ÅRSREDOVISNING 2011 - Osby Kommun
ÅRSREDOVISNING 2011 - Osby Kommun ÅRSREDOVISNING 2011 - Osby Kommun
E kONOm ISk R E DOVISN I NG | NOtE R Noter 1. verksamhetens intäkter kommun kommun koncern koncern 2011 2010 2011 2010 Allm. försäljningsint 8 473 8 252 34 449 9 152 Taxor och avgifter 22 525 21 596 32 186 51 687 Hyror och arrenden 16 099 15 968 48 541 46 542 Vatten och avlopp 17 283 16 158 14 726 16 158 Statliga driftsbidrag 41 254 40 196 41 254 40 196 EU-bidrag 145 172 145 172 Övriga intäkter 49 830 46 241 50 970 47 018 sUmma 155 609 148 583 222 271 210 925 2. verksamhetens kostnader kommun kommun koncern koncern 2011 2010 2011 2010 Löner, soc.avg, ers 420 500 406 148 427 800 413 692 Övr. kostn anställda 33 160 31 225 33 453 31 436 Försörjningsstöd 10 654 12 886 10 654 12 886 Tele, IT, porto 4 061 3 372 4 981 4 269 Konsulttjänster 6 774 5 652 9 610 8 425 Bränsle, energi, va 22 915 23 467 22 711 23 478 Hyra/Leasing 21 985 21 645 10 199 9 402 Förb.inv/material 36 396 32 590 36 957 33 140 Entreprenad 86 265 79 123 97 347 85 383 Övriga kostnader 49 980 45 578 80 988 76 512 sUmma 692 690 661 686 734 700 698 623 3. avskrivningar kommun kommun koncern koncern 2011 2010 2011 2010 Fastigheter 21 441 20 289 27 119 25 780 Invent o maskiner 8 192 9 122 13 782 14 911 Nedskrivningar 0 2 315 6 2 315 sUmma 29 633 31 726 40 907 43 006 4. skatteintäkter kommun kommun koncern koncern 2011 2010 2011 2010 Preliminär skatteinbetalning Preliminär 425 166 418 377 425 166 418 377 slutavräkning innev. år Slutavräknings- 9 230 5 762 9 230 5 762 differens föregående år 1 821 324 1 821 324 sUmma 436 217 424 463 436 217 424 463 5. statlig utjämning m.m. kommun kommun koncern koncern 2011 2010 2011 2010 Inkomstutjämning 117 130 111 997 117 130 111 997 Kostnadsutjämning 11 313 10 373 11 313 10 373 Tillfälligt konjunkturstöd 0 12 321 0 12 321 LSS-utjämning -18 873 -22 066 -18 873 -22 066 Regleringsavgift 12 996 3 242 12 996 3 242 Fastighetsavgift 19 860 19 596 19 860 19 596 sUmma 142 426 135 463 142 426 135 463 6. Finansiella intäkter kommun kommun koncern koncern 2011 2010 2011 2010 Räntor likvida medel 1 147 451 1 506 591 Räntebidrag 61 104 91 162 Ränteintäkter Fjärrv 1 168 1 899 0 0 Ränteint långfr. plac. 2 470 2 360 2 470 2 365 Övriga ränteint 738 0 925 122 sUmma 5 584 4 814 4 992 3 240 7. Finansiella kostnader kommun kommun koncern koncern 2011 2010 2011 2010 Räntor på lån 4 982 4 060 13 253 10 798 Räntor pensionsskuld 86 96 86 96 Dröjsmålsränta 20 20 20 24 Övriga finansiella kostnader -678 -709 -678 -709 sUmma 4 410 3 467 12 681 10 209 Övriga finansiella kostnader innehåller en rabatt på förvaltningskostnaderna. 8. kommunallagens balanskrav kommun kommun 2011 2010 Årets res. enl. resultaträkning 13 103 16 445 Kapitalförvaltning/reavinster -2 103 -1 679 Reavinster anläggningstillgångar -144 -802 JUsterat resUltat 10 856 13 964 9. Poster av engångskaraktär kommun kommun koncern koncern 2011 2010 2011 2010 Nedskrivning anlägg.tillg. 0 -2 315 0 -2 315 JUsterat resUltat 0 -2 315 0 -2 315 10. Justering för ej rörelsekapitalpåverkande poster kommun kommun koncern koncern 2011 2010 2011 2010 Avskrivningar 29 633 29 411 40 905 40 692 Nedskr av anl.tillg Upplösn av anläggnings 0 2 315 0 2 315 avg o inv.bidrag -182 -93 -182 -93 Reavinst kapitalförv. -2 718 -1 679 -2 718 -1 679 Reavinst inventarier 0 0 62 0 Reavinst fastighet -274 -930 -274 -930 Reaförlust kapitalförv. 615 0 615 0 Reaförlust fastighet 130 128 130 128 Återinv utdelningar -2 477 -2 348 -2 477 -2 348 Återinv rabatter -696 -735 -696 -735 Förändring pensionsskuld 35 -621 35 -621 Övrigt 0 0 1 437 170 sUmma 24 066 25 448 36 837 36 899 11. nettoinvesteringar kommun kommun koncern koncern 2011 2010 2011 2010 Investeringar 70 633 39 269 98 066 56 622 Investeringsbidrag 0 -1 335 0 -1 335 Anläggningsavgifter -313 -1 449 -313 -1 449 Gatukostnadsersättningar -114 -304 -114 -304 sUmma 70 206 36 181 97 639 53 534 12. mark och byggnader kommun kommun koncern koncern 2011 2010 2011 2010 anskaFFnIngsvärde Värde vid årets ingång 797 109 764 841 1 076 699 1 038 825 Årets anskaffning 51 034 34 842 76 693 49 352 Årets försäljning/utrangering 0 -2 574 -181 -10 870 Värde vid årets utgång 848 143 797 109 1 153 211 1 077 307 aCk av- oCh nedskr Värde vid årets ingång 315 483 292 695 377 603 351 442 Årets av- och nedskrivning 21 134 22 788 26 935 28 388 Årets försäljning/utrangering 0 0 -172 -2 118 Värde vid årets utgång 336 617 315 483 404 366 377 712 redovIsat värde 511 526 481 626 748 845 699 595 13. maskiner och inventarier kommun kommun koncern koncern 2011 2010 2011 2010 anskaFFnIngsvärde Värde vid årets ingång 187 621 183 494 300 810 292 945 Årets anskaffning 6 872 4 127 10 544 7 256 Årets försäljning/utrangering 0 0 -3 482 0 Värde vid årets utgång 194 493 187 621 307 872 300 201 aCk av- oCh nedskr Värde vid årets ingång 155 181 146 059 210 945 196 034 Årets av och nedskrivning 8 192 9 122 13 781 14 911 Årets försäljning/utrangering 0 0 -3 199 0 Värde vid årets utgång 163 373 155 181 221 527 210 945 redovIsat värde 31 120 32 440 86 345 89 256 14. värdepapper, andelar, m.m. kommun kommun koncern koncern 2011 2010 2011 2010 Kapitalförvaltning 107 136 105 060 107 136 105 060 Koncernbolag 10 085 10 385 0 0 Övrigt 1 410 1 389 1 505 1 484 sUmma 118 631 116 834 108 641 106 544 Marknadsvärdet på kapitalförvaltningen var vid årets slut 112.128 tkr (120 833 tkr 2010). 15. långfristiga fodringar kommun kommun koncern koncern 2011 2010 2011 2010 Fjärrvärme i Osby AB 20 000 20 000 0 0 Kommuninvest 2 500 2 500 2 500 2 500 Övr. långfr. fordran 0 0 105 0 sUmma 22 500 22 500 2 605 2 500 16. bidrag till statlig infrastruktur E kONOm ISk R E DOVISN I NG | NOtE R kommun kommun koncern koncern 2011 2010 2011 2010 Ingående balans 0 0 0 0 Årets beslutade bidrag 12 000 0 12 000 0 Årets upplösning 0 0 0 0 sUmma 12 000 0 12 000 0 Bidrag på 12 mkr avser pågatågsstation i Killeberg som beslutades under 2011. Upplösning/värdeminskning av tillgången kommer att ske under 25 år från 2012. 62 | OSBY ÅR SR E DOVISN I NG 2011 OSBY ÅR SR E DOVISN I NG 2011 | 63
- Page 12: fÖRValtN I NGSB E RÄttE lSE | ÅR
- Page 16: fÖRValtN I NGSB E RÄttE lSE | E k
- Page 20: fÖRValtN I NGSB E RÄttE lSE | E k
- Page 24: VE R kSam h EtSB E RÄttE lSE | kOm
- Page 28: VE R kSam h EtSB E RÄttE lSE | RÄ
- Page 32: VE R kSam h EtSB E RÄttE lSE | Va-
- Page 36: VE R kSam h EtSB E RÄttE lSE | m I
- Page 40: VE R kSam h EtSB E RÄttE lSE | utB
- Page 44: VE R kSam h EtSB E RÄttE lSE | utB
- Page 48: VE R kSam h EtSB E RÄttE lSE | SOC
- Page 52: VE R kSam h EtSB E RÄttE lSE | SOC
- Page 56: VE R kSam h EtSB E RÄttE lSE | kOm
- Page 60: E kONOm ISk R E DOVISN I NG | R ESu
- Page 66: E kONOm ISk R E DOVISN I NG | Va-VE
- Page 70: EkONOmISk REDOVISNING | DRIftS- & I
- Page 74: R EVISIONSB E RÄttE lSE R 74 | OSB
E kONOm ISk R E DOVISN I NG | NOtE R<br />
Noter<br />
1. verksamhetens intäkter<br />
kommun kommun koncern koncern<br />
<strong>2011</strong> 2010 <strong>2011</strong> 2010<br />
Allm. försäljningsint 8 473 8 252 34 449 9 152<br />
Taxor och avgifter 22 525 21 596 32 186 51 687<br />
Hyror och arrenden 16 099 15 968 48 541 46 542<br />
Vatten och avlopp 17 283 16 158 14 726 16 158<br />
Statliga driftsbidrag 41 254 40 196 41 254 40 196<br />
EU-bidrag 145 172 145 172<br />
Övriga intäkter 49 830 46 241 50 970 47 018<br />
sUmma 155 609 148 583 222 271 210 925<br />
2. verksamhetens kostnader<br />
kommun kommun koncern koncern<br />
<strong>2011</strong> 2010 <strong>2011</strong> 2010<br />
Löner, soc.avg, ers 420 500 406 148 427 800 413 692<br />
Övr. kostn anställda 33 160 31 225 33 453 31 436<br />
Försörjningsstöd 10 654 12 886 10 654 12 886<br />
Tele, IT, porto 4 061 3 372 4 981 4 269<br />
Konsulttjänster 6 774 5 652 9 610 8 425<br />
Bränsle, energi, va 22 915 23 467 22 711 23 478<br />
Hyra/Leasing 21 985 21 645 10 199 9 402<br />
Förb.inv/material 36 396 32 590 36 957 33 140<br />
Entreprenad 86 265 79 123 97 347 85 383<br />
Övriga kostnader 49 980 45 578 80 988 76 512<br />
sUmma 692 690 661 686 734 700 698 623<br />
3. avskrivningar<br />
kommun kommun koncern koncern<br />
<strong>2011</strong> 2010 <strong>2011</strong> 2010<br />
Fastigheter 21 441 20 289 27 119 25 780<br />
Invent o maskiner 8 192 9 122 13 782 14 911<br />
Nedskrivningar 0 2 315 6 2 315<br />
sUmma 29 633 31 726 40 907 43 006<br />
4. skatteintäkter<br />
kommun kommun koncern koncern<br />
<strong>2011</strong> 2010 <strong>2011</strong> 2010<br />
Preliminär<br />
skatteinbetalning<br />
Preliminär<br />
425 166 418 377 425 166 418 377<br />
slutavräkning innev. år<br />
Slutavräknings-<br />
9 230 5 762 9 230 5 762<br />
differens föregående år 1 821 324 1 821 324<br />
sUmma 436 217 424 463 436 217 424 463<br />
5. statlig utjämning m.m.<br />
kommun kommun koncern koncern<br />
<strong>2011</strong> 2010 <strong>2011</strong> 2010<br />
Inkomstutjämning 117 130 111 997 117 130 111 997<br />
Kostnadsutjämning 11 313 10 373 11 313 10 373<br />
Tillfälligt konjunkturstöd 0 12 321 0 12 321<br />
LSS-utjämning -18 873 -22 066 -18 873 -22 066<br />
Regleringsavgift 12 996 3 242 12 996 3 242<br />
Fastighetsavgift 19 860 19 596 19 860 19 596<br />
sUmma 142 426 135 463 142 426 135 463<br />
6. Finansiella intäkter<br />
kommun kommun koncern koncern<br />
<strong>2011</strong> 2010 <strong>2011</strong> 2010<br />
Räntor likvida medel 1 147 451 1 506 591<br />
Räntebidrag 61 104 91 162<br />
Ränteintäkter Fjärrv 1 168 1 899 0 0<br />
Ränteint långfr. plac. 2 470 2 360 2 470 2 365<br />
Övriga ränteint 738 0 925 122<br />
sUmma 5 584 4 814 4 992 3 240<br />
7. Finansiella kostnader<br />
kommun kommun koncern koncern<br />
<strong>2011</strong> 2010 <strong>2011</strong> 2010<br />
Räntor på lån 4 982 4 060 13 253 10 798<br />
Räntor pensionsskuld 86 96 86 96<br />
Dröjsmålsränta 20 20 20 24<br />
Övriga finansiella kostnader -678 -709 -678 -709<br />
sUmma 4 410 3 467 12 681 10 209<br />
Övriga finansiella kostnader innehåller en rabatt på förvaltningskostnaderna.<br />
8. kommunallagens balanskrav<br />
kommun kommun<br />
<strong>2011</strong> 2010<br />
Årets res. enl. resultaträkning 13 103 16 445<br />
Kapitalförvaltning/reavinster -2 103 -1 679<br />
Reavinster anläggningstillgångar -144 -802<br />
JUsterat resUltat 10 856 13 964<br />
9. Poster av engångskaraktär<br />
kommun kommun koncern koncern<br />
<strong>2011</strong> 2010 <strong>2011</strong> 2010<br />
Nedskrivning anlägg.tillg. 0 -2 315 0 -2 315<br />
JUsterat resUltat 0 -2 315 0 -2 315<br />
10. Justering för ej rörelsekapitalpåverkande poster<br />
kommun kommun koncern koncern<br />
<strong>2011</strong> 2010 <strong>2011</strong> 2010<br />
Avskrivningar 29 633 29 411 40 905 40 692<br />
Nedskr av anl.tillg<br />
Upplösn av anläggnings<br />
0 2 315 0 2 315<br />
avg o inv.bidrag -182 -93 -182 -93<br />
Reavinst kapitalförv. -2 718 -1 679 -2 718 -1 679<br />
Reavinst inventarier 0 0 62 0<br />
Reavinst fastighet -274 -930 -274 -930<br />
Reaförlust kapitalförv. 615 0 615 0<br />
Reaförlust fastighet 130 128 130 128<br />
Återinv utdelningar -2 477 -2 348 -2 477 -2 348<br />
Återinv rabatter -696 -735 -696 -735<br />
Förändring pensionsskuld 35 -621 35 -621<br />
Övrigt 0 0 1 437 170<br />
sUmma 24 066 25 448 36 837 36 899<br />
11. nettoinvesteringar<br />
kommun kommun koncern koncern<br />
<strong>2011</strong> 2010 <strong>2011</strong> 2010<br />
Investeringar 70 633 39 269 98 066 56 622<br />
Investeringsbidrag 0 -1 335 0 -1 335<br />
Anläggningsavgifter -313 -1 449 -313 -1 449<br />
Gatukostnadsersättningar -114 -304 -114 -304<br />
sUmma 70 206 36 181 97 639 53 534<br />
12. mark och byggnader<br />
kommun kommun koncern koncern<br />
<strong>2011</strong> 2010 <strong>2011</strong> 2010<br />
anskaFFnIngsvärde<br />
Värde vid årets ingång 797 109 764 841 1 076 699 1 038 825<br />
Årets anskaffning 51 034 34 842 76 693 49 352<br />
Årets försäljning/utrangering 0 -2 574 -181 -10 870<br />
Värde vid årets utgång 848 143 797 109 1 153 211 1 077 307<br />
aCk av- oCh nedskr<br />
Värde vid årets ingång 315 483 292 695 377 603 351 442<br />
Årets av- och nedskrivning 21 134 22 788 26 935 28 388<br />
Årets försäljning/utrangering 0 0 -172 -2 118<br />
Värde vid årets utgång 336 617 315 483 404 366 377 712<br />
redovIsat värde 511 526 481 626 748 845 699 595<br />
13. maskiner och inventarier<br />
kommun kommun koncern koncern<br />
<strong>2011</strong> 2010 <strong>2011</strong> 2010<br />
anskaFFnIngsvärde<br />
Värde vid årets ingång 187 621 183 494 300 810 292 945<br />
Årets anskaffning 6 872 4 127 10 544 7 256<br />
Årets försäljning/utrangering 0 0 -3 482 0<br />
Värde vid årets utgång 194 493 187 621 307 872 300 201<br />
aCk av- oCh nedskr<br />
Värde vid årets ingång 155 181 146 059 210 945 196 034<br />
Årets av och nedskrivning 8 192 9 122 13 781 14 911<br />
Årets försäljning/utrangering 0 0 -3 199 0<br />
Värde vid årets utgång 163 373 155 181 221 527 210 945<br />
redovIsat värde 31 120 32 440 86 345 89 256<br />
14. värdepapper, andelar, m.m.<br />
kommun kommun koncern koncern<br />
<strong>2011</strong> 2010 <strong>2011</strong> 2010<br />
Kapitalförvaltning 107 136 105 060 107 136 105 060<br />
Koncernbolag 10 085 10 385 0 0<br />
Övrigt 1 410 1 389 1 505 1 484<br />
sUmma 118 631 116 834 108 641 106 544<br />
Marknadsvärdet på kapitalförvaltningen var vid årets slut 112.128 tkr (120<br />
833 tkr 2010).<br />
15. långfristiga fodringar<br />
kommun kommun koncern koncern<br />
<strong>2011</strong> 2010 <strong>2011</strong> 2010<br />
Fjärrvärme i <strong>Osby</strong> AB 20 000 20 000 0 0<br />
<strong>Kommun</strong>invest 2 500 2 500 2 500 2 500<br />
Övr. långfr. fordran 0 0 105 0<br />
sUmma 22 500 22 500 2 605 2 500<br />
16. bidrag till statlig infrastruktur<br />
E kONOm ISk R E DOVISN I NG | NOtE R<br />
kommun kommun koncern koncern<br />
<strong>2011</strong> 2010 <strong>2011</strong> 2010<br />
Ingående balans 0 0 0 0<br />
Årets beslutade bidrag 12 000 0 12 000 0<br />
Årets upplösning 0 0 0 0<br />
sUmma 12 000 0 12 000 0<br />
Bidrag på 12 mkr avser pågatågsstation i Killeberg som beslutades under<br />
<strong>2011</strong>. Upplösning/värdeminskning av tillgången kommer att ske under 25<br />
år från 2012.<br />
62 | OSBY ÅR SR E DOVISN I NG <strong>2011</strong> OSBY ÅR SR E DOVISN I NG <strong>2011</strong> | 63
Change language