marknader<br />
för hållbarhetsorienterade aktörer som <strong>Vectura</strong>.<br />
<strong>Vectura</strong> är en helhetsleverantör och expert inom tekniska<br />
konsulttjänster för transportinfrastruktur. Marknadssegmentet<br />
är en del av bygg- och anläggningsmarknaden,<br />
där de flesta aktörerna har ett brett fokus och<br />
vänder sig till hela marknaden för samhällsbyggande. <strong>Vectura</strong><br />
är den enda stora teknikkonsulten inom samhällsbyggnad med<br />
en uttalad nischstrategi inriktad på transportinfrastruktur.<br />
Geografiskt omfattar <strong>Vectura</strong>s marknad Skandinavien – en<br />
region som domineras av internationella aktörer, men som<br />
fortfarande är påtagligt lokal. Geografisk expansion förutsätter<br />
regional etablering eftersom kunderna till stor del löser lokala<br />
behov. Starka och nära relationer till kunderna är en förutsättning<br />
för framgång, även om vissa tjänster kan produceras<br />
oberoende av hemort.<br />
STOR KUNDBAS MED LÅG SPRIDNING<br />
<strong>Vectura</strong> har årligen över 800 företag som kunder och de 20<br />
största svarar för över 80 procent av försäljningen.<br />
Verksamheten i Sverige, Danmark och Norge delas in i tre<br />
övergripande marknadssegment:<br />
• Statliga verk och myndigheter<br />
• Regional och kommunal sektor<br />
• Privat sektor inklusive statliga och kommunala bolag som<br />
verkar på en konkurrensutsatt marknad<br />
För den svenska marknaden har vi delat in kunderna i<br />
följande delsegment:<br />
• Trafikverket<br />
• Övriga statliga bolag, verk och institutioner<br />
• Bas- och verkstadsindustri<br />
• Energisektorn<br />
VECTURA ÅRSREDOVISNING <strong>2012</strong><br />
• Infrastrukturägare<br />
• Kommunal sektor<br />
• Regional sektor<br />
• Partnerförsäljning<br />
• Fastigheter, byggnad, handel<br />
För närvarande utgör försäljningen till statliga verk och myndigheter,<br />
inklusive Norge och Danmark, omkring 75 procent av<br />
<strong>Vectura</strong>s fakturering. Målet är att öka andelen kunder från såväl<br />
övriga sektorer som geografiskt. Detta för att bredda kundbasen,<br />
öka lönsamheten och därmed möjligheten till tillväxt.<br />
STARK KONSOLIDERINGSTREND BLAND<br />
KONKURRENTERNA<br />
Marknaden kännetecknas av låga inträdesbarriärer och många<br />
likvärdiga aktörer utan tydlig differentiering. Detta leder till hög<br />
konkurrens om uppdragen, med pris framför livscykelkostnad<br />
och kvalitet som det främsta konkurrensmedlet.<br />
I Skandinavien konkurrerar <strong>Vectura</strong> framförallt med ett tiotal<br />
större aktörer. De har alla ett brett erbjudande inom samhällsbyggande,<br />
men med separata affärsområden inriktade på<br />
infrastruktur. Samtliga jobbar nu aktivt med att stärka och/eller<br />
bygga upp järnvägskompetens.<br />
Marknaden är för närvarande inne i ett konsolideringsskede<br />
och det finns en tydlig trend att bolagen blir allt större<br />
och mer internationella. I Skandinavien har flera stora internationella<br />
och globala aktörer etablerat sig genom förvärv av<br />
lokala bolag medan nordiska teknikkonsultbolag går åt andra<br />
hållet och expanderar utomlands genom förvärv av bolag på<br />
geografiskt intressanta marknader. Konsolideringen i marknaden<br />
förväntas fortgå eftersom storlek ger konkurrensfördelar<br />
i form av strukturkapital, kunskap, erfarenhet och image.
SKANDINAVISK MARKNAD MED GODA<br />
FRAMTIDSUTSIKTER<br />
En stor del av dagens transportinfrastruktursystem måste byggas<br />
ut och göras mer hållbara, vilket betyder att det finns en<br />
betydande marknadspotential. Detta stöds av redan planerade<br />
investeringar och ett fortsatt starkt politiskt intresse (europeiskt,<br />
nationellt, regionalt och lokalt) för att utveckla hållbara och<br />
konkurrenskraftiga lösningar för transportinfrastruktur.<br />
Köparna förändrar också sina strukturer och driver på förändringar<br />
angående upphandlingsformer, prismodeller, mål och<br />
incitament. Man går från att vara utförare till att bli beställare<br />
med betydande kunskap inom upphandling, projektledning och<br />
process. Det innebär att vi kommer se en förändring av affärsmodeller.<br />
För <strong>Vectura</strong> innebär det goda möjligheter, då kompetensen<br />
för att inte bara presentera en rad alternativ utan också<br />
agera rådgivare kommer att värderas i betydligt högre grad.<br />
Efterfrågan inom transportinfrastruktursegmentet är stabil<br />
och styrs framförallt av offentliga budgetar. Riktlinjer från EU<br />
på förbättrad och hållbar transportinfrastruktur i kombination<br />
med mättade transportsystem har lett till ökade investeringsbehov<br />
i Europa. Den förhöjda investeringsnivån bedöms ligga<br />
kvar på en hög nivå under den kommande 10-årsperioden.<br />
Regeringen har föreslagit en viss ökning av de totala skattefinansierade<br />
anslagen till Trafikverket. Ökningen ligger på totalt<br />
sett 1,5 mdkr för budgetåret 2013 jämfört med <strong>2012</strong> varav<br />
cirka 1,0 mdkr tillförs vägsektorn och 0,5 mdkr till järnvägar.<br />
De ökande anslagen ska användas till underhåll, trimning och<br />
mindre punktvisa reinvesterings- och nyinvesteringsåtgärder.<br />
Den, i december <strong>2012</strong>, beslutade infrastrukturpropositionen<br />
innebär en ökning av statsbudgeten för infrastrukturåtgärder<br />
MARKNADENS DRIVKRAFTER OCH TRENDER<br />
MARKNAD OCH OMVÄRLD 11<br />
med 106 mdkr för perioden 2014–2025 jämfört med den<br />
nuvarande perioden 2010–2021. Av ökningen används preliminärt<br />
36 mdkr till åtgärder inom väg och 69 mdkr till järnväg.<br />
Det innebär att den totala ramen för infrastrukturåtgärder som<br />
riksdagen beslutat för år 2014–2025 nu uppgår till 522 mdkr.<br />
Den totala marknadsvolymen (statliga verk och myndigheter,<br />
regional och kommunal sektor samt privat sektor) för transportinfrastruktur<br />
i Skandinavien bedöms under den kommande 10<br />
åren ligga kvar på nuvarande nivå i Danmark, växa i Norge<br />
med intervallet 20 till 45 procent och växa i Sverige med 10 till<br />
12,5 procent.<br />
För 2013 motsvarar det följande volymer i de nordiska<br />
länderna:<br />
• Sverige: investeringar om 71–78 mdkr<br />
(varav 47,5 mdkr från Trafikverket)<br />
• Danmark: investeringar om 22–24 miljarder DKK<br />
(varav 20 miljarder DKK från statliga trafikverk)<br />
• Norge: investeringar om 35–40 miljarder NOK<br />
(varav 25 miljarder NOK från statliga trafikverk)<br />
Av den totala marknadsvolymen motsvarar andelen teknikkonsulttjänster<br />
8–10 procent vilket ger en marknad för<br />
<strong>Vectura</strong> att agera på som omsluter (omräknat till SEK):<br />
• Sverige: Cirka 5,5–8 mdkr<br />
• Danmark: Cirka 2–2,5 mdkr<br />
• Norge: Cirka 3–4 mdkr<br />
Det totala värdet av <strong>Vectura</strong>s nischmarknad i Sverige, Norge<br />
och Danmark beräknas för närvarande till 10,5–14,5 mdkr.<br />
De viktigaste drivkrafterna och trenderna som långsiktigt driver marknads utvecklingen<br />
och skapar möjligheter för <strong>Vectura</strong>s tillväxt är:<br />
PÅ INTERNATIONELL NIVÅ PÅ DEN NORDISKA MARKNADEN<br />
• Befolkningstillväxt och kraftig<br />
urbanisering kombinerat med<br />
bristande underhåll av existerande<br />
infrastruktur har skapat<br />
ett stort behov av investeringar<br />
i stads utveckling samt<br />
kollektivtransport lösningar för<br />
väg och järnväg.<br />
• Ökad levnadsstandard bidrar till<br />
ökad mängd bilar per capita.<br />
• Industrins krav ökar behoven av<br />
effektiva godstransportlösningar.<br />
• Mindre kvalificerade jobb flyttas<br />
till lågkostnadsländer.<br />
• Globala krav på ökad hållbarhet i<br />
samhället. Koldioxidutsläppen ska<br />
minimeras till fördel för alternativa<br />
energikällor och transportmedel.<br />
• Snabb förändringstakt och ökande<br />
krav på effektivitet driver branschen<br />
att nyttja ny teknik i högre<br />
omfattning.<br />
• Ökad grad av medfinansiering, där<br />
leverantörer går in som del ägare i<br />
de lösningar man utvecklar.<br />
• Branschen för transportinfrastruktur<br />
omstruktureras, avregleras och<br />
privatiseras varför den förväntas att<br />
också konsolideras.<br />
• Konsolidering leder till större<br />
bolag. De stora teknik konsulterna<br />
förvärvar mindre och medelstora<br />
företag.<br />
• Hård konkurrens om arbetskraft.<br />
• Total- och funktionsentreprenader<br />
ökar.<br />
• Brist på ingenjörer inom samhällsbyggnad<br />
ger generellt något högre<br />
priser på konsulttjänster i Norge<br />
än i Sverige.<br />
VECTURA ÅRSREDOVISNING <strong>2012</strong>
12 ERBJUDANDE<br />
Ett erbjudande om en bättre framtid<br />
<strong>Vectura</strong> skapar värde för kunder och samhälle genom att lösa komplexa transportutmaningar.<br />
Vårt erbjudande sträcker sig över samtliga transport slag, flera tjänsteområden<br />
och fokuserar på deras samspel med om givningen. Sammantaget kan det bäst beskrivas<br />
som transportarkitektur.<br />
Samhällsbyggnad och transportinfrastruktur är ständigt<br />
prioriterade områden och finns på agendan hos de<br />
flesta myndigheter, organisationer, kommuner och<br />
rege ringar. <strong>Vectura</strong> är experter på området och har<br />
varit med och format de flesta transportlösningar som används<br />
i Sverige idag. I erbjudandet ingår utredning, projektering<br />
och processledning.<br />
HELHETSGREPP INOM OCH BORTOM<br />
TRANSPORTLÖSNINGAR<br />
Vår breda kompetens innebär att vi kan erbjuda våra kunder<br />
rådgivning och resursstöd i transportprojektens samtliga skeden,<br />
från de tidiga förstudierna till slutlig användning med drift och<br />
underhåll. Bredden medför också att vi kan ta ett helhetsgrepp<br />
som sträcker sig utanför själva transportområdet. När nya<br />
stationer, vägar och järnvägar ska utformas måste vi vara väl<br />
insatta i miljö, geoteknik, elförsörjning och landskapsarkitektur.<br />
De kompetenser vi ständigt utvecklar för att hantera dessa frågor<br />
gör att vi kan ta totalansvar och tillföra mervärden även inom<br />
energisektorn, gruvnäringen och flera andra branscher.<br />
ETT TJÄNSTEERBJUDANDE UNDER STÄNDIG UTVECKLING<br />
Många av de uppgifter <strong>Vectura</strong> utför ställer krav på specialisering<br />
beroende på trafikslag, medan andra projekt är<br />
transportslagsövergripande och spänner över mer än ett kompetensområde<br />
(multidisciplinärt). Det kan handla om allt från att<br />
arbeta fram strategiska beslutsunderlag till att projektleda renoveringen<br />
av en bro, utforma en hamn eller förlänga livslängden<br />
på en järnväg.<br />
Tjänsternas spännvidd innebär att både organisation och<br />
arbetssätt hela tiden måste anpassas till kundernas behov och<br />
VECTURA ÅRSREDOVISNING <strong>2012</strong><br />
utmaningar. Därför finns vi alltid nära den marknad vi verkar på.<br />
Genom att kraftsamla kompetenser runt regionala huvudorter<br />
skapar vi förutsättningarna för gränsöverskridande kompetens-<br />
och uppdragsutveckling, vilket gör att vi kan erbjuda lösningar<br />
som är bäst för kunden i ett såväl kort som långt perspektiv och<br />
samtidigt långsiktigt hållbara.<br />
VÅR UPPGIFT: EN BÄTTRE FRAMTID<br />
Vi har idag stor frihet att förflytta oss. Långt större än vad<br />
tidigare generationer har haft. Och på <strong>Vectura</strong> är vi övertygade<br />
om att transportalternativen kommer att bli både fler och ännu<br />
bättre i framtiden. Samtidigt har vi stora och växande utmaningar<br />
att hantera. Ökad urbanisering, växande befolkning och<br />
en ännu bättre levnadsstandard leder till stora utmaningar för<br />
miljö, människa och ekonomi. Ändliga resurser måste därför<br />
successivt ersättas med alternativa tekniker och livsstilar. <strong>Vectura</strong><br />
har en del av lösningen. För oss handlar det inte bara om<br />
att vara väl insatt i enskilda transportslag, utan också om att<br />
förstå hur man kan binda samman järnväg, vägar, hamnar och<br />
flygplatser så att de sammantaget ger den bästa möjliga transportlösningen.<br />
Därför är det viktigt att ha en ständigt pågående<br />
dialog med kunder, medarbetare, leverantörer och ägare så<br />
att tillgänglig kunskap, olika tekniker och hållbarhetsperspektiv<br />
fångas upp och kommer till nytta.<br />
NÖJDA KUNDER<br />
Innehållet i våra erbjudanden påverkas av kundernas behov<br />
och upplevelser. Det och hur väl våra leveranser uppfyller deras<br />
förväntningar, kundnöjdheten (PR5) , följer vi löpande upp i två<br />
enkätundersökningar med olika perspektiv. Undersökningarna är<br />
centrala i vår intressentdialog som beskrivs på sid 17.
VECTURAS ERBJUDANDE<br />
<strong>Vectura</strong> erbjuder Utredning och Analys, Projektering,<br />
Projekt- & Byggledning samt Drift och Underhåll<br />
inom följande områden:<br />
Stads- &<br />
samhällsplanering<br />
VÄSTLÄNKEN<br />
GÖTEBORG<br />
TOTALBUDGET: 20 mdkr<br />
PROJEKTSTART: <strong>2012</strong><br />
FÄRDIGSTÄLLANDE: 2028<br />
UPPDRAGSGIVARE: Trafikverket<br />
ORDERVÄRDE: Cirka 70 MSEK<br />
Person-<br />
& gods transporter<br />
Kollektivtrafik<br />
Transportlogistik Rådgivning &<br />
Processtöd<br />
Anläggning<br />
Miljö<br />
<strong>Vectura</strong> tillhandahåller över 90 tjänster inom:<br />
• Anläggnings konstruktion<br />
• Basindustri<br />
• Bro<br />
• Byggplatssamordning<br />
• Energianläggning<br />
• Flygplats<br />
• Gata<br />
• Gruvnäring<br />
• Hamn<br />
• Handel & Service<br />
• Järnväg<br />
• Kombiterminal<br />
• Mark<br />
FÖRBÄTTRA PENDLINGS MÖJLIGHETERNA FÖR<br />
INVÅNARNA I VÄST SVERIGE<br />
• Parker & Fritidsanläggningar<br />
• Resecentrum<br />
• Spårväg<br />
DRIFT OCH UNDERHÅLL<br />
• Strategisk transport planering<br />
• Trafikplanering<br />
Med tre nya tågstationer och en tågtunnel<br />
under centrala Göteborg kommer<br />
Västlänken att förbättra pendlingsmöjligheterna<br />
för invånarna i Västsverige avsevärt<br />
och därmed skapa förutsättningar för<br />
en växande arbetsmarknad. Projektet drivs<br />
av Trafikverket och för <strong>Vectura</strong> är det ett<br />
av de största uppdragen hittills.<br />
<strong>Vectura</strong> kommer först att göra den<br />
kapacitetsanalys som ligger till grund för<br />
hur anslutningar, spårsystem och stationer<br />
dimensioneras. Därefter ska man, i konsortium<br />
med Ramböll, projektera tunnel,<br />
järnväg och en av de nya stationerna<br />
under jord. Tjänsterna innefattar bland<br />
annat att ta fram systemhandlingar, järnvägsplan<br />
och miljökonsekvens beskrivning<br />
UTREDNING OCH ANALYS<br />
Stödja<br />
kunden med<br />
besluts<br />
underlag till<br />
hållbar förvaltning<br />
Ta fram hållbara livscykellösningar,<br />
bl a via<br />
4stegsprincipen<br />
Leda, stödja<br />
och följa upp<br />
projektens genomföranden<br />
och återföra<br />
erfarenheter<br />
PROJEKT- & BYGGLEDNING<br />
• Tunnel<br />
• Tunnelbana<br />
• Vatten & Avlopp<br />
• Vindbruk<br />
• Väg<br />
ERBJUDANDE 13<br />
Designa<br />
hållbara<br />
anläggningar<br />
genom val av<br />
material och<br />
metoder<br />
för åtta kilometer järnväg varav sex<br />
kilometer i tunnel.<br />
De nya transportlösningarna beräknas<br />
vara klara för användning först om 14 år.<br />
För <strong>Vectura</strong>s uppdragsledare Jenny Adler<br />
är blicken redan riktad mot slutmålet.<br />
– När Västlänken är färdig kan mer<br />
än 200 000 människor bo eller ha sina<br />
arbetsplatser inom en kilometer från<br />
någon av de tre nya stationerna. I vårt<br />
trafikuppdrag ingår att göra simuleringar<br />
som visar hur resenärsflödena till och från<br />
stationerna sprids ut i staden. På så sätt<br />
kan vi erbjuda de mest hållbara lösningarna<br />
i mötet mellan cyklar, bilar, bussar<br />
och spårvagnar.<br />
PROJEKTERING<br />
VECTURA ÅRSREDOVISNING <strong>2012</strong>
14 ERBJUDANDE<br />
SYDVÄSTLÄNKEN<br />
TOTALBUDGET: Över 10 mdkr<br />
PROJEKTSTART: 2010<br />
FÄRDIGSTÄLLANDE: 2015<br />
UPPDRAGSGIVARE: Svenska Kraftnät<br />
ORDERVÄRDE: Cirka 40 MSEK<br />
MALMTRANSPORTER<br />
NORRLAND<br />
TOTALBUDGET: Cirka 1,6 mdkr<br />
PROJEKTSTART: 2011<br />
FÄRDIGSTÄLLANDE: 2016<br />
UPPDRAGSGIVARE: Trafikverket<br />
ORDERVÄRDE: Cirka 28 MSEK<br />
FÖRBIFART<br />
STOCKHOLM<br />
STOCKHOLM<br />
TOTALBUDGET: Cirka 28 mdkr<br />
PROJEKTSTART: Byggstart 2013<br />
FÄRDIGSTÄLLANDE: 2023<br />
UPPDRAGSGIVARE: Trafikverket<br />
ORDERVÄRDE: Förväntat 200 MSEK<br />
VECTURA ÅRSREDOVISNING <strong>2012</strong><br />
VÄRLDENS STÖRSTA ELNÄTSPROJEKT<br />
Sydvästlänken är Svenska Kraftnäts största<br />
och enskilt viktigaste elnätsprojekt. Fram till<br />
2014 ska de förbättra energiförsörjningen<br />
genom att lägga 18 mil elkabel genom<br />
södra Sverige och vidare in i Norge. Som<br />
helhetsleverantör av tekniska konsulttjänster<br />
arbetar <strong>Vectura</strong> bland annat med projektledning,<br />
utredning av ledningens sträckning,<br />
upprättande av tillstånd samt miljöfrågor.<br />
<strong>Vectura</strong>s bredd av specialister kommer<br />
särskilt väl till pass, då projektet innefattar<br />
uppgifter som att projektera, leda och styra<br />
från tidigt skede till färdig utläggning. Våra<br />
teoretiska kompetenser matchas med vår<br />
långa praktiska erfarenhet från byggnationsfasen<br />
som säkerställer byggbarheten.<br />
– Att vi hade alla kompetenser under<br />
samma tak var en av nycklarna till att få<br />
uppdraget. En byggledare har cirka 1 200<br />
VÄG- OCH JÄRNVÄGSSATSNINGAR I NORR<br />
Just nu genomförs stora transportinvesteringar<br />
i norra Sverige. Regeringen avser satsa totalt<br />
3,5 mdkr på gruvrelaterad infrastruktur fram<br />
till 2017, bland annat på nya mötesstationer<br />
längs med Malmbanan och vägen mellan<br />
Pajala och Svappavaara i Norrbotten. Det är<br />
projekt med stora värden för regionen.<br />
<strong>Vectura</strong> är en av få teknikkonsulter på<br />
marknaden med kompetens och kapacitet för<br />
att hantera ett så omfattande och mångsidigt<br />
uppdrag. På vägsidan har man bland annat<br />
gjort studier inför val av väglösning och<br />
arbetar nu med att projektera förstärkningar<br />
av den befintliga vägen. Arbetsplaner och<br />
bygghandlingar tas fram för projektets olika<br />
etapper, samtidigt som man utreder en helt<br />
ny, rakare vägsträckning – den så kallade<br />
”genvägen”.<br />
När det gäller malmtransporterna från<br />
Pajala planerar <strong>Vectura</strong> järnvägslogistik och<br />
optimering av tågtransporterna. Det handlar<br />
DEN STÖRSTA VÄGSATSNINGEN NÅGONSIN<br />
Förbifart Stockholm är den största vägsatsningen<br />
någonsin i Stockholms län och<br />
kommer att ha stor betydelse för framkomligheten<br />
i regionen. Den 21 kilometer långa<br />
sträckan, som binder samman huvudstadens<br />
norra och södra delar, ska minska trafiken i<br />
innerstaden och öka förutsättningarna för en<br />
sammanhållen region i ständig tillväxt.<br />
<strong>Vectura</strong> vann flera delar av en upphandling<br />
i ledning av Trafikverket och de fem<br />
berörda kommunerna. Under de kommande<br />
tio åren ansvarar man för projektledning,<br />
projekteringsledning, byggledning, projektadministration<br />
och projektstöd.<br />
– Vi är en stor organisation med lika stor<br />
kompetens. Att vi har så många duktiga<br />
människor inom alla tjänsteområden gör<br />
att vi aldrig blir individberoende. Det är en<br />
leverans- och kvalitetsgaranti till uppdrags-<br />
kollegor bakom sig och det är aldrig<br />
problem att till exempel få tag på en geotekniker.<br />
En annan framgångsfaktor är att vi kan<br />
hantera hela processen, från de tidigaste<br />
skedena till slutbesiktning, säger Lennart<br />
Wetterholt, regionchef på <strong>Vectura</strong>.<br />
– Ingen har tidigare lagt kraftledningar<br />
i den här omfattningen och med så hög<br />
kapacitet i ett och samma projekt, fortsätter<br />
han. Sträckans längd gör att det uppstår<br />
produktionstekniska utmaningar dagligen,<br />
vilket ställer höga krav på entreprenadkunnande,<br />
materialval, utförande och kontroll.<br />
Vi har en tydlig fördel i vår vana att jobba i<br />
stora, geografiskt spridda projekt. Strukturerna<br />
och modellerna för hur vi samarbetar<br />
med andra aktörer är väl inarbetat.<br />
om alltifrån förkalkyler, val av tågoperatör, till<br />
hur stora tågen ska vara, hur ofta de ska gå<br />
och hur de ska lastas, lossas och underhållas.<br />
På Malmbanan projekterar <strong>Vectura</strong><br />
flera mötesstationer för att klara längre<br />
malmtåg, ett komplicerat arbete som rör flera<br />
teknikområden.<br />
De nya transportlösningarna bidrar starkt<br />
till Norrbottenregionens framtid. Effektivare<br />
transporter ger gruv- och skogsindustrin – och<br />
därmed flera samhällen – förutsättningar att<br />
blomstra. I <strong>Vectura</strong>s uppdrag är också miljöhänsyn<br />
en högt prioriterad fråga.<br />
– Vi projekterar bland annat vägarna för<br />
att de ska hålla för fordon som väger 90 ton,<br />
istället för de normala 60. Tillsammans med<br />
järnvägen kan det minska antalet lastbilstransporter<br />
avsevärt, vilket ger minskade<br />
bullerstörningar, minskade utsläpp och ökad<br />
säkerhet, säger Magnus Lindqvist, regionchef<br />
för Projektering Nord på <strong>Vectura</strong>.<br />
givaren som få andra kan motsvara, säger<br />
Elaine Breske Hirscher, regionchef för<br />
Projekt- & Byggledning på <strong>Vectura</strong>.<br />
Den nya leden kommer att knytas<br />
samman med det befintliga vägnätet via sex<br />
trafikplatser, 17 kilometer av vägen kommer<br />
att gå i tunnel. Att arbeta under jord är<br />
något som Elaine Breske Hirscher ser särskilt<br />
mycket fram emot.<br />
– Tunnelprojekt är både spännande<br />
och utmanande. Många aspekter måste<br />
tas i beaktande när man spränger sig<br />
igenom berggrunden, inte minst säkerheten.<br />
Dessutom är det exotiskt med en arbetsplats<br />
helt utan dagsljus. Det är en så annorlunda<br />
och på många sätt vacker miljö. Det är en<br />
förmån att få arbeta med natur material på<br />
det här sättet!
Organisation<br />
<strong>Vectura</strong> har målmedvetet, men stegvis gått från<br />
en produktorienterad till en mer affärsorienterad<br />
och kundanpassad organisationsstruktur.<br />
M<br />
ålet med förändringarna<br />
är att i varje<br />
projekt möta kunden<br />
med en organisation<br />
som matchar deras behov och<br />
arbetssätt. För att kunna erbjuda<br />
detta anpassar vi kompetenserna i<br />
varje projektgrupp efter projektets<br />
unika behov. Det innebär att vi i<br />
såväl offertstadium som genomförande<br />
arbetar tillsammans från<br />
företagets fyra divisioner: Transport<br />
& Samhälle, Järnväg, Mark Miljö<br />
& Anläggning samt Projekt- &<br />
Byggledning. Processen kräver<br />
olika kompetenser beroende på<br />
var kunden befinner sig och vilken<br />
typ av uppdrag det handlar om.<br />
Många projekt är transportslagsövergripande<br />
och spänner över mer<br />
än ett kompetensområde.<br />
Under år 2013 kommer divisionerna<br />
Järnväg och Mark Miljö &<br />
Anläggning att slås samman och<br />
regionaliseras, vilket finns beskrivet<br />
under viktiga händelser efter årets<br />
utgång på sid 27.<br />
DIVISIONERNA Järnväg<br />
ORGANISATION<br />
<strong>Vectura</strong> har verksamhet på 37 orter<br />
i Sverige, Norge och Danmark. Vi har<br />
delat in verksamheten i fyra divisioner<br />
där varje division svarar för försäljning och<br />
genom förande inom sitt specifika kompetensområde<br />
och marknadssegment.<br />
DIVISION TRANSPORT & SAMHÄLLE<br />
arbetar med analys avseende transport<br />
och trafik. Deras arbete handlar framför<br />
allt om att bidra med analyser och<br />
underlag som behövs i tidiga skeden av<br />
projekterings arbetet. De har genom sina<br />
analyser och beslutsunderlag inflytande<br />
på utformningen av en hållbar framtida<br />
transportinfrastruktur. Transport &<br />
Samhälle fyller en viktig roll genom att<br />
de redan i tidiga skeden kan påverka<br />
projekten såväl strategiskt som hållbart.<br />
Viktiga kompetenser är trafikanalys, trafiksäkerhet,<br />
logistik, ITS och trafikmätning.<br />
DIVISION PROJEKT- &<br />
BYGGLEDNING<br />
arbetar som tekniska konsulter för hela<br />
eller delar av skilda anläggningsprojekt,<br />
hela vägen från utrednings- och planstadiet<br />
via projektering, förfrågningsunderlag,<br />
kalkyl och upphandling till<br />
byggledning, entreprenadbesiktning<br />
och driftsättning. Förutom god projekt-<br />
och byggledningskompetens krävs<br />
entreprenadsakkunnighet.<br />
Mark Miljö &<br />
Anläggning<br />
Projekt- &<br />
Byggledning<br />
DRIFT OCH UNDERHÅLL<br />
ORGANISATION 15<br />
UTREDNING OCH ANALYS<br />
PROJEKT- & BYGGLEDNING<br />
DIVISION JÄRNVÄG<br />
arbetar med projektering avseende<br />
spårburna trafiksystem. Järnväg är<br />
den division med högst lönsamhet,<br />
vilket följer av att man ofta driver<br />
stora komplexa projekt med resurser<br />
från övriga divisioner. Viktiga<br />
kompetenser inom segmentet är bana,<br />
el, trafik styrning, tele, kanalisation och<br />
besiktningar. Filialen i Danmark ingår i<br />
segmentet Järnväg.<br />
DIVISION MARK MILJÖ &<br />
ANLÄGGNING<br />
arbetar med projektering avseende<br />
planering och byggnation av markinfrastruktur<br />
såsom till exempel vägar,<br />
parkeringar och busshållplatser.<br />
Viktiga kompetenser är väg- och<br />
gatuprojektering, drift och underhåll,<br />
miljö, landskapsarkitektur, geoteknik,<br />
tillståndsmätningar, vatten och avlopp<br />
samt anläggningskonstruktion av till<br />
exempel broar.<br />
PROJEKTERING<br />
Transport &<br />
Samhälle Övrigt Totalt<br />
Debiteringsgrad, % 80,1 77,0 80,6 66,5 - 73,2<br />
Omsättning, MSEK 559 472 158 109 28 1 326<br />
Antal anställda 415 510 122 131 83 1 261<br />
För mer information om divisionerna se not 1 sidan 50.<br />
Projekt<br />
& Byggledning<br />
Transport &<br />
Samhälle<br />
DIVISION<br />
Mark Miljö<br />
& Anläggning<br />
Järnväg<br />
VECTURA ÅRSREDOVISNING <strong>2012</strong>
16 HÅLLBARHET – STRATEGI OCH PROFIL<br />
Vårt ansvar – en hållbar framtid<br />
Som ett företag med stor inverkan på vår transportinfrastruktur kan <strong>Vectura</strong> aktivt verka för en<br />
hållbar utveckling av samhället och miljön. Medarbetarna bidrar till detta genom medvetet<br />
agerande och kloka, kreativa val i yrkesutövandet.<br />
För <strong>Vectura</strong> handlar hållbarhet i den dagliga verksamheten<br />
om att hålla hög kvalitet i leveranserna, minska den egna<br />
direkta miljöpåverkan och skapa en väl fungerande och<br />
attraktiv arbetsplats. På längre sikt handlar det om att,<br />
genom förslag på transportinfrastrukturlösningar, ge kunder<br />
goda argument för att prioritera de lösningar som är långsiktigt<br />
hållbara ur socialt, ekologiskt och ekonomiskt perspektiv.<br />
Vårt systematiska hållbarhetsarbete bygger på ledningens<br />
och medarbetarnas engagemang. Det följs upp och redovisas<br />
årligen i enighet med Global Reporting Initiatives (GRI)<br />
riktlinjer för nivå C+, integrerat med företagets årsredovisning.<br />
Hållbarhetsredovisningens innehåll och hänvisningar återfinns<br />
i fullständigt index på sidan 64–65. <strong>Vectura</strong> är också, sedan<br />
den 3 juni 2010, certifierat enligt ISO 9001:2008 för kvalitetsarbete<br />
och ISO 14001:2004 för miljöarbete. Detta innebär att<br />
kvalitets- och miljöarbetet har högt uppsatta mål och systematisk<br />
styrning för ständiga förbättringar samt revideras regelbundet.<br />
4<br />
Fastställande av<br />
GRIindikatorer<br />
3<br />
Analysens<br />
väsentligheter<br />
integreras i<br />
affärsplanen<br />
2<br />
Analys av<br />
intressenternas<br />
förväntningar<br />
VECTURA ÅRSREDOVISNING <strong>2012</strong><br />
5<br />
Styrelsen ger<br />
VD riktlinjer i<br />
enlighet med<br />
affärsplanen<br />
1<br />
Intressentdialoger<br />
6<br />
VD formulerar<br />
mål för ledningsgruppen<br />
med GRIindikatorer<br />
HÅLLBARHETSARBETET <strong>2012</strong><br />
För oss på <strong>Vectura</strong> är det viktigt att leva som vi lär, något som<br />
märks särskilt tydligt i de höga ambitionerna för hållbarhetsarbetet.<br />
Här ingår inte minst att påverka vår omgivning och våra<br />
kunder till livscykelbaserade beslut. Våra ledare och medarbetares<br />
kunskaper fördjupas successivt och hållbarhet har i allt<br />
större utsträckning blivit ett naturligt och integrerat förhållningssätt.<br />
Under <strong>2012</strong> har det framförallt handlat om att fortsätta<br />
utvecklingen av målstyrning som ger oss förutsättningar för ett<br />
systematiskt hållbarhetsarbete. Konstruktiva intressentdialoger<br />
har också gett värdefull vägledning för affärsplanearbetet och<br />
hur vi ska fortsätta driva vår och samhällets hållbara utveckling.<br />
”Vårt sätt att vara”, <strong>Vectura</strong>s uppförandekod, som också<br />
innehåller riktlinjer för vårt företagsansvar för mänskliga rättigheter,<br />
lanserades internt under hösten. I organisationsdelarnas<br />
balanserade styrkort sätts verksamhetsanpassade hållbarhetsmål<br />
för alla enheter som direkt kopplar till hållbarhetsredovisningens<br />
indikatorer. Effekten av hållbarhetsarbetet mäts<br />
7<br />
Uppdragskort<br />
och verksamhetsplaner<br />
utarbetas<br />
11<br />
Genomförande<br />
och kvartalsvis<br />
uppföljning<br />
8<br />
Budget upprättas<br />
baserat på respektive<br />
enhets verksamhetsplan<br />
9<br />
Hållbarhetsarbetet<br />
får inriktningsbeslut<br />
och fokusområden<br />
10<br />
Styrelsen fastställer<br />
budget
i såväl kund- som medarbetarundersökningar. Årets mätningar<br />
visar en tydlig ökning av hållbarhetsindex, hos kunderna till 6,6<br />
(6,1) liksom hos medarbetarna till 6,8 (6,2), som en effekt av<br />
aktiviteterna i vårt systematiska hållbarhetsarbete.<br />
Målsättningen är att marknaden ska betrakta <strong>Vectura</strong> som en<br />
ledande konsult när det gäller hållbarhet. Målsättningen medför<br />
en rad utmaningar, bland annat att:<br />
• löpande kommunicera med verksamhetens intressenter för att<br />
säkerställa att tillgänglig kunskap finns och väsentliga hållbarhetsperspektiv<br />
fångas upp, belyses och tillämpas.<br />
• identifiera och föreskriva åtgärder i uppdragen med utgångspunkt<br />
i tillgänglighet, säkerhet för alla människor och hänsyn<br />
till omgivningen.<br />
• vårda och utveckla hälsosamma och attraktiva arbetsplatser<br />
som tar hänsyn till olika människors livssituationer och behov.<br />
• minska intern energi- och resursförbrukning samt främja att<br />
nödvändiga resor görs klimatsmart.<br />
• i uppdragen kontinuerligt bedöma och informera kunden om<br />
lösningarnas påverkan på anläggningens hela livscykel.<br />
• fokusera på långsiktig lönsamhet.<br />
HÅLLBAR VERKSAMHETSSTYRNING<br />
<strong>Vectura</strong>s verksamhetsstyrning har förbättrats under <strong>2012</strong>,<br />
inte minst ur hållbarhetssynpunkt. De elva sammanhängande<br />
aktiviteter som integrerats i affärsplaneprocessen har bland<br />
annat genererat tydligare mål och uppföljningspunkter (se figur<br />
på sid 16). Processen medför också att organisationen i större<br />
utsträckning utgår från vad som är långsiktigt hållbart, vilket i<br />
förlängningen utvecklar <strong>Vectura</strong>s företagskultur så att den ännu<br />
tydligare kännetecknas av socialt, ekologiskt och ekonomiskt<br />
ansvarstagande.<br />
INTRESSENTDIALOG<br />
HÅLLBARHET – STRATEGI OCH PROFIL 17<br />
VERKSAMHETENS INTRESSENTER<br />
För att identifiera de hållbarhetsaspekter som är väsentliga för<br />
<strong>Vectura</strong>s intressenter förs årliga och i vissa fall kontinuerliga<br />
dialoger med de parter som direkt påverkar eller påverkas av<br />
verksamheten. Resultatet av dialogerna vägs sedan samman<br />
med företagets strategi och pågående aktiviteter för att infria<br />
verksamhetens mål.<br />
Under året har ägarens krav på hållbart företagande ökat.<br />
Fokus har legat på etiskt agerande såväl affärsmässigt som<br />
mänskligt. Under <strong>2012</strong> beslutade också styrelsen om övergripande<br />
hållbarhetsmål för 2015:<br />
• lönsamheten i uppdrag ska uppvisa en operativ marginal på<br />
45 procent.<br />
• varumärkesmåttet Net Promotor Score ska uppgå till minst 5,0.<br />
• årlig minskning av direkt miljöbelastning med 10 procent.<br />
• hållbarhetsindex i kundenkäten ska uppgå till minst 7,4.<br />
• placering topp 30 bland ingenjörsstudenter, topp 20 bland<br />
Young Professionals civilingenjörer och topp 10 bland Young<br />
Professionals högskoleingenjörer i Företagsbarometern.<br />
• nolltolerans mot korruption.<br />
Kundnöjdhet (PR5) mäter vi i en månatlig varumärkesundersökning<br />
som genomförs sedan 2011 och vänder sig via telefonintervjuer<br />
till befintliga och presumtiva kunder. Det ger god vägledning<br />
om vad kunderna anser vara väsentligt för ett hållbart företagande.<br />
Undersökningen har bland annat lagt grunden för en ny<br />
varumärkesplattform och kommunikationsstrategi med hållbarhet<br />
i centrum. Dessutom kompletteras den av webbaserade uppföljningar<br />
hos kunderna efter genomförda uppdrag där bland<br />
annat kvalitet, kompetens och leveranstid bedöms.<br />
Årets medarbetarenkät som vänder sig till samtliga anställda<br />
genomfördes i november. Den höga svarsfrekvensen på 86<br />
procent (81) visar på ett stort engagemang från medarbetarna.<br />
Intressent Väsentligt Åtgärd från <strong>Vectura</strong> Dialogtillfälle<br />
Kunder Spetskompetens inom<br />
transportinfrastruktur. Affärsmässighet.<br />
Bra arbetsklimat.<br />
Effektivare metoder för<br />
upp dragens genomförande<br />
och bättre kvalitet i<br />
leveranserna.<br />
Medarbetare Ledningens engagemang<br />
inom hållbarhet samt tillgång<br />
till enkla och konkreta<br />
hjälpmedel för uppdragens<br />
genomförande.<br />
Ägaren Avkastning på eget kapital<br />
om 15 procent. En soliditet på<br />
högst 50 procent. Utdelning<br />
70 procent av koncernens<br />
års resultat. Etiskt uppträdande<br />
och transparens.<br />
Leverantörer Utveckling av nya och bättre<br />
genomförandemetoder i<br />
uppdragen.<br />
Utbildning inom uppdragsstyrning<br />
och kunskapsutbyte<br />
mellan divisioner och verksamhetens<br />
underleverantörer.<br />
Kontinuerliga förslag för ökad<br />
hållbarhet.<br />
Utvecklad hållbarhetsstyrning.<br />
Utveckling av tekniska hjälpmedel<br />
som finns tillgängliga<br />
via företagets intranät.<br />
Utveckla och anpassa<br />
organisationen till marknaden.<br />
Utformning och implementering<br />
av uppförandekod. Bättre<br />
uppdragsstyrning, införande<br />
av strategiska hållbarhetsmål<br />
samt utvecklad affärsplaneprocess.<br />
Nya och tätare samarbetsformer<br />
och transparent<br />
kommunikation.<br />
Varumärkesundersökning.<br />
Uppdragsuppföljning.<br />
NMI (Nöjd medarbetarundersökning).Medarbetarsamtal<br />
årligen.<br />
Bolagsstämma.<br />
Nätverksträffar.<br />
Enskilda samtal.<br />
Intervjuer med underleverantörer.<br />
VECTURA ÅRSREDOVISNING <strong>2012</strong>
18 HÅLLBARHET – STRATEGI OCH PROFIL<br />
VÄSENTLIGHETSANALYS<br />
Baserat på input från enkäter och dialoger har de vanligaste förväntningarna<br />
bedömts som väsentliga ur såväl verksamhets som intressentperspektiv<br />
och därmed utgjort underlag för val av GRIindikatorer.<br />
Frågornas betydelse för <strong>Vectura</strong>s intressenter<br />
Mindre Större<br />
• Trafikverkets ambition<br />
till ökad konkurrens<br />
Mindre<br />
RUTINER FÖR KUNDNÖJDHET, INKLUSIVE RESULTAT FRÅN<br />
KUNDUNDERSÖKNINGAR (PR5)<br />
Nöjd Kundindex NKI (10-gradig skala)<br />
VECTURA ÅRSREDOVISNING <strong>2012</strong><br />
<strong>2012</strong> 2011 2010<br />
Utfall 7,5 6,2 6,6<br />
Nöjd Kund Uppdrag NKU (5-gradig skala)<br />
• Uppdragens arbetet<br />
genomförande • Etiskt upp<br />
• Kvalitet trädande<br />
• Ledningens • Minimera<br />
engage mang affärs risk<br />
• Lönsamhet • Effektiva<br />
• Hjälpmedel i processer<br />
• Konkurrens om<br />
ingenjörs kompetens<br />
• Kompetensinteraktion<br />
inom hela företaget<br />
• Hållbara lösningar<br />
Frågornas betydelse för <strong>Vectura</strong> och vår påverkansmöjlighet<br />
<strong>2012</strong> 2011 2010<br />
Utfall 4,3 4,3 Ej mätt<br />
VECTURAS EKONOMISKA RESULTAT (EC1) FÖRDELAS PÅ INTRESSENTERNA ENLIGT FÖLJANDE:<br />
Större<br />
Kvalitetsbrister i våra leveranser kan ge indirekta ekonomiska effekter<br />
(EC9) för samhälle och allmänhet då anläggningar blir dyrare än<br />
budgeterat eller försenade i tid med uteblivna säkerhetsförbättringar,<br />
restidseffekter etc. till följd. Vi uppmärksammar därför indikationer<br />
på kvalitetsbrister som gör att vi tvingas nyttja ansvarsförsäkringar,<br />
betala skadestånd eller när kunder inte betalar våra fakturor i tid.<br />
BETYDANDE INDIREKTA EKONOMISKA EFFEKTER (EC9)<br />
Företagets kostnader (öppna bokningar) för viten, självrisker vid skador,<br />
skadestånd samt böter och straff.<br />
<strong>2012</strong> 2011 2010<br />
Utfall MSEK 13,5 10,7 15,7<br />
Förfallna kundfordringar mätt per kvartal. Utfallet utgörs av de fyra<br />
kvartalens medeltal<br />
<strong>2012</strong> 2011 2010<br />
Utfall 5,4 3,8 2,3<br />
Utfallet ger en indikation på ökade kvalitetsbrister trots förbättrad kundnöjdhet. En<br />
analys visar att 2,9 MSEK av den totala summan kommer från tre uppdrag. I de<br />
fallen har <strong>Vectura</strong>s hantering av de uppkomna kvalitetsbristerna resulterat i nöjda<br />
kunder trots besvärliga lägen. I förhållande till omsättningen kan våra kvalitetsbrister<br />
ses som små, men vi vill ändå förbättra oss och driver därför ett internt<br />
utvecklingsprojekt i syfte att öka kvalitetssäkringen.<br />
I NKI-mätningen är <strong>Vectura</strong>s nivå på 7,5 hög i denna bransch och<br />
jämfört med andra branscher. Det är tydligt att <strong>Vectura</strong> har skapat<br />
en stor nöjdhet bland kunderna under <strong>2012</strong>. Målvärdet om 7,0 på<br />
en 10-gradig skala infriades med marginal.<br />
NKU-mätningarna nådde målvärdet 4,3 på en 5-gradig skala,<br />
vilket ytterligare förstärks av att resultatet baseras på ett större antal<br />
besvarade enkäter än föregående år, 312 st (241).<br />
Gemensamt för båda undersökningarna är att kvalitet, bemötande,<br />
kompetens och att vi håller vad vi lovar, framhålls som styrkor.<br />
MSEK <strong>2012</strong> 2011 2010<br />
Direkt skapat ekonomiskt värde<br />
A. Intäkter<br />
– Koncern 1 327 1 251 1 157<br />
– Moderbolag 1 298 1 242 1 157<br />
Fördelat ekonomiskt värde<br />
B. Rörelsekostnader<br />
– Koncern -395 -341 -337<br />
– Moderbolag -391 -358 -341<br />
C. Löner och ersättningar till anställda<br />
– Koncern -872 -808 -749<br />
– Moderbolag -866 -804 -747<br />
D. Betalning till finansiärer - - -<br />
E. Betalning till offentliga sektorn<br />
– Koncern -29 -54 -61<br />
– Moderbolag -29 -54 -61<br />
F. Investeringar i samhället<br />
– Koncern - - -<br />
– Moderbolag - - -<br />
Utdelning till ägare<br />
(avser utbetalningsår)<br />
– Koncern -23 - -<br />
– Moderbolag -23 - -<br />
Behållet ekonomiskt värde<br />
(beräknat som skapat ekonomiskt värde minus fördelat ekonomiskt värde)<br />
– Koncern 8 48 10<br />
– Moderbolag -11 26 8
Miljöhänsyn i centrum<br />
ectura har stora möjligheter att bidra till ett hållbart<br />
samhälle genom de lösningar vi levererar. Projektens<br />
miljöpåverkan bestäms till stor del av hur våra<br />
konsulter hanterar och värderar ingångsdata, genomför<br />
konsekvensanalyser, prioriterar fakta och utför konstruktioner.<br />
Samarbete mellan företagets teknikkonsulter och miljöledare<br />
utvecklar insikten i anläggningarnas miljöpåverkan. Det är dock<br />
rekommendationer och lösningar i projektens tidiga skeden som<br />
har störst möjlighet att minska miljöpåverkan från produkter och<br />
tjänster. (EN26) V<br />
Trafikverkets nya planeringsprocess ska föregås av<br />
en åtgärdsvalsstudie med syfte att identifiera vilka transportbehov<br />
som finns och hur de kan lösas enligt fyrstegsprincipen. <strong>Vectura</strong><br />
utförde två av sex pilotstudier, vilka resulterade i den metodik<br />
Trafikverket nu använder. Ett av <strong>Vectura</strong>s uppdrag gällde tillgänglighet<br />
till Arlanda Airport där ett 30-tal intressenter var engagerade.<br />
Metodiken har visat sig ge ett bra samarbetsklimat som<br />
bäddar för samsyn i problem och lösningar, vilket bidrar till goda<br />
resultat i projekten. En betydande synergieffekt är att metoden<br />
också identifierar flera intressenter som får möjlighet att framföra<br />
sina behov, men som också kan vara aktuella som delfinansiärer.<br />
Idag är det bland annat gruvnäringen som i samband med<br />
utredningar för reetablering i Bergslagsområdet efterfrågar<br />
åtgärdsvalsstudier för transporter. Vi fortsätter att utveckla<br />
samarbetet med gruvnäringen med målsättning att etablera en<br />
långsiktig relation.<br />
ÅTGÄRDER FÖR ATT MINSKA MILJÖPÅVERKAN FRÅN<br />
PRODUKTER OCH TJÄNSTER (EN26)<br />
Division Transport & Samhälle verkar i huvudsak inom tidiga skeden,<br />
varför denna del av verksamheten utgör en kvantifierbar schablon av<br />
företagets indirekta miljöpåverkan.<br />
MSEK <strong>2012</strong> 2011 2010<br />
Omsättning 72,4 79,9 63,9<br />
Minskningen i divisionens omsättning under året följer branschtrenden vilken<br />
grundas i en vikande marknad för uppdrag i tidiga skeden hos Trafikverket.<br />
MINSKAD ENERGIANVÄNDNING (EN5)<br />
MSEK <strong>2012</strong> 2011 2010<br />
Energikostnad 1,3 1,7 1,3<br />
Varav Elkraft Sverige 0,7 0,5<br />
Procent av total 52 32<br />
kWh 559 481 524 436<br />
Effekten av övergången till gemensam elleverantör under 2011 slår igenom<br />
<strong>2012</strong>. Det tillsammans med successivt utbyte till energisnålare kontorsutrustning,<br />
LED- och/eller närvarostyrd belysning med mera har med medarbetarnas<br />
engagemang minskat energikostnaderna.<br />
HÅLLBARHET – HÅLLBARA TJÄNSTER 19<br />
Arbetet med att utveckla hjälpmedel och metoder för<br />
hållbarhetsarbetet pågår kontinuerligt. Bland annat har ett<br />
internt utvecklingsprojekt med syfte att identifiera indirekta<br />
miljöaspekter påbörjats under året. Genom att förtydliga hur<br />
miljöfrågor hanteras och fångas upp i våra processer fördjupas<br />
teknikkonsulternas engagemang ytterligare. Våra lösningar<br />
utvecklas och risken att förorsaka miljöskador minskar.<br />
<strong>Vectura</strong> har under året inte varit föremål för böter eller straff<br />
(EN 28)<br />
till följd av gällande miljölagstiftning och miljö bestämmelser.<br />
TILLSAMMANS MOT ETT GRÖNARE FÖRETAG<br />
Under <strong>2012</strong> har metodik för uppföljning av företagets klimatpåverkan<br />
utvecklats. Redovisningen möjliggör ett tydligt miljöarbete<br />
som främst inriktas på tjänsteresor och energiförbrukning.<br />
Bland annat har ett framåtsträvande energieffektiviseringsarbete<br />
gett resultat under året. (EN5) Det har ett direkt inflytande på<br />
rörelse kostnaderna och minskar verksamhetens framtida beroende<br />
av icke förnybara energikällor.<br />
Sedan 2010 har målsättningen varit att dels få kontroll över<br />
den totala energiförbrukningen inom verksamheten, och dels<br />
växla över till grön energi. I takt med att tidigare tecknade avtal<br />
med andra energileverantörer löper ut växlar kontoren över till<br />
en gemensam rikstäckande leverantör, som säkrar användning<br />
av grön el och gör det möjligt att genomföra såväl företagsgemensamma<br />
som lokala åtgärder för att minska den totala<br />
förbrukningen.<br />
<strong>Vectura</strong>s största direkta klimatpåverkan utgörs av våra tjänsteresor.<br />
Olika initiativ för att minska utsläppen av växthusgaser (EN18)<br />
genomförs. Ett exempel är möjligheten till helt resfria möten<br />
som årets etablering av videokonferensanläggningar på 28 av<br />
våra kontor. Ett annat är vår fortsatta satsning på systematisk<br />
uppdatering av fordonsparken till modeller med mindre koldioxidutsläpp.<br />
<strong>2012</strong> infördes också möjligheten till privat miljöbil för<br />
medarbetare med minst 100 tjänstemil per år. Större delen av de<br />
som nyttjat erbjudandet ersatte en äldre privatägd bil och har<br />
då i snitt minskat utsläppen med 38 procent.<br />
INITIATIV FÖR ATT MINSKA UTSLÄPPEN AV VÄXTHUS-<br />
GASER, SAMT UPPNÅDD MINSKNING (EN18)<br />
Koldioxidutsläpp i snitt per kilometer (gCO 2 /km)<br />
Fordon/år <strong>2012</strong> 2011 2010 2009<br />
Personbilar 138 148 150 165<br />
Lätt lastbil 244 236 240 250<br />
Genomsnitt 149 166 169 191<br />
Den betydande minskningen av utsläppen är en effekt av personalbilsförmånen<br />
där endast miljöklassade bilar ingår. Lätta lastbilar visar en oacceptabel<br />
tillbakagång till ett högre värde. Här måste vi finna nya lösningar med fordon<br />
som med lägre utsläpp tillgodoser verksamhetens behov.<br />
VECTURA ÅRSREDOVISNING <strong>2012</strong>
20 HÅLLBARHET – MEDARBETARE<br />
<strong>Vectura</strong> får talanger att växa<br />
Att ligga i framkant och vara en drivande kraft för en hållbar transport infrastruktur<br />
både ger och förutsätter attraktionskraft. För <strong>Vectura</strong> är det en självklarhet att<br />
erbjuda de mest spännande projekten i branschen, men också att skapa en<br />
arbetsplats som lockar, utvecklar och behåller de bästa medarbetarna.<br />
FORMAR FRAMTIDENS TRANSPORTARKITEKTER<br />
<strong>Vectura</strong>s mål är att vara förstahandsvalet för den som vill<br />
jobba med transportinfrastruktur. Företaget erbjuder redan<br />
såväl en attraktiv arbetsplats som verksamhet i teknisk<br />
framkant. För att ta täten och bli ännu starkare måste man<br />
hitta de allra bästa medarbetarna. Målgruppen är bred, från<br />
nyutexaminerade ingenjörer till erfarna specialister och ledare.<br />
Studenter och young professionals hör till våra prioriterade<br />
målgrupper och det är av stor vikt att säkerställa att de lockas<br />
av företaget och att utbildningarna ger dem rätt förberedelser<br />
och kompetens. För att nå denna grupp deltar <strong>Vectura</strong> under ett<br />
år i över 20 arbetsmarknadsdagar och mässor med rekryteringsinriktning.<br />
Några av <strong>Vectura</strong>s satsningar på området<br />
är casetävlingar på universitet och högskolor, medverkan i<br />
yrkeshögskoleutbildningar och opinonsbildning för att påverka<br />
lärosätena att ständigt utveckla utbildningarna.<br />
KARRIÄRER UNDER STÄNDIG UTVECKLING<br />
<strong>Vectura</strong> är ett kunskapsintensivt företag som drivs framåt av<br />
de 1 261 medarbetarna. Medarbetarskapet ska präglas av<br />
ständig utveckling, och möjligheterna att göra karriär inom<br />
företaget är både många och tydliga, bland annat annonseras<br />
alla lediga tjänster internt på förhand. Konsulterna har stort eget<br />
ansvar och som komplement till den erfarenhet som tillskansas<br />
i projekten erbjuds en mängd interna och externa utbildningar.<br />
Inom ”<strong>Vectura</strong> Academy” kan man fortbilda sig både yrkestekniskt<br />
och inom ledarskap. Totalt avsätts minst 60 timmar för<br />
kompetensutveckling per konsult och år. (LA10)<br />
VECTURAS KARRIÄRVÄGAR<br />
KONSULT<br />
SPECIALISERAD KONSULT<br />
EGET UPPDRAG<br />
GRUPP- OCH<br />
AVDELNINGS CHEF<br />
VECTURA ÅRSREDOVISNING <strong>2012</strong><br />
LEDANDE KONSULT<br />
MINDRE KOMPLEXT<br />
UPPDRAG<br />
REGION- OCH<br />
AFFÄRS OMRÅDESCHEF<br />
Ledarskapet är en av de viktigaste grundstenarna i <strong>Vectura</strong>s<br />
fortsatta framgång – både i verksamheten som helhet och<br />
i enskilda uppdrag. För chefer och ledare finns en mängd<br />
introduktions- och fortbildningsprogram – alltifrån mötesteknik till<br />
diplomerad ledare – som bidrar till att bibehålla hög kompetens<br />
och sunda värderingar i ledarskapet. Omfattande trainee-<br />
och talangprogram säkerställer att unga medarbetare med hög<br />
potential får individuella utvecklingsplaner som hjälper dem att<br />
växa med företaget.<br />
BYGGER VIDARE PÅ EN PROFESSIONELL OCH<br />
ATTRAKTIV ARBETSPLATS<br />
För att skapa en attraktiv arbetsplats och behålla talanger<br />
jobbar <strong>Vectura</strong> ständigt med att utveckla arbetsmiljön och<br />
erbjuda bästa möjliga anställningsvillkor. Konkurrenskraftiga<br />
löner och förmåner är självklarheter. Likaså att främja balans<br />
i livet – bland annat genom flexibla arbetstider, möjlighet att<br />
jobba hemifrån, föräldrapenningstillägg, generös friskvårdsersättning<br />
och en fritidsförening.<br />
Några av de viktigaste anledningarna till att stanna på<br />
<strong>Vectura</strong> ligger dock utanför anställningskontraktet. Alla medarbetare<br />
är delaktiga i att bygga vidare på en professionell<br />
organisation som präglas av mångfald, ömsesidig respekt och<br />
familjär stämning. Till hjälp på vägen finns ”Vårt sätt att vara” –<br />
<strong>Vectura</strong>s uppförandekod – och värdeorden: framtidstro, innovation<br />
och tillsammans. Man får vara med och påverka både sin<br />
egen och samhällets utveckling. Som en del i en grupp med<br />
stor och lång erfarenhet har man de bästa förutsättningarna att<br />
göra såväl egna framsteg som att bidra till en bättre framtid.<br />
SPECIALIST / EXPERT<br />
MER KOMPLEXT<br />
UPPDRAG<br />
DIVISIONSCHEF<br />
• Projektör<br />
• Tekniker<br />
• Teknikchef<br />
• Seniorkonsult<br />
• Uppdragsledare<br />
• Funktionsledare<br />
• Projektledare<br />
• Byggledare<br />
• Linjechef<br />
• Personalansvarig<br />
• C h e f<br />
KOMPETENSTRAPPA<br />
En ”kompetens trappa”<br />
med förutbestämda<br />
nivåer vägleder<br />
konsulterna framåt<br />
och längs vägen kan<br />
man själv välja att gå<br />
mot specialist roller<br />
eller mer ledande<br />
befattningar.
VECTURAS VÄRDEORD<br />
FRAMTIDSTRO<br />
Vi tror på framtiden<br />
och de möjligheter som<br />
finns i att skapa en bra<br />
transportinfrastruktur som<br />
löser de problem och krav<br />
som finns idag och imorgon.<br />
”Oslagbart att få tänka nyskapande”<br />
”Stora utvecklingsmöjligheter”<br />
ÅSA MALMBORG<br />
MILJÖUTREDARE/<br />
UPPDRAGSLEDARE<br />
UTBILDNING: Ekonom programmet<br />
med naturresursinriktning<br />
Jag har alltid varit väldigt<br />
intresserad av miljöfrågor och<br />
är utbildad miljöekonom med<br />
naturresursinriktning på SLU. Det<br />
är en väldigt bred utbildning<br />
med ekonomi, kemi, biologi och<br />
miljökunskap.<br />
Jag arbetade på ett mindre<br />
konsultföretag med miljöutredningar<br />
och miljöinformation när en kompis<br />
Vi brinner för att skapa den<br />
bästa lösningen med hänsyn<br />
till ekonomi, politik, miljö,<br />
klimat, hälsa, design, kultur,<br />
historia och geografi. Det<br />
skapar energi, drivkraft och<br />
bra affärer.<br />
MATTIAS GRAUERS<br />
REGIONCHEF SYD<br />
på <strong>Vectura</strong> berättade hur bra hon<br />
trivdes och att utvecklingsmöjligheterna<br />
var stora. Det stämmer<br />
verkligen. Företaget satsar mycket<br />
på att vi ska utvecklas på olika sätt<br />
och att vi har möjlighet att arbeta<br />
med utvecklande uppdrag.<br />
Först arbetade jag med små<br />
miljöutredningar som andra var<br />
ledare för. Så småningom blev jag<br />
själv ledare för miljökonsekvensbeskrivningar<br />
i olika större uppdrag<br />
och i dag är jag biträdande<br />
uppdragsledare för ett stort<br />
järnvägsprojekt. Ingen dag är den<br />
andra lik.<br />
UTBILDNING: Civilingenjör, väg<br />
och vatten.<br />
Min första tjänst på <strong>Vectura</strong> var<br />
som avdelningschef. Det var min<br />
första ledarskapsroll med ansvar för<br />
såväl personal som ekonomi och<br />
marknad.<br />
<strong>Vectura</strong> har en filosofi om att<br />
ge utvecklingsmöjligheter till med -<br />
arbetare med drivkraft. Det är till<br />
stor del därför jag har valt att göra<br />
karriär här. Det är oslagbart att<br />
få tänka nyskapande, påverka en<br />
HÅLLBARHET – MEDARBETARE 21<br />
INNOVATION TILLSAMMANS<br />
Vi är övertygade om att vi<br />
måste arbeta tillsammans<br />
med varandra, våra kunder<br />
och partners på ett nära sätt<br />
för att skapa hållbara och<br />
affärsmässiga resultat.<br />
verksamhets framtid och sam tidigt<br />
få växa som människa.<br />
En annan positiv aspekt av<br />
<strong>Vectura</strong> är våra täta sam arbeten –<br />
både internt och med våra kunder.<br />
Internt arbetar vi aktivt och över<br />
avdelnings gränserna med att hjälpa<br />
varandra så att vi utnyttjar våra<br />
kompetenser på bästa sätt.<br />
Våra flexibla strukturer har bland<br />
annat gett mig chansen att vara<br />
med och utveckla såväl varumärket<br />
som vår marknadsposition.<br />
VECTURA ÅRSREDOVISNING <strong>2012</strong>
22 HÅLLBARHET – MEDARBETARE ARBETSMILJÖ<br />
En engagerande och hållbar<br />
arbetsplats<br />
TOTAL PERSONALSTYRKA (LA1)<br />
VECTURA ÅRSREDOVISNING <strong>2012</strong><br />
<strong>2012</strong> 2011 2010<br />
Medelantalet anställda 1 144 1 111 1 061<br />
Totalt antal anställda vid årets slut 1 261 1 172 1 129<br />
– varav anställda i Danmark 5 8 6<br />
– varav anställda i Norge 5 1 0<br />
Fördelning anställningsform, %<br />
Fast anställda 89 87 89<br />
Visstids- och provanställda 3 3 2<br />
Timanställda 6 8 8<br />
Inhyrda konsulter 2 2 1<br />
Årets kraftiga nettoökning med 89 medarbetare (43) bygger på låg<br />
personalomsättning, 10 procent, och en god rekrytering, bland annat<br />
till kontoret i Norge. Kontoret i Danmark är nu en del av Malmö kontoret.<br />
Visstidsanställda avser provanställda och trainees. Tim anställda avser<br />
främst pensionärer.<br />
UTBILDNING FÖRDELAT PÅ PERSONALKATEGORIER (LA10)<br />
Fördelning i %,<br />
timme/medarbetare/år <strong>2012</strong> 2011 2010<br />
Yrkesutbildning 51 46 49<br />
Behörighetsutbildning 3 4 3<br />
Introduktion och Trainee 21 17 21<br />
Affärs- och ledarskapsutbildning 19 15 14<br />
Hållbarhetsutbildning 2 2 7<br />
Övriga utbildningar 4 16 6<br />
Timmar/medarbetare/år 62 62 75<br />
Total 100 100 100<br />
<strong>Vectura</strong> värderar kompetensutveckling högt varför företagets utbildningar<br />
samlats i <strong>Vectura</strong> Academy. Här erbjuds bland annat yrkestekniska<br />
utbildningar, trainee- och ledarprogram, hållbarhets- och IT-utbildningar.<br />
Behörighets- och säkerhetsutbildningar finns också här, vilka kopplats till ett<br />
behörighetsregister.<br />
PERSONALOMSÄTTNING (LA2)<br />
<strong>2012</strong> 2011 2010<br />
Personalomsättning, % 10 14 10<br />
Antal som slutat under året 126 162 112<br />
- varav kvinnor, % 26 34 27<br />
- varav män, % 74 66 73<br />
Vår målsättning är att ha en personalomsättning på under 10 procent, vilket<br />
vi har haft under andra halvåret. Könsfördelningen bland de personer som<br />
slutade har påverkat att vi ökat andelen kvinnor totalt i företaget.<br />
PERSONALRESURSER<br />
Vid slutet av <strong>2012</strong> hade <strong>Vectura</strong> 1 261 med arbetare<br />
(1 172) och den fortsatt stora efterfrågan på våra<br />
tjänster resulterade i ett intensivt rekryteringsarbete<br />
under året. I Sverige har vi drivit en landsomfattande<br />
rekryterings kampanj och dotter bolaget i Norge har också<br />
påbörjat sin expansion. Verksamheten i Danmark har<br />
5 (8) medarbetare.<br />
Vår personalomsättning speglar en hård konkurrens om<br />
teknisk expertis, där vår förmåga att möta medarbetarnas<br />
förväntningar på företagets anställningsförhållanden sätts på<br />
prov. Under 2011 gav organisationsförändringar upphov till en<br />
oro som resulterade i en tillfälligt ökad personalomsättning som<br />
har avtagit under <strong>2012</strong>. Detta som en följd av våra satsningar<br />
på att vara en attraktiv arbetsgivare och en bra arbetsplats.<br />
REGELBUNDEN UPPFÖLJNING OCH UTVÄRDERING (LA12)<br />
<strong>2012</strong> 2011 2010<br />
Antal medarbetare 1 261 1 172 1 129<br />
Andel som haft medarbetarsamtal, % 83 86 80<br />
Medarbetarnas engagemang för såväl den egna som företagets hållbara<br />
utveckling visar sig i den stora andel som nyttjar möjligheten till systematiska<br />
samtal med sin ledare.<br />
SAMMANSÄTTNING STYRELSE, LEDNING, MEDARBETARE<br />
OCH JÄMSTÄLLDHET (LA13)<br />
<strong>2012</strong> 2011 2010<br />
Totalt anställda 1 261 1 172 1 129<br />
Åldersfördelning %<br />
56 år 14 14 14<br />
Fördelning män/kvinnor %<br />
- Kvinnor 31 29 30<br />
- Män 69 71 70<br />
Ledningsgrupp antal 10 9 11<br />
- Kvinnor 4 3 4<br />
- Män 6 6 7<br />
Styrelse antal 9 8 9<br />
- Kvinnor 4 3 4<br />
- Män 5 5 5<br />
Mångfald ger en strategisk tillgång i <strong>Vectura</strong> eftersom kompetens bygger<br />
på en sammanvägning av kunskap och personliga egenskaper. Olikheter<br />
skapar möjligheter varför mångfald vägs in som en viktig faktor vid varje<br />
rekrytering.
ENGAGERADE MEDARBETARE<br />
En löpande dialog mellan ledare och medarbetare är viktig<br />
för att stimulera personligt engagemang och utveckling.<br />
Dialogen förs både individuellt och i grupp. Individuella<br />
medarbetarsamtal genomförs en till två gånger per år. Under<br />
<strong>2012</strong> deltog 83 (86) procent av våra totalt 1261 (1172)<br />
medarbetare i medarbetarsamtal. Regelbundna samverkansträffar<br />
på grupp- och avdelningsnivå samt möten i en<br />
företagskommitté för samverkan med de fackliga före trädarna<br />
ger ytterligare utrymme för dialog kring arbets förhållanden.<br />
Medarbetarnas uppfattning om <strong>Vectura</strong> och deras<br />
arbets situation undersöks i en årlig enkät. Årets enkät gav<br />
medarbetar index 7,2 (6,6) på en tiogradig skala. Svarsfrekvensen<br />
på 86 procent (81) och de 684 fritext kommentarerna<br />
visar att intresset för att uttrycka sin åsikt har varit stort bland<br />
medarbetarna. Kommentarerna är viktiga i det fortsatta<br />
utvecklingsarbetet inom bland annat affärs utveckling,<br />
uppdragsstyrning och hållbarhet.<br />
HÄLSA<br />
<strong>Vectura</strong> arbetar aktivt för att tillhandahålla branschens mest<br />
attraktiva arbetsplats. Det systematiska arbetsmiljöarbetet är<br />
tillsammans med hälsofrämjande förmåner till de anställda<br />
viktiga komponenter i att sjukfrånvaron (LA7) liksom tidigare år<br />
är låg.<br />
Exempel på hälsofrämjande förmåner (LA3) är:<br />
• Sjukanmälan görs via ett personligt samtal med företagshälsovården.<br />
På detta sätt ges medarbetaren sjukvårds -<br />
råd givning i ett tidigt skede samtidigt som företagshälsovården<br />
på ett systematiskt sätt kan fånga upp tidiga<br />
signaler om medarbetarnas hälsa, sjukfrånvaro och<br />
rehabiliteringsbehov.<br />
• Samtliga medarbetare ges regelbundet möjlighet att<br />
genomföra en hälsoprofil via företagshälsovården, som<br />
ger en bild av hälsostatus och levnadsvanor i form av kost,<br />
motion och rökning.<br />
• Medarbetare uppmuntras till friskvårds aktiviteter genom ett<br />
friskvårdsbidrag om 3 200–3 600 kr per år (beloppsnivå<br />
för heltidsanställda), vilket utnyttjas av cirka 60 procent.<br />
Andra förmåner som bidrar till en attraktiv arbetsplats är<br />
• incitamentsprogram för <strong>2012</strong> till de anställda medarbetarna.<br />
Programmet var takbestämt och för att ge utfall<br />
krävdes att uppsatta mål överträffats.<br />
• att nyblivna föräldrar får, utöver Försäkringskassans<br />
ersättning på 80 procent av lönen, ytterligare 10 procent<br />
i föräldra penningtillägg från företaget när de är hemma<br />
med barn.<br />
1) FN:s riktlinjer (A/HRC/17/31)<br />
HÅLLBARHET – MEDARBETARE ARBETSMILJÖ 23<br />
MÅNGFALD (LA13) OCH MÄNSKLIGA RÄTTIGHETER (HR4)<br />
<strong>Vectura</strong> strävar efter mångfald och jämställdhet. Genom att<br />
värdera medarbetarnas kompetens oavsett personliga förutsättningar<br />
skapas en tolerant och dynamisk arbetsmiljö.<br />
Även här ger ”Vårt sätt att vara” vägledning. Den innehåller<br />
våra värdeord, viktiga policys inom bland annat<br />
mångfald och etik samt FN:s riktlinjer för företagsansvar och<br />
mänskliga rättigheter 1) .<br />
Könsfördelningen på <strong>Vectura</strong> motsvarar förhållandet bland<br />
civilingenjörer som för närvarande utexamineras från Sveriges<br />
universitet och högskolor, med väsentligt fler män än kvinnor. För<br />
att uppnå jämnare könsfördelning och ökad etnisk mångfald väger<br />
vi in dessa faktorer i samband med rekrytering. Ser vi till <strong>Vectura</strong>s<br />
ledning så är könsfördelningen jämn, med i styrelsen fyra (tre)<br />
kvinnor respektive fem (fyra) män och i ledningsgruppen fyra (tre)<br />
kvinnor och sex (åtta) män.<br />
Vi strävar också efter mångfald när det gäller åldersstruktur.<br />
Med glädje ser vi hur äldre konsulter överför värdefull kunskap<br />
och erfarenheter. Balansen mellan senior och junior expertis är<br />
god och andelen medarbetare under 36 år var vid årsskiftet<br />
30 procent (29).<br />
Under <strong>2012</strong> har inga anmälningar gjorts med anledning av<br />
missförhållanden och <strong>Vectura</strong> har heller inte varit föremål för<br />
några domar på området. (HR4)<br />
ARBETSSKADOR OCH SJUKFRÅNVARO (LA7)<br />
% <strong>2012</strong> 2011 2010<br />
Sjukfrånvaro 2,3 2,1 2,7<br />
– varav långtids 0,9 0,2 0,6<br />
Trots ett omfattande arbetsmiljöarbete har sjukfrånvaron stigit något, främst<br />
relaterat till de långa sjukfallen som ökat från en mycket låg nivå 2011.<br />
Antal sjukfall är konstant liksom könsfördelningen, men frånvarodagarna har<br />
stigit. Ett fåtal arbetsskador har inträffat men ingen av allvarligare karaktär.<br />
ANTAL FALL AV DISKRIMINERING (HR4)<br />
<strong>2012</strong> 2011 2010<br />
Antal medarbetare som i medarbetarenkäten (NMI) uppger att de<br />
någon gång under året utsatts för<br />
– trakasserier 22 2) 12 10<br />
– kränkande attityder – 47 44<br />
– orättvisa arbetsförhållanden 41 2) 18 24<br />
– diskriminering vid lönesättning – 11 9<br />
Ledningen ser allvarligt på utfallet och och uppmanar medarbetare som<br />
känner sig orättvist behandlade att kontakta HR för vidare utredning och<br />
åtgärd. Företaget har i övrigt inte varit föremål för några domar föranlett av<br />
orättvis behandling eller diskriminering.<br />
2) Ny undersökningsleverantör med något avvikande frågeställning jämfört med tidigare år<br />
gör att resultaten redovisas sammanslagna.<br />
VECTURA ÅRSREDOVISNING <strong>2012</strong>
24 RISKER<br />
Risker<br />
Att utsättas för risker är en del av vår verksamhet och<br />
riskhantering är en del i det löpande arbetet. Syftet<br />
är att identifiera, mäta och förhindra att olika risker<br />
realiseras samt att göra förbättringar så att riskerna<br />
minimeras. En adekvat riskhantering bidrar till ett långsiktigt<br />
bättre resultat och stärker vår position som en hållbar och<br />
ledande konsult inom transportinfrastruktur. Riskhanteringen<br />
täcker in risker mot <strong>Vectura</strong>s alla verksamhetsmål, såväl<br />
finansiella som mot mål för marknad, miljö, säkerhet och<br />
kompetensförsörjning.<br />
Riskpolicyn beslutas av styrelsen och har implementerats<br />
under <strong>2012</strong>. Policyn är ett viktigt verktyg för att skapa beredskap<br />
inför de hot och möjligheter som riskerna innebär. Alla<br />
risker kan dock inte förutses och därför finns det även en beredskap<br />
och organisation som kan hantera oförutsedda händelser.<br />
<strong>Vectura</strong>s riskhantering uppfyller kraven enligt ERM (Enterprise<br />
Risk Management) och Coso-modellen. Coso innebär i korthet<br />
att risker ska identifieras, värderas, behandlas och rapporteras<br />
på ett systematiskt och enhetligt sätt. <strong>Vectura</strong> strävar efter att<br />
riskhantering ska vara fullt integrerad in i den vanliga verksam-<br />
COSO-MODELLEN<br />
Strategiska mål<br />
Verksamhetsmål<br />
Intern miljö<br />
Målformulering<br />
Händelseidentifiering<br />
Riskbedömning<br />
Riskåtgärder<br />
Kontrollaktiviteter<br />
VECTURA ÅRSREDOVISNING <strong>2012</strong><br />
Intern<br />
rapportering<br />
Information / Kommunikation<br />
Övervakning inkl. uppföljning/utvärdering<br />
Lagefterlevnad<br />
Avdelningar<br />
Hela företaget<br />
Intern miljö<br />
Affärsenheter<br />
heten och att den sker på alla nivåer inom företaget.<br />
Risker identifieras bland annat vid större anbud och<br />
uppdragsstarter, under uppdragens genomförande, vid<br />
internprojekts uppstart samt i samband med affärsplanens<br />
framtagande. Varje risk får en riskägare. Olika risker har olika<br />
sannolikhet och betydelse. <strong>Vectura</strong> har tagit fram en kriteriemodell<br />
för värdering av risker med tillhörande eskaleringskriterier.<br />
Behandlingen av risker ska bygga på en avvägning mellan<br />
nytta och kostnad, och följas upp löpande. Rapportering sker<br />
inom ramen för <strong>Vectura</strong>s ordinarie verksamhet medan chefen<br />
för Verksamhetsutveckling ansvarar för både riskhanteringsprocessen<br />
och rapporteringsrutinerna.<br />
RISKER I IT-SYSTEM<br />
<strong>Vectura</strong> är i hög grad beroende av IT-system som stödjer<br />
verksamheten. Eventuella störningar eller avbrott innebär en<br />
betydande risk och därför utvecklas systemen kontinuerligt.<br />
Inga större avbrott eller incidenter har skett under året trots stora<br />
förändringar i systemen och byte av IT-driftsleverantör.<br />
COSO-MODELLEN<br />
Rum litatius que dolentore consedipsam, seque<br />
prae resci di blanda quam et ad enis aperi inciis<br />
nobit et omnistota pellatis at ma dolore nobitio<br />
rerovitae omnihilla conseque qui audis modignam<br />
non num aute nis nonserror
RISKBEDÖMNING<br />
SWOT- och riskanalyser genomförs i samband med affärsplanearbetet och diskuteras därefter med<br />
styrelsen. De största riskerna som identifierats och <strong>Vectura</strong>s åtgärder för att motverka dem är följande:<br />
Risk Orsaker Riskhanteringsaktivitet(er)<br />
Kundstruktur • <strong>Vectura</strong> är beroende av en stor kund. Beroendet<br />
till Trafikverket har historiska orsaker, men är<br />
även en konsekvens av att Trafikverket svarar för<br />
en större del av Sveriges publika investeringar i<br />
transportinfrastruktur.<br />
• <strong>Vectura</strong>s höga exponering mot Trafikverket<br />
innebär att det finns begränsade tillväxtmöjligheter<br />
i denna sektor samt att det finns en politisk<br />
vilja att öka konkurrensen på marknaden.<br />
Konkurrens situation • Storskalighet och fler internationella aktörer<br />
medför ökad konkurrens om uppdragen i<br />
transportinfrastruktur marknaden.<br />
Politiska risker • Politiska och ekonomiska prioriteringar kan<br />
medföra att investeringar i transportinfrastrukturen<br />
senareläggs eller bortprioriteras.<br />
Medarbetarrisker/<br />
beläggningsrisker<br />
• Brister i kompetens kan allvarligt skada<br />
varumärket.<br />
• Brister i affärsmässighet kan leda till låg<br />
debiterings grad, missade säljmöjligheter och<br />
ojämn beläggning.<br />
• Hård konkurrens om attraktiv arbetskraft råder.<br />
– Svårigheter att rekrytera nya medarbetare.<br />
– Risk att nyckelpersoner flyttar till konkurrenter<br />
eller startar egna verksamheter.<br />
RISKER 25<br />
• Öka marknadsföringsaktiviteter och försäljning<br />
till kunder i den privata sektorn.<br />
• Öka konkurrenskraften genom fokusering på<br />
transport infrastruktur.<br />
• Bredda kundbasen till kommuner och privat<br />
sektor.<br />
• Fördjupa närvaron i hela Norden.<br />
• Skärpa erbjudandet med ökad kompetens.<br />
• Bredda kundbasen till kommuner och privat<br />
sektor.<br />
• <strong>Vectura</strong> arbetar med opinionsbildning för en<br />
hållbar transportinfrastruktur.<br />
• Öppen och transparent kommunikation om hur<br />
ägarfrågan utvecklas.<br />
• Tydliga satsningar på kompetens- och<br />
karriärutvecklingsvägar.<br />
• Förstärkt marknads- och försäljningsorganisation<br />
samt affärsmannaskap.<br />
Effektivisera resursutjämning.<br />
• Aktivt arbete med att bygga ett attraktivt<br />
med arbetarklimat som skapar starka relationer<br />
mellan medarbetarna och <strong>Vectura</strong>.<br />
• Skapa ett medarbetarklimat som attraherar<br />
potentiella medarbetare.<br />
• Etablera nätverk för kompetensutbyte, samt<br />
arbeta med kompetensutveckling för samtliga<br />
med arbetare.<br />
• Ha en transparent kommunikation om den<br />
kommande försäljningsprocessen. Framhålla<br />
försäljningen som en möjlighet och utmaning.<br />
VECTURA ÅRSREDOVISNING <strong>2012</strong>
26 VÄSENTLIGA HÄNDELSER<br />
Väsentliga händelser<br />
KVARTAL ETT<br />
UPPDRAG SPÅR OCH MARK<br />
Västra stambanan mellan Laxå och Alingsås ska rustas upp och<br />
<strong>Vectura</strong> vannn uppdraget Spår och Mark. 13 olika kontor i fyra av<br />
bolagets fem regioner bidrar med kompetens.<br />
”BÄSTA ANLÄGGNINGS PROJEKT 2011”<br />
<strong>Vectura</strong>, Trafikverket och entreprenörerna PEAB/Infranord<br />
belönades med kvalitetspriset Bästa anläggningsprojekt 2011,<br />
för Malmö C Bangårdsanpassning. Priset delas varje år ut av<br />
För nyelse i anläggningsbranschen (FIA), till anläggningsprojekt som<br />
är föredömen inom produktkvalitet och effektiva processer.<br />
NY HÅLLBARHETSCHEF<br />
Rolf Ericson utnämndes till hållbarhetschef – en ny tjänst och<br />
ett viktigt led i <strong>Vectura</strong>s långsiktiga satsning på miljö- och<br />
hållbarhetsfrågor.<br />
CENTRAL SÄLJORGANISATION<br />
Under året har <strong>Vectura</strong> skapat en central säljorganisation enligt<br />
modellen för Key Account Management (KAM). Uppgiften är att<br />
samordna fem regionala KAM-team i ett divisionsövergripande<br />
säljarbete gentemot prioriterade kundmålgrupper. Försäljningschef<br />
KAM är Annika Hofsten, som närmast kommer från Transport &<br />
Samhälle. Hon tillträdde den 1 april.<br />
KVARTAL TVÅ<br />
FÖRSTÄRKER POSITIONEN<br />
Genom kontraktet för att leda ibruktagningen av den nya ställverkstypen<br />
Modell 95 vid Mälarbanan Barkarby–Kallhäll förstärker<br />
<strong>Vectura</strong> positionen som marknadsledande inom den nya tekniken.<br />
RAMAVTAL SPÅRVAGNAR<br />
<strong>Vectura</strong> vann ett antal ramavtal för Spårvagnar i Skåne, som är ett<br />
samarbete mellan Malmö, Lund, Helsingborg, Skånetrafiken och<br />
Region Skåne. Uppdragen omfattar stöd i parternas arbete att<br />
införa spårvägstrafik i städerna.<br />
FRAMTIDA STATIONSLÄGEN<br />
<strong>Vectura</strong> vann Trafikverkets upphandling avseende idéstudie för<br />
framtida stationslägen för Stockholm Nord och Stockholm Syd,<br />
utifrån konsekvenser för resenärer och tågtrafik. Idéstudien är<br />
ett strategiskt viktigt och omfattande projekt på uppskattningsvis<br />
1 500–2 000 timmar.<br />
VUNNIT UPPHANDLING VÄSTLÄNKEN<br />
<strong>Vectura</strong> i ett konsortium med Ramböll vann Trafikverkets<br />
upp handling gällande Västlänken, en tågtunnel under centrala<br />
Göteborg, som ska underlätta och ge ökad kapacitet för resandet<br />
i regionen och staden. Bland annat ska två helt nya stationer i<br />
staden byggas och en ny station vid Göteborg C. Ordern är värd<br />
VECTURA ÅRSREDOVISNING <strong>2012</strong><br />
cirka 70 MSEK. Uppdraget gäller kapacitetsanalys samt systemhandling<br />
och järnvägsplanskede för linje och anslutningspunkter,<br />
vilket innefattar hela tunneln inklusive järnväg.<br />
TONE MANUM VD PÅ VECTURA CONSULTING AS<br />
Tone Manum började den 1 juni <strong>2012</strong> som administrerande<br />
direktör på <strong>Vectura</strong> Consulting AS i Norge. Tone har bakgrund<br />
inom konsultbranschen och har tidigare grundat och varit VD för<br />
Baneservice Scandinavia AB samt varit divisionschef för terminaldriften<br />
i Baneservice AS.<br />
REGION VÄST OCH SYD NU REGION SYDVÄST<br />
Inom division Transport & Samhälle slogs region Väst och Syd ihop<br />
till region Sydväst. Henrik Andersson, tidigare chef för region Syd,<br />
blev ansvarig för den nya regionen. Samtidigt anställdes Elaine<br />
Breske Hirsher som regionchef inom Projekt- & Byggledning för<br />
region Stockholm, med syfte att förstärka divisionens närvaro på<br />
denna marknad.<br />
KVARTAL TRE<br />
UPPDRAG FÖR NYTT SIGNALSYSTEM<br />
<strong>Vectura</strong> fick i uppdrag att utreda strategier och besluts underlag<br />
för ERTMS, det nya signalsystemet för styrning och övervakning av<br />
tågtrafik i Europa. Signalsystemet ska införas på sex europeiska<br />
järnvägskorridorer och <strong>Vectura</strong>s uppdrag är att analysera strategier<br />
och beslutsunderlag för ERTMS på sträckan mellan Stockholm och<br />
Malmö. Affären förväntas uppgå till 20 MSEK.<br />
SUNDSVALLS HAMN<br />
<strong>Vectura</strong> fick i uppdrag att förprojektera en logistikpark i anslutning<br />
till Sundsvalls hamn. Uppdraget är nästa steg i en stor satsning<br />
som ska göra staden till ett effektivt och hållbart nav för transporter.<br />
Logistikparken möjliggör bland annat att stora mängder gods kan<br />
överföras från landsväg till mer miljövänliga transportslag som<br />
järnväg och sjöfart.<br />
30 MDKR SATSAS PÅ OSTLÄNKEN<br />
Regeringen föreslog att 30 mdkr satsas på Ostlänken som möjliggör<br />
snabbtåg mellan Stockholm och Linköping. Totalt ska 55 mdkr<br />
satsas på tåg. <strong>Vectura</strong> har under de senaste åren genomfört ett<br />
flertal utredningar och beslutsunderlag som ligger till grund för denna<br />
stora infrastruktursatsning.<br />
RIKSDAGEN BEMYNDIGAS AVYTTRA AKTIER I VECTURA<br />
I budgetpropositionen för 2013 föreslog regeringen att de av<br />
riksdagen bemyndigas att helt eller delvis avyttra aktier i <strong>Vectura</strong><br />
Consulting AB. Regeringen anser att staten inte ska äga bolag som<br />
verkar på kommersiella marknader med fungerande konkurrens,<br />
om de inte har särskilt beslutade samhällsuppdrag som är svåra<br />
att utföra i annan form. Efter analys av <strong>Vectura</strong> Consulting AB har<br />
regeringen inte funnit skäl till fortsatt statligt ägande av bolaget.
RAMAVTAL MED ÅLANDS LANDSKAPSREGERING<br />
<strong>Vectura</strong> tecknade ramavtal med Ålands landskapsregering<br />
gällande projektledning och utredningar för omläggning av den<br />
åländska skärgårdstrafiken. Syftet är att åstadkomma kortare färjepass<br />
mellan öarna.<br />
NORSK STATSBUDGET – 17,8 MILJARDER NOK LÄGGS<br />
PÅ VÄGAR<br />
I Norges stadsbudget, som lades den 8 oktober, framgick att 17,8<br />
miljarder NOK kommer att läggas på vägar under 2013. Det är<br />
en ökning från förra året med 1,6 miljarder NOK. Av dessa är<br />
8 miljarder investeringar i det nationella vägnätet, en ökning med<br />
10 procent. Vidare kommer 14,4 miljarder NOK att läggas på<br />
järnväg. Av dessa är 6,1 miljarder nyinvesteringar, vilket är en<br />
ökning med 30 procent.<br />
SATSNINGAR FÖR INFRASTRUKTUR 417 MDKR<br />
Infrastrukturpropositionen lämnades till riksdagen den 15 oktober.<br />
Där föreslog regeringen att satsningarna för perioden 2014–2025<br />
ska uppgå till 522 mdkr. Riksdagen har tidigare beslutat om<br />
åtgärder i transportinfrastrukturen om 417 mdkr för perioden<br />
2010–2021. I propositionen föreslogs järnvägsunderhåll för<br />
86 mdkr. Till nyinvesteringar hör satsningar på Ostlänken, nya<br />
spår mellan Göteborg och Borås samt tunnelbanan i Stockholm.<br />
Regeringen vill även satsa på förstärkningar i viktiga logistiknav<br />
såsom Göteborg och Gävle hamn. Ett gruvpaket ska ge bättre<br />
flöden av gods i Bergslagen och Norrbotten.<br />
KVARTAL FYRA<br />
RÄTT ATT AVYTTRA AKTIER<br />
Riksdagen gav regeringen rätt att helt eller delvis avyttra aktier<br />
i <strong>Vectura</strong> Consulting AB, enligt regeringens förslag i budgetpropositionen<br />
för 2013. Den 11 december <strong>2012</strong> gav riksdagen<br />
sitt bemyndigande på regeringens förslag att sälja <strong>Vectura</strong>.<br />
Försäljningsbemyndigandet är fastställt utan tidplan. Det innebär att<br />
försäljnings processen kan startas, men det är ännu inte klart när i<br />
tiden det kommer att ske.<br />
FÖRVÄRV AV LEDNINGSKOMPANIET<br />
<strong>Vectura</strong> förvärvade Ledningskompaniet i Sverige AB som har<br />
kompetens inom projektledning, byggledning, organisationsutveckling<br />
och kvalitet. Ledningskompaniet hade sitt huvudkontor<br />
i Falun och omsatte 6,8 MSEK 2011/<strong>2012</strong>. Företaget hade 8<br />
anställda. Affären innebär att <strong>Vectura</strong> förstärker sin verksamhet<br />
inom affärsområdet Projekt- & Byggledning och står konkurrenskraftiga<br />
i arbetet för ökad produktivitet i anläggningsbranschen.<br />
Ledningskompaniets erbjudande bestod av konsulttjänster inom<br />
projektledning, ledningssystem, byggledning, kvalitetssäkring,<br />
management och ständig förbättring (LEAN). Företaget bildades<br />
år 2000 och hade verksamhet i hela Sverige med tyngdpunkt på<br />
mellersta Sverige.<br />
FÖRSTUDIEN OM TUNNELBANA TILL NACKA<br />
Förstudien om tunnelbana till Nacka startades och <strong>Vectura</strong><br />
fick i uppdrag av Storstockholms Lokaltrafik (SL) att analysera<br />
hur olika sträckningsalternativ påverkar resandet samt utreda<br />
lämpliga placeringar av stationerna längs den nya tunnelbanelinjen.<br />
<strong>Vectura</strong>s uppdrag går ut på att utifrån fyra alternativ på<br />
linje dragningar utreda var stationerna ska ligga och analysera<br />
VÄSENTLIGA HÄNDELSER 27<br />
hur resandet påverkas av denna utbyggnad. Alternativen på<br />
sträckningar är berg- eller betongtunnel via Södermalm och<br />
Hammarby sjöstad, en sträckning som gör det möjligt att byta<br />
till grön linje och en ostlig sträckning med vägförbindelse.<br />
I utredningen ingår även att genomföra samhällsekonomiska<br />
analyser för de olika alternativen.<br />
TREÅRIGT RAMAVTAL MED LKAB<br />
<strong>Vectura</strong> tecknade ett treårigt ramavtal gällande teknikkonsulttjänster<br />
med LKAB. Ramavtalet omfattar hela <strong>Vectura</strong>s tjänsteutbud och<br />
har stor strategisk betydelse. Gruvindustrin i Norrbotten är inne i<br />
en expansiv fas vilket ställer höga krav på transporter, infrastruktur<br />
och samhällsplanering. Avtalet omfattar bland annat tjänster<br />
inom logistik, samhällsplanering, miljö, geoteknik, anläggningskonstruktion,<br />
mark, väg och järnväg.<br />
VIKTIGA HÄNDELSER EFTER<br />
ÅRETS UTGÅNG<br />
TVÅ ENHETER GÅR SAMMAN<br />
De två projekterande enheterna (segmenten), Mark Miljö &<br />
Anläggning samt Järnväg, gick samman från årsskiftet och<br />
organiseras i fem regioner under paraplybegreppet InfraDesign.<br />
Region Nord började sammanslagningen 1 september <strong>2012</strong>.<br />
Resterande regioner (Väst, Öst, Syd och Mitt) slås ihop under<br />
kvartal 1 under 2013. Avsikten med organisationsförändringen<br />
är att öka effektiviteten och därmed stärka <strong>Vectura</strong>s konkurrenskraft<br />
och lönsamhet. Marknaden förändras och <strong>Vectura</strong> ska vara<br />
ledande inom transportinfrastruktur. För att stärka positionen<br />
ytterligare behöver <strong>Vectura</strong> organiseras för att på bästa sätt kunna<br />
möta kundernas behov och samtidigt utnyttja den samlade styrkan<br />
på ett effektivt sätt. Som ett led i sammanslagningen fick Jan Thulin<br />
ny position på <strong>Vectura</strong> från årsskiftet och utsågs till vice VD med<br />
samordnings ansvar för teknik, resurssamordning och anbudshantering.<br />
Ut nämningen innebär att <strong>Vectura</strong> har två vice verkställande<br />
direktörer, Jan Thulin och Anna Ernestam.<br />
NYA LOKALER I NORGE<br />
Den 14 januari flyttade kontoret i Norge in i nya lokaler på Økernveien<br />
9, i Tøyen. Kontoret ligger centralt i Oslo. Flytten är ett led i<br />
den planerade expansionen i Norge.<br />
NY METOD FRÄMJAR HÅLLBARA GODSTRANSPORTER<br />
<strong>Vectura</strong> fick i uppdrag av Regionförbundet Örebro att kartlägga<br />
produktion och konsumtion av varor och undersöka hur<br />
transporterna fungerar i Östra Mellansverige. Kartläggningen<br />
syftar till att ge en bild av dagens godsflöden som underlag för<br />
utveckling av hållbara godstransporter. I samband med studien har<br />
<strong>Vectura</strong> utvecklat en metod som illustrerar godsflödena på ett nytt<br />
och enkelt sätt.<br />
VINNER TÄVLING OM NY STADSKÄRNA I KIRUNA<br />
<strong>Vectura</strong> stod som vinnare i tävlingen om hur nya Kiruna ska<br />
utformas tillsammans med White Arkitekter och ytterligare tre<br />
aktörer. Bidraget visar en vision för ett framtida Kiruna - med<br />
hållbarhet, attraktivitet och identitet som ledord. <strong>Vectura</strong> deltog i<br />
arbetet med sin kompetens inom hållbar transportinfrastruktur och<br />
stadsplanering.<br />
VECTURA ÅRSREDOVISNING <strong>2012</strong>
28 NETTOOMSÄTTNING OCH RESULTAT<br />
Nettoomsättning och resultat<br />
Nettoomsättningen uppgick till 1 326 MSEK (1 249),<br />
vilket är 77 MSEK högre än föregående år. Debiteringsgraden<br />
uppgick till 73,2 procent (74,1). Omsättningsökningen<br />
beror främst på division Järnväg, som<br />
har ett antal större järnvägsprojekt som pågår nationellt och<br />
som under hela året bidragit till den ökade omsättningen. Som<br />
exempel kan nämnas projektering av Mälarbanans utbyggnad<br />
till fyra spår liksom projektering av sträckan Strängnäs-Härad.<br />
Även uppdraget som generalkonsult för upprustningen av kust till<br />
kustbanan, sträckan Emmaboda-Karlskrona, som erhölls 2010, har<br />
utökats under arbetets gång och påverkat omsättningen positivt.<br />
Karaktäristiskt för dessa järnvägsuppdrag är att <strong>Vectura</strong>s hela<br />
kompetensbredd inom infrastrukturprojektering är engagerad, från<br />
mark och geoteknik via anläggningskonstruktion till all erforderlig<br />
järnvägsteknik. Vidare drivs omsättningsökningen av division<br />
Mark Miljö & Anläggning då man i området kring Pajala och<br />
finska Kolari har funnit järnmalmsfyndigheter som är intressanta<br />
för gruvdrift. <strong>Vectura</strong>s uppdrag är att ta fram en effektiv infrastrukturlösning<br />
för att kunna transportera ut produkterna ur området.<br />
<strong>Vectura</strong>s norska verksamhet med uppdraget att införa ERTMS för<br />
fem stationer och mellanliggande spår på Østfoldbanan har också<br />
bidragit till den ökade omsättningen.<br />
Division Transport & Samhälle, affärsområde Trafik, har på<br />
grund av betydligt mindre omfattning av trafikmätningar minskat<br />
sin omsättning jämfört med föregående år. Vad gäller verksamheten<br />
utredning och analys inom Transport & Samhälle var det<br />
första halvåret svagt marknadsmässigt, men förbättrades påtagligt<br />
under det sista kvartalet. För division Projekt- & Byggledning har<br />
beläggningen varit relativt stabil under hela året och ökat successivt<br />
jämfört med föregående år. Orderläget har varit relativt stabilt<br />
fram till halvåret men avtagit succesivt främst för division Järnväg då<br />
de stora projekten börjat slutföras och förseningar skett avseende<br />
Mälarbanan.<br />
Rörelseresultatet uppgick till 31 MSEK (48) och rörelsemarginalen<br />
till 2,3 procent (3,9). Rörelseresultatet för perioden<br />
är 17 MSEK lägre än föregående år och lägre än vad som<br />
förväntats. Detta märks framförallt genom högre kostnader i<br />
kunduppdrag, minskad omsättning för division Transport &<br />
Samhälle samt hårdnande konkurrens inom divisionerna Järnväg<br />
samt Projekt- & Byggledning. Arbetet med att få upp lönsamheten<br />
genom ett antal identifierade åtgärder har pågått under<br />
hösten. Åtgärdsprogrammet innehåller bättre resursutnyttjande,<br />
högre debiteringsgrad och översyn av kostnader. Som en del av<br />
åtgärdsprogrammet har de projekterande enheterna, Mark Miljö<br />
och Anläggning samt Järnväg, i region Nord gått samman från 1<br />
september. Resterande regioner (Väst, Öst, Syd och Mitt) kommer<br />
att slås ihop under kvartal 1 2013. Syftet med åtgärdsprogrammet<br />
är att öka effektiviteten och att därmed stärka <strong>Vectura</strong>s<br />
konkurrenskraft och lönsamhet. Programmet förväntas ge positiv<br />
effekt på, i storleksordningen, totalt 20 MSEK under år <strong>2012</strong><br />
och 2013. Vissa engångskostnader i samband med åtgärdsprogrammet<br />
har också påverkat resultatet negativt med 10 MSEK.<br />
Året <strong>2012</strong> var <strong>Vectura</strong>s fjärde verksamhetsår och sedan<br />
starten 1 januari 2009 har verksamhetens omfattning stadigt<br />
vuxit samtidigt som det omfattande bolagiserings- och fusions-<br />
VECTURA ÅRSREDOVISNING <strong>2012</strong><br />
arbetet genomförts. Den högre omsättningen kombinerat med<br />
fortsatt effektivisering av system och rutiner har bidragit till ett<br />
ökat rörelseresultat som dock har påverkats negativt av fortsatt<br />
prispress. Arbetet med att ytterligare effektivisera verksamheten<br />
fortsätter därför som planerat även under 2013.<br />
Moderbolagets nettoomsättning uppgick till 1 297 MSEK<br />
(1 240), vilket är 57 MSEK högre än föregående år. Moderbolagets<br />
rörelseresultat uppgick till 11 MSEK (26) och rörelsemarginalen<br />
till 0,8 procent (2,1), vilket är lägre än föregående år<br />
på grund av samma förklaringar som i koncernens resultat, då<br />
koncernens verksamhet främst består av moderbolaget.<br />
INVESTERINGAR<br />
Bruttoinvesteringar under perioden var 69 MSEK (35), varav<br />
investeringsvärdet på nytecknade leasingavtal av bilar och<br />
borrbandvagnar uppgår till 45 MSEK (8). Ökningen beror främst<br />
på att <strong>Vectura</strong> har utökat möjligheten till personalbilar samt att<br />
det gjorts ett antal strategiska investeringar i borrbandvagnar<br />
via leasing. Övriga investeringar uppgår till 24 MSEK (27) och<br />
avser främst förvärv av Ledningskompaniet i Sverige AB, kontorsinventarier,<br />
ombyggnationer, kontorslokaler samt uppbyggnad av<br />
ett nytt ekonomiskt uppföljningssystem.<br />
FINANSIELL STÄLLNING<br />
Kassaflödet från den löpande verksamheten i koncernen under<br />
<strong>2012</strong> uppgick till 58,6 MSEK (68,3) och periodens totala<br />
kassaflöde var 11,7 MSEK (38,6). Kassaflödet under året har<br />
främst påverkats av gjorda investeringar och utbetald utdelning.<br />
Soliditeten uppgick till 58 procent (63).<br />
Moderbolagets kassaflöde från den löpande verksamheten<br />
under <strong>2012</strong> uppgick till 58 MSEK (66) och årets totala kassaflöde<br />
var -4 MSEK (34). Kassaflödet för moderbolaget har under året<br />
främst påverkats av gjorda investeringar och utbetald utdelning.<br />
FLERÅRSANALYS<br />
MSEK <strong>2012</strong> 2011 2010 2009<br />
Nettoomsättning 1326 1 249 1 156 1083<br />
Rörelseresultat 31 48 10 1<br />
Rörelsemarginal, % 2,3 3,9 0,8 0,1<br />
Resultat före skatt 30 48 8 0<br />
Årets resultat 24 33 6 -4<br />
Debiteringsgrad, % 73 74 71 72<br />
Avkastning på eget kapital, % 5,7 7,9 1,5 -0,3<br />
Resultat per aktie, kr 0,19 0,25 0,04 -0,01<br />
Soliditet, % 58 63 64 66<br />
Antal anställda vid periodens slut 1 261 1 172 1 129 1 068<br />
UTFALL JÄMFÖRT MED DE EKONOMISKA MÅLEN<br />
% <strong>2012</strong> 2011 2010 2009<br />
Avkastning på eget kapital 5,7 7,9 1,5 -0,3<br />
Soliditet 58 63 64 66<br />
Utdelning, koncernens årsresultat 70 70 0 0
Bolagsstyrningsrapport<br />
ÖVERGRIPANDE STYRNING – ÄGARSTRUKTUR OCH<br />
ÄGARFORM<br />
Då <strong>Vectura</strong> är ett aktiebolag vars enda ägare är svenska staten,<br />
har alla aktier lika röstandel och det finns inga begränsningar<br />
i bolagsordningen. Till grund för styrningen av företaget ligger<br />
den svenska aktiebolagslagen, företagets bolagsordning,<br />
Svensk kod för bolagsstyrning (Koden) samt svenska statens<br />
ägarpolicy och riktlinjer för företag med statligt ägande. Den<br />
senare reglerar bland annat styrelsens ansvar och sammansättning<br />
samt att företag med statligt ägande ska tillämpa Koden.<br />
Syftet med Koden är att förbättra styrningen av svenska bolag,<br />
vilket kräver tydlig ansvarsfördelning mellan de olika lednings-<br />
och kontrollfunktionerna. Samtidigt måste informationen vara<br />
transparent så att staten får god insyn i verksamheten och kan<br />
utöva en aktiv ägarroll. De lämnar dessutom ägarinstruktioner<br />
vid årsstämman. Bolagsstyrningen inom <strong>Vectura</strong> kan sammanfattas<br />
enligt organisationsbilden på sid 31 och bolagsstyrningsrapporten<br />
finns på www.vectura.se.<br />
AVSTEG FRÅN SVENSK KOD FÖR BOLAGSSTYRNING<br />
<strong>Vectura</strong> tillämpar Svensk kod för bolagsstyrning, men har i<br />
enlighet med statens ägarpolitik gjort två avsteg från Koden.<br />
Dels när det gäller beredning av beslut om nominering av<br />
styrelse och revisorer och dels i att styrelseledamöters oberoende<br />
i förhållande till staten som ägare inte redovisas. Principerna<br />
för nomineringsprocessen för styrelse och revisorer i av<br />
staten helägda företag beskrivs under rubrikerna nedan.<br />
NOMINERINGSPROCESSEN<br />
Nominering av styrelse<br />
Enligt statens ägarpolicy <strong>2012</strong> har de två enheterna för statligt<br />
ägande på Finansdepartementet ansvar för en enhetlig statlig<br />
bolagsanalys och ägarstyrning samt för förvaltningen av huvuddelen<br />
av bolagen med statligt ägande. Nomineringsprocessen<br />
drivs och koordineras av enheterna för statligt ägande. En<br />
arbetsgrupp analyserar kompetensbehovet utifrån bolagets<br />
verksamhet, situation och framtida utmaningar samt respektive<br />
styrelses sammansättning. Därefter fastställs eventuella rekryteringsbehov<br />
och rekryteringsarbetet inleds. Urvalet görs utifrån<br />
en bred rekryteringsbas för att styrelsens sammansättning ska få<br />
en god balans i bakgrund, kompetensområden, erfarenhet och<br />
könsfördelning. Nomineringar av ledamöter presenteras enligt<br />
Kodens riktlinjer i kallelsen till årsstämman samt på företagets<br />
hemsida. Enligt bolagsordningen väljs styrelseordförande av<br />
bolagsstämman. Om ordföranden lämnar sitt uppdrag under<br />
mandattiden ska ägaren snarast välja ny ordförande på en<br />
extra bolagsstämma. Det är ännu ett avsteg från Koden, liksom<br />
att styrelseledamöters oberoende i förhållande till staten som<br />
största ägare inte redovisas. Eftersom Koden huvudsakligen är<br />
riktad mot företag med ett spritt ägande saknas skäl att redovisa<br />
denna form av oberoende i statligt helägda företag.<br />
BOLAGSSTYRNING 29<br />
Nominering av revisorer<br />
Revisorernas uppdrag är att oberoende granska styrelsens och<br />
verkställande direktörens förvaltning samt företagets årsredovisning<br />
och bokföring. Ägaren har ansvaret för val av revisorer<br />
och att beslut om detta fattas på årsstämman. Det praktiska<br />
arbetet med upphandling hanteras av styrelsens revisionsutskott<br />
tillsammans med bolaget. De utvärderar revisorerna och lämnar<br />
information om förslag till revisorer i kallelsen till årsstämman<br />
samt på bolagets hemsida. Ägaren deltar och får ta del av<br />
utvärderingen för att sedan fatta beslut på stämman. Nuvarande<br />
revisorer har valts enligt gällande aktiebolagslag och<br />
övergångsreglerna till nya aktiebolagslagen. De valdes på en<br />
extra bolagsstämma den 5 december 2008 med en mandatperiod<br />
fram till 2013, då nytt val kommer att ske.<br />
BOLAGSSTÄMMA<br />
Bolagsstämman är bolagets högsta beslutande organ som<br />
bland annat utser styrelse och revisorer, på förslag från ägaren,<br />
samt beslutar om finansiella mål och utdelningspolicy. För<br />
ändringar i bolagsordningen krävs ett bolagsstämmobeslut.<br />
Stämman ska vara öppen och hållas inom sex månader efter<br />
räkenskapsårets utgång. Där fattas beslut om bland annat<br />
ansvarsfrihet för styrelse och verkställande direktör, fastställande<br />
av bolagets balans- och resultaträkning, ersättning<br />
till styrelse och revisorer, samt val av styrelseledamöter och<br />
ordförande. Kallelse ska ske tidigast sex och senast fyra veckor<br />
före stämman. Riksdagsledamöter har rätt att närvara och<br />
ställa frågor.<br />
<strong>Vectura</strong>s årsstämma <strong>2012</strong> ägde rum den 18 april i Solna.<br />
Den var öppen och allmänheten inbjöds att närvara. Pernilla<br />
Korshag representerade ägaren. Årsstämman beslutade om<br />
fastställande av resultat- och balansräkning, disposition av<br />
2011 års resultat, ansvarsfrihet för styrelseledamöter och<br />
verkställande direktören, riktlinjer för ersättning och andra<br />
anställningsvillkor för ledande befattningshavare samt att<br />
antalet stämmovalda styrelseledamöter ska uppgå till sju och<br />
att inga suppleanter ska ingå. Styrelseledamöterna Kajsa<br />
Lindståhl, Anders Bäck, Birgitta Johansson-Hedberg, Bert-Ove<br />
Johansson och Lotta Mellström omvaldes. Nyval gjordes av<br />
Charlotte Bergman och Jan Sundling. Till ordförande omvaldes<br />
Kajsa Lindståhl. Arbetstagarorganisationerna utsåg ledamöterna<br />
Jan Bielak och Niclas Jaråker samt suppleanterna Karin<br />
Danielsson och Lars Andersson. Arvode beslutades uppgå<br />
till 300 kSEK för styrelseordförande och 150 kSEK för övriga<br />
styrelseledamöter. Ersättning till ersättnings- respektive revisionsutskottet<br />
ska utgå med 25 kSEK till ordförande och 20 kSEK till<br />
ledamot. Arvode utgår inte till arbetstagarrepresentanter eller<br />
styrelse- och utskottsledamot som är anställd i Regeringskansliet.<br />
Revisionsarvode ska utgå enligt godkänd räkning. Protokoll från<br />
årsstämman den 18 april <strong>2012</strong> finns på www.vectura.se.<br />
VECTURA ÅRSREDOVISNING <strong>2012</strong>
30 BOLAGSSTYRNING<br />
STYRELSE<br />
Styrelsens sammansättning<br />
<strong>Vectura</strong>s styrelse ska enligt bolagsordningen bestå av lägst fem<br />
och högst nio ordinarie ledamöter. Ordförande leder arbetet i<br />
styrelsen och följer utvecklingen i <strong>Vectura</strong> genom kontinuerlig<br />
kontakt med VD i strategiska frågor. Två arbetstagarrepresentanter<br />
och två suppleanter för dessa utses av arbetstagarorganisationerna.<br />
Av styrelsens stämmovalda ledamöter är fyra<br />
kvinnor och tre män. Ledamöternas genomsnittsålder är 55 år.<br />
VD ingår inte i styrelsen, men är föredragande vid styrelsens<br />
sammanträden. Övriga befattningshavare i bolaget deltar i<br />
styrelsens sammanträden som föredragande av särskilda frågor.<br />
En närmare presentation av styrelsen finns på sidan 36.<br />
Styrelsens arbete<br />
Utvärdering av VD:s arbete ska fortlöpande göras av styrelsen.<br />
Frågan har behandlats vid två tillfällen under året då ingen<br />
i ledningen deltagit. Styrelsen har även under januari 2013<br />
genomfört en intern utvärdering i form av att ordföranden har<br />
gjort individuella intervjuer med ledamöterna baserat på i<br />
förväg ställda frågor. Resultatet behandlades av ersättningsutskottet<br />
i januari 2013 och på styrelsemötet i februari 2013.<br />
Styrelsen ska godkänna väsentliga uppdrag som VD eventuellt<br />
har utanför bolaget.<br />
En utvärdering av styrelsens arbete ska genomföras årligen<br />
med syfte att utveckla styrelsens arbetsformer och effektivitet.<br />
Styrelsen har under januari 2013 genomfört en intern utvärdering<br />
i form av att ordföranden har gjort individuella intervjuer<br />
med ledamöterna baserat på i förväg ställda frågor. Resultatet<br />
behandlades av ersättningsutskottet i januari 2013 samt på<br />
styrelsens möte i februari 2013. Ordföranden hade en muntlig<br />
genomgång med ägaren i oktober <strong>2012</strong> och presenterade<br />
styrelseutvärderingen för ägaren i februari 2013.<br />
Huvudpunkterna i <strong>2012</strong> års styrelsemöten var:<br />
Styrelsemöte Innehåll<br />
Februari • Genomgång av styrelseutvärdering 2011.<br />
• Bokslutskommunikén behandlades och fastställdes.<br />
• Revisorn redovisade revisorernas arbete i<br />
samband med revisionen av räkenskapsår 2011.<br />
• Genomgång av NMI 2011.<br />
Mars • Kallelse till årsstämma fastställdes.<br />
• Års- och hållbarhetsredovisningen behandlades<br />
och fastställdes.<br />
April • Delårsrapport januari–mars behandlades och<br />
fastställdes.<br />
April,<br />
konstituerande<br />
möte<br />
• Konstituerande sammanträde där styrelsens<br />
arbetsordning fastställdes.<br />
• Val av ledamöter till styrelsens utskott.<br />
• Instruktion för VD fastställdes.<br />
Juni • Tvådagars strategimöte<br />
• Prognos 1 behandlades.<br />
• Beslut om följande policyer: Uppförandekoden<br />
”Vårt sätt att vara”, Mångfaldspolicyn,<br />
Sponsringspolicyn, Etikpolicyn, Miljöpolicyn och<br />
Finans policyn.<br />
• Affärsplanen behandlades.<br />
Juli • Delårsrapport januari–juni behandlades och<br />
fastställdes.<br />
• Åtgärdsprogram för att förbättra lönsamheten<br />
beslutades.<br />
VECTURA ÅRSREDOVISNING <strong>2012</strong><br />
September • Genomgång åtgärdsprogram.<br />
Oktober • Riskpolicyn godkändes.<br />
December • Fastställande av uppdaterad affärsplan.<br />
• Budget och långtidsplan beslutades.<br />
• Incitamentsprogram 2013 fastställdes.<br />
• Beslut att <strong>Vectura</strong> ska följa Näringslivskoden.<br />
• Hållbarhetsmålen beslutades.<br />
Styrelsens utskott<br />
Styrelsen har två särskilda utskott, ett revisionsutskott och ett<br />
ersättningsutskott, som bereder frågor inför beslut i styrelsen.<br />
Riktlinjer för utskottens arbete finns i styrelsens arbetsordning.<br />
Behandlade frågor protokollförs och rapporteras vid efterföljande<br />
styrelsemöte.<br />
Revisionsutskottet<br />
Revisionsutskottet består av ordförande Anders Bäck, Birgitta<br />
Johansson-Hedberg och Lotta Mellström. Utskottets uppgift är<br />
bland annat att svara för beredningen av styrelsens arbete<br />
med att kvalitetssäkra bolagets finansiella rapportering samt<br />
att fortlöpande träffa bolagets revisorer för att informera sig<br />
om revisionens inriktning, omfattning och resultat. Även att<br />
diskutera samordningen mellan externrevisorerna och de<br />
interna kontrollaktiviteterna samt synen på bolagets risker.<br />
Särskild uppmärksamhet ska ges till ”Statens riktlinjer för extern<br />
rapportering”. Revisionsutskottet har sammanträtt fem gånger<br />
under <strong>2012</strong> , varav revisorerna har deltagit tre gånger. Under<br />
året har man behandlat bokslutskommuniké, årsredovisning,<br />
bolagsstyrningsrapport, hållbarhetsredovisning, revisionsarvode<br />
2011, revisionsplan <strong>2012</strong>, delårsrapporter, mål för intern- och<br />
extern rapportering, ekonomiska mål, utvärdering av revisorer,<br />
riskprocesser samt intern kontroll.<br />
Ersättningsutskottet<br />
Ersättningsutskottet består av ordförande Kajsa Lindståhl samt<br />
Bert-Ove Johansson och Lotta Mellström. Bert-Ove Johansson<br />
ersätter Bengt Göransson, som avgick ur styrelsen i samband<br />
med årsstämman den 18 april <strong>2012</strong>. <strong>Vectura</strong> tillämpar regeringens<br />
riktlinjer för anställningsvillkor för ledande befattningshavare<br />
i företag med statligt ägande. Utskottet ska bland annat<br />
utarbeta förslag till principer för ersättningar och övriga villkor<br />
för ledande befattningshavare inom ramen för dessa beslutade<br />
riktlinjer. Utskottet ska vidare ha särskild uppmärksamhet på att<br />
riktlinjerna efterföljs och ska årligen bereda ett förslag avseende<br />
ersättningar för ledande befattningshavare med beaktande<br />
av lämplig jämförbar statistik samt total ersättningskostnad.<br />
Utskottet har sammanträtt fyra gånger under <strong>2012</strong>. Utskottet<br />
har bland annat behandlat VD:s lön och pensionspremie, berett<br />
förslag till ersättningar för ledande befattningshavare samt<br />
principer för ersättning till ledande befattningshavare inklusive<br />
anställningsavtalet med administrerande direktör för det norska<br />
dotterbolaget <strong>Vectura</strong> Consulting AS. Se även not 4 i årsredovisningen.<br />
Utskottet har behandlat <strong>Vectura</strong>s successionsplanering och<br />
program för ledar- och kompetensutveckling samt upplägget för<br />
den årliga utvärderingen av styrelse och VD. Utskottet har vidare<br />
berett förslag till <strong>Vectura</strong>s incitamentsprogram för 2013, som följer<br />
principerna för <strong>2012</strong> års program och inte innehåller några aktiekursrelaterade<br />
kriterier och finns beskrivet på sid 34. Det befintliga<br />
incitamentsprogrammet för <strong>2012</strong> har inte föranlett några utbetalningar<br />
eftersom uppsatta mål för året inte har uppnåtts.
Namn<br />
Styrelsemöte<br />
Revisionsutskott<br />
Ersättningsutskott<br />
Kajsa Lindståhl 9 - 4<br />
Anders Bäck 9 5 -<br />
Bengt Göransson 3 - -<br />
Bert-Ove Johansson 8 - 4<br />
Birgitta Johansson-Hedberg 7 5 -<br />
Lotta Mellström 8 5 4<br />
Charlotte Bergman 5 - -<br />
Jan Sundling 5 - -<br />
Niclas Jaråker 7 - -<br />
Jan Bielak 9 - -<br />
Lars Andersson 2 - -<br />
REVISORER<br />
Revisorerna har till uppgift att på aktieägarens vägnar granska<br />
företagets årsredovisning och bokföring samt styrelsens och VD:s<br />
förvaltning. Styrelsen kommunicerar med revisorerna genom<br />
revisionsutskottet, samt genom att revisorerna är närvarande vid<br />
styrelsens möte i februari. Revisionsbolaget Ernst & Young AB<br />
valdes av stämman till bolagets revisorer fram till årsstämman<br />
2013. Huvudansvarig revisor har under <strong>2012</strong> varit Björn Ohlsson.<br />
Ersättningen till revisorerna framgår av not 2 i årsredovisningen.<br />
ORGANISATION<br />
1.<br />
2.<br />
3.<br />
4.<br />
5.<br />
Ägarpolicy och<br />
ägarens riktlinjer<br />
Ägarpolicy, ägarens<br />
riktlinjer, årsstämma<br />
och bolagsordning<br />
Policyer, arbetsordning,<br />
organisation och VDinstruktion<br />
Verksamhetsstyrning inklusive<br />
måluppföljning, arbets ordning,<br />
attest instruktion, ledningssystem<br />
och intern kontroll<br />
Rapportering, ledningssystem,<br />
måluppföljning,<br />
roller och ansvar<br />
NOMINERINGS-<br />
PROCESSEN<br />
BOLAGSSTÄMMA<br />
STYRELSE<br />
REVISIONSUTSKOTT<br />
ERSÄTTNINGSUTSKOTT<br />
VD/LEDNING<br />
DIVISION<br />
TRANSPORT & SAMHÄLLE<br />
DIVISION<br />
MARK MILJÖ<br />
& ANLÄGGNING<br />
EXTERNA REVISORER<br />
AFFÄRSSTÖD<br />
DIVISION<br />
JÄRNVÄG<br />
DIVISION<br />
PROJEKT- & BYGGLEDNING<br />
BOLAGSSTYRNING 31<br />
VD OCH LEDNING<br />
Styrelsen har delegerat det operativa ansvaret för bolagets<br />
förvaltning till VD, som leder arbetet inom de ramar som<br />
styrelsen fastställt. Instruktioner för arbetsfördelning mellan<br />
styrelse och VD har fastställts av styrelsen och uppdateras<br />
årligen. VD är styrelseledamot i STD, Svenska Teknik & Designföretagen<br />
och i Nordisk vägforums svenska styrelse. Dessa<br />
utgör VD:s samtliga väsentliga uppdrag utanför bolaget, vilka<br />
alltid ska godkännas av styrelsen. VD:s arbete ska utvärderas<br />
av styrelsen fortlöpande och styrelsen ska särskilt behandla<br />
denna fråga minst en gång per år. En närmare presentation av<br />
VD finns på sidan 37 samt på bolagets hemsida www.vectura.<br />
se.<br />
VD har utsett en ledningsgrupp som ansvarar för verksamheten.<br />
Under <strong>2012</strong> bestod ledningsgruppen, förutom VD, av<br />
divisionschefer och chefer för Ekonomi & Inköp, Marknad &<br />
Kommunikation, HR, Verksamhetsutveckling samt administrerande<br />
direktör för <strong>Vectura</strong> Consulting AS. Övrig information<br />
om ledamöterna i ledningen finns på sid 37 samt på bolagets<br />
hemsida www.vectura.se.<br />
<strong>Vectura</strong>s affärsverksamhet har under <strong>2012</strong> varit uppdelad i<br />
de fyra divisionerna Järnväg, Mark Miljö & Anläggning, Transport<br />
& Samhälle samt Projekt- & Byggledning.<br />
I region Nord har Mark Miljö & Anläggning och Järnväg<br />
gått samman från 1 september. Uppföljning och redovisning av<br />
verksamheten sker från 1 januari 2013 i sin helhet på divisionsnivå.<br />
Resterande regioner (Väst, Öst, Syd och Mitt) kommer att<br />
slås ihop under kvartal 1 2013.<br />
STYRELSE<br />
VECTURA CONSULTING AS<br />
VECTURA CONSULTING AS<br />
VECTURA ÅRSREDOVISNING <strong>2012</strong>
32 BOLAGSSTYRNING<br />
Divisionerna är i sin tur uppdelade på fyra till sex affärsområden/regioner.<br />
Varje division har en ledningsgrupp som<br />
sammanträder regelbundet och som leds av en divisionschef.<br />
<strong>Vectura</strong> har även en affärsstödsenhet där avdelningarna<br />
Ekonomi & Inköp, Marknad & Kommunikation, HR samt Verksamhetsutveckling<br />
ingår. Under år <strong>2012</strong> har en VD rekryterats<br />
till <strong>Vectura</strong>s dotterbolag i Norge. Denna är direkt underställd<br />
dotterbolagets styrelse, som består av <strong>Vectura</strong> Consulting AB:s<br />
VD, vVD och marknadschef.<br />
STYRELSENS RAPPORT OM INTERN<br />
KONTROLL AVSEENDE DEN FINANSIELLA<br />
RAPPORTERINGEN <strong>2012</strong><br />
Styrelsens ansvar för den interna kontrollen regleras i den<br />
svenska aktiebolagslagen och i Svensk kod för bolagsstyrning.<br />
Denna rapport har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen<br />
6 kap. 6§ samt Koden avsnitt 10.1 och 10.2 och är<br />
därmed avgränsad till intern kontroll avseende den finansiella<br />
rapporteringen. Koden innehåller krav på årlig extern informationsgivning<br />
om hur den interna kontrollen avseende den finansiella<br />
rapporteringen är organiserad. Enligt Koden ska styrelsen<br />
årligen lämna en beskrivning av de viktigaste inslagen i bolagets<br />
system för intern kontroll och riskhantering avseende den<br />
finansiella rapporteringen. Intern kontroll avseende den finansiella<br />
rapporteringen syftar till att ge rimlig säkerhet avseende<br />
tillförlitligheten i den externa finansiella rapporteringen i form<br />
av delårsrapporter, årsredovisningar och bokslutskommunikéer,<br />
samt att rapporteringen är upprättad i överensstämmelse med<br />
lag, tillämplig redovisningsstandard och övriga krav på aktiebolag.<br />
Styrelsen ansvarar för att bolaget hanterar sina risker<br />
på rätt sätt samt att fastlagda principer följs för den finansiella<br />
rapporteringen och den interna kontrollen. Risker i samband<br />
med den finansiella rapporteringen är förlust eller förskingring<br />
av tillgångar och otillbörligt gynnande av annan part på<br />
bolagets bekostnad. Det kan även vara andra risker som rör<br />
väsentliga felaktigheter i redovisningen, till exempel avseende<br />
bokföring och värdering av tillgångar, skulder, intäkter och<br />
kostnader eller avvikelser i upplysningskrav. Frågorna bereds av<br />
revisionsutskottet inför behandling i styrelsen. Styrelsen har det<br />
övergripande ansvaret för att upprätthålla ett effektivt system för<br />
intern kontroll och riskhantering. Varje år uppdateras och fastställs<br />
en arbetsordning som reglerar arbetsfördelningen mellan<br />
styrelse och VD. Styrelsen upprättar en instruktion till VD som<br />
bland annat beskriver delegeringsrätt och ledarskap. De tar<br />
även beslut om bolagets strategier, affärsplan, hållbarhetsmål,<br />
budget och policyer. Ett revisionsutskott som styrelsen utsett,<br />
bereder bland annat frågor kring finansiell rapportering och<br />
intern kontroll inför styrelsebehandling. Här ingår tre representanter<br />
från styrelsen.<br />
ÖVERGRIPANDE KONTROLLMILJÖ<br />
Kontrollstrukturer<br />
Revisionsutskottet behandlar delårsrapporterna samt bolagets<br />
risker på sina möten, och rapporterar därefter till styrelsen. I<br />
samband med att årsboksluten och delårsrapporten för tredje<br />
kvartalet behandlas, rapporterar revisorerna de iakttagelser<br />
som gjorts i samband med revisionen. Vid varje delårsbokslut<br />
följer styrelsen upp den ekonomiska utvecklingen mot budget,<br />
VECTURA ÅRSREDOVISNING <strong>2012</strong><br />
prognos och uppsatta mål. Revisorernas rapporter följs upp<br />
och de åtgärder som vidtagits för att förbättra kontrollmiljön<br />
redovisas. <strong>Vectura</strong> har ingen internrevision för den finansiella<br />
kontrollen, utan den interna kontrollen granskas av bolagets<br />
externa revisorer. Varje år lämnar revisorn en internkontrollrapport<br />
till revisionsutskottet samt redovisar rapporten till styrelsen i<br />
samband med styrelsens bokslutskommunikémöte. Styrelsen har<br />
under året gjort en utvärdering om behovet av en till styrelsen<br />
rapporterande internrevisionsfunktion. Styrelsen anser inte att en<br />
sådan funktion behövs för tillfället, men utesluter inte att den kan<br />
komma att inrättas i framtiden.<br />
Policyer, regler och riktlinjer<br />
Kontrollmiljön utgör basen för den interna kontrollen avseende<br />
den finansiella rapporteringen. Den innefattar även bolagets<br />
värderingar och etiska riktlinjer kring respekt för människa, miljö<br />
och ekonomiska värden. En viktig del av kontrollmiljön är att<br />
beslutsvägar, befogenheter och ansvar är tydligt definierade<br />
och kommunicerade mellan olika nivåer i organisationen samt<br />
att det finns styrande dokument i form av en uppförandekod,<br />
policyer, riktlinjer och manualer. <strong>Vectura</strong>s interna styrning<br />
finns beskriven i verksamhetssystemet ”Vårt arbetssätt” som är<br />
tillgängligt för alla medarbetare via företagets intranät. Den<br />
interna kontrollen görs genom att verksamheten följs upp mot<br />
”Vårt arbetssätt” genom både interna revisioner och externa i<br />
samband med certifiering.<br />
<strong>Vectura</strong> har policyer inom följande områden:<br />
Område Policy Beslutade av<br />
HR Arbetsmiljö Ledningen<br />
Etik Styrelsen<br />
Internet Ledningen<br />
IT Ledningen<br />
Lön Ledningen<br />
Mångfald Styrelsen<br />
Representation Ledningen<br />
Resor Ledningen<br />
Tidskrivning Ledningen<br />
Uppförandekod Styrelsen<br />
Näringslivskoden Styrelsen<br />
Ekonomi Finans Ledningen<br />
Inköp Ledningen<br />
Sponsring Styrelsen<br />
Kommunikation Kommunikation Ledningen<br />
Kvalitet och miljö Kvalitet Ledningen<br />
Miljö Styrelsen<br />
Säkerhet Ledningen<br />
Risk Styrelsen<br />
<strong>Vectura</strong>s uppförandekod ”Vårt sätt att vara” har implementerats<br />
under <strong>2012</strong> och innefattar hur företagets medarbetare ska<br />
uppträda mot varandra, mot kunder och mot miljön.<br />
En närmare presentation av <strong>Vectura</strong>s risker finns på sid 24–25.
Affärsplan, budget och prognos<br />
Både i styrelsen och i ledningsgruppen behandlas strategier,<br />
affärsplan, budget och prognoser. Affärsplanen är på tre år<br />
och uppdateras årligen innan budgetprocessen. Budget görs<br />
på hösten för nästkommande år. Prognoser för innevarande<br />
år görs två gånger per år, en gång på våren och en gång på<br />
hösten.<br />
Resultatuppföljning<br />
VD upprättar uppdragskort till divisions- och affärsstödschefer.<br />
Uppdragskorten innehåller krav inom målområdena<br />
ekonomi, marknad, kvalitet och miljö samt medarbetare. De<br />
ligger också till grund för samtiga divisioners och affärsstödssektioners<br />
verksamhetsplaner, som bryts ned i handlingsplaner.<br />
VD och ekonomichefen har kvartalsvis uppföljningsmöte med<br />
varje division och affärsstödssektion där både verksamhetsplaner,<br />
hållbarhetsmål och det finansiella resultatet följs upp.<br />
Månadsvis och kvartalsvis lämnas en avrapportering till VD och<br />
ledning om bland annat marknadsläge, orderläge, ekonomiskt<br />
utfall, personalsituation, uppdragens karaktär och risker i<br />
uppdrag. Varje division har regelbundna möten i sina respektive<br />
divisionsledningar där bland annat det finansiella resultatet<br />
för divisionen följs upp. Den finansiella rapporteringen ska vara<br />
rättvisande avseende de olika segmenten (divisionerna) för att<br />
verksamheten ska kunna styras i enlighet med upprättade handlingsplaner.<br />
Varje bokslut ska följa den bokslutsrutin som gäller<br />
och stämmas av för att säkerställa att rätt poster redovisats.<br />
VECTURA<br />
AFFÄRSPLAN<br />
STRATEGISK NIVÅ 1<br />
DIVISION<br />
UPPDRAGSKORT<br />
TAKTISK NIVÅ 2<br />
DIVISION/ENHET<br />
VERKSAMHETSPLAN<br />
OPERATIV NIVÅ 3<br />
En ny ekonomistyrningsmodell har implementerats under <strong>2012</strong>.<br />
Den innebär en förbättrad och tydligare ekonomisk analys och<br />
styrning. Genom att fokusera på några få strategiska nyckeltal,<br />
som löpande visar framstegen i riktning mot de övergripande<br />
verksamhetsmålen i hela organisationen, ökar samsynen i<br />
uppföljningen. Kostnader för affärsstöd fördelas ut på de fyra<br />
divisionerna och är under <strong>2012</strong> borttaget som segment.<br />
Uppdragsuppföljning<br />
Varje division har en controller som granskar uppdragen tillsammans<br />
med ansvarig uppdragschef och uppdragsledare. Alla<br />
uppdrag klassificeras efter risknivå, och uppdrag med högst risk<br />
följs upp extra noga.<br />
Verksamhetssystem<br />
Bolaget har ett verksamhetssystem, ”Vårt arbetssätt” som är<br />
certifierat mot ISO9001: 2008 och ISO14001: 2004. Där<br />
beskrivs processen ”leda, styra, följa upp” samt uppdrags- och<br />
försäljningsprocesserna. Processerna beskriver vilka moment<br />
som alltid ska vara med i olika skeden och ger ett stöd i hur de<br />
ska utföras. Styrande regler, rutiner, policyer, riktlinjer, lagar och<br />
andra krav har samlats på en gemensam sida och de omfattar<br />
alla medarbetare i <strong>Vectura</strong>. Bland de styrande dokument finns<br />
den av styrelsen beslutade attest- och beslutsordningen, som<br />
reglerar vilka befogenheter som finns på varje nivå i bolaget,<br />
samt de befogenheter som är kopplade till verksamhetens olika<br />
roller. I ”Vårt arbetssätt” finns även hjälpmedel i form av mallar<br />
BOLAGSSTYRNING 33<br />
och checklistor samt relaterade länkar. Kvalitets- och miljömanualen<br />
beskriver bland annat hur interna kvalitetsrevisorer<br />
säkerställer arbetet och att rutinerna i ”Vårt arbetssätt” följs.<br />
Extern revision sker i samband med omprövning av kvalitets-<br />
och miljöcertifikaten och säkerställer ständig förbättring.<br />
Information och kommunikation<br />
<strong>Vectura</strong>s samtliga policyer och verksamhetssystem finns tillgängliga<br />
på bolagets intranät. Information om uppförandekoden<br />
finns även på www.vectura.se tillsammans med en etisk larmfunktion.<br />
En kommunikationspolicy beskriver ansvar och riktlinjer<br />
för hur kommunikation med externa parter bör ske. Delårsrapporter<br />
och årsredovisning redovisas på bolagets hemsida<br />
www.vectura.se. Vid all typ av marknadskommunikation följer<br />
<strong>Vectura</strong> Sveriges Informationsförenings etiska regler.<br />
Finansiell rapportering<br />
Under <strong>2012</strong> har riskerna i den finansiella rapporteringen<br />
identifierats och värderats. Uppföljningsrutinerna har samtidigt<br />
förstärkts för att motverka eventuella risker och säkerställa att<br />
det görs rättvisande reserveringar. De processer som bedömts<br />
ha störst risk har dokumenterats ytterligare och befintliga<br />
riskkontroller enligt Coso har förstärkts. De största riskerna i<br />
den finansiella rapporteringen ryms framförallt i värderingen<br />
av kunduppdrag, särskilt fastprisuppdrag, men även löpande<br />
uppdrag kan medföra risk för exempelvis viten och eventuella<br />
försäkringsärenden.<br />
Ytterligare risker är påverkan av debiteringsgrad och prisnivån.<br />
En förändring av debiteringsgraden med +/- 1 %-enhet<br />
innebär en resultatpåverkan med cirka 18 MSEK på årsbasis.<br />
En förändring av genomsnittligt arvode med +/- 10 SEK per<br />
timme innebär en resultatpåverkan med cirka 17 MSEK på<br />
årsbasis. Det finns idag etablerade rutiner för att fånga upp<br />
risker i uppdragen så att uppskattade reserveringar bokförs och<br />
belastar resultatet. Vid varje månadsbokslut gör respektive division<br />
en bedömning av eventuella förlustrisker och en värdering<br />
av varje uppdrag. Osäkra kundfordringar kontrolleras löpande<br />
och eventuella reserveringar görs i redovisningen. En beskrivning<br />
av finansiella risker och riskhantering finns i not 17.<br />
Följande uppföljningar görs för att motverka risker i den<br />
finansiella rapporteringen:<br />
• Ekonomichef och VD följer upp resultatet månadsvis och<br />
rapporterar till styrelsen.<br />
• Redovisningschefen följer upp resultatet månadsvis på<br />
bolagsnivå och rapporterar till ekonomichefen och VD.<br />
• Respektive divisionschef följer månadsvis upp divisionens<br />
utfall och rapporterar till VD, ekonomichef och ledningsgrupp.<br />
• Varje division har en controller som löpande följer upp och<br />
säkerställer utfall jämfört med budget och prognos, nyckeltal<br />
jämfört med uppsatta mål samt genomför uppdragsgenomgångar<br />
med respektive uppdragsansvarig. Rapportering sker<br />
till divisionschefen.<br />
• Alla chefer kan genom rapporter göra löpande upp följningar.<br />
• Alla uppdragsledare, uppdragschefer och chefer kan<br />
löpande följa det ekonomiska resultatet på sina uppdrag.<br />
• Ekonomi följer kvartalsvis upp osäkra kundfordringar och gör<br />
eventuella reserveringar i redovisningen samt säkerställer att<br />
påminnelser om obetalda fakturor skickas ut två gånger per<br />
månad.<br />
VECTURA ÅRSREDOVISNING <strong>2012</strong>
34 ERSÄTTNING OCH VILLKOR<br />
Ersättning och andra anställnings -<br />
villkor för ledande befattningshavare<br />
PRINCIPER<br />
Vid årsstämman den 18 april <strong>2012</strong> fastställdes på styrelsens<br />
förslag nedanstående riktlinjer för <strong>Vectura</strong>. Styrelsens förslag till<br />
principer för ersättning och andra anställningsvillkor för ledande<br />
befattningshavare innebär att <strong>Vectura</strong> ska sträva efter att ersättning<br />
och anställningsvillkor ska vara rimliga och väl avvägda.<br />
Ersättningarna ska präglas av måttfullhet, rimlighet och transparens<br />
samt bidra till en god etik och företagskultur. Ersättningen<br />
ska inte vara löneledande i förhållande till jämförbara företag<br />
utan präglas av måttfullhet. I fråga om ersättning och andra<br />
anställningsvillkor ska <strong>Vectura</strong> tillämpa de principer som beslutats<br />
i av regeringen fastställda ”Riktlinjer för anställningsvillkor<br />
för ledande befattningshavare i företag med statligt ägande”<br />
2009-04-20. Dessa riktlinjer ska utmynna i en ersättning som är<br />
konkurrenskraftig, takbestämd, rimlig och ändamålsenlig. Principen<br />
är fast grundlön, vilket innebär att några incitamentsprogram<br />
eller andra typer av rörliga lönedelar inte får förekomma<br />
för ledande befattningshavare.<br />
Beträffande pensionsvillkor, uppsägningstid och avgångsvederlag<br />
ska principerna för detta överensstämma med de som<br />
fastställts av regeringen i ovan nämnda riktlinjer. För säkerställande<br />
av att av styrelsen fastställda nivåer avseende bolagets<br />
kostnader för ersättning till ledande befattningshavare i bolaget<br />
inte överskrids, samt att de följer av stämman fastställda<br />
riktlinjer, gäller följande. Baserat på de underlag som legat<br />
till grund för styrelsens ursprungliga beslut om ersättning, samt<br />
med utgångspunkt i styrelsens bolagsstyrningsrapport, ska<br />
bolagets revisorer granska att beslutade ersättningsnivåer och<br />
övriga anställningsvillkor inte överskridits. Bolagets revisorer<br />
ska vidare årligen inför varje årsstämma, i särskild rapport<br />
till styrelsen, redovisa sina iakttagelser beträffande ledande<br />
befattningshavares och övriga anställdas anställningsvillkors<br />
överensstämmelse med styrelsens beslut och av årsstämman<br />
fastställda riktlinjer. Om riktlinjerna enligt revisorns mening inte<br />
har följts ska skälen för denna bedömning framgå. Innan beslut<br />
om enskild ersättning fattas ska det finnas skriftligt underlag<br />
som utvisar bolagets totala kostnad. Dessa riktlinjer ska också<br />
gälla i samtliga dotterbolag samt godkännas av årsstämma<br />
för respektive dotterbolag. Styrelsen föreslår att riktlinjerna för<br />
2013 ska vara desamma som ovan.<br />
Frågor om ersättning till ledande befattningshavare bereds<br />
av styrelsen genom ersättningsutskottet. Ersättning och förmåner<br />
till VD beslutas av <strong>Vectura</strong>s styrelse. Ersättning till övriga chefer<br />
direkt underställda VD, vilka ses som övriga ledande befattningshavare,<br />
beslutas av VD efter samråd med styrelse ordförande.<br />
VD<br />
Under <strong>2012</strong> har VD erhållit fast lön samt förmåner enligt<br />
följande. VD:s pensionsålder är 65 år och pensionen är<br />
premiebestämd. Bolaget betalar premier för pension (ålders-,<br />
VECTURA ÅRSREDOVISNING <strong>2012</strong><br />
efterlevande-, sjukdomspension med mera) med en årlig premie<br />
uppgående till 30 (30) procent av årlig lön under det aktuella<br />
året. VD har en förmånsbil samt en liv-, sjuk- och olycksfallsförsäkring<br />
enligt bolagets policy. Bolaget har därutöver tecknat en<br />
särskild sjukvårdsförsäkring för VD. Uppsägningstiden för VD är<br />
sex månader från såväl företagets som VD:s sida. Därutöver kan<br />
ett avgångsvederlag på upp till arton månader utges. Under<br />
uppsägningstiden utgår full lön under sex månader. Avgångsvederlaget<br />
utbetalas månadsvis och består enbart av den fasta<br />
månadslönen utan tillägg för förmåner. Vid nyanställning eller<br />
vid erhållande av inkomst av näringsverksamhet ska ersättningen<br />
reduceras med belopp som motsvarar den nya inkomsten.<br />
ÖVRIGA LEDANDE BEFATTNINGSHAVARE<br />
Principen för ersättning till övriga ledande befattningshavare<br />
bygger på fast lön. Pension till ledande befattningshavare,<br />
förutom VD, byggs upp genom ITP-planen. För övriga ledande<br />
befattningshavare utgår ingen rörlig ersättning och pensionsåldern<br />
är 65 år. Bolaget har därutöver tecknat en särskild<br />
sjukvårdsförsäkring för ledande befattningshavare. Divisionscheferna<br />
och vice VD har även möjlighet till förmånsbil.<br />
Ledande befattningshavare tillämpar Almegas kollektivavtal för<br />
Svenska Teknik & Designföretagen och följer avtalets regler för<br />
uppsägningstid vid arbetsbrist. Uppsägningstiden vid arbetsbrist<br />
är från bolagets sida max 6 månader (beroende på anställningstid)<br />
men för medarbetare som fyllt 55 år (dock längst till<br />
65 års ålder) och som har sammanhängande anställningstid<br />
vid bolaget av minst 10 år är uppsägningstiden 12 månader.<br />
Under uppsägningstiden utgår oförändrad lön.<br />
INCITAMENTSPROGRAM<br />
Regeringen har beslutat om riktlinjer för anställningsvillkor för<br />
ledande befattningshavare i företag med statligt ägande och<br />
det ankommer på styrelsen att säkerställa att dessa följs. Inom<br />
ramen för dessa riktlinjer har styrelsen i <strong>Vectura</strong> beslutat om ett<br />
incitamentsprogram för 2013. Det är ett incitamentsprogram för<br />
de anställda som inte tillhör kretsen ledande befattningshavare<br />
och det baseras på av styrelsen uppsatta mål för 2013.<br />
Programmet är takbestämt och för att ge utfall krävs att<br />
uppsatta mål överträffas. Aktie- och aktiekursrelaterade kriterier<br />
finns inte i programmet. Det befintliga incitamentsprogrammet<br />
för <strong>2012</strong> har inte föranlett några utbetalningar eftersom<br />
uppsatta mål för året inte har nåtts.
Förslag på vinstdisposition<br />
AKTIEKAPITAL OCH AKTIER<br />
<strong>Vectura</strong>s aktiekapital uppgick den 31 december <strong>2012</strong> till<br />
129 MSEK fördelat på 129 200 000 aktier, vardera med ett<br />
kvotvärde om 1 krona. Det finns ett aktieslag. Varje aktie berättigar<br />
till en röst på bolagsstämman utan begränsning. <strong>Vectura</strong><br />
ägs till 100 procent av svenska staten.<br />
UTDELNINGSPOLICY<br />
Utdelningspolicyn innebär att ordinarie utdelning ska uppgå till<br />
50–70 procent av årets resultat. Vid varje utdelningstillfälle ska<br />
hänsyn tas till bolagets framtida kapitalbehov och eventuella<br />
investerings- och förvärvsplaner.<br />
ÅRSSTÄMMA<br />
Årsstämman äger rum den 25 april på bolagets huvudkontor,<br />
Svetsarvägen 24 i Solna.<br />
FÖRSLAG TILL VINSTDISPOSITION<br />
Till årsstämmans förfogande finns följande fria, egna kapital:<br />
SEK<br />
Överkursfond 216 871 192<br />
Årets resultat -10 385 858<br />
Till årsstämmans förfogande 206 485 334<br />
Förslag till utdelning -16 900 000<br />
I ny räkning balanseras 189 585 334<br />
Styrelsen föreslår att 70 procent av koncernens årsresultat<br />
24 151 000 SEK, vilket innebär 16 900 000 SEK och motsvarar<br />
0,131 SEK per aktie, utdelas till ägaren för <strong>2012</strong>. Moderbolagets<br />
förlust på -10 385 858 SEK, avräknas mot överkursfonden,<br />
216 871 192 SEK, och att därefter kvarstående överkursfond,<br />
189 585 334 SEK, balanseras i ny räkning. Föreslagen utdelning<br />
utgör 5,0 procent av moderbolagets egna kapital.<br />
STYRELSENS YTTRANDE AVSEENDE FÖRESLAGEN<br />
VINSTUTDELNING ENLIGT ABL 18 KAP 4§ ÄR:<br />
Koncernens egna kapital har beräknats i enlighet med<br />
International Financial Reporting Standards (IFRS) utgivna av<br />
International Accounting Standards Board (IASB) samt de tolkningsuttalanden<br />
som ges ut av International Financial Reporting<br />
Interpretations Committee (IFRIC) såsom de har godkänts av<br />
EU-kommissionen för tillämpning inom EU. Vidare har Rådet för<br />
finansiell rapporterings rekommendation RFR 1 Kompletterande<br />
redovisningsregler för koncerner tillämpats.<br />
Moderbolagets egna kapital har beräknats i enlighet med<br />
svensk lag och med tillämpning av rekommendation RFR 2<br />
Redovisning för juridiska personer, från Rådet för finansiell<br />
rapportering. Styrelsen finner att full täckning finns för bolagets<br />
FÖRSLAG PÅ VINSTDISPOSITION 35<br />
bundna egna kapital efter föreslagen vinstutdelning. Styrelsen<br />
finner även att föreslagen utdelning till aktieägaren är försvarlig<br />
med hänsyn till de bedömningskriterier som anges i 17 kap 3§<br />
andra och tredje styckena i aktiebolagslagen (verksamhetens<br />
art, omfattning och risker samt konsolideringsbehov, likviditet och<br />
ställning i övrigt).<br />
Styrelsen vill därvid framhålla följande:<br />
Verksamhetens art, omfattning och risker<br />
Styrelsen bedömer att bolagets och koncernens egna kapital<br />
efter den föreslagna utdelningen kommer att vara tillräckligt stort<br />
i relation till verksamhetens art, omfattning och risker. Styrelsen<br />
beaktar i sammanhanget bland annat bolagets och koncernens<br />
historiska utveckling, budgeterad utveckling, investeringsplaner<br />
samt konjunkturläget.<br />
Konsolideringsbehov<br />
Styrelsen har företagit en allsidig bedömning av bolagets och<br />
koncernens ekonomiska ställning och dess möjligheter att på sikt<br />
infria sina åtaganden. Föreslagen utdelning utgör 70 procent av<br />
koncernens årsresultat. Det uttalade målet för koncernens kapitalstruktur<br />
med en soliditet om högst 50 procent uppfylls inte efter<br />
den föreslagna utdelningen. Soliditeten uppgick till 58 procent.<br />
Bolagets och koncernens soliditet är god med beaktande av de<br />
förhållanden som råder i branschen. Mot denna bakgrund anser<br />
styrelsen att bolaget och koncernen har goda förutsättningar<br />
att tillvarata framtida affärsmöjligheter och även tåla eventuella<br />
förluster. Planerade investeringar har beaktats vid bestämmandet<br />
av den föreslagna vinstutdelningen och en närmare diskussion<br />
om ytterligare utdelning kommer ske under 2013 utifrån utvecklade<br />
investeringsstrategier och investeringsplaner. Vinstutdelningen<br />
kommer heller inte att negativt påverka bolagets och<br />
koncernens förmåga att göra ytterligare affärsmässigt motiverade<br />
investeringar eller satsningar enligt antagna planer.<br />
Likviditet<br />
Den föreslagna vinstutdelningen kommer inte att påverka<br />
bolagets och koncernens förmåga att i rätt tid infria sina betalningsförpliktelser.<br />
Bolaget och koncernen har god tillgång till<br />
likviditetsreserver i form av både kort- och långfristiga krediter.<br />
Krediterna kan lyftas med kort varsel, vilket innebär att bolaget<br />
och koncernen har god beredskap att klara såväl variationer i<br />
likviditeten som eventuella oväntade händelser.<br />
Ställning i övrigt<br />
Styrelsen har övervägt alla kända förhållanden som kan ha<br />
betydelse för bolagets och koncernens ekonomiska ställning<br />
och som inte beaktats inom ramen för det ovan anförda. Därvid<br />
har ingen omständighet framkommit som gör att den föreslagna<br />
utdelningen inte framstår som försvarlig.<br />
VECTURA ÅRSREDOVISNING <strong>2012</strong>
36 STYRELSE<br />
Styrelse<br />
Från vänster: Niclas Jaråker, Jan Bielak, Kajsa Lindståhl, Jan Sundling, Lotta Mellström, Birgitta Johansson-Hedberg, Bert-Ove Johansson.<br />
Sittande: Anders Bäck, Charlotte Bergman.<br />
KAJSA LINDSTÅHL<br />
Styrelseordförande.<br />
Ordförande Ersättningsutskottet.<br />
Född 1943, invald 2008.<br />
Civilekonom.<br />
Egen konsultverksamhet.<br />
Fd VD Banco Fonder. Ordförande<br />
i Södersjukhuset AB och i stiftelsen<br />
Tumba Bruk. Ledamot i PRI Pensionsgaranti,<br />
Institute for financial<br />
research och Thule-stiftelsen.<br />
CHARLOTTE BERGMAN<br />
Född 1963, invald <strong>2012</strong>.<br />
Civilingenjör i Industriell Ekonomi<br />
VD Strängbetong.<br />
Tidigare ett flertal chefs positioner<br />
inom byggsektorn, bl a i KF<br />
Fastigheter och NCC.<br />
JAN BIELAK<br />
Arbetstagarrepresentant.<br />
Född 1960, invald 2008.<br />
Civilingenjör.<br />
Key Account Manager <strong>Vectura</strong>.<br />
Tidigare Affärsstöd Banverket<br />
Projektering.<br />
VECTURA ÅRSREDOVISNING <strong>2012</strong><br />
ANDERS BÄCK<br />
Ordförande Revisionsutskottet.<br />
Född 1958, invald 2008.<br />
Civilekonom.<br />
vVD och ekonomidirektör Jernhusen<br />
AB. Tidigare ekonomi- och finansbefattningar<br />
i AB Swedcarrier, Telia-<br />
Sonera AB, Investor AB och Akzo<br />
Nobel. Styrelseledamot i Svenska<br />
Skidförbundet.<br />
BERT-OVE JOHANSSON<br />
Ledamot Ersättningsutskottet.<br />
Född 1962, invald 2009.<br />
Civilekonom.<br />
VD Newsec Corporate Finance AB.<br />
Tidigare affärsenhetschef respektive<br />
inköpsdirektör i Skanskakoncernen.<br />
Ägare och ordförande i Procurement<br />
and Property Partners Sweden AB.<br />
Styrelsemedlem i Newsec Sweden AB<br />
respektive Newsec Advice AB.<br />
NICLAS JARÅKER<br />
Arbetstagarrepresentant.<br />
Född 1966, Invald <strong>2012</strong>.<br />
El-projektör/Tekniksamordnare.<br />
Tidigare El-projektör Banverket.<br />
BIRGITTA<br />
JOHANSSON-HEDBERG<br />
Ledamot Revisionsutskottet.<br />
Född 1947, invald 2008.<br />
Fil kand. Psykologexamen.<br />
Styrelseuppdrag i ett antal bolag.<br />
Tidigare VD för bland annat<br />
Föreningssparbanken, Lantmännen,<br />
Resident Director Wolters Kluwer.<br />
Ord förande i Umeå Universitet, Almi<br />
Stockholm och Pocketstället AB.<br />
Ledamot i Sveaskog AB, Sveriges<br />
Radio AB, Finans inspektionen, Rieber<br />
o Son AS och Vitec AB.<br />
LOTTA MELLSTRÖM<br />
Ledamot Ersättningsutskottet.<br />
Ledamot Revisionsutskottet.<br />
Född 1970, invald 2008.<br />
Civilekonom.<br />
Kansliråd vid enheten för statlig<br />
bolagsförvaltning på Finansdepartementet.<br />
Tidigare managementkonsult Resco<br />
AB, controller inom Sydkrafts- och<br />
ABB koncernerna.<br />
Ledamot i AB Svensk Exportkredit.<br />
JAN SUNDLING<br />
Född 1947, invald <strong>2012</strong>.<br />
Sjökaptensexamen, högre företagsekonomisk<br />
utbildning vid Frans<br />
Schartau.<br />
Konsult.<br />
Tidigare bland annat VD Green<br />
Cargo AB. Styrelseordförande SJ<br />
AB, Sjöfartsverket, Jan Sundling i<br />
Ytterkvarn AB. Vice ordförande CER<br />
Management Committee i Bryssel.<br />
Ledamot i Corem Property Group AB<br />
och Aditro Logistics AB.
Ledning<br />
Från vänster: Elisabet Wahlman, Mattias Hörling, Tone Manum, Anna Ernestam, Jan Thulin, Patrik Risberg, Anna Waldman Haapaniemi, Jan Colliander.<br />
Sittande: Thomas Rebermark, Johan Pegelow.<br />
JAN COLLIANDER<br />
Verkställande direktör och<br />
koncernchef.<br />
Född 1951. Civilingenjör.<br />
Tidigare VD Tyréns Infra konsult<br />
1992–2003. VD Atkins Sverige<br />
2004–2006. Chef Vägverket<br />
Konsult 2007–2008. Styrelseordförande<br />
<strong>Vectura</strong> Consulting AS.<br />
Ledamot i Svenska Teknik & Designföretagen<br />
och Nordiskt vägforum.<br />
Anställd 2009.<br />
ANNA ERNESTAM<br />
Ekonomichef och vVD.<br />
Född 1962. Civilekonom.<br />
Tidigare auktoriserad revisor<br />
Arthur Andersen (nuv. Deloitte)<br />
1990–1994. Chefscontroller Duni<br />
1994–1997. vVD och ekonomi chef<br />
Eniro 118 118 1998–2009. Styrelseledamot<br />
<strong>Vectura</strong> Consulting AS.<br />
Anställd 2009.<br />
MATTIAS HÖRLING<br />
Divisionschef Projekt- & Byggledning.<br />
Född 1972. Civilingenjör.<br />
Tekniker, Vilhelmina Bostäder AB,<br />
1994–1996. Konsult Affärsutveckling<br />
& Förvärv, Wihlborgs<br />
Fastigheter AB, 1998–2002. Affärsområdeschef,<br />
Reinertsen Sverige AB<br />
2002–2010.<br />
Anställd 2010.<br />
TONE MANUM<br />
Administrerande direktör för<br />
<strong>Vectura</strong> Consulting AS.<br />
Född 1962. Civilingenjör och<br />
ekonom.<br />
Tidigare ledare fagavdelingen<br />
Norges Handikapforbund Oslo<br />
1993–2002. Plan- och utvecklingschef<br />
Oslo Sporvognsdrift AS<br />
2003–2008. Grundare och VD<br />
Baneservice Scandinavia AB och<br />
divisionschef terminaldrift Baneservice<br />
AS 2008–2011.<br />
Anställd <strong>2012</strong>.<br />
JOHAN PEGELOW<br />
HR-chef.<br />
Född 1969. Fil Mag historia.<br />
Tidigare affärsområdeschef<br />
Bank Finans, Adecco Norge<br />
1999–2002. Affärsområdeschef,<br />
Proffice 2002–2004. HR<br />
Manager Sweden, Ingram Micro<br />
2004–2007. HR Manager, Atlas<br />
Copco AB 2007–2011.<br />
Anställd 2011.<br />
THOMAS REBERMARK<br />
Marknadschef.<br />
Född 1964. Marknadsekonom.<br />
Tidigare Affärschef Telia Internet<br />
1998–1999. Marknads- och<br />
informations chef Thalamus<br />
Networks 1999–2001. Konsult<br />
Tetra Pak, Gumaelius och Telenor<br />
2002–2004. Chef affärsutveckling<br />
och IT Berling Media 2005–2009.<br />
Försäljnings chef TL Detect<br />
2009–2010. Styrelseledamot<br />
<strong>Vectura</strong> Consulting AS.<br />
Anställd 2011.<br />
PATRIK RISBERG<br />
Divisionschef Mark Miljö.<br />
& Anläggning.<br />
Född 1963. Fil. kand Biolog.<br />
Tidigare uppdragsledare,<br />
Vägverket Konsult 2000–2005.<br />
Avdelningschef Vägverket Konsult<br />
2006–2008.<br />
Anställd 2009.<br />
JAN THULIN<br />
Divisionschef Järnväg.<br />
Född 1958. Gymnasieingenjör.<br />
Tidigare sektionschef Botswana<br />
Railways 1992–1994. Gruppchef<br />
Banverket 1994–1997. Affärsområdes<br />
chef Banverket Projektering<br />
1998–2001. Regionchef Stockholm<br />
Banverket Projektering 2002–2008.<br />
Anställd 2009.<br />
LEDNING 37<br />
ANNA<br />
WALDMAN HAAPANIEMI<br />
Divisionschef Transport & Samhälle.<br />
Född 1970. Civilingenjör.<br />
Konsult, Trafik och Miljö i Norr AB<br />
1997–1999. Handläggare och<br />
enhetschef, ÖCB 1999–2002. Chef<br />
Strategisk Planering, Banverket Östra<br />
banregionen 2002–2006. Regional<br />
direktör Banverket 2007–2008.<br />
Anställd 2009.<br />
ELISABET WAHLMAN<br />
Chef Verksamhetsutveckling.<br />
Född 1965. Civilingenjör.<br />
Konsult VBB Viak 1990–1995.<br />
Konsultchef SIS KvalitetsForum<br />
1995–2000. VD SIS Forum AB<br />
2000–2009. VD InDevelop-IPM AB<br />
2009–2010.<br />
Anställd 2010.<br />
VECTURA ÅRSREDOVISNING <strong>2012</strong>
38 KONCERNENS RESULTATRÄKNING<br />
Koncernens resultaträkning<br />
1 JANUARI – 31 DECEMBER<br />
MSEK Not <strong>2012</strong> 2011<br />
Rörelsens intäkter 1, 19<br />
Nettoomsättning 1 326 1 249<br />
Övriga intäkter 1 2<br />
Rörelsens kostnader 1<br />
Koncernens rapport över<br />
totalresultatet<br />
VECTURA ÅRSREDOVISNING <strong>2012</strong><br />
1 327 1 251<br />
Personalkostnader 4 -872 -808<br />
Övriga externa kostnader 2, 3, 19 -397 -372<br />
Av- och nedskrivningar av materiella<br />
och immateriella anläggningstillgångar 7, 8, 9 -27 -23<br />
Rörelseresultat 31 48<br />
Finansiella poster<br />
Finansiella intäkter 5 1 2<br />
Finansiella kostnader 5 -2 -2<br />
Resultat efter finansiella poster 30 48<br />
Skatt 13 -6 -15<br />
ÅRETS RESULTAT 24 33<br />
Resultat per aktie före utspädning, SEK 11 0,19 0,25<br />
Resultat per aktie efter utspädning, SEK 11 0,19 0,25<br />
1 JANUARI – 31 DECEMBER<br />
MSEK Not <strong>2012</strong> 2011<br />
ÅRETS RESULTAT 24 33<br />
Valutakursdifferenser vid omräkning av utlandsverksamheter - -<br />
Övrigt totalresultat - -<br />
TOTALRESULTAT FÖR ÅRET 24 33
Koncernens balansräkning<br />
KONCERNENS BALANSRÄKNING 39<br />
MSEK Not <strong>2012</strong>-12-31 2011-12-31<br />
TILLGÅNGAR<br />
Anläggningstillgångar<br />
Goodwill 7 187 182<br />
Övriga immateriella anläggningstillgångar 7 8 4<br />
Maskiner och andra tekniska installationer 8 19 9<br />
Inventarier, verktyg och installationer 8 79 63<br />
Övriga finansiella tillgångar 16 6 3<br />
Summa anläggningstillgångar 299 261<br />
Omsättningstillgångar<br />
Kundfordringar 16, 17, 19 211 203<br />
Upparbetad ej fakturerad intäkt 16 78 82<br />
Övriga fordringar 16 11 4<br />
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 10, 16 31 31<br />
Likvida medel 16 108 96<br />
Summa omsättningstillgångar 439 416<br />
SUMMA TILLGÅNGAR 738 677<br />
EGET KAPITAL OCH SKULDER<br />
Eget kapital hänförligt till moderbolagets aktieägare 11<br />
Aktiekapital, kvotvärde om 1 kr 129 129<br />
Övrig tillskjutet kapital 258 258<br />
Balanserade vinstmedel inklusive årets resultat 39 38<br />
Summa eget kapital 426 425<br />
Långfristiga skulder<br />
Uppskjutna skatteskulder 13 24 18<br />
Övriga avsättningar 12 9 5<br />
Övriga långfristiga skulder 3 44 16<br />
Summa långfristiga skulder 77 39<br />
Kortfristiga skulder<br />
Leverantörsskulder 16, 19 52 52<br />
Förskott från kunder 16 11 14<br />
Övriga kortfristiga skulder 3, 14, 16 77 62<br />
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 15, 16 95 85<br />
Summa kortfristiga skulder 235 213<br />
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 738 677<br />
POSTER INOM LINJEN<br />
Ställda panter Inga Inga<br />
Eventualförpliktelser Inga Inga<br />
VECTURA ÅRSREDOVISNING <strong>2012</strong>
40 KONCERNENS RAPPORT ÖVER KASSAFLÖDEN<br />
Koncernens rapport över kassaflöden<br />
MSEK Not <strong>2012</strong> 2011<br />
Den löpande verksamheten 18<br />
Resultat efter finansiella poster 30 48<br />
Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet 31 5<br />
Betald skatt 13 - -<br />
Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital 61 53<br />
Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital<br />
Förändringar av rörelsefordringar -15 -27<br />
Förändringar av rörelseskulder 10 21<br />
Pågående arbeten 3 21<br />
Kassaflöde från den löpande verksamheten 59 68<br />
Investeringsverksamheten<br />
Förvärv av verksamhet 9 -5 -5<br />
Investering i immateriella anläggningstillgångar 7 -5 -4<br />
Investering i materiella anläggningstillgångar 8 -11 -20<br />
Investering i finansiella anläggningstillgångar -3 -1<br />
Försäljning av finansiella anläggningstillgångar - -<br />
Kassaflöde från investeringsverksamheten -24 -30<br />
Finansieringsverksamheten<br />
Utdelning / tillskott ägare 11 -23 -<br />
Kassaflöde från finansieringsverksamheten -23 0<br />
ÅRETS KASSAFLÖDE 12 38<br />
Likvida medel vid årets början 1) 96 58<br />
Kursdifferens i likvida medel - -<br />
Likvida medel vid årets slut 1) 108 96<br />
1) Likvida medel består av omedelbart tillgängliga tillgodohavanden på bankkonton.<br />
VECTURA ÅRSREDOVISNING <strong>2012</strong>
FÖRÄNDRING I KONCERNENS EGET KAPITAL 41<br />
Förändring i koncernens eget kapital 1)<br />
MSEK Aktiekapital<br />
Hänförligt till moderbolagets aktieägare<br />
Övrigt<br />
tillskjutet kapital<br />
Balanserade<br />
vinstmedel inklusive<br />
årets resultat Total<br />
Eget kapital 2011-01-01 129,2 258,2 5,1 392,5<br />
Totalresultat - - 32,7 32,7<br />
Eget kapital 2011-12-31 129,2 258,2 37,8 425,2<br />
Eget kapital <strong>2012</strong>-01-01 129,2 258,2 37,8 425,2<br />
Lämnad utdelning - - -22,9 -22,9<br />
Totalresultat - - 24,1 24,1<br />
Eget kapital <strong>2012</strong>-12-31 129,2 258,2 39,0 426,4<br />
1) Se även not 11.<br />
VECTURA ÅRSREDOVISNING <strong>2012</strong>
42 MODERBOLAGETS RESULTATRÄKNING<br />
Moderbolagets resultaträkning<br />
1 JANUARI – 31 DECEMBER<br />
MSEK Not <strong>2012</strong> 2011<br />
Rörelsens intäkter 1, 19<br />
Nettoomsättning 1 297 1 240<br />
Övriga intäkter 1 2<br />
Rörelsens kostnader 1<br />
Moderbolagets rapport över<br />
totalresultatet<br />
VECTURA ÅRSREDOVISNING <strong>2012</strong><br />
1 298 1 242<br />
Personalkostnader 4 -866 -804<br />
Övriga externa kostnader 2, 3, 19 -377 -370<br />
Av- och nedskrivningar av materiella<br />
och immateriella anläggningstillgångar 7, 8, 9 -44 -42<br />
Rörelseresultat 11 26<br />
Finansiella poster<br />
Finansiella intäkter 5 1 1<br />
Finansiella kostnader 5 - -<br />
Resultat efter finansiella poster 12 27<br />
Bokslutsdispositioner 6 -23 -36<br />
Resultat före skatt -11 -9<br />
Skatt 13 1 -<br />
ÅRETS RESULTAT -10 -9<br />
1 JANUARI – 31 DECEMBER<br />
MSEK Not <strong>2012</strong> 2011<br />
ÅRETS RESULTAT -10 -9<br />
Övrigt totalresultat - -<br />
TOTALRESULTAT FÖR ÅRET -10 -9
MODERBOLAGETS BALANSRÄKNING 43<br />
Moderbolagets balansräkning<br />
MSEK Not <strong>2012</strong>-12-31 2011-12-31<br />
TILLGÅNGAR<br />
Anläggningstillgångar<br />
Immateriella<br />
anläggningstillgångar 7, 9<br />
Goodwill 141 161<br />
Övriga immateriella tillgångar 7 4<br />
Summa immateriella<br />
anläggningstillgångar 148 165<br />
Materiella anläggningstillgångar 8<br />
Maskiner och andra tekniska<br />
installationer 7 9<br />
Inventarier, verktyg och<br />
installationer 38 43<br />
Summa materiella<br />
anläggningstillgångar 45 52<br />
Finansiella anläggningstillgångar<br />
Andelar i dotterbolag 9 15 -<br />
Övriga finansiella tillgångar 6 3<br />
Uppskjuten skattefordran 13 2 1<br />
Summa finansiella<br />
anläggningstillgångar 23 4<br />
Summa anläggningstillgångar 216 221<br />
Omsättningstillgångar<br />
Kundfordringar 16, 17, 19 202 194<br />
Upparbetad ej fakturerad intäkt 16 75 80<br />
Fordringar på dotterbolag 16 14 11<br />
Övriga fordringar 16 13 4<br />
Förutbetalda kostnader<br />
och upplupna intäkter 10, 16 29 29<br />
Summa kortfristiga fordringar 333 318<br />
Likvida medel 16 88 92<br />
Summa omsättningstillgångar 421 410<br />
SUMMA TILLGÅNGAR 637 631<br />
MSEK Not <strong>2012</strong>-12-31 2011-12-31<br />
EGET KAPITAL OCH SKULDER<br />
Eget kapital 11<br />
Aktiekapital, kvotvärde om 1 kr 129 129<br />
Bundet eget kapital 129 129<br />
Överkursfond 217 249<br />
Balanserade vinstmedel inklusive<br />
årets resultat -10 -9<br />
Fritt eget kapital 207 240<br />
Summa eget kapital 336 369<br />
Obeskattade reserver 20 76 53<br />
Långfristiga skulder<br />
Avsättningar 12 9 5<br />
Summa långfristiga skulder 9 5<br />
Kortfristiga skulder<br />
Leverantörsskulder 16, 19 45 49<br />
Förskott från kunder 16 11 14<br />
Övriga kortfristiga skulder 14, 16 66 54<br />
Upplupna kostnader<br />
och förutbetalda intäkter 15, 16 94 87<br />
Summa kortfristiga skulder 216 204<br />
SUMMA EGET KAPITAL<br />
OCH SKULDER 637 631<br />
POSTER INOM LINJEN<br />
Ställda panter Inga Inga<br />
Ansvarsförbindelser Inga Inga<br />
VECTURA ÅRSREDOVISNING <strong>2012</strong>
44 MODERBOLAGETS RAPPORT ÖVER KASSAFLÖDEN<br />
Moderbolagets rapport<br />
över kassaflöden<br />
MSEK Not <strong>2012</strong> 2011<br />
Den löpande verksamheten 18<br />
Resultat efter finansiella poster 12 27<br />
Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet 44 42<br />
Betald skatt 13 - -<br />
Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital 56 69<br />
Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital<br />
Förändringar av rörelsefordringar -17 -30<br />
Förändringar av rörelseskulder 16 6<br />
Pågående arbeten 3 21<br />
Kassaflöde från den löpande verksamheten 58 66<br />
Investeringsverksamheten<br />
Förvärv av verksamhet 9 -5 -9<br />
Investering i immateriella anläggningstillgångar 7 -5 -4<br />
Investering i materiella anläggningstillgångar 8 -11 -18<br />
Investering i finansiella anläggningstillgångar -18 -1<br />
Försäljning av finansiella anläggningstillgångar - -<br />
Kassaflöde från investeringsverksamheten -39 -32<br />
Finansieringsverksamheten<br />
Utdelning / tillskott ägare 11 -23 -<br />
Kassaflöde från finansieringsverksamheten -23 0<br />
ÅRETS KASSAFLÖDE -4 34<br />
Likvida medel vid årets början 1) 92 58<br />
Likvida medel vid årets slut 1) 88 92<br />
1) Likvida medel består av omedelbart tillgängliga tillgodohavanden på bankkonton.<br />
VECTURA ÅRSREDOVISNING <strong>2012</strong>
FÖRÄNDRING I MODERBOLAGETS EGET KAPITAL 45<br />
Förändring i moderbolagets<br />
eget kapital 1)<br />
MSEK Aktiekapital Överkursfond<br />
Balanserade<br />
vinstmedel inklusive<br />
årets resultat Total<br />
Eget kapital 2011-01-01 129,2 254,3 -5,7 377,8<br />
Omföring resultat 2010 - -5,7 5,7 -<br />
Totalresultat - - -8,8 -8,8<br />
Eget kapital 2011-12-31 129,2 248,6 -8,8 369,0<br />
Eget kapital <strong>2012</strong>-01-01 129,2 248,6 -8,8 369,0<br />
Omföring resultat 2011 - -8,8 8,8 -<br />
Lämnad utdelning - - -22,9 -22,9<br />
Totalresultat - - -10,4 -10,4<br />
Eget kapital <strong>2012</strong>-12-31 129,2 239,8 -33,3 335,7<br />
1) Se även not 11.<br />
VECTURA ÅRSREDOVISNING <strong>2012</strong>
46 REDOVISNINGS- OCH VÄRDERINGSPRINCIPER<br />
Redovisnings- och värderingsprinciper<br />
Belopp är uttryckta i MSEK om inget annat anges. <strong>Årsredovisning</strong>en och<br />
koncernredovisningen avser räkenskapsåret <strong>2012</strong>-01-01 till <strong>2012</strong>-12-31.<br />
Föregående års värden avser 2011-01-01 till 2011-12-31.<br />
ALLMÄN INFORMATION<br />
Koncernredovisningen för <strong>Vectura</strong> Consulting AB har godkänts och<br />
undertecknats enligt styrelsebeslut 2013-03-19. Moderbolaget är ett<br />
svenskt aktiebolag, org.nr 556767-9849, med säte i Solna och med<br />
adress:<br />
<strong>Vectura</strong> Consulting AB<br />
Svetsarvägen 24, Box 46<br />
171 11 Solna<br />
Telefon 0771-159 159<br />
<strong>Vectura</strong>s huvudkontor ligger i Solna. Bolagets verksamhet beskrivs i<br />
förvaltningsberättelsen.<br />
ÖVERENSSTÄMMELSE MED NORMGIVNING OCH LAG<br />
Koncernredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen,<br />
Rådet för finansiell rapporterings rekommendation RFR 1 (Kompletterande<br />
redovisningsregler för koncerner) samt International Financial Reporting<br />
Standards (IFRS) och IFRIC-tolkningarna sådana som de antagits av EU.<br />
Moderbolagets redovisningsprinciper beskrivs i särskilt avsnitt nedan.<br />
GRUNDER FÖR UPPRÄTTANDE AV<br />
KONCERNREDOVISNING OCH KONSOLIDERING<br />
Koncernredovisningen omfattar moderbolaget och alla bolag i vilka<br />
moderbolaget direkt eller indirekt har ett bestämmande inflytande.<br />
Bestämmande inflytande innebär direkt eller indirekt en rätt att utforma ett<br />
företags finansiella och operativa strategier i syfte att erhålla ekonomiska<br />
fördelar. De finansiella rapporterna för moderbolaget och dotterbolagen<br />
som tas in i koncernredovisningen avser samma period och är<br />
upprättade enligt de redovisningsprinciper som gäller för koncernen.<br />
Alla koncerninterna mellanhavanden, intäkter, kostnader, vinster och<br />
förluster som uppkommer i transaktioner mellan företag som omfattas<br />
av koncernredovisningen elimineras i sin helhet. Vid upprättande av<br />
koncernredovisningen används förvärvsmetoden. Denna innebär att<br />
förvärv av ett dotterbolag betraktas som en transaktion varigenom<br />
moderbolaget indirekt förvärvar dotterföretagets tillgångar och övertar<br />
dess skulder. Vid förvärvstillfället görs en förvärvsanalys där det verkliga<br />
värdet på förvärvsdagen av förvärvade identifierbara tillgångar<br />
och övertagna skulder fastställs. Transaktionsutgifter redovisas direkt i<br />
periodens resultat. Vid rörelseförvärv där överförd ersättning överstiger<br />
det verkliga än det av förvärvarens andel av övertagna tillgångar och<br />
skulder redovisas skillnaden som goodwill. Är skillnaden negativ, det<br />
vill säga att förvärvet skett till ett pris understigande nettovärdet av<br />
övertagna tillgångar och skulder, redovisas skillnaden direkt i periodens<br />
resultat. Villkorade köpeskillingar redovisas till verkligt värde vid förvärvstidpunkten.<br />
Tilläggsköpeskilling som är villkorad av fortsatt anställning<br />
och automatiskt förverkas om anställningen upphör redovisas som personalkostnad<br />
under den period som omfattas av det avtalade villkoret.<br />
Transaktioner i utländska valutor omräknas till koncernens rapporteringsvaluta<br />
enligt valutakursen vid transaktionstillfället. Monetära<br />
tillgångar och skulder i utländsk valuta omräknas till valutakursen per<br />
balansdagen. Icke-monetära poster, som värderats till anskaffningsvärde<br />
i en utländsk valuta räknas om till valutakursen vid transaktionstillfället,<br />
eller om de värderats till verkligt värde till valutakursen den dag som det<br />
verkliga värdet fastställdes. Valutakurs differenser till följd av ändrade<br />
valutakurser redovisas i periodens resultat.<br />
VECTURA ÅRSREDOVISNING <strong>2012</strong><br />
FRAMTIDA REDOVISNINGSPRINCIPER<br />
<strong>Vectura</strong> har valt att enbart kommentera standarder, tolkningar och<br />
ändringar som bedöms vara eller kunna bli relevanta för <strong>Vectura</strong> och<br />
dess verksamhet. Kommande redovisningsstandarder eller ändringar<br />
i nu gällande standarder under <strong>2012</strong> bedöms inte påverka <strong>Vectura</strong>s<br />
finansiella rapporter, med undantag för vissa upplysningskrav. IASB<br />
(International Accounting Standards Board) arbetar med förändringar i<br />
framtiden som kommer att innebära att intäkter ska redovisas när köparen<br />
har kontroll samt att leasingavtalen ska redovisas i balansräkningen.<br />
Uppdelningen av operationell och finansiell leasing tas bort.<br />
VIKTIGA BEDÖMNINGAR OCH ANTAGANDEN<br />
Vid upprättande av de finansiella rapporterna måste företagsledningen<br />
och styrelsen göra bedömningar och antaganden som påverkar<br />
bokslutet samt lämnad information. Dessa bedömningar baseras på<br />
historiska erfarenheter och de antaganden som ledningen och styrelsen<br />
bedömer vara rimliga under rådande omständigheter. Faktiskt utfall<br />
kan skilja sig från dessa bedömningar om andra antaganden görs<br />
eller andra förutsättningar skulle finnas. De uppskattningar och bedömningar<br />
som anses ha störst inverkan på <strong>Vectura</strong>s resultat och ställning<br />
redovisas nedan.<br />
Goodwill<br />
Goodwill värderas till anskaffningsvärde minus eventuella nedskrivningar.<br />
Värdering sker årligen, eller när indikation om nedskrivningsbehov<br />
föreligger, genom att förväntade framtida kassaflöde bedöms.<br />
Osäkra kundfordringar<br />
Kundfordringar redovisas netto efter reservering för eventuella förluster.<br />
Nettovärdet speglar det belopp som förväntas kunna återvinnas baserat<br />
på de omständigheter som är kända på balansdagen.<br />
Avsättningar till pensioner<br />
Koncernen har till övervägande del avgiftsbestämda pensionsplaner<br />
(cirka 99 procent av personalen). I samband med övergången från<br />
tidigare myndigheter har de medarbetare som var deltidspensionärer<br />
erbjudits att vara kvar i en förmånsbestämd plan fram till sin 65-årsdag.<br />
För dessa medarbetare finns i balansräkningen en redovisad pensionsskuld.<br />
Skulden är aktuarieberäknad utifrån antaganden om diskonteringsränta,<br />
inflation och framtida löneökning. Dessa antaganden<br />
uppdateras årligen, vilket påverkar den redovisade pensionsskulden.<br />
Mer information finns i not 12.<br />
Rättstvister<br />
Reserveringar för tvister är uppskattningar av de framtida kassaflöden<br />
som krävs för att reglera förpliktelserna. Tvisterna avser kontraktuella<br />
åtaganden hänförbara till avtal med kunder. Ledningen bedömer<br />
det osannolikt att någon av de per dagens datum kända tvister som<br />
koncernen är inblandade i kommer att ha en väsentlig påverkan på<br />
bolagets räkenskaper.<br />
Transaktioner till närstående<br />
Närstående bolag till koncernen definieras som statliga bolag eller<br />
affärsdrivande verk med marknadsmässiga krav där staten har ett<br />
bestämmande inflytande.<br />
RÖRELSESEGMENT<br />
Ett rörelsesegment är en del av ett företag<br />
a) som bedriver affärsverksamhet från vilken den kan få intäkter och<br />
ådra sig kostnader (inklusive intäkter och kostnader i samband med<br />
transaktioner med andra delar av samma företag).
) vars rörelseresultat regelbundet granskas av företagets högsta verkställande<br />
beslutsfattare som underlag för beslut om fördelning av resurser<br />
till segmentet och bedömning av dess resultat, och<br />
c) om vilket det finns fristående finansiell information.<br />
Upplysningar om rörelsesegment lämnas utifrån ledningens perspektiv,<br />
vilket innebär att den externa rapporteringen överensstämmer med<br />
hur den presenteras internt för högsta verkställande beslutsfattaren. I<br />
<strong>Vectura</strong> är ledningsgruppen den högsta verkställande beslutsfattaren och<br />
bolaget styrs och följs upp i första hand utifrån divisioner. Divisionerna<br />
är Järnväg, Projekt- & Byggledning, Mark Miljö & Anläggning samt<br />
Transport & Samhälle. Dotterbolaget <strong>Vectura</strong> Consulting AS följs upp<br />
separat och är därmed ett eget segment. Kostnaderna för Affärsstöd ,<br />
som består av Ekonomi & Inköp, Marknad & Kommunikation, HR samt<br />
Verksamhetsutveckling, är fördelade på respektive segment och är därför<br />
från och med <strong>2012</strong> inget eget segment. Föregående år har räknats om<br />
enligt detta. <strong>Vectura</strong>s geografiska marknad är huvudsakligen Sverige.<br />
Av bolagets totala omsättning avser 94,0 procent Sverige, 5,3 procent<br />
Norge och 0,7 procent Danmark. Rörelsesegmenten redovisas enligt<br />
samma principer som för koncernen. Vid utlåning av personal mellan<br />
divisionerna görs en kostnadskompensation hos den utlånande divisionen.<br />
Koncernens ledning följer inte upp tillgångar per segment och<br />
upplysningar om sådan fördelning lämnas därför inte. I region Nord<br />
har de projekterande enheterna Mark Miljö & Anläggning samt Järnväg<br />
gått samman från 1 september <strong>2012</strong>. Uppföljning och redovisning av<br />
verksamheten sker från 1 januari 2013 i sin helhet på divisionsnivå<br />
och kommer att redovisas som ett eget segment. Resterande regioner<br />
(Väst, Öst, Syd och Mitt) kommer att slås ihop under kvartal 1 2013.<br />
KLASSIFICERINGAR<br />
Anläggningstillgångar och långfristiga skulder består i allt väsentligt<br />
enbart av belopp som förväntas återvinnas eller betalas efter mer än<br />
tolv månader från balansdagen. Omsättningstillgångar och kortfristiga<br />
skulder består i allt väsentligt av belopp som förväntas återvinnas eller<br />
betalas inom tolv månader från balansdagen.<br />
UTLÄNDSK VALUTA<br />
Transaktioner i utländsk valuta omräknas till svenska kronor till den<br />
valuta kurs som föreligger på transaktionsdagen. Monetära tillgångar<br />
och skulder i utländsk valuta räknas om till svenska kronor till den<br />
valutakurs som föreligger på balansdagen. Valutakursdifferenser som<br />
uppstår vid omräkningarna redovisas i resultaträkningen.<br />
INTÄKTER<br />
Uppdrag på löpande räkning<br />
Huvuddelen av uppdragen utförs på löpande räkning varvid intäkterna<br />
redovisas när arbetet utförts, vilket sker samma månad. Om<br />
det uppkommer en tvist i uppdraget redovisas den befarade förlusten<br />
omgående som en kostnad i sin helhet.<br />
Uppdrag med fast arvode<br />
I uppdrag med fast arvode redovisas intäkterna i resultaträkningen<br />
baserat på färdigställandegraden på balansdagen. Färdigställandegraden<br />
bedöms utifrån nedlagda kostnader i förhållande till totalt<br />
bedömda kostnader i uppdraget. Om det är sannolikt att de totala<br />
uppdragsutgifterna kommer att överstiga den totala uppdragsintäkten,<br />
redovisas den befarade förlusten omgående som en kostnad i sin helhet.<br />
Intäkter redovisas inte om det är sannolikt att de ekonomiska fördelarna<br />
inte kommer att tillfalla bolaget. Om det råder betydande osäkerhet<br />
avseende betalning eller vidhängande kostnader sker ingen intäktsföring.<br />
Incitamentsuppdrag<br />
I vissa uppdrag har det avtalats om ett incitament. Uppdraget hanteras<br />
som rörligt uppdrag enligt ovan fram tills dess det finns indikation om<br />
att incitamentet kommer att infalla. Därefter hanteras uppdraget som<br />
uppdrag med fast arvode enligt ovan.<br />
REDOVISNINGS- OCH VÄRDERINGSPRINCIPER 47<br />
FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER<br />
Finansiella intäkter består av ränteintäkter på bankmedel. Finansiella<br />
kostnader består av räntekostnader på checkräkningskredit. Utdelning<br />
på och nedskrivning av andelar i dotterbolag samt vinster och förluster<br />
vid försäljning av andelar i dotterbolag påverkar också finansiella<br />
poster i moderbolaget.<br />
FINANSIELLA TILLGÅNGAR OCH SKULDER<br />
Finansiella tillgångar och skulder som redovisas i balansräkningen inkluderar<br />
på tillgångssidan likvida medel, kundfordringar, övriga fordringar,<br />
förutbetalda kostnader och upplupna intäkter. På skuldsidan återfinns<br />
leverantörsskulder, förskott från kunder, övriga skulder samt förutbetalda<br />
intäkter och upplupna kostnader. En finansiell tillgång eller finansiell skuld<br />
tas upp i balansräkningen när bolaget blir part enligt instrumentets avtalsmässiga<br />
villkor. Kundfordringar tas upp i balansräkningen när faktura<br />
har skickats. Skuld tas upp när motparten har presterat och avtalsenlig<br />
skyldighet föreligger att betala, även om faktura ännu inte mottagits.<br />
Leverantörsskulder tas upp när faktura mottagits. En finansiell tillgång tas<br />
bort från balansräkningen när rättigheterna i avtalet realiseras, förfaller<br />
eller bolaget förlorar kontrollen över dem. Detsamma gäller för del av<br />
en finansiell tillgång. En finansiell skuld tas bort från balansräkningen<br />
när förpliktelsen i avtalet fullgörs eller på annat sätt utsläcks. Detsamma<br />
gäller för del av en finansiell skuld. En finansiell tillgång och en finansiell<br />
skuld kvittas och redovisas med ett netto belopp i balansräkningen<br />
endast när det föreligger en legal rätt att kvitta beloppen samt att<br />
det föreligger avsikt att reglera posterna med ett nettobelopp eller att<br />
samtidigt realisera tillgången och reglera skulden. Förvärv och avyttring<br />
av finansiella tillgångar redovisas på affärsdagen.<br />
KLASSIFICERINGAR OCH VÄRDERINGAR AV FINANSIELLA<br />
TILLGÅNGAR OCH SKULDER<br />
Ett finansiellt instrument klassificeras vid första redovisningen utifrån<br />
i vilket syfte instrumentet förvärvades. Nedan beskrivs vilka typer av<br />
finansiella tillgångar och skulder som finns i <strong>Vectura</strong> samt hur dessa<br />
värderas. <strong>Vectura</strong> har klassificerat sina finansiella instrument i följande<br />
kategorier.<br />
Lånefordringar och kundfordringar<br />
Lånefordringar och kundfordringar är finansiella tillgångar som inte<br />
är derivat och som har fastställda eller fastställbara framtida betalningspunkter<br />
alternativt att de kommer att ersättas av andra finansiella<br />
tillgångar som i sin tur kommer att generera en sådan inbetalning.<br />
Tillgångar uppkommer då <strong>Vectura</strong> tillhandahåller tjänster eller varor till<br />
en kund utan avsikt att handla med den uppkomna fordran. Således är<br />
kundfordringar och upparbetade, men ej fakturerade intäkter (upplupna<br />
intäkter), typiska tillgångar inom denna kategori. Även likvida medel<br />
hänförs till denna kategori. Kundfordringar och upplupna intäkter<br />
redovisas initialt till verkliga värden. I praktiken är detta för <strong>Vectura</strong><br />
detsamma som det belopp som har angetts eller kommer att anges på<br />
kundfakturan. Eftersom tillgångarna har kort löptid görs ingen diskontering<br />
för att beakta tidsvärdet av pengar. Vid efterföljande tillfällen<br />
redovisas tillgångarna till upplupna anskaffningsvärden. För <strong>Vectura</strong><br />
är detta detsamma som anskaffningsvärdet. Vid efterföljande värderingar<br />
beaktas också risken för kreditförluster. Kreditförluster i form av<br />
kundförluster bedöms individuellt. En individuell bedömning av samtliga<br />
kundfordringar görs kvartalsvis. Väsentliga svårigheter hos kunden och<br />
uteblivna eller försenade betalningar betraktas som indikatorer på att<br />
ett nedskrivningsbehov av en kundfordran kan förekomma.<br />
Övriga finansiella skulder<br />
Lån samt övriga finansiella skulder, till exempel leverantörsskulder, ingår i<br />
denna kategori. Skulderna värderas initialt till verkligt värde och därefter<br />
till upplupet anskaffningsvärde, vilket bestäms utifrån den effektivränta<br />
som beräknas vid anskaffningstidpunkten. Eftersom <strong>Vectura</strong>s finansiella<br />
skulder har en kort löptid, till exempel leverantörsskulder, redovisas<br />
skulderna till nominellt belopp, det vill säga det lägre belopp som anges<br />
på exempelvis leverantörsfakturan. Långfristiga skulder har en förväntad<br />
löptid längre än ett år medan kortfristiga har en löptid kortare än ett år.<br />
VECTURA ÅRSREDOVISNING <strong>2012</strong>
48 REDOVISNINGS- OCH VÄRDERINGSPRINCIPER<br />
MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR<br />
Ägda tillgångar<br />
Materiella anläggningstillgångar redovisas som tillgång i balansräkningen<br />
om det är sannolikt att framtida ekonomiska fördelar kommer<br />
att komma bolaget till del och anskaffningsvärdet för tillgången kan<br />
beräknas på ett tillförlitligt sätt. Materiella anläggningstillgångar redovisas<br />
i bolaget till anskaffningsvärde efter avdrag för ackumulerade<br />
avskrivningar och eventuella nedskrivningar. I anskaffningsvärdet ingår<br />
inköpspriset samt kostnader direkt hänförbara till tillgången för att<br />
bringa den på plats och i skick för att utnyttjas i enlighet med syftet<br />
med anskaffningen. Exempel på direkt hänförbara kostnader som ingår<br />
i anskaffningsvärdet är kostnader för leverans och hantering, installation,<br />
lagfarter, konsulttjänster och juristtjänster. Redovisningsprinciper för<br />
nedskrivningar framgår nedan. Materiella anläggningstillgångar som<br />
består av delar med olika nyttjandeperioder behandlas som separata<br />
komponenter av materiella anläggningstillgångar. Det redovisade värdet<br />
för en materiell anläggningstillgång tas bort ur balansräkningen vid<br />
utrangering eller avyttring eller när inga framtida ekonomiska fördelar<br />
väntas från användning eller utrangering/avyttring av tillgången. Vinst<br />
eller förlust som uppkommer vid avyttring eller utrangering av en tillgång<br />
utgörs av skillnaden mellan försäljningspriset och tillgångens redovisade<br />
värde med avdrag för direkta försäljningskostnader. Vinst och förlust<br />
redovisas som övrig rörelseintäkt/-kostnad.<br />
Tillkommande utgifter<br />
Tillkommande utgifter läggs till anskaffningsvärdet endast om det är<br />
sannolikt att de framtida ekonomiska fördelar som är förknippade<br />
med tillgången ökar och kommer att komma företaget till del samt<br />
att anskaffnings värdet kan beräknas på ett tillförlitligt sätt. Alla<br />
andra tillkommande utgifter redovisas som kostnad i den period de<br />
uppkommer. Avgörande för bedömningen när en tillkommande utgift<br />
läggs till anskaffnings värdet är om utgiften avser utbyten av identifierade<br />
komponenter, eller delar därav, varvid sådana utgifter aktiveras. Även<br />
i de fall ny komponent tillskapats läggs utgiften till anskaffningsvärdet.<br />
Eventuella oavskrivna redovisade värden på utbytta komponenter, eller<br />
delar av komponenter, utrangeras och kostnadsförs i samband med<br />
utbytet. Reparationer kostnadsförs löpande.<br />
Leasade tillgångar<br />
Leasing där en väsentlig del av riskerna och fördelarna med ägande<br />
behålls av leasinggivaren klassificeras som operationell leasing.<br />
Betalningar som görs under leasingtiden (efter avdrag för eventuella<br />
incitament från leasinggivaren) kostnadsförs i resultaträkningen linjärt<br />
över leasingperioden. Koncernen leasar vissa materiella anläggningstillgångar.<br />
Leasingavtal av anläggningstillgångar där koncernen i allt<br />
väsentligt innehar de ekonomiska risker och fördelar som förknippas<br />
med ägandet, klassificeras som finansiell leasing. Vid leasingperiodens<br />
början redovisas finansiell leasing i balansräkningen till det lägre av<br />
leasingobjektets verkliga värde och nuvärdet av minimileasingavgifterna.<br />
Varje leasingbetalning fördelas mellan amortering av skulden och<br />
finansiella kostnader. Motsvarande betalningsförpliktelser, efter avdrag<br />
för finansiella kostnader, ingår i balansräkningens poster Långfristig<br />
upplåning och Kortfristig upplåning. Räntedelen i de finansiella kostnaderna<br />
redovisas i resultaträkningen fördelat över leasingperioden så<br />
att varje redovisningsperiod belastas med ett belopp som motsvarar<br />
en fast räntesats för den under respektive period redovisade skulden.<br />
Anläggningstillgångar som innehas enligt finansiella leasingavtal skrivs<br />
av under den kortare perioden av tillgångens nyttjandeperiod och<br />
leasingperioden.<br />
Avskrivningsprinciper<br />
Avskrivning sker linjärt över tillgångens beräknade nyttjandeperiod.<br />
Koncernen tillämpar komponentavskrivning, vilket innebär<br />
att komponenternas bedömda nyttjandeperiod ligger till grund för<br />
avskrivningen.<br />
VECTURA ÅRSREDOVISNING <strong>2012</strong><br />
De beräknade nyttjandeperioderna är:<br />
IT och datorutrustning 3 år<br />
Bilar 5 år<br />
Kontorsutrustning och övriga inventarier 5 år<br />
Övriga fordon 7 år<br />
Förbättring på hyrda lokaler 20 år<br />
De tillgångar som övertogs från Banverket och Vägverket avskrivs enligt<br />
återstående nyttjandeperiod, vilket innebär att avskrivningsperioden<br />
kan vara kortare på dessa. Bedömning av en tillgångs restvärde och<br />
nyttjandeperiod görs årligen. Vid uppsägning av lokalkontrakt anpassas<br />
avskrivningstiden för förbättringsutgifter på hyrda lokaler till den återstående<br />
giltighetstiden av kontraktet.<br />
IMMATERIELLA TILLGÅNGAR<br />
Goodwill<br />
Goodwill representerar skillnaden mellan anskaffningsvärdet för förvärvet<br />
och det verkliga värdet av koncernens andel av förvärvade tillgångar,<br />
övertagna skulder samt eventualförpliktelser. Goodwill värderas till<br />
anskaffningsvärde minus eventuella nedskrivningar.<br />
Övriga immateriella tillgångar<br />
Övriga immateriella tillgångar som förvärvas av koncernen redovisas<br />
till anskaffningsvärde minus ackumulerade avskrivningar och eventuella<br />
nedskrivningar.<br />
Tillkommande utgifter<br />
Tillkommande utgifter för aktiverade immateriella tillgångar redovisas<br />
som en tillgång i balansräkningen endast då de ökar de framtida<br />
ekonomiska fördelarna för den specifika tillgången till vilka de hänför<br />
sig och att kostnaden kan mätas på ett tillförlitligt sätt.<br />
Avskrivning<br />
Avskrivningar redovisas i resultaträkningen linjärt över immateriella<br />
tillgångars beräknade nyttjandeperioder, såvida inte sådana nyttjandeperioder<br />
är obestämbara. Avskrivningsbara immateriella tillgångar skrivs<br />
av från det datum då de är tillgängliga för användning.<br />
De beräknade nyttjandeperioderna är:<br />
Förvärvade immateriella tillgångar 3–5 år<br />
NEDSKRIVNINGAR<br />
Materiella tillgångar<br />
De redovisade värdena för koncernens materiella tillgångar prövas<br />
fortlöpande genom analyser av enskilda tillgångar. Om en sådan<br />
analys indikerar att det bokförda värdet överstiger tillgångens återvinningsvärde,<br />
vilket är högsta av nettoförsäljnings- och nyttjandevärdet,<br />
sker nedskrivning till återvinningsvärdet.<br />
Goodwill<br />
Goodwill värderas årligen eller när indikation om nedskrivningsbehov<br />
föreligger, genom att förväntade framtida kassaflöde bedöms. Använda<br />
prognoser tar utgångspunkt i de framtida kassaflöden som prognosticerats<br />
av företagsledningen för de närmaste fyra åren.<br />
Återföring av nedskrivningar<br />
En nedskrivning återförs om det både finns indikation på att nedskrivningsbehovet<br />
inte längre föreligger och det har skett en förändring i<br />
de antaganden som låg till grund för beräkningen av återvinningsvärdet.<br />
En återföring görs med ursprunglig nedskrivning med avdrag<br />
för de av skrivningar som skulle ha gjorts om nedskrivning ej skett.<br />
Ned skrivningar på goodwill återförs inte.<br />
PÅGÅENDE ARBETE<br />
Upparbetat men ej fakturerat värderas på balansdagen till förväntat<br />
intäktsvärde.
ERSÄTTNING TILL ANSTÄLLDA<br />
Pensionsplaner<br />
Pensionsplanerna finansieras genom betalningar till försäkringsbolag<br />
eller förvaltaradministrerade fonder, enligt periodiska aktuariella beräkningar.<br />
En förmånsbestämd plan anger ett belopp för den pensionsförmån<br />
den anställde erhåller efter pensionering, vanligen baserad<br />
på en eller flera faktorer såsom ålder, tjänstgöringstid eller lön. En<br />
avgiftsbestämd plan har fasta avgifter som betalas till en separat juridisk<br />
enhet (försäkringsbolag).<br />
Avgiftsbestämda planer<br />
Som avgiftsbestämda pensionsplaner klassificeras de planer där företagets<br />
förpliktelse är begränsad till de avgifter företaget åtagit sig att<br />
betala. I sådant fall beror storleken på den anställdes pension på de<br />
avgifter som företaget betalar till planen eller till ett försäkringsbolag<br />
och den kapitalavkastning som avgifterna ger. Följaktligen är det den<br />
anställde som bär den aktuariella risken (att ersättningen blir lägre än<br />
förväntat) och investeringsrisken (att de investerade tillgångarna kommer<br />
att vara otillräckliga för att ge de förväntade ersättningarna). Förpliktelser<br />
avseende avgifter till avgiftsbestämda planer redovisas som en kostnad<br />
i resultaträkningen i den takt de intjänas genom att de anställda utfört<br />
tjänster åt företaget under en period. <strong>Vectura</strong>s pensionsförpliktelser enligt<br />
allmänna pensionsplanen tryggas genom en försäkring i Collectum.<br />
Pensionsplanen enligt ITP 1 som tryggas genom Collectum är en avgiftsbestämd<br />
plan. När personalen från tidigare Banverket och Vägverket<br />
anställdes i <strong>Vectura</strong> erbjöds alla pensionslösning enligt ITP 1. För några<br />
medarbetare som var nära pension alternativt helt eller delvis sjukskrivna<br />
skulle bytet av pensionsplan blivit ofördelaktigt. De blev istället kvar i<br />
SPV eller annat försäkringsbolag med en avgiftsbestämd plan.<br />
Förmånsbestämda planer<br />
För ytterligare några medarbetare med deltidspension skulle byte till<br />
Collectum ovan också blivit ofördelaktigt. De erbjöds istället att vara<br />
kvar hos SPV med en förmånsbestämd plan eller en liknande lösning<br />
hos <strong>Vectura</strong> fram till pension (65 års ålder). Efter 65 år upphör allt<br />
ekonomiskt ansvar för <strong>Vectura</strong>. Per 31 december är det två personer<br />
kvar med denna lösning och skulden uppgår till 0,1 MSEK. Se not 12.<br />
Ersättningar vid uppsägning<br />
En kostnad för ersättningar i samband med uppsägningar av personal<br />
redovisas endast om koncernen är bevisligen förpliktigat att avsluta en<br />
anställning före den normala tidpunkten eller när ersättningar lämnas<br />
som ett erbjudande för att uppmuntra frivillig avgång.<br />
Kortfristiga ersättningar<br />
Kortfristiga ersättningar till anställda beräknas utan diskontering och<br />
redovisas som kostnad när de relaterade tjänsterna erhålls.<br />
AVSÄTTNINGAR<br />
En avsättning redovisas i balansräkningen när <strong>Vectura</strong> har en befintlig<br />
legal eller informell förpliktelse som en följd av en inträffad händelse,<br />
och det är troligt att ett utflöde av ekonomiska resurser kommer att<br />
krävas för att reglera förpliktelsen samt en tillförlitlig uppskattning av<br />
beloppet kan göras. Där effekten av när i tiden betalning sker är<br />
väsentlig, beräknas avsättningar genom diskontering av det förväntade<br />
framtida kassaflödet till en räntesats före skatt som återspeglar aktuella<br />
marknadsbedömningar av pengars tidsvärde och, om det är tillämpligt,<br />
de risker som är förknippade med skulden.<br />
SKATTER<br />
Inkomstskatter utgörs av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Inkomstskatter<br />
redovisas i resultaträkningen utom då underliggande transaktion redovisas<br />
direkt mot eget kapital varvid tillhörande skatteeffekt redovisas i<br />
eget kapital. Aktuell skatt är skatt som ska betalas eller erhållas avseende<br />
aktuellt år, med tillämpning av de skattesatser som är beslutade<br />
eller i praktiken beslutade per balansdagen, hit hör även justering av<br />
aktuell skatt hänförlig till tidigare perioder. Uppskjuten skatt beräknas<br />
REDOVISNINGS- OCH VÄRDERINGSPRINCIPER 49<br />
enligt balansräkningsmetoden med utgångspunkt i temporära skillnader<br />
mellan redovisade och skattemässiga värden på tillgångar och skulder.<br />
Uppskjutna skattefordringar avseende outnyttjade underskottsavdrag<br />
redovisas i den omfattning det bedömts sannolikt att de kommer att<br />
utnyttjas mot skattepliktiga överskott.<br />
EVENTUALFÖRPLIKTELSER (ANSVARSFÖRBINDELSER)<br />
En eventualförpliktelse redovisas när det finns ett möjligt åtagande som<br />
härrör från inträffade händelser och vars förekomst bekräftas endast av<br />
en eller flera osäkra framtida händelser eller när det finns ett åtagande<br />
som inte redovisas som en skuld eller avsättning på grund av att det<br />
inte är troligt att ett utflöde av resurser kommer att krävas.<br />
RESULTAT PER AKTIE<br />
Beräkningen av resultat per aktie baseras på årets resultat hänförligt till<br />
bolagets aktieägare och på det vägda genomsnittliga antalet aktier<br />
utestående under året. <strong>Vectura</strong> saknar finansiella instrument som ger<br />
upphov till utspädning.<br />
MODERBOLAGETS REDOVISNINGSPRINCIPER<br />
Moderbolaget har upprättat sin årsredovisning enligt ÅRL och Rådet för<br />
Finansiell Rapportering. Redovisning för juridisk person, RFR 2, innebär<br />
att moderbolaget i årsredovisningen för den juridiska personen ska<br />
tillämpa samtliga av EU godkända IFRS och uttalanden så långt detta<br />
är möjligt inom ramen för <strong>Årsredovisning</strong>slagen och med hänsyn till<br />
sambandet mellan redovisning och beskattning. Rekommendationen<br />
anger vilka undantag och tillägg som ska göras från IFRS. Skillnaderna<br />
mellan koncernens och moderbolagets redovisningsprinciper framgår<br />
nedan. De nedan angivna redovisningsprinciperna för moderbolaget<br />
har tillämpats konsekvent på samtliga perioder som presenteras i moderbolagets<br />
finansiella rapporter.<br />
Andelar i dotterbolag<br />
Andelar i dotterbolag redovisas i moderbolaget enligt anskaffningsvärdemetoden.<br />
Förvärvsrelaterade kostnader aktiveras och ingår i<br />
Andelar i koncernföretag. Tilläggsköpeskilling redovisas som anskaffningsvärde<br />
för aktier oavsett om den är villkorad av fortsatt anställning.<br />
Inkråmsgoodwill<br />
Inkråmsgoodwill skrivs av linjärt över den beräknade nyttjandeperioden<br />
som uppgår till mellan 5 och 10 år. Om det uppkommer indikationer<br />
på att det finns nedskrivningsbehov utöver gjorda avskrivningar görs<br />
en nedskrivning.<br />
Pensioner<br />
Bolagets pensionsåtaganden har beräknats och redovisats baserat<br />
på Tryggandelagen, vilket avviker från IAS 19. Principer för beräkning<br />
utifrån Tryggandelagen återfinns i FAR redovisningsrekommendation<br />
Nr 4 Redovisning av pensionsskuld och pensionskostnad. Tillämpning<br />
av Tryggandelagen är en förutsättning för skattemässig avdragsrätt.<br />
Aktuariella vinster och förluster redovisas i resultaträkningen.<br />
Finansiella instrument<br />
I moderbolaget värderas finansiella anläggningstillgångar till anskaffningsvärde<br />
minus eventuell nedskrivning och finansiella omsättningstillgångar<br />
enligt lägsta värdets princip.<br />
Leasade tillgångar<br />
I moderbolaget redovisas samtliga leasingavtal enligt reglerna för<br />
operationell leasing.<br />
Obeskattade reserver<br />
I moderbolaget redovisas de belopp som avsatts till obeskattade reserver<br />
som skattepliktiga temporära skillnader. På grund av sambandet mellan<br />
redovisning och beskattning särredovisas inte den uppskjutna skatteskuld<br />
som är hänförlig till de obeskattade reserverna i moderbolaget.<br />
VECTURA ÅRSREDOVISNING <strong>2012</strong>
50 NOTER<br />
Noter<br />
NOT 1. RÖRELSESEGMENT<br />
VECTURA ÅRSREDOVISNING <strong>2012</strong><br />
KONCERNEN MODERBOLAGET<br />
MSEK <strong>2012</strong> 2011 <strong>2012</strong> 2011<br />
RESULTATRÄKNING PER SEGMENT<br />
Intäkter<br />
Järnväg 559 518 559 518<br />
Mark Miljö & Anläggning 472 428 472 429<br />
Projekt- & Byggledning 158 140 158 140<br />
Transport & Samhälle 109 155 109 155<br />
<strong>Vectura</strong> Consulting AS 70 30 - -<br />
Koncernjusteringar -41 -20 - -<br />
Totalt 1 327 1 251 1 298 1 242<br />
Rörelsekostnader<br />
Järnväg -498 -451 -509 -461<br />
Mark Miljö & Anläggning -485 -452 -494 -460<br />
Projekt- & Byggledning -150 -130 -153 -134<br />
Transport & Samhälle -128 -157 -131 -161<br />
<strong>Vectura</strong> Consulting AS -76 -30 - -<br />
Koncernjusteringar 41 17 - -<br />
Totalt -1 296 -1 203 -1 287 -1 216<br />
Rörelseresultat<br />
Järnväg 61 67 50 57<br />
Mark Miljö & Anläggning -13 -24 -22 -31<br />
Projekt- & Byggledning 8 10 5 6<br />
Transport & Samhälle -19 -2 -22 -6<br />
<strong>Vectura</strong> Consulting AS -6 - - -<br />
Koncernjusteringar - -3 - -<br />
Totalt 31 48 11 26<br />
Rörelsemarginal procent<br />
Järnväg 11 % 13 % 9 % 11 %<br />
Mark Miljö & Anläggning -3 % -6 % -5 % -7 %<br />
Projekt- & Byggledning 5 % 8% 3 % 4 %<br />
Transport & Samhälle -17 % -2 % -20% -4%<br />
<strong>Vectura</strong> Consulting AS -9 % - - -<br />
Totalt 2,3 % 3,9 % 0,8 % 2,1 %<br />
Bolagets operativa struktur och den interna rapporteringen till ledning<br />
och styrelse bygger på en redovisning av divisionerna. Följande tjänster<br />
erbjuds inom respektive division:<br />
DIVISION JÄRNVÄG<br />
Verksamheten inom segmentet Järnväg innefattar all typ av projektering<br />
avseende spårburna trafiksystem. Viktiga kompetenser inom segmentet<br />
är bana, el, trafikstyrning, tele, kanalisation och besiktningar. Filialen<br />
i Danmark ingår i segmentet Järnväg.<br />
DIVISION MARK MILJÖ & ANLÄGGNING<br />
Verksamheten inom segmentet Mark Miljö & Anläggning innefattar<br />
projektering avseende samhällets planering av markinfrastruktur. Viktiga<br />
kompetenser är väg- och gatuprojektering, drift- och underhåll, miljö,<br />
landskapsarkitektur, geoteknik, tillståndsmätningar, VA samt anläggningskonstruktion<br />
av till exempel broar.<br />
DIVISION PROJEKT- & BYGGLEDNING<br />
Verksamheten inom segmentet Projekt- & Byggledning innefattar främst<br />
projekt- och byggledning. Övriga viktiga kompetenser är entreprenadsakkunnighet.<br />
DIVISION TRANSPORT & SAMHÄLLE<br />
Verksamheten inom segmentet Transport & Samhälle innefattar analys<br />
av tidiga skeden avseende transport och trafik. Viktiga kompetenser är<br />
trafikanalys, trafiksäkerhet, logistik, ITS och trafikmätning.<br />
REDOVISNING AV SEGMENT<br />
Enligt IFRS 8 ska tillgångar per segment inte behöva redovisas om<br />
högsta verkställande beslutsfattaren inte följer upp dessa. <strong>Vectura</strong> följer<br />
bara upp materiella och immateriella tillgångar (exklusive goodwill)<br />
per division för att kunna fördela avskrivningar. Bolaget har därför valt<br />
att inte redovisa tillgångar per division.<br />
Karaktäristiskt för <strong>Vectura</strong>s stora uppdrag är att hela kompetensbredden<br />
inom infrastrukturprojektering är engagerad och involverar<br />
kompetenser från olika divisioner. Den division som sålt uppdraget är<br />
affärsansvarig och köper resurser till självkostnadspris från övriga divisioner.<br />
Internförsäljningen av resurserna är bra för <strong>Vectura</strong> som helhet<br />
och innebär att divisioner med stora komplexa projekt som involverar<br />
många interna resurser får en högre lönsamhet än den division som<br />
har en hög andel av interna leveranser.
KONCERNEN MODERBOLAGET<br />
MSEK <strong>2012</strong> 2011 <strong>2012</strong> 2011<br />
ÖVRIG SEGMENTSINFORMATION<br />
Årets investeringar i:<br />
Immateriella tillgångar 2)<br />
Järnväg - 5 - 8<br />
Mark Miljö & Anläggning - - - -<br />
Projekt- & Byggledning 5 - 5 -<br />
Transport & Samhälle - - - -<br />
<strong>Vectura</strong> Consulting AS - - - -<br />
Koncernjusteringar 1) 5 4 5 4<br />
Totalt 10 9 10 12<br />
Materiella tillgångar 2)<br />
Järnväg - - - -<br />
Mark Miljö & Anläggning 3 5 2 5<br />
Projekt- & Byggledning - - - -<br />
Transport & Samhälle - - - -<br />
<strong>Vectura</strong> Consulting AS - - - -<br />
Koncernjusteringar 1) 9 12 9 13<br />
Totalt 12 17 11 18<br />
Försäljning >10 procent<br />
av omsättningen<br />
Trafikverket<br />
Järnväg 454 373 454 373<br />
Mark Miljö & Anläggning 292 263 292 263<br />
Projekt- & Byggledning 136 125 136 125<br />
Transport & Samhälle 73 110 73 110<br />
Totalt 955 871 955 871<br />
1) Investering gjorda av Affärsstöd fördelas inte per segment<br />
2) Endast kassaflödespåverkande investeringar<br />
KONCERNEN MODERBOLAGET<br />
MSEK <strong>2012</strong> 2011 <strong>2012</strong> 2011<br />
GEOGRAFISK INFORMATION<br />
EXTERN NETTOOMSÄTTNING<br />
Sverige 1 247 1 200 1 247 1 200<br />
Norge 70 44 41 35<br />
Danmark 9 5 9 5<br />
Summa intäkter<br />
från externa kunder 1 326 1 249 1 297 1 240<br />
<strong>Vectura</strong>s geografiska marknad är huvudsakligen Sverige. Av koncernens<br />
totala omsättning avser 94,0 procent (96,0) Sverige, 5,3 procent (3,6)<br />
Norge och 0,7 procent (0,4) Danmark.<br />
NOT 2. ARVODE TILL REVISORER<br />
NOTER 51<br />
KONCERNEN MODERBOLAGET<br />
MSEK <strong>2012</strong> 2011 <strong>2012</strong> 2011<br />
REVISIONSBOLAG<br />
Ernst & Young<br />
Revisionsuppdrag 0,7 0,6 0,6 0,6<br />
Revision utanför uppdraget 0,2 0,2 0,2 0,2<br />
Skatterådgivning 0,1 0,1 0,1 0,1<br />
Övriga tjänster 0,4 0,5 0,4 0,5<br />
Totalt 1,4 1,4 1,3 1,4<br />
Med revision avses granskning av årsredovisning och bokföring, delårsrapport<br />
kvartal tre samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning<br />
enligt basarvodet. Revision utanför uppdraget avser arbetsuppgifter<br />
som det ankommer på bolagets revisorer att utföra som är utöver<br />
basarvodet och som föranleds av iakttagelser vid ordinarie granskning<br />
samt extra granskningar beställda av bolaget. Skatte rådgivning avser<br />
till viss del upprättande av deklaration. Övriga tjänster är all annan<br />
rådgivning.<br />
NOT 3. LEASING<br />
OPERATIONELL LEASING<br />
Operationell leasing avser leasing av viss kontorsutrustning samt kontorslokaler.<br />
Kontorsutrustning leasas under 3–4 år. I moderbolaget ingår<br />
även leasingbilar.<br />
KONCERNEN MODERBOLAGET<br />
MSEK Lokalhyror Övrigt Lokalhyror Övrigt<br />
FRAMTIDA LEASINGKONTRAKT FÖRFALLER<br />
ENLIGT FÖLJANDE<br />
2013 55 1 55 1<br />
2014-2017 123 - 123 -<br />
2018 och senare - - - -<br />
178 1 178 1<br />
KONCERNEN MODERBOLAGET<br />
MSEK <strong>2012</strong> 2011 <strong>2012</strong> 2011<br />
LEASINGAVGIFTER<br />
Lokalhyror 54 50 54 50<br />
Övrigt 1 2 12 8<br />
55 52 66 58<br />
FINANSIELL LEASING<br />
Finansiellt leasade tillgångar består av bilar samt borrbandvagnar<br />
och redovisas som inventarier i koncernen. Leasingskulder är effektivt<br />
säkerställda, eftersom rättigheterna till den leasade tillgången återgår<br />
till leasegivaren i händelse av utebliven betalning.<br />
VECTURA ÅRSREDOVISNING <strong>2012</strong>
52 NOTER<br />
VECTURA ÅRSREDOVISNING <strong>2012</strong><br />
KONCERNEN<br />
MSEK <strong>2012</strong>-12-31 2011-12-31<br />
SKULDER FINANSIELL LEASING<br />
Kortfristig skuld leaing 10 5<br />
Långfristig skuld leasing 44 16<br />
54 21<br />
KONCERNEN<br />
MSEK <strong>2012</strong> 2011<br />
FINANSIELLT LEASADE TILLGÅNGAR REDOVISAS<br />
SOM INVENTARIER MED FÖLJANDE BELOPP<br />
Anskaffningsvärden - aktiverad finansiell leasing 68 30<br />
Ackumulerade avskrivningar -16 -10<br />
Redovisat värde 52 20<br />
NOT 4. PERSONAL OCH STYRELSE<br />
kSEK<br />
Löner och andra<br />
ersättningar<br />
<strong>2012</strong> 2011<br />
Sociala<br />
kostnader<br />
Löner och andra<br />
ersättningar<br />
Sociala<br />
kostnader<br />
Moderbolaget 580 139 253 521 544 499 229 256<br />
varav pensionskostnader (61 275) (52 452)<br />
Dotterbolag 3 678 757 256 53<br />
varav pensionskostnader (218) (16)<br />
Koncernen 583 817 254 278 544 755 229 309<br />
varav pensionskostnader (61 493) (52 468)<br />
kSEK<br />
LÖNER PER GEOGRAFISK MARKNAD<br />
Koncernen<br />
VD och<br />
Styrelse<br />
Varav rörlig<br />
ersättning<br />
<strong>2012</strong> 2011<br />
Övriga<br />
anställda<br />
VD och<br />
Styrelse<br />
Varav rörlig<br />
ersättning<br />
KONCERNEN<br />
Övriga<br />
anställda<br />
Sverige 3 798 - 569 829 3 744 - 534 294<br />
Norge - - 3 678 - - 256<br />
Danmark - - 6 512 - - 6 461<br />
3 798 0 580 019 3 744 0 541 011<br />
Varav moderbolaget 3 798 0 576 341 3 744 0 540 755<br />
Antal anställda, koncernen<br />
MEDELTAL<br />
ANSTÄLLDA<br />
ANTAL<br />
ANSTÄLLDA<br />
<strong>2012</strong> 2011 <strong>2012</strong>-12-31 2011-12-31<br />
- Kvinnor 315 316 391 337<br />
- Män 829 795 870 835<br />
Varav moderbolaget<br />
1 144 1 111 1 261 1 172<br />
- Kvinnor 313 316 389 337<br />
- Män 827 794 867 834<br />
1 140 1 110 1 256 1 171<br />
MSEK<br />
SKULDER AVSEENDE FINANSIELL LEASING -<br />
MINIMILEASEAVGIFTER<br />
2013 10<br />
2014-2017 38<br />
2018 och senare 6<br />
Framtida finansiella kostnader för finansiell leasing 4<br />
Nuvärde av framtida minimileaseavgifter 58<br />
KÖNSFÖRDELNING I KONCERNLEDNINGEN PÅ BALANSDAGEN<br />
Styrelseledamöter<br />
54<br />
<strong>2012</strong>-12-31 2011-12-31<br />
Kvinnor 4 3<br />
Män 3 3<br />
Ledande befattningshavare 1)<br />
Kvinnor 4 3<br />
Män 6 6<br />
1) Med ledande befattningshavare avses VD samt övriga chefer direkt<br />
underställda VD.
ERSÄTTNING TILL STYRELSEN<br />
Vid årsstämman den 18 april <strong>2012</strong> beslutades att årsarvodet till<br />
ord förande ska vara 300 kSEK och styrelseledamöter som inte är<br />
anställda i <strong>Vectura</strong> 150 kSEK. Om ledamot ingår i utskott utgår ersättning<br />
med 25 kSEK till ordförande och 20 kSEK till ledamot. Arvode utgår<br />
inte till arbetstagarrepresentanter eller styrelse- och utskottsledamot som<br />
är anställd i Regeringskansliet. Arvode har dock utgått till Jan Sundling<br />
som sedan september 2011 varit anställd i begränsad omfattning som<br />
ämnessakkunnig vid näringsdepartementet.<br />
Under <strong>2012</strong> har ersättning utbetalats med totalt 1 093 kSEK (1 103).<br />
Avtal om framtida pensionsutfästelser/avgångsvederlag finns varken<br />
för styrelsens ordförande eller övriga ledamöter.<br />
ERSÄTTNINGAR TILL STYRELSELEDAMÖTER <strong>2012</strong><br />
ARVODE I kSEK<br />
LEDAMOT Styrelse Utskott Totalt<br />
Kajsa Lindståhl 300 25 325<br />
Anders Bäck 150 25 175<br />
Bengt Göransson 47 6 53<br />
Bert-Ove Johansson 150 14 164<br />
Birgitta Johansson-Hedberg 150 20 170<br />
Charlotte Bergman 103 - 103<br />
Jan Sundling 103 - 103<br />
Lotta Mellström - - -<br />
Totalt 1 003 90 1 093<br />
ERSÄTTNING TILL LEDANDE BEFATTNINGSHAVARE <strong>2012</strong><br />
kSEK Löner<br />
Övriga<br />
förmåner 1) Pensioner Totalt<br />
Jan Colliander (VD) 2 705 61 805 3 571<br />
Anna Ernestam<br />
(Vice VD och ekonomichef) 1 426 - 448 1 874<br />
Anna Waldman Haapaniemi<br />
(Divisionschef) 1 030 36 214 1 280<br />
Elisabet Wahlman<br />
(Chef verksamhetsutveckling) 967 - 200 1 167<br />
Jan Thulin (Divisionschef) 1 319 36 369 1 724<br />
Johan Pegelow (HR-chef) 1 040 47 224 1 311<br />
Mattias Hörling<br />
(Divisionschef) 1 060 9 230 1 299<br />
Patrik Risberg (Divisionschef) 1 288 56 296 1 640<br />
Thomas Rebermark<br />
(Marknadschef) 975 38 203 1 216<br />
Tone Manum<br />
(Administrerande direktör<br />
<strong>Vectura</strong> Consulting AS<br />
från 1 juni) 883 40 59 982<br />
Summa 12 693 323 3 048 16 064<br />
1) Övriga förmåner avser tjänstebil.<br />
VD<br />
Till VD har lön utgått med totalt 2 705 kSEK (2 641). Dessutom har<br />
sociala kostnader till ett belopp av 1 045 kSEK (1 024) belastat resultatet<br />
samt pensionskostnad till ett belopp av 805 kSEK (802). Förmån<br />
av tjänstebil tillkommer, 61 kSEK (65).<br />
Uppsägningstiden för VD är 6 (6) månader från såväl företagets<br />
som VD:s sida. Därutöver kan ett avgångsvederlag på upp till 18<br />
NOTER 53<br />
(18) månader utges. Under uppsägningstiden utgår full lön under 6<br />
månader. Avgångsvederlaget utbetalas månadsvis och utgörs enbart<br />
av den fasta månadslönen utan tillägg för förmåner. Vid nyanställning<br />
eller vid erhållande av inkomst av näringsverksamhet ska ersättningen<br />
reduceras med belopp som motsvarar nya inkomsten.<br />
VD:s pensionsålder är 65 år och pensionen är premiebestämd. Bolaget<br />
betalar premier för pension (ålders, efterlevande, sjukdom m.m.) med<br />
en årlig premie uppgående till 30 procent (30) av årlig lön under det<br />
aktuella året. Pensionen är uppdelad i två delar, dels som traditionell<br />
förvaltning i Länsförsäkringar samt AMF och dels som fondförsäkring<br />
i Danica. I premien till Länsförsäkringar ingår också sjukförsäkring.<br />
LEDANDE BEFATTNINGSHAVARE EXKLUSIVE VD<br />
Ledande befattningshavare tillämpar Almegas kollektivavtal för Svenska<br />
Teknik & Designföretagen och följer avtalets regler för uppsägningstid<br />
vid arbetsbrist. Uppsägningstiden från bolagets sida är enligt avtalet<br />
max 6 månader (beroende på anställningstid). Under uppsägningstiden<br />
utgår oförändrad lön.<br />
Pensionsvillkoren för ledande befattningshavare följer ITP-planen.<br />
Vice VD har även en pensionsförsäkring i form av en individuell<br />
för säkringslösning som kompensation för att hon inte längre omfattas<br />
av ITP2. För ledande befattningshavare utgår ingen rörlig ersättning<br />
och inget avgångsvederlag.<br />
UPPSÄGNINGSLÖN TILL MEDARBETARE SOM SLUTAT SIN<br />
ANSTÄLLNING<br />
Under <strong>2012</strong> gjordes reservering för uppsägningslön för 15 medarbetare<br />
(14) som inte var ledande befattningshavare.<br />
BEREDNING OCH BESLUTSPROCESS<br />
Vid årsstämman den 18 april <strong>2012</strong> fastställdes på styrelsens förslag<br />
riktlinjer för ersättning till ledande befattningshavare. Riktlinjerna överensstämmer<br />
med regeringens riktlinjer för anställningsvillkor för ledande<br />
befattningshavare i företag med statligt ägande. Ersättningar till VD<br />
beslutas av styrelsen efter beredning i styrelsens ersättningsutskott.<br />
Ersättningar till andra ledande befattningshavare beslutas av VD efter<br />
samråd med styrelsens ordförande.<br />
NOT 5. FINANSNETTO<br />
KONCERNEN MODERBOLAGET<br />
MSEK <strong>2012</strong> 2011 <strong>2012</strong> 2011<br />
Ränteintäkter 0,8 1,6 1,0 1,0<br />
Räntekostnader -1,4 -1,8 -0,2 -0,3<br />
Finansnetto -0,6 -0,2 0,8 0,7<br />
NOT 6. BOKSLUTSDISPOSITIONER<br />
MODERBOLAGET<br />
MSEK <strong>2012</strong>-12-31 2011-12-31<br />
Skillnaden mellan redovisad avskrivning<br />
och avskrivning enligt plan. -23 -36<br />
VECTURA ÅRSREDOVISNING <strong>2012</strong>
54 NOTER<br />
NOT 7. IMMATERIELLA ANLÄGGNINGS TILLGÅNGAR<br />
KONCERNEN<br />
VECTURA ÅRSREDOVISNING <strong>2012</strong><br />
GOODWILL<br />
ÖVRIGA IMMATERIELLA<br />
TILLGÅNGAR TOTALT<br />
MSEK <strong>2012</strong>-12-31 2011-12-31 <strong>2012</strong>-12-31 2011-12-31 <strong>2012</strong>-12-31 2011-12-31<br />
ACKUMULERADE ANSKAFFNINGSVÄRDEN<br />
Ingående balans 224 219 4 2 228 221<br />
Förvärv av verksamhet 1)<br />
5 5 - - 5 5<br />
Årets anskaffningar - - 5 4 5 4<br />
Årets nedskrivningar - - - -2 - -2<br />
Utgående balans 229 224 9 4 238 228<br />
ACKUMULERADE NEDSKRIVNINGAR/AVSKRIVNINGAR<br />
Ingående balans -42 -42 - -2 -42 -44<br />
Årets avskrivningar - - -2 - -2 -<br />
Årets nedskrivningar - - - 2 - 2<br />
Utgående balans -42 -42 -2 0 -44 -42<br />
Utgående redovisade värden 187 182 7 4 194 186<br />
1) Se även not 9.<br />
MODERBOLAGET<br />
GOODWILL<br />
ÖVRIGA IMMATERIELLA<br />
TILLGÅNGAR TOTALT<br />
MSEK <strong>2012</strong>-12-31 2011-12-31 <strong>2012</strong>-12-31 2011-12-31 <strong>2012</strong>-12-31 2011-12-31<br />
ACKUMULERADE ANSKAFFNINGSVÄRDEN<br />
Ingående balans 231 223 4 2 235 225<br />
Förvärv av verksamhet 1)<br />
5 8 - - 5 8<br />
Årets anskaffningar - - 5 4 5 4<br />
Årets nedskrivningar - - - -2 - -2<br />
Utgående balans 236 231 9 4 245 235<br />
ACKUMULERADE NEDSKRIVNINGAR/AVSKRIVNINGAR<br />
Ingående balans -70 -45 - -2 -70 -47<br />
Årets avskrivningar -25 -25 -2 - -27 -25<br />
Årets nedskrivningar - - - 2 - 2<br />
Utgående balans -95 -70 -2 0 -97 -70<br />
Utgående redovisade värden 141 161 7 4 148 165<br />
1) Se även not 9.<br />
Det belopp varmed köpeskilling, eventuellt innehav utan bestämmande<br />
inflytande samt verkligt värde på förvärvsdagen på tidigare aktieinnehav<br />
överstiger verkligt värde på identifierbara förvärvade nettotillgångar,<br />
redovisas som goodwill.<br />
Goodwill fördelas på kassagenererande enheter vid prövning av<br />
eventuellt nedskrivningsbehov. Fördelningen görs på de kassagenere-<br />
rande enheter eller grupper av kassagenererande enheter, fastställda<br />
i enlighet med koncernens rörelsesegment, som förväntas bli gynnade<br />
av det rörelseförvärv där goodwillposten uppstod. <strong>Vectura</strong> har bedömt<br />
att de fyra rörelsesegmenten i tabellen nedan utgör den lägsta nivån av<br />
kassagenererande enhet på vilken goodwill övervakas. Nedan framgår<br />
även hur goodwill fördelas utifrån dessa kassagenererande enheter.
KONCERNEN MODERBOLAGET<br />
MSEK <strong>2012</strong> 2011 <strong>2012</strong> 2011<br />
REDOVISAT GOODWILLVÄRDE<br />
PER KASSAGENERERANDE ENHET<br />
Segment Järnväg 100 100 68 90<br />
Segment<br />
Mark Miljö & Anläggning 18 18 17 13<br />
Segment<br />
Projekt- & Byggledning 51 46 36 43<br />
Segment Transport & Samhälle 18 18 20 15<br />
187 182 141 161<br />
Enligt IAS 36 och IAS 38 ska goodwill inte skrivas av enligt plan.<br />
Goodwill ska i stället prövas löpande avseende förekomsten av<br />
nedskrivnings behov.<br />
Goodwill utvärderas årligen eller när indikation om nedskrivningsbehov<br />
föreligger. Bolaget har gjort en utvärdering i december <strong>2012</strong><br />
som påvisade att ytterligare nedskrivningsbehov inte föreligger.<br />
NOT 8. MATERIELLA ANLÄGGNINGS TILLGÅNGAR<br />
KONCERNEN<br />
NOTER 55<br />
Vid nedskrivningsprövningen gjordes ett flertal väsentliga antaganden.<br />
Diskonteringsräntan har satts som gemensam för samtliga segment och<br />
uppgår till 12,4 procent efter skatt och baseras på avkastning som<br />
utgör en vägd kapitalkostnad för lånat respektive eget kapital. För<br />
bedömning av intäkter och EBITA för innevarande år och de fyra därpå<br />
följande åren har <strong>Vectura</strong> tagit utgångspunkt från den av ledningen<br />
gjorda långtidsprognosen. För de därpå följande två åren har intäkter<br />
och EBITA beräknats utifrån en bedömd genomsnittlig tillväxttakt om 3<br />
procent korrigerad med konjunkturindex om 100 procent. Avsikten med<br />
en sjuårig prognosperiod är att kunna fånga in minst en full konjunkturcykel.<br />
För tiden efter prognosperioden har utgångspunkt tagits i en<br />
bedömt uthållig tillväxttakt om 0 procent.<br />
INTERNT UPPARBETADE TILLGÅNGAR<br />
Under 2011 påbörjades en upparbetning av ett ekonomiskt uppföljningssystem<br />
och ny ekonomimodell som ska tydliggöra den interna<br />
ekonomiska styrningen. Tillgången har aktiverats under <strong>2012</strong>. Ingen<br />
avskrivning gjordes under 2011.<br />
Tidigare utvecklat IT-verktyg blev nedskriven som immateriell tillgång<br />
2011 då <strong>Vectura</strong> inte längre har ensamrätt till verktyget och tillgången<br />
var helt avskriven.<br />
INVENTARIER &<br />
VERKTYG 1) MASKINER BYGGNADER 2) BILAR 3) TOTAL<br />
MSEK <strong>2012</strong> 2011 <strong>2012</strong> 2011 <strong>2012</strong> 2011 <strong>2012</strong> 2011 <strong>2012</strong> 2011<br />
ANSKAFFNINGSVÄRDE<br />
Ingående balans 48 39 25 23 9 8 52 42 134 112<br />
Årets anskaffningar 11 12 12 2 1 1 33 10 57 25<br />
Tillkommit via rörelseförvärv - - - - - - - - - -<br />
Avyttringar & utrangeringar -4 -3 - - -2 - -7 - -13 -3<br />
Utgående balans 55 48 37 25 8 9 78 52 178 134<br />
AVSKRIVNINGAR<br />
Ingående balans -20 -14 -16 -12 -1 -1 -25 -15 -62 -42<br />
Årets avskrivningar -10 -9 -2 -4 -2 0 -13 -10 -27 -23<br />
Tillkommit via rörelseförvärv - - - - - - - - - -<br />
Avyttringar & utrangeringar 4 3 - - 1 - 4 - 9 3<br />
Utgående balans -26 -20 -18 -16 -2 -1 -34 -25 -80 -62<br />
Redovisade utgående värden 29 28 19 9 6 8 44 27 98 72<br />
1) Ingår 2 MSEK som är flyttade från Byggnader<br />
2) Avser ombyggnad i annans fastighet.<br />
3) Leasingbilar ingår som inte är kassaflödespåverkande<br />
VECTURA ÅRSREDOVISNING <strong>2012</strong>
56 NOTER<br />
MODERBOLAGET<br />
VECTURA ÅRSREDOVISNING <strong>2012</strong><br />
INVENTARIER &<br />
VERKTYG 1) MASKINER BYGGNADER 2) BILAR TOTAL<br />
MSEK <strong>2012</strong> 2011 <strong>2012</strong> 2011 <strong>2012</strong> 2011 <strong>2012</strong> 2011 <strong>2012</strong> 2011<br />
ANSKAFFNINGSVÄRDE<br />
Ingående balans 48 39 25 23 9 8 22 20 104 90<br />
Årets anskaffningar 10 12 - 2 1 1 - 2 11 17<br />
Avyttringar & utrangeringar -4 -3 - - -2 - - - -6 -3<br />
Utgående balans 54 48 25 25 8 9 22 22 109 104<br />
AVSKRIVNINGAR<br />
Ingående balans -20 -14 -16 -12 -1 -1 -15 -11 -52 -38<br />
Årets avskrivningar -10 -9 -2 -4 -2 - -3 -4 -17 -17<br />
Avyttringar & utrangeringar 4 3 - - 1 - - - 5 3<br />
Utgående balans -26 -20 -18 -16 -2 -1 -18 -15 -64 -52<br />
Redovisade utgående värden 28 28 7 9 6 8 4 7 45 52<br />
1) Ingår 2 MSEK som är flyttade från Byggnader<br />
2) Avser ombyggnad i annans fastighet.<br />
NOT 9. AKTIER OCH ANDELAR I<br />
DOTTERBOLAG<br />
MODERBOLAGET<br />
MSEK <strong>2012</strong> 2011<br />
<strong>Vectura</strong> Consulting AS 14,3 0,1<br />
Ledningskompaniet i Sverige AB 0,8 -<br />
15,1 0,1<br />
<strong>Vectura</strong> Consulting AS<br />
Org nummer 996 510 948<br />
Säte Oslo<br />
Antal andelar 1000<br />
Andel % 100<br />
Bokfört värde 14,3 MSEK<br />
Eget kapital 8,3 MSEK<br />
varav resultat -5,8 MSEK<br />
FÖRVÄRV AV BOLAG<br />
Swehab-Gruppen AB<br />
Per den 25 februari 2011 förvärvades 100 procent av aktierna i<br />
Swehab-Gruppen AB. <strong>Vectura</strong> förstärker därmed sina konsulttjänster<br />
inom elkraft, kraftförsörjning och övervakning. Verksamheten tillhör<br />
division Järnväg. Swehab-Gruppen AB omsatte 15 MSEK 2010 och<br />
hade nio anställda.<br />
En verksamhetsöverlåtelse till moderbolaget gjordes i sin helhet 1 april<br />
2011 och per 2011-12-31 var bolaget avyttrat.<br />
MSEK<br />
SWEHAB-GRUPPEN AB<br />
Uppgifter om förvärvet<br />
Kontant betald köpeskilling 6,3<br />
Tilläggsköpeskilling 3,1<br />
Sammanlagd köpeskilling 9,4<br />
Verkligt värde för förvärvade nettotillgångar 0,8<br />
Villkorad tilläggsköpeskilling 3,1<br />
Goodwill 5,5<br />
Goodwillposten kan främst hänföras till den övertagna personalens<br />
kunskap, kontaktnät och upparbetade kundrelationer.<br />
Org<br />
nummer Säte<br />
Antal<br />
andelar<br />
Andel<br />
procent<br />
9,4<br />
Bokfört<br />
värde<br />
Swehab-Gruppen AB 556574-6863 Uppsala 1020 100 0<br />
Ledningskompaniet i Sverige AB<br />
Per den 3 december <strong>2012</strong> förvärvades 100 % av aktierna i<br />
Ledningskompaniet i Sverige AB. <strong>Vectura</strong> förstärker därmed<br />
sina konsulttjänster inom projektledning, byggledning,<br />
organisationsutveckling och kvalitet. Verksamheten tillhör division<br />
Projekt- & Byggledning. Ledningskompaniet i Sverige AB omsatte<br />
6,8 MSEK 2011-07-01 – <strong>2012</strong>-06-30 och hade åtta anställda.<br />
En verksamhetsöverlåtelse till moderbolaget gjordes i sin helhet<br />
31 december <strong>2012</strong> varför bolaget per <strong>2012</strong>-12-31 innehåller i MSEK:<br />
likvida medel 0,5, kundfordringar 1,9, leverantörsskulder 0,5 och övriga<br />
kortfristiga skulder 0,8.
MSEK<br />
LEDNINGSKOMPANIET I SVERIGE AB<br />
Uppgifter om förvärvet<br />
Preliminär köpeskilling 5,7<br />
Sammanlagd köpeskilling 5,7<br />
Verkligt värde för förvärvade nettotillgångar 0,8<br />
Goodwill 4,9<br />
Goodwillposten kan främst hänföras till den övertagna personalens<br />
kunskap, kontaktnät och upparbetade kundrelationer.<br />
5,7<br />
Ledningskompaniet i Sverige AB<br />
Org nummer 556584-8081<br />
Säte Falun<br />
Antal andelar 1000<br />
Andel % 100<br />
Bokfört värde 0,8 MSEK<br />
Eget kapital 0,9 MSEK<br />
varav resultat 0,0 MSEK<br />
NOT 10. FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH<br />
UPPLUPNA INTÄKTER<br />
KONCERNEN MODERBOLAGET<br />
MSEK <strong>2012</strong>-12-31 2011-12-31 <strong>2012</strong>-12-31 2011-12-31<br />
Hyror 14 13 14 13<br />
Försäkringar 2 2 2 2<br />
IT och telefoni 10 8 10 8<br />
Övrigt 5 8 3 6<br />
31 31 29 29<br />
NOT 11. EGET KAPITAL<br />
NOTER 57<br />
2011 års förlust på 8,8 MSEK för moderbolaget har avräknats emot<br />
överkursfonden enligt beslut vid årsstämman den 18 april <strong>2012</strong>.<br />
KONCERNEN<br />
MSEK <strong>2012</strong> 2011<br />
Nettoresultat , hänförligt till<br />
moderbolagets aktieägare, MSEK 24 33<br />
Resultat per aktie före utspädning, SEK 0,19 0,25<br />
Resultat per aktie efter utspädning, SEK 0,19 0,25<br />
Genomsnittligt antal aktier 129 200 000 129 200 000<br />
Antal aktier vid periodens slut 129 200 000 129 200 000<br />
Beräkningen av resultat per aktie baseras på årets resultat hänförligt till<br />
bolagets aktieägare och på det vägda genomsnittliga antalet aktier<br />
utestående under året. <strong>Vectura</strong> saknar finansiella instrument som ger<br />
upphov till utspädning.<br />
HANTERING AV RISKKAPITAL<br />
<strong>Vectura</strong>s kapital ska hållas på en nivå som säkerställer möjligheten att<br />
driva verksamheten vidare för att skapa avkastning till aktieägaren. De<br />
mål som styrelsen beslutat ska gälla för <strong>Vectura</strong> och som ska föreslås i<br />
samband med stämman den 25 april 2013 är följande:<br />
– Avkastning på eget kapital ska långsiktigt uppgå till minst 15 procent.<br />
– Soliditeten ska långsiktigt uppgå till högst 50 procent.<br />
– Utdelningspolicyn ska vara att ordinarie utdelning ska uppgå till 50–70<br />
procent av årets resultat. Vid varje utdelningstillfälle ska hänsyn tas<br />
till bolagets framtida kapitalbehov och eventuella investerings- och<br />
förvärvsplaner.<br />
Bolagets soliditet är 58 procent (63) per <strong>2012</strong>-12-31.<br />
UTDELNING UNDER ÅRET<br />
Årsstämman den 18 april <strong>2012</strong> beslutade i enlighet med styrelsens<br />
och verkställande direktörens förslag att 0,177 SEK per aktie, totalt<br />
22 900 000 SEK lämnades i utdelning för 2011.<br />
FÖRSLAG TILL UTDELNING<br />
På bolagsstämman den 25 april 2013 kommer en utdelning avseende<br />
räkenskapsåret <strong>2012</strong> på 0,131 SEK per aktie, totalt 16 900 000 SEK,<br />
att föreslås. Den föreslagna utdelningen har inte redovisats som skuld<br />
i dessa finansiella rapporter.<br />
VECTURA ÅRSREDOVISNING <strong>2012</strong>
58 NOTER<br />
NOT 12. AVSÄTTNINGAR<br />
MSEK<br />
ÖVRIGA AVSÄTTNINGAR<br />
KONCERNEN<br />
Pensions-<br />
avsättningar<br />
VECTURA ÅRSREDOVISNING <strong>2012</strong><br />
Förlustriskavtal<br />
Övriga<br />
avsättningar<br />
Summa<br />
Per 1 januari <strong>2012</strong> 0,4 2,4 2,5 5,3<br />
Tillkommande avsättningar - 0,6 3,6 4,2<br />
Återförda outnyttjade belopp - - - -<br />
Valutakursdifferenser - - - -<br />
Utnyttjat under året -0,2 - -0,6 -0,8<br />
Per 31 december <strong>2012</strong> 0,2 3,0 5,5 8,7<br />
AVSÄTTNINGEN BESTÅR AV<br />
<strong>2012</strong> 2011<br />
Långfristig del 4,0 2,6<br />
Kortfristig del 4,7 2,7<br />
8,7 5,3<br />
Avsättningar för pensionskostnader består av de på sid 49 beskrivna<br />
”Förmånsbestämda planer” och uppgår till 0 MSEK (0).<br />
Avsättningar för bedömda förlustrisker i kunduppdrag avser uppskattade<br />
kostnader för arbete i uppdragen som inte kan debiteras kunden.<br />
Övriga avsättningar avser inbetalda premier för den till VD avsatta<br />
kapitalförsäkringen samt till två avtalspensionslösningar.<br />
NOT 13. INKOMSTSKATT<br />
KONCERNEN MODERBOLAGET<br />
MSEK <strong>2012</strong>-12-31 2011-12-31 <strong>2012</strong>-12-31 2011-12-31<br />
Aktuell skatt:<br />
Aktuell skatt på årets resultat - - - -<br />
Justeringar avseende tidigare år - 0,3 - 0,3<br />
Summa aktuell skatt 0,0 0,3 0,0 0,3<br />
Uppskjuten skatt - - -0,7 -0,3<br />
Uppkomst och återföring<br />
av temporära skillnader 5,9 15,0 - -<br />
Summa uppskjuten skatt 5,9 15,0 -0,7 -0,3<br />
Summa skatt redovisad<br />
i resultaträkningen 5,9 15,3 -0,7 0,0<br />
KONCERNEN MODERBOLAGET<br />
MSEK <strong>2012</strong>-12-31 2011-12-31 <strong>2012</strong>-12-31 2011-12-31<br />
Resultat före skatt 30,0 48,0 -11,1 -8,8<br />
Beräknad skatt -7,9 -12,6 2,9 2,3<br />
Ej avdragsgilla kostnader -2,5 -2,4 -2,5 -2,0<br />
Effekt av ändrad skattesats 4,5 - 0,3 -<br />
Skatt hänförligt till tidigare år - -0,3 - -0,3<br />
Skattekostnad -5,9 -15,3 0,7 0,0<br />
KONCERNEN<br />
MSEK <strong>2012</strong>-12-31 2011-12-31<br />
Uppskjutna skatteskulder<br />
Återläggning goodwillavskrivningar 9,2 5,4<br />
Obeskattade reserver 16,7 13,9<br />
Övrigt -1,6 -0,9<br />
24,3 18,4<br />
Uppskjuten skattefordran, 1 509 kSEK (818), är redovisad för pensionsavsättningen<br />
till VD och två avtalspensionslösningar, då den blir avdragsgill<br />
vid utbetalning i framtiden. Uppskjuten skatt för obeskattade reserver<br />
uppgår till 16,7 MSEK (13,9).<br />
De outnyttjade underskottsavdragen, för den danska filialen,<br />
uppgick vid årets utgång till 2,6 MSEK (2,8), varav samtliga är tidsobegränsade.<br />
Dotterbolaget <strong>Vectura</strong> Consulting AS har underskottsavdrag<br />
på 5,2 MSEK.<br />
NOT 14. ÖVRIGA KORTFRISTIGA SKULDER<br />
KONCERNEN MODERBOLAGET<br />
MSEK <strong>2012</strong>-12-31 2011-12-31 <strong>2012</strong>-12-31 2011-12-31<br />
Momsskuld 25 23 24 21<br />
Personalrelaterade skulder 36 33 36 33<br />
Leasing 9 5 - -<br />
Övrigt 7 1 6 -<br />
77 62 66 54<br />
NOT 15. UPPLUPNA KOSTNADER OCH<br />
FÖRUTBETALDA INTÄKTER<br />
KONCERNEN MODERBOLAGET<br />
MSEK <strong>2012</strong>-12-31 2011-12-31 <strong>2012</strong>-12-31 2011-12-31<br />
Personalrelaterade skulder 86 73 85 75<br />
Övrigt 9 12 9 12<br />
95 85 94 87
NOT 16. FINANSIELLA TILLGÅNGAR OCH<br />
SKULDER<br />
KONCERNEN MODERBOLAGET<br />
MSEK <strong>2012</strong>-12-31 2011-12-31 <strong>2012</strong>-12-31 2011-12-31<br />
FINANSIELLA TILLGÅNGAR<br />
Kundfordringar 211 203 202 194<br />
Fordringar hos dotterbolag 14 11<br />
Övriga fordringar 89 86 88 84<br />
Förutbetalda kostnader<br />
och upplupna intäkter 31 31 29 29<br />
Kassa och bank 108 96 88 92<br />
Summa 439 416 421 410<br />
FINANSIELLA SKULDER<br />
Leverantörsskulder 52 52 45 49<br />
Förskott från kunder 11 14 11 14<br />
Övriga skulder 77 62 66 54<br />
Upplupna kostnader<br />
och förutbetalda intäkter 95 85 94 87<br />
Summa 235 213 216 204<br />
FINANSIELLA INSTRUMENT PER KATEGORI FÖR KONCERNEN<br />
<strong>2012</strong><br />
TILLGÅNGAR<br />
Lånefordringar<br />
och kundfordringar<br />
Ej<br />
finansiella<br />
tillgångar Totalt<br />
Materiella anläggningstillgångar - 98 98<br />
Immateriella anläggningstillgångar - 194 194<br />
Övriga anläggningstillgångar - 6 6<br />
Kundfordringar 211 - 211<br />
Övriga kortfristiga fordringar 89 - 89<br />
Förutbetalda kostnader och<br />
upplupna intäkter 31 - 31<br />
Likvida medel 108 - 108<br />
2011<br />
TILLGÅNGAR<br />
Lånefordringar<br />
och kundfordringar<br />
439 298 737<br />
Ej<br />
finansiella<br />
tillgångar Totalt<br />
Materiella anläggningstillgångar - 72 72<br />
Immateriella anläggningstillgångar - 186 186<br />
Övriga anläggningstillgångar - 3 3<br />
Kundfordringar 203 - 203<br />
Övriga kortfristiga fordringar 86 - 86<br />
Förutbetalda kostnader och<br />
upplupna intäkter 31 - 31<br />
Likvida medel 96 - 96<br />
416 261 677<br />
<strong>2012</strong><br />
SKULDER<br />
Övriga<br />
finansiella<br />
skulder<br />
NOTER 59<br />
Ej<br />
finansiella<br />
skulder Totalt<br />
Uppskjutna skatteskulder - 24 24<br />
Övriga avsättningar - 9 9<br />
Övriga långfristiga skulder - 44 44<br />
Leverantörsskulder 52 - 52<br />
Förskott från kunder 11 - 11<br />
Övriga kortfristiga skulder 77 - 77<br />
Upplupna kostnader<br />
och förutbetalda intäkter 95 - 95<br />
2011<br />
SKULDER<br />
Övriga<br />
finansiella<br />
skulder<br />
235 77 312<br />
Ej<br />
finansiella<br />
skulder Totalt<br />
Uppskjutna skatteskulder - 18 18<br />
Övriga avsättningar - 5 5<br />
Övriga långfristiga skulder - 16 16<br />
Leverantörsskulder 52 - 52<br />
Förskott från kunder 14 - 14<br />
Övriga kortfristiga skulder 62 - 62<br />
Upplupna kostnader<br />
och förutbetalda intäkter 85 - 85<br />
213 39 252<br />
För att säkerställa att koncernen vid önskad tidpunkt har tillgänglig<br />
likviditet har <strong>Vectura</strong> valt att ha en beviljad men ej utnyttjad checkräkningskredit<br />
på 30 MSEK.<br />
Åldersfördelning avseende kundfordringar redovisas i not 17. Samtliga<br />
finansiella fordringar och skulder förfaller inom ett år. Ovanstående<br />
belopp avser bokförda värden. Det är inga väsentliga skillnader mellan<br />
bokförda och verkliga värden.<br />
NOT 17. FINANSIELLA RISKER OCH<br />
RISKHANTERING<br />
Bolagets övergripande finansiella riskhantering syftar till att minimera<br />
de finansiella riskerna till en för <strong>Vectura</strong> rimlig kostnad. Bolaget utsätts<br />
genom sin verksamhet för olika finansiella risker såsom valuta-, ränte-,<br />
kredit- och finansieringsrisk.<br />
VALUTARISK<br />
Valutarisk omfattar framtida affärstransaktioner, redovisade tillgångar<br />
och skulder i utländsk valuta. Valutarisken är begränsad i <strong>Vectura</strong> då<br />
omfattningen av försäljning i utländsk valuta är liten.<br />
RÄNTERISK<br />
Bolagets likvida medel är placerade på bankkonton. Några väsentliga<br />
räntebärande tillgångar i övrigt finns inte varför intäkter och kassaflöden<br />
från den löpande verksamheten i allt väsentligt är oberoende<br />
av förändringar i marknadsräntor.<br />
VECTURA ÅRSREDOVISNING <strong>2012</strong>
60 NOTER<br />
KREDITRISK<br />
Kreditrisken utgörs av att företaget vid varje tillfälle har utestående<br />
kundfordringar samt upparbetat ej fakturerat arvode, det vill säga<br />
den kredit som ges till kunder. De största kunderna är statliga och<br />
företag i Sverige har generellt god kreditvärdighet. Trafikverket står<br />
för 72 procent (70) av bolagets omsättning. <strong>Vectura</strong> anser sig ha en<br />
bra relation med sin största kund och någon särskild kreditrisk bedöms<br />
därför inte föreligga. Nedan visas kundfordringarnas åldersfördelning<br />
samt förändring av osäkra fordringar.<br />
Förfallna fakturor bedöms kontinuerligt av respektive uppdragsansvarig<br />
tillsammans med ekonomiavdelningen. Reservering görs för<br />
fakturor i de fall uppdragsansvarig bedömer att risk föreligger.<br />
KONCERNEN <strong>2012</strong>-12-31 2011-12-31<br />
ÅLDERSANALYS PÅ KUNDFORDRINGAR SOM<br />
ÄR FÖRFALLNA MEN INTE RESERVERADE, MSEK<br />
90 dagar 1 1<br />
Total 39 35<br />
FÖRÄNDRING AV OSÄKRA FORDRINGAR<br />
Avsättning vid årets början 7 4<br />
Reservering befarade förluster - 3<br />
Konstaterade förluster -6 -<br />
Återvunna fordringar som tidigare<br />
reserverats som osäkra - -<br />
Avsättning vid årets slut 1 7<br />
FINANSIERINGSRISK<br />
Med finansieringsrisk avses att finansiering inte alls kan erhållas, eller<br />
endast till kraftigt ökade kostnader. För att förebygga finansieringsrisk<br />
har bolaget sett till att inneha tillräckliga likvida medel och avtalade<br />
kreditmöjligheter.<br />
NOT 18. KASSAFLÖDESANALYS 1)<br />
KASSAFLÖDE FRÅN DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN<br />
Kassaflödet från den löpande verksamheten efter förändring av rörelsekapital<br />
uppgick till 59 MSEK (68). Posten består främst av det positiva<br />
resultatet och en ökning av skulder.<br />
KASSAFLÖDE FRÅN INVESTERINGSVERKSAMHETEN<br />
Kassaflöde från investeringsverksamheten uppgick till -24 MSEK (- 30).<br />
Posten avser främst förvärv av Ledningskompaniet i Sverige AB, kontorsinventarier,<br />
ombyggnationer kontorslokaler samt uppbyggnad av ett<br />
nytt ekonomiskt uppföljningssystem.<br />
KASSAFLÖDE FRÅN FINANSIERINGSVERKSAMHETEN<br />
Kassaflödet från finansieringsverksamheten uppgår till -23 MSEK (0)<br />
och avser utbetald utdelning.<br />
1) Beloppen avser koncernen.<br />
VECTURA ÅRSREDOVISNING <strong>2012</strong><br />
NOT 19. TRANSAKTIONER MED<br />
NÄRSTÅENDE<br />
Transaktioner med närstående omfattar statliga bolag eller affärsdrivande<br />
verk med marknadsmässiga krav där staten har ett bestämmande<br />
inflytande.<br />
Moderbolagets försäljning till koncernföretag uppgår till 41 MSEK<br />
(21) och avser arbete i kunduppdrag samt management fee. Några<br />
inköp från koncernföretag har inte förekommit.<br />
KONCERNEN MODERBOLAGET<br />
MSEK <strong>2012</strong> 2011 <strong>2012</strong> 2011<br />
FÖRSÄLJNING AV TJÄNSTER<br />
Trafikverket 955 871 955 871<br />
Övriga närstående 1) 67 53 67 53<br />
Summa 1 022 924 1 022 924<br />
INKÖP AV VAROR OCH TJÄNSTER<br />
Trafikverket 10 29 10 29<br />
Övriga närstående 2) 19 25 19 25<br />
Summa 29 54 29 54<br />
1) Avser andra statliga bolag och myndigheter, totalt mindre än 5 procent (4) av<br />
omsättningen.<br />
2) Avser andra statliga bolag och myndigheter.<br />
KONCERNEN<br />
MSEK <strong>2012</strong>-12-31 2011-12-31<br />
KUNDFORDRAN<br />
Trafikverket 138 141<br />
Övriga närstående 1) 12 12<br />
Summa 150 153<br />
RESERVERING 2)<br />
Trafikverket 0 3<br />
Övriga närstående 1) 0 2<br />
Summa 0 5<br />
LEVERANTÖRSSKULD<br />
Trafikverket 0 3<br />
Övriga närstående 3) 4 3<br />
Summa 4 6<br />
1) Avser andra statliga bolag och myndigheter, totalt mindre än 6 procent (6) av<br />
kundfordringarna.<br />
2) Avser reserv för osäkra kundfordringar.<br />
3) Avser andra statliga bolag och myndigheter.<br />
REDOVISNING ENLIGT TRANSPARENSLAGEN<br />
<strong>Vectura</strong> har upprättat en redovisning enligt transparenslagen som har<br />
granskats av bolagets revisorer.<br />
NOT 20. OBESKATTADE RESERVER<br />
MODERBOLAGET<br />
MSEK <strong>2012</strong>-12-31 2011-12-31<br />
Skillnad mellan redovisad avskrivning<br />
och avskrivning enligt plan 76 53
ÅRSREDOVISNINGENS UNDERTECKNANDE 61<br />
<strong>Årsredovisning</strong>ens undertecknande<br />
Styrelsen och verkställande direktören försäkrar att koncernredovisningen har upprättats i enlighet med internationella redovisningsstandarder IFRS<br />
sådana de antagits av EU och ger en rättvisande bild av koncernens ställning och resultat. <strong>Årsredovisning</strong>en har upprättats i enlighet med god<br />
redovisningssed och ger en rättvisande bild av moderbolagets ställning och resultat. Förvaltningsberättelsen för koncernen och moderbolaget<br />
ger en rättvisande översikt över utvecklingen av koncernens och moderbolagets verksamhet, ställning och resultat samt beskriver väsentliga risker<br />
och osäkerhetsfaktorer som moderbolaget och de företag som ingår i koncernen står inför.<br />
Kajsa Lindståhl<br />
Ordförande<br />
Birgitta Johansson-Hedberg<br />
Styrelseledamot<br />
Jan Sundling<br />
Styrelseledamot<br />
Solna den 19 mars 2013<br />
Anders Bäck<br />
Styrelseledamot<br />
Bert-Ove Johansson<br />
Styrelseledamot<br />
Jan Bielak<br />
Arbetstagarrepresentant<br />
Jan Colliander<br />
VD<br />
Vår revisionsberättelse har lämnats den 19 mars 2013<br />
Ernst & Young AB<br />
Björn Ohlsson<br />
Auktoriserad revisor<br />
Lotta Mellström<br />
Styrelseledamot<br />
Charlotte Bergman<br />
Styrelseledamot<br />
Niclas Jaråker<br />
Arbetstagarrepresentant<br />
VECTURA ÅRSREDOVISNING <strong>2012</strong>
62 REVISIONSBERÄTTELSE<br />
Revisionsberättelse<br />
REVISIONSBERÄTTELSE<br />
Till årsstämman i <strong>Vectura</strong> Consulting AB, org.nr. 556767-9849.<br />
RAPPORT OM ÅRSREDOVISNINGEN OCH<br />
KONCERNREDOVISNINGEN<br />
Vi har reviderat årsredovisningen och koncernredovisningen för<br />
<strong>Vectura</strong> Consulting AB för år <strong>2012</strong> med undantag för bolagsstyrningsrapporten<br />
på sidorna 29–33. Bolagets årsredovisning och<br />
koncernredovisning ingår i den tryckta versionen av detta dokument<br />
på sidorna 8–61 samt 64–65.<br />
Styrelsens och verkställande direktörens ansvar för<br />
årsredovisningen och koncernredovisningen<br />
Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för<br />
att upprätta en årsredovisning som ger en rättvisande bild enligt<br />
årsredovisningslagen och en koncernredovisning som ger en<br />
rättvisande bild enligt International Financial Reporting Standards,<br />
såsom de antagits av EU, och årsredovisningslagen, och för den<br />
interna kontroll som styrelsen och verkställande direktören bedömer<br />
är nödvändig för att upprätta en årsredovisning och koncernredovisning<br />
som inte innehåller väsentliga felaktigheter, vare sig<br />
dessa beror på oegentligheter eller på fel.<br />
Revisorns ansvar<br />
Vårt ansvar är att uttala oss om årsredovisningen och koncernredovisningen<br />
på grundval av vår revision. Vi har utfört revisionen enligt<br />
International Standards on Auditing och god revisionssed i Sverige.<br />
Dessa standarder kräver att vi följer yrkesetiska krav samt planerar<br />
och utför revisionen för att uppnå rimlig säkerhet att års redovisningen<br />
och koncernredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter.<br />
En revision innefattar att genom olika åtgärder inhämta revisionsbevis<br />
om belopp och annan information i årsredovisningen och<br />
koncernredovisningen. Revisorn väljer vilka åtgärder som ska utföras,<br />
bland annat genom att bedöma riskerna för väsentliga felaktigheter<br />
i årsredovisningen och koncernredovisningen, vare sig dessa beror<br />
på oegentligheter eller på fel. Vid denna riskbedömning beaktar<br />
revisorn de delar av den interna kontrollen som är relevanta för hur<br />
bolaget upprättar årsredovisningen och koncernredovisningen för att<br />
ge en rättvisande bild i syfte att utforma granskningsåtgärder som är<br />
ändamålsenliga med hänsyn till omständigheterna, men inte i syfte<br />
att göra ett uttalande om effektiviteten i bolagets interna kontroll. En<br />
revision innefattar också en utvärdering av ändamålsenligheten i de<br />
redovisningsprinciper som har använts och av rimligheten i styrelsens<br />
och verkställande direktörens uppskattningar i redo visningen,<br />
liksom en utvärdering av den övergripande presentationen i<br />
års redovisningen och koncernredovisningen.<br />
Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och<br />
ändamålsenliga som grund för våra uttalanden.<br />
Uttalanden<br />
Enligt vår uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet<br />
med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden<br />
rättvisande bild av moderbolagets finansiella ställning per den<br />
31 december <strong>2012</strong> och av dess finansiella resultat och kassaflöden<br />
för året enligt årsredovisningslagen och koncernredovisningen har<br />
upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla<br />
väsentliga avseenden rättvisande bild av koncernens finansiella<br />
ställning per den 31 december <strong>2012</strong> och av dess finansiella<br />
resultat och kassaflöden enligt International Financial Reporting<br />
Standards, såsom de antagits av EU, och årsredovisningslagen.<br />
Våra uttalanden omfattar inte bolagsstyrningsrapporten på sidorna<br />
VECTURA ÅRSREDOVISNING <strong>2012</strong><br />
29–33. För valtningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens<br />
och koncernredovisningens övriga delar.<br />
Vi tillstyrker därför att årsstämman fastställer resultaträkningen och<br />
balansräkningen för moderbolaget och för koncernen.<br />
RAPPORT OM ANDRA KRAV ENLIGT LAGAR OCH ANDRA<br />
FÖRFATTNINGAR<br />
Utöver vår revision av årsredovisningen och koncernredovisningen<br />
har vi även reviderat förslaget till dispositioner beträffande bolagets<br />
vinst eller förlust samt styrelsens och verkställande direktörens<br />
för valtning för <strong>Vectura</strong> Consulting AB för år <strong>2012</strong>.<br />
Styrelsens och verkställande direktörens ansvar<br />
Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner<br />
beträffande bolagets vinst eller förlust, och det är styrelsen och<br />
verkställande direktören som har ansvaret för förvaltningen enligt<br />
aktiebolagslagen samt att bolagsstyrningsrapporten på sidorna<br />
29–33 är upprättad i enlighet med ”Statens ägarpolicy och riktlinjer<br />
för företag med statligt ägande”.<br />
Revisorns ansvar<br />
Vårt ansvar är att med rimlig säkerhet uttala oss om förslaget till<br />
dispositioner av bolagets vinst eller förlust och om förvaltningen<br />
på grundval av vår revision. Vi har utfört revisionen enligt god<br />
revisionssed i Sverige.<br />
Som underlag för vårt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner<br />
beträffande bolagets vinst eller förlust har vi granskat styrelsens<br />
motiverade yttrande samt ett urval av underlagen för detta för<br />
att kunna bedöma om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.<br />
Som underlag för vårt uttalande om ansvarsfrihet har vi utöver<br />
vår revision av årsredovisningen och koncernredovisningen granskat<br />
väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i bolaget för att kunna<br />
bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören<br />
är ersättningsskyldig mot bolaget. Vi har även granskat om någon<br />
styrelseledamot eller verkställande direktören på annat sätt har<br />
handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller<br />
bolagsordningen.<br />
Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och<br />
ändamålsenliga som grund för våra uttalanden.<br />
Därutöver har vi läst bolagsstyrningsrapporten och baserat på<br />
denna läsning och vår kunskap om bolaget och koncernen anser vi<br />
att vi har tillräcklig grund för våra uttalanden. Detta innebär att vår<br />
genomgång av bolagsstyrningsrapporten har en annan inriktning<br />
och en väsentligt mindre omfattning jämfört med den inriktning och<br />
omfattning som en revision enligt International Standards on Auditing<br />
och god revisionssed i Sverige har.<br />
Uttalanden<br />
Vi tillstyrker att årsstämman disponerar vinsten [behandlar förlusten]<br />
enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter<br />
och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret.<br />
En bolagsstyrningsrapport har upprättats, och dess, enligt ägarplicyn,<br />
obligatoriska information är förenlig med årsredovisningens<br />
och koncernredovisningens övriga delar.<br />
Stockholm den 19 mars 2013<br />
Ernst & Young AB<br />
Björn Ohlsson<br />
Auktoriserad revisor
Revisorsrapport<br />
REVISORS RAPPORT ÖVER ÖVERSIKTLIG GRANSKNING AV<br />
VECTURA CONSULTING AB:S HÅLLBARHETSREDOVISNING<br />
Till läsarna av <strong>Vectura</strong> Consulting AB:s hållbarhetsredovisning.<br />
Inledning<br />
Vi har fått i uppdrag av styrelsen i <strong>Vectura</strong> Consulting AB att<br />
översiktligt granska innehållet i <strong>Vectura</strong> Consulting AB:s hållbarhetsredovisning<br />
för år <strong>2012</strong>. Det är styrelsen och företagsledningen<br />
som har ansvaret för det löpande arbetet inom miljö, arbetsmiljö,<br />
kvalitet, socialt ansvar och hållbar utveckling samt för att upprätta<br />
och presentera hållbarhetsredovisningen i enlighet med tillämpliga<br />
kriterier. Vårt ansvar är att uttala en slutsats om hållbarhetsredovisningen<br />
grundad på vår översiktliga granskning.<br />
Den översiktliga granskningens inriktning och omfattning<br />
Vi har utfört vår översiktliga granskning i enlighet med RevR 6<br />
Bestyrkande av hållbarhetsredovisning utgiven av FAR. En översiktlig<br />
granskning består av att göra förfrågningar, i första hand<br />
till personer som är ansvariga för upprättandet av hållbarhetsredovisningen,<br />
att utföra analytisk granskning och att vidta andra<br />
översiktliga granskningsåtgärder. En översiktlig granskning har en<br />
annan inriktning och en betydligt mindre omfattning jämfört med den<br />
inriktning och omfattning som en revision enligt IAASB:s standarder<br />
för revision och kvalitetskontroll och god revisionssed i övrigt har.<br />
De granskningsåtgärder som vidtas vid en översiktlig granskning<br />
gör det inte möjligt för oss att skaffa oss en sådan säkerhet att vi blir<br />
medvetna om alla viktiga omständigheter som skulle kunna ha blivit<br />
identifierade om en revision utförts. Den uttalade slutsatsen grundad<br />
på en översiktlig granskning har därför inte den säkerhet som en<br />
uttalad slutsats grundad på en revision har.<br />
De kriterier som vår granskning baseras på är de delar av Sustainability<br />
Reporting Guidelines G3, utgiven av Global Reporting<br />
Initiative (GRI), som är tillämpliga för hållbarhetsredovisningen, samt<br />
de redovisnings- och beräkningsprinciper som företaget särskilt tagit<br />
fram och angivit. Vi anser att dessa kriterier är lämpliga för upprättande<br />
av hållbarhetsredovisningen.<br />
Vår översiktliga granskning omfattar det som framgår av GRI innehållsförteckning<br />
på sidorna 64–65 och de sidor i årsredovisningen<br />
som hänvisas till i denna innehållsförteckning.<br />
REVISORSRAPPORT 63<br />
Vår översiktliga granskning har, utifrån en bedömning av väsentlighet<br />
och risk, bl. a omfattat följande:<br />
a. uppdatering av vår kunskap och förståelse för <strong>Vectura</strong> Consulting<br />
AB:s organisation och verksamhet,<br />
b. bedömning av kriteriernas lämplighet och tillämpning avseende<br />
intressenternas informationsbehov,<br />
c. bedömning av resultatet av företagets intressentdialog,<br />
d. intervjuer med ansvariga chefer på utvalda enheter i syfte<br />
att bedöma om den kvalitativa och kvantitativa informationen<br />
i hållbarhetsredovisningen är fullständig, riktig och tillräcklig,<br />
e. tagit del av interna och externa dokument för att bedöma om<br />
den rapporterade informationen är fullständig, riktig och<br />
tillräcklig,<br />
f. utvärdering av de system och processer som använts för att<br />
inhämta, hantera och validera hållbarhetsinformation,<br />
g. utvärdering av den modell som använts för att beräkna<br />
koldioxid utsläpp,<br />
h. analytisk granskning av rapporterad information,<br />
i. avstämning av finansiell information mot företagets<br />
årsredovisning för år <strong>2012</strong>,<br />
j. bedömning av företagets uttalade tillämpningsnivå avseende<br />
GRI:s riktlinjer,<br />
k. övervägande av helhetsintrycket av hållbarhetsredovisningen,<br />
samt dess format, därvid övervägande av informationens<br />
inbördes överensstämmelse med tillämpade kriterier, och<br />
l. avstämning av den granskade informationen mot hållbar -<br />
hetsinformationen i företagets årsredovisning för år <strong>2012</strong>.<br />
Slutsats<br />
Grundat på vår översiktliga granskning har det inte kommit fram<br />
några omständigheter som ger oss anledningen att anse att hållbarhetsredovisningen<br />
inte, i allt väsentligt, är upprättad i enlighet med<br />
de ovan angivna kriterierna.<br />
Stockholm den 19 mars 2013<br />
Ernst & Young AB<br />
Björn Ohlsson Charlotte Söderlund<br />
Auktoriserad revisor Auktoriserad revisor<br />
VECTURA ÅRSREDOVISNING <strong>2012</strong>
64 HÅLLBARHETSREDOVISNING INDEX<br />
Hållbarhetsredovisning index<br />
PROFIL OCH VALDA INDIKATORER<br />
<strong>Vectura</strong>s hållbarhetsredovisning är en del av företagets strategi och utförs<br />
på nivå C+ enligt de definitioner av tillämpningskriterier som fastlagts av<br />
Global Reporting Initiative (GRI). För att kunna följa företagets hållbara<br />
utveckling används samma indikatorer som föregående år utom EN14<br />
vars mätetal inte visat sig ge avsedd vägledning. Företaget är dessutom<br />
kvalitets- och miljöcertifierat mot ISO 9001:2008 och ISO14001:2004.<br />
Detta innebär att kvalitets- och miljöarbetet har högt uppsatta mål och<br />
systematisk styrning för ständig förbättring samt revideras regelbundet.<br />
Föregående värden avser 2011-01-01 till 2011-12-31, vilka presenterades<br />
i föregående redovisning <strong>2012</strong>-03-31. Redovisningen är avgränsad<br />
Områden Indikatorer Sida<br />
STRATEGI OCH ANALYS<br />
VD-ord 1.1 4-5<br />
ORGANISATIONSPROFIL<br />
Organisationens namn 2.1 46<br />
De viktigaste produkterna/tjänsterna 2.2 13<br />
Organisationsstruktur 2.3 15, 31<br />
Lokalisering av organisationens huvudkontor 2.4 46<br />
Länder som organisationen har verksamhet i 2.5 15<br />
Ägarstruktur och företagsform 2.6 29<br />
Marknader som organisationen är verksam på 2.7 10 -11<br />
Bolagets storlek 2.8 28<br />
Väsentliga förändringar under redovisningsperioden 2.9 26-27<br />
Utmärkelser och priser 2.10 26<br />
RAPPORTERINGSPARAMETRAR<br />
Redovisningsperiod 3.1 46<br />
Datum för den senaste redovisningen 3.2 64<br />
Redovisningscykel 3.3 16<br />
Kontaktpersoner 3.4 64<br />
Definition av innehållet i redovisningen 3.5 64<br />
Redovisningens avgränsning 3.6 64<br />
Eventuella särskilda begränsningar för redovisningens omfattning och avgränsning 3.7 64<br />
Princip för redovisningen som kan påverka jämförbarheten mellan olika tidsperioder<br />
och/eller organisationer<br />
Förklaring av effekten av förändringar av information som lämnats i tidigare<br />
redovisningar och skälen till sådana förändringar<br />
VECTURA ÅRSREDOVISNING <strong>2012</strong><br />
3.8 64<br />
3.10 64<br />
Väsentliga förändringar som gjorts sedan föregående redovisningsperiod 3.11 64<br />
Innehållsförteckning enligt GRI 3.12 64-65<br />
BOLAGSSTYRNING, ÅTAGANDE OCH ENGAGEMANG<br />
mot indirekta aspekter som <strong>Vectura</strong> i sin verksamhet inte har inflytande<br />
över som kundens slutliga materialval eller medarbetares privata val<br />
av resesätt och boende. <strong>Vectura</strong> styrs inte utifrån enhetliga regioner,<br />
vilket GRI-rapporteringen grundas på, utan genom en struktur med flera<br />
regionindelningar, divisioner och affärsområden.<br />
Hållbarhetsredovisningens kontaktpersoner<br />
Elisabet Wahlman, chef Verksamhetsutveckling,<br />
elisabet.wahlman@vectura.se, telefon 010-484 42 74.<br />
Rolf Ericson, Hållbarhetschef, rolf.ericson@vectura.se,<br />
telefon 010-484 45 37.<br />
Struktur för övergripande bolagsstyrning 4.1 31<br />
Styrelseordförandens roll i organisationen 4.2 30<br />
Styrelsens oberoende i förhållande till företagsledningen 4.3 30<br />
Former för kommunikation med styrelse och ledning 4.4 30<br />
Intressenter som engageras av organisationen 4.14 17<br />
Identifiering och urval av intressenter 4.15 17-18
HÅLLBARHETSREDOVISNING INDEX 65<br />
GRI-indikatorer Indikatorer Sida<br />
EKONOMISK HÅLLBARHET<br />
Skapat och levererat direkt ekonomiskt värde EC1 18, 28 , 35<br />
Betydande indirekta ekonomiska effekter EC9 18<br />
SOCIALT ANSVARSTAGANDE<br />
Produktansvar<br />
Rutiner för kundnöjdhet PR5 17-18<br />
Anställningsförhållanden och arbetsvillkor<br />
Personalstyrka LA1 22<br />
Personalomsättning LA2 22<br />
Förmåner till medarbetare LA3 23<br />
Arbetsskador och sjukfrånvaro LA7 23<br />
Utbildning fördelat på personalkategorier LA10 22<br />
Regelbunden uppföljning och utvärdering LA12 22<br />
Sammansättning av styrelse, ledning, medarbetare och jämställdhet LA13 22<br />
Mänskliga rättigheter<br />
Antal fall av diskriminering HR4 23<br />
MILJÖMÄSSIG HÅLLBARHET<br />
Minskad energianvändning, delvis redovisad EN5 19<br />
Initiativ för att minska koldioxidutsläpp EN18 19<br />
Åtgärder för att minska miljöpåverkan av produkter och tjänster, delvis redovisad EN26 19<br />
Böter och straff EN28 19<br />
VECTURA ÅRSREDOVISNING <strong>2012</strong>
66 ORDLISTA OCH DEFINITIONER<br />
Ordlista och definitioner<br />
EKONOMISKA DEFINITIONER<br />
Antal anställda<br />
Antalet personer som har en tillsvidareanställning<br />
vid <strong>Vectura</strong> vid utgången av året.<br />
Avkastning på eget kapital<br />
Periodens resultat efter skatt i procent av<br />
genomsnittligt eget kapital.<br />
Avskrivning<br />
Avskrivning görs på anläggningstillgångar<br />
genom att anskaffningskostnaden fördelas<br />
över flera redovisningsperioder.<br />
Balansdagen<br />
Den dag då samtliga konton i bokföringen<br />
avslutas och sammanställs vid redovisningsperiodens<br />
slut.<br />
Balansräkning<br />
Sammanställning av företagets samtliga<br />
tillgångar, skulder och eget kapital.<br />
Bokslutsdisposition<br />
Till bokslutsdispositioner räknas de reserveringar<br />
och fondavsättningar som företaget<br />
gör i bokslutet i syfte att påverka faktisk<br />
skatt och det redovisade resultatet i resultaträkningen.<br />
Förvaltningsberättelse<br />
Förvaltningsberättelsen ska innehålla en<br />
rättvisande översikt över utvecklingen av<br />
företagets verksamhet, ställning och resultat.<br />
Goodwill<br />
Goodwill är skillnaden mellan köpeskillingen<br />
för ett företag och det verkliga värdet<br />
på de köpta tillgångarna och skulderna.<br />
Kassaflöde<br />
Kassaflödesanalysen visar företagets in- och<br />
utbetalningar under perioden.<br />
Kortfristiga skulder<br />
Skulder som förfaller till betalning inom tolv<br />
månader från balansdagen.<br />
Likviditet<br />
Betalningsförmåga på kort sikt och avser<br />
nyckeltalet kassalikviditet.<br />
Långfristiga skulder<br />
Skulder som förfaller till betalning senare än<br />
tolv månader från balansdagen.<br />
VECTURA ÅRSREDOVISNING <strong>2012</strong><br />
Medelantal anställda<br />
Antalet tillsvidareanställda plus övertid,<br />
minskat med sjukfrånvaro, tjänstledighet av<br />
olika former samt deltid.<br />
Nedskrivning<br />
När det verkliga värdet på en tillgång<br />
understiger det bokförda värdet ska bolaget<br />
göra en nedskrivning.<br />
Obeskattad reserv<br />
Obeskattade reserver består av vinster som<br />
inte tagits upp till beskattning genom gjorda<br />
bokslutsdispositioner som avsättningar och<br />
fonderingar.<br />
Resultaträkning<br />
Redovisning i sammandrag av samtliga<br />
intäkter och kostnader bokförda under ett<br />
räkenskapsår.<br />
Rörelseresultat<br />
Resultat före finansiella poster, bokslutsdispositioner<br />
och skatt.<br />
Rörelsemarginal<br />
Rörelseresultatet i förhållande till rörelsens<br />
intäkter.<br />
Periodens resultat<br />
Resultat efter skatt.<br />
Resultat per aktie<br />
Periodens resultat i förhållande till genomsnittligt<br />
antal aktier.<br />
Soliditet<br />
Eget kapital i förhållande till balansomslutningen.<br />
Vinstdisposition<br />
Bolagsstämman beslutar hur bolagets<br />
nettovinst (redovisat årsresultat) och<br />
eventuella disponibla vinstmedel ska<br />
fördelas.<br />
<strong>Årsredovisning</strong><br />
<strong>Vectura</strong>s årsredovisning innefattar även en<br />
integrerad hållbarhetsredovisning.<br />
HÅLLBARHETSREDOVISNINGEN<br />
FN:s ramverk för mänskliga<br />
rättigheter och företagsansvar<br />
(A/HRC/17/31)<br />
Riktlinjer för mänskliga rättigheter och<br />
företags ansvar antaget av FN:s råd för<br />
mänskliga rättigheter juni 2011.<br />
Global Reporting Initiative (GRI)<br />
GRI är en nätverksbaserad, internationell<br />
sammanslutning.<br />
GRI:s ramverk för redovisning<br />
GRI:s redovisningsramverk är avsett som ett<br />
allmänt accepterat ramverk för redovisning<br />
av en organisations ekonomiska, miljömässiga<br />
och sociala resultat.<br />
Hållbarhetsredovisning<br />
Hållbarhetsredovisning innebär att<br />
mäta, upplysa om och ta ansvar för<br />
organisationens resultat.<br />
Indikatorprotokoll<br />
Indikatorprotokoll ger definitioner och<br />
vägledning för att bistå dem som arbetar<br />
med hållbarhetsredovisningen.<br />
GRI-innehållsförteckning<br />
En GRI-innehållsförteckning är en tabell<br />
eller en matris som listar samtliga standardupplysningar,<br />
och var information hänförlig<br />
till upplysningskraven kan hittas (sidnummer<br />
eller URL-adress).<br />
Intressenter<br />
Intressenter definieras i stort som de grupper<br />
eller individer som påverkar eller påverkas<br />
av organisationens verksamheter, produkter<br />
och/eller tjänster.<br />
Redovisningsprinciper<br />
Begrepp som beskriver vad en redovisning<br />
bör uppnå och som vägleder beslut som<br />
görs genom hela redovisningsprocessen,<br />
som till exempel beträffande för vilka indikatorer<br />
information ska ges och hur denna<br />
information ska utformas.<br />
Resultatindikatorer<br />
Kvalitativ eller kvantitativ information om<br />
resultat eller utfall kopplade till organisationen,<br />
som är jämförbara och som utvisar<br />
förändringar över tiden.<br />
Standardupplysningar<br />
Beskriver ämnesområden och information<br />
för redovisning som är av stor vikt för<br />
organisationen och av intresse för de flesta<br />
intressenter.
VERKSAMHETSSPECIFIKA<br />
Affärsmässig<br />
Termen beskriver en aktörs förmåga att<br />
känna sin marknad och veta vad den vill<br />
ha samt att kombinera detta med kunskap<br />
om vad det egna företaget kan prestera för<br />
att kunna skapa ett så attraktivt erbjudande<br />
som möjligt för båda parter.<br />
Debiteringsgrad<br />
Debiterad tid i förhållande till närvarotid,<br />
inklusive administrativ personal.<br />
Fastprisuppdrag<br />
Bygger på ett tydligt specificerat uppdrag<br />
som utförs till ett fast pris. Exempel på<br />
uppdrag är konstruktions- eller underhållsuppdrag<br />
där det är noga stipulerat vad<br />
som ska utföras, när det ska göras och med<br />
vilken kvalitet.<br />
Fyrstegsprincipen<br />
Betonar helhetssyn på transportsystemet,<br />
effektivare utnyttjande av befintligt vägnät<br />
eller järnväg samt möjliga alternativ till<br />
en utbyggnad. Enligt fyrstegsprincipen<br />
ska förslaget till lösning på ett identifierat<br />
problem diskuteras och prövas på ett förutsättningslöst<br />
sätt.<br />
Förstudie<br />
En preliminär studie i de absoluta första<br />
skeendena av ett projekt.<br />
ISO 9001:2008<br />
Är en internationell standard för krav på<br />
kvalitets ledningssystem.<br />
ISO 14001:2004<br />
Är en internationell standard för krav på<br />
miljöledningssystem.<br />
Konsortium<br />
Samriskföretag eller samföretag (konsortium)<br />
är ett samarbete där företag går samman<br />
för att kunna utveckla ett projekt, där<br />
medverkan krävs av flera företag med skilda<br />
kompetensprofiler som delar på vinster<br />
och risker.<br />
Kanalisation<br />
Kanalisationsprojektören har det över -<br />
g ripande ansvaret för samordning av de<br />
mark-, el-, signal-, tele- och kabeltekniska<br />
projekteringarna.<br />
Logistik<br />
Kunskapen om att leda och kontrollera<br />
materialflöden samt till dessa kopplade<br />
resurs-, informations- och monetära flöden.<br />
Långsiktig hållbarhet<br />
Tillgodoser dagens behov utan att äventyra<br />
kommande generationers möjligheter att<br />
tillgodose sina behov. Balans mellan ekologiska,<br />
sociala och ekonomiska faktorer.<br />
Miljökonsekvensbeskrivning (MKB)<br />
Resultatet av miljökonsekvensanalysen som<br />
görs för att få en helhetssyn på den miljöpåverkan<br />
som en planerad verksamhet kan<br />
medföra. Enligt svensk lag krävs en miljökonsekvensbeskrivning<br />
för alla verksamheter<br />
som påverkar miljön.<br />
Multidisciplinärt<br />
Tjänster och erbjudanden som spänner över<br />
flera olika kompetenser eller discipliner.<br />
Net Promotor Score<br />
Net Promotor Score (NPS) är ett varumärkesmått<br />
där respondenterna svarar på i<br />
vilken utsträckning de skulle rekommendera<br />
varumärket för en nära vän.<br />
NKI-undersökning<br />
Nöjd Kund Index. Ett index för kundnöjdhet,<br />
det vill säga en mätmetod för att ta reda på<br />
hur kunderna uppfattar bolaget.<br />
NMI-undersökning<br />
Nöjd Medarbetar Index. Ett index för<br />
medarbetarnöjdheten, det vill säga<br />
en mätmedtod för att ta reda på vad<br />
med arbetarna tycker om företaget.<br />
Spårburna trafiksystem<br />
System kopplade till spårbunden trafik<br />
såsom bana, el, signal och trafikstyrning,<br />
tele, kanalisation och besiktningar.<br />
Rörligt arvode<br />
Bygger på ett fast timarvode multiplicerat<br />
med arbetade timmar. Uppdragen<br />
handlar ofta om analyser, rapporter och<br />
olika strategiska ställningstaganden som<br />
ska göras.<br />
Traineeprogram<br />
<strong>Vectura</strong>s traineeprogram är tolv månader<br />
långt. Efter avslutad utbildning erbjuds en<br />
tillsvidareanställning.<br />
Transportinfrastruktur<br />
Den delen av ett samhälles infrastruktur som<br />
avser gods- eller persontransporter.<br />
Transportslagsövergripande<br />
Arbetssätt som spänner över olika tekniker<br />
och trafikslag.<br />
TEXT & PRODUKTION: <strong>Vectura</strong> i<br />
samverkan med Oxenstierna<br />
& Partners<br />
FOTO: Lars Dahlström, Linus<br />
Hallgren. Magnus Wahman,<br />
Peter Phillips, Northland,<br />
Rune Fossum, Daniel<br />
Johansson, Bo Dahlin, Erik<br />
Alm samt bildbyråer<br />
TRYCK: Kaigan
VECTURA CONSULTING AB<br />
Huvudkontorets besöks-<br />
och leveransadress:<br />
Svetsarvägen 24<br />
171 41 Solna<br />
Postadress:<br />
Box 46<br />
171 11 Solna<br />
Tel. 0771-159 159 (vxl)<br />
info@vectura.se<br />
www.vectura.se