ÅRSREDOVISNING 2011 - Osby Kommun
ÅRSREDOVISNING 2011 - Osby Kommun ÅRSREDOVISNING 2011 - Osby Kommun
E kONOm ISk R E DOVISN I NG | R ESu ltatRÄkN I NG Ekonomisk redovisning resultaträkning mkr not kommun 2011 kommun 2010 koncern 2011 koncern 2010 Verksamhetens intäkter 1 155,6 148,6 222,3 210,9 Verksamhetens kostnader 2 -692,7 -661,7 -734,7 -698,6 Avskrivningar 3 -29,6 -31,7 -40,9 -43,0 Jämförelsestörande poster 0,0 0,0 0,0 0,0 verksamhetens nettokostnader -566,7 -544,8 -553,3 -530,7 Skatteintäkter 4 436,2 424,5 436,2 424,5 Statlig utjämning mm 5 142,4 135,4 142,4 135,5 Finansiella intäkter 6 5,6 4,8 5,0 3,2 Finansiella kostnader 7 -4,4 -3,5 -12,7 -10,2 resultat efter skatteintäkter och finansnetto 13,1 16,4 17,6 22,3 Årets skattekostnad 0,0 0,0 -1,2 -1,8 FörändrIng av eget kaPItal 9 13,1 16,4 16,4 20,5 Balanskravsresultat 8 10,9 14,0 Nettokostnadernas andel av skatteintäkter 97,9 % 97,3 % kassaflödesanalys mkr not kommun 2011 kommun 2010 koncern 2011 koncern 2010 den löPande verksamheten Resultat 9 13,1 16,4 16,4 20,5 Justering för ej rörelsekapitalpåverkande poster 10 24,1 25,5 36,9 36,9 Medel från verksamheten före förändring av rörelsekapital 37,2 41,9 53,3 57,4 Ökning/minskning kortfristiga fordringar 17 -7,1 -20,6 -4,8 -23,4 Ökning/minskning förråd och varulager 0,2 0,0 -0,2 0,1 Ökning/minskning kortfristiga skulder 22 2,2 -4,9 -1,3 -1,2 kassaflöde från den löpande verksamheten 32,5 16,4 47,0 32,9 InvesterIngsverksamheten Investering i materiella anläggningstillgångar 11 -58,2 -35,9 -86,0 -53,2 Försäljning av materiella anläggningstillgångar 0,5 3,6 0,7 11,9 Investering i finansiella anläggningstillgångar 11, 14 0,0 -0,3 0,0 0,0 Försäljning av finansiella anläggningstillgångar 3,5 2,2 3,7 2,2 Investeringsnetto -54,2 -30,4 -81,6 -39,1 FInansIerIngsverksamheten Ökning/minskning långfristiga fordringar 15 0,0 33,8 50,0 - 2,2 Ökning/minskning långfristiga lån 21 50,0 -35,0 12,0 -4,1 Finansieringsnetto 50,0 -1,2 62,0 -6,3 årets kassaflöde 18 28,3 -15,2 27,4 -12,5 likvida medel vid årets början 44,2 59,4 67,3 79,8 likvida medel vid årets slut 72,5 44,2 94,7 67,3 60 | OSBY ÅR SR E DOVISN I NG 2011 OSBY ÅR SR E DOVISN I NG 2011 | 61 balansräkning mkr not kommun 2011 kommun 2010 koncern 2011 koncern 2010 tIllgångar anläggnIngstIllgångar Mark och byggnader 12 511,5 481,6 748,9 699,6 Maskiner och inventarier 13 31,1 32,5 86,3 89,3 Värdepapper, andelar mm 14 118,6 116,8 108,6 106,5 Långfristiga fordringar 15 22,5 22,5 2,6 2,6 summa anläggningstillgångar 683,7 653,4 946,4 898,0 bIdrag statlIg InFrastrUktUr 16 12,0 0,0 12,0 0,0 omsättnIngstIllgångar Exploateringsfastigheter 0,7 0,8 0,6 0,8 Varulager mm 0,0 0,0 3,7 3,4 Fordringar 17 52,7 45,6 59,9 55,7 Kassa och bank 18 72,5 44,2 94,7 67,3 summa omsättningstillgångar 125,9 90,6 158,9 127,2 sUmma tIllgångar 821,6 744,0 1 117,3 1 025,2 eget kaPItal, avsättnIngar oCh skUlder eget kaPItal 19 519,6 506,5 559,8 542,3 därav årets resultat 13,1 16,4 16,4 20,5 Avsättningar 20 15,7 3,7 27,6 14,6 summa avsättningar 15,7 3,7 27,6 14,6 Långfristiga skulder 21 156,1 105,8 384,8 321,8 Kortfristiga skulder 22 130,2 128,0 145,1 146,5 summa skulder 286,3 233,8 529,9 468,3 sUmma eget kaPItal, avsättnIngar oCh skUlder 821,6 744,0 1 117,3 1 025,2 ansvarsförbindelser mkr not kommun 2011 kommun 2010 koncern 2011 koncern 2010 Osbybostäder AB 148,5 150,6 0,0 0,0 Fjärrvärme i Osby AB 25,0 25,0 0,0 0,0 Medborgarhusföreningen Osby 4,8 4,3 4,8 4,3 Förlustansvar egnahem 0,3 0,4 0,3 0,4 Kommuninvest 2,3 6,2 2,3 6,2 Övriga borgensåtaganden 4,7 4,3 3,0 2,9 summa borgensåtaganden 185,6 190,8 10,4 13,8 övrIgt Ansvarsförbindelse pensionsskuld 25 301,6 272,1 301,6 272,1 Ansvarsförbindelse pensionsskuld förtr. valda 1,6 0,0 1,6 0,0 Fastighetsinteckningar 0,0 0,0 80,5 80,5 Solidarisk förpliktelse Ö Göinge kommun E kONOm ISk R E DOVISN I NG | BalaNSRÄkN I NG summa övrigt 303,2 272,1 383,7 352,6 totalt 488,8 462,9 394,1 366,4
- Page 8: fÖRValtN I NGSB E RÄttE lSE | OmV
- Page 12: fÖRValtN I NGSB E RÄttE lSE | ÅR
- Page 16: fÖRValtN I NGSB E RÄttE lSE | E k
- Page 20: fÖRValtN I NGSB E RÄttE lSE | E k
- Page 24: VE R kSam h EtSB E RÄttE lSE | kOm
- Page 28: VE R kSam h EtSB E RÄttE lSE | RÄ
- Page 32: VE R kSam h EtSB E RÄttE lSE | Va-
- Page 36: VE R kSam h EtSB E RÄttE lSE | m I
- Page 40: VE R kSam h EtSB E RÄttE lSE | utB
- Page 44: VE R kSam h EtSB E RÄttE lSE | utB
- Page 48: VE R kSam h EtSB E RÄttE lSE | SOC
- Page 52: VE R kSam h EtSB E RÄttE lSE | SOC
- Page 56: VE R kSam h EtSB E RÄttE lSE | kOm
- Page 62: E kONOm ISk R E DOVISN I NG | NOtE
- Page 66: E kONOm ISk R E DOVISN I NG | Va-VE
- Page 70: EkONOmISk REDOVISNING | DRIftS- & I
- Page 74: R EVISIONSB E RÄttE lSE R 74 | OSB
E kONOm ISk R E DOVISN I NG | R ESu ltatRÄkN I NG<br />
Ekonomisk redovisning<br />
resultaträkning<br />
mkr not kommun <strong>2011</strong> kommun 2010 koncern <strong>2011</strong> koncern 2010<br />
Verksamhetens intäkter 1 155,6 148,6 222,3 210,9<br />
Verksamhetens kostnader 2 -692,7 -661,7 -734,7 -698,6<br />
Avskrivningar 3 -29,6 -31,7 -40,9 -43,0<br />
Jämförelsestörande poster 0,0 0,0 0,0 0,0<br />
verksamhetens nettokostnader -566,7 -544,8 -553,3 -530,7<br />
Skatteintäkter 4 436,2 424,5 436,2 424,5<br />
Statlig utjämning mm 5 142,4 135,4 142,4 135,5<br />
Finansiella intäkter 6 5,6 4,8 5,0 3,2<br />
Finansiella kostnader 7 -4,4 -3,5 -12,7 -10,2<br />
resultat efter skatteintäkter och finansnetto 13,1 16,4 17,6 22,3<br />
Årets skattekostnad 0,0 0,0 -1,2 -1,8<br />
FörändrIng av eget kaPItal 9 13,1 16,4 16,4 20,5<br />
Balanskravsresultat 8 10,9 14,0<br />
Nettokostnadernas andel av skatteintäkter 97,9 % 97,3 %<br />
kassaflödesanalys<br />
mkr not kommun <strong>2011</strong> kommun 2010 koncern <strong>2011</strong> koncern 2010<br />
den löPande verksamheten<br />
Resultat 9 13,1 16,4 16,4 20,5<br />
Justering för ej rörelsekapitalpåverkande poster 10 24,1 25,5 36,9 36,9<br />
Medel från verksamheten före förändring av rörelsekapital 37,2 41,9 53,3 57,4<br />
Ökning/minskning kortfristiga fordringar 17 -7,1 -20,6 -4,8 -23,4<br />
Ökning/minskning förråd och varulager 0,2 0,0 -0,2 0,1<br />
Ökning/minskning kortfristiga skulder 22 2,2 -4,9 -1,3 -1,2<br />
kassaflöde från den löpande verksamheten 32,5 16,4 47,0 32,9<br />
InvesterIngsverksamheten<br />
Investering i materiella anläggningstillgångar 11 -58,2 -35,9 -86,0 -53,2<br />
Försäljning av materiella anläggningstillgångar 0,5 3,6 0,7 11,9<br />
Investering i finansiella anläggningstillgångar 11, 14 0,0 -0,3 0,0 0,0<br />
Försäljning av finansiella anläggningstillgångar 3,5 2,2 3,7 2,2<br />
Investeringsnetto -54,2 -30,4 -81,6 -39,1<br />
FInansIerIngsverksamheten<br />
Ökning/minskning långfristiga fordringar 15 0,0 33,8 50,0 - 2,2<br />
Ökning/minskning långfristiga lån 21 50,0 -35,0 12,0 -4,1<br />
Finansieringsnetto 50,0 -1,2 62,0 -6,3<br />
årets kassaflöde 18 28,3 -15,2 27,4 -12,5<br />
likvida medel vid årets början 44,2 59,4 67,3 79,8<br />
likvida medel vid årets slut 72,5 44,2 94,7 67,3<br />
60 | OSBY ÅR SR E DOVISN I NG <strong>2011</strong> OSBY ÅR SR E DOVISN I NG <strong>2011</strong> | 61<br />
balansräkning<br />
mkr not kommun <strong>2011</strong> kommun 2010 koncern <strong>2011</strong> koncern 2010<br />
tIllgångar<br />
anläggnIngstIllgångar<br />
Mark och byggnader 12 511,5 481,6 748,9 699,6<br />
Maskiner och inventarier 13 31,1 32,5 86,3 89,3<br />
Värdepapper, andelar mm 14 118,6 116,8 108,6 106,5<br />
Långfristiga fordringar 15 22,5 22,5 2,6 2,6<br />
summa anläggningstillgångar 683,7 653,4 946,4 898,0<br />
bIdrag statlIg InFrastrUktUr 16 12,0 0,0 12,0 0,0<br />
omsättnIngstIllgångar<br />
Exploateringsfastigheter 0,7 0,8 0,6 0,8<br />
Varulager mm 0,0 0,0 3,7 3,4<br />
Fordringar 17 52,7 45,6 59,9 55,7<br />
Kassa och bank 18 72,5 44,2 94,7 67,3<br />
summa omsättningstillgångar 125,9 90,6 158,9 127,2<br />
sUmma tIllgångar 821,6 744,0 1 117,3 1 025,2<br />
eget kaPItal, avsättnIngar oCh skUlder<br />
eget kaPItal 19 519,6 506,5 559,8 542,3<br />
därav årets resultat 13,1 16,4 16,4 20,5<br />
Avsättningar 20 15,7 3,7 27,6 14,6<br />
summa avsättningar 15,7 3,7 27,6 14,6<br />
Långfristiga skulder 21 156,1 105,8 384,8 321,8<br />
Kortfristiga skulder 22 130,2 128,0 145,1 146,5<br />
summa skulder 286,3 233,8 529,9 468,3<br />
sUmma eget kaPItal, avsättnIngar oCh skUlder 821,6 744,0 1 117,3 1 025,2<br />
ansvarsförbindelser<br />
mkr not kommun <strong>2011</strong> kommun 2010 koncern <strong>2011</strong> koncern 2010<br />
<strong>Osby</strong>bostäder AB 148,5 150,6 0,0 0,0<br />
Fjärrvärme i <strong>Osby</strong> AB 25,0 25,0 0,0 0,0<br />
Medborgarhusföreningen <strong>Osby</strong> 4,8 4,3 4,8 4,3<br />
Förlustansvar egnahem 0,3 0,4 0,3 0,4<br />
<strong>Kommun</strong>invest 2,3 6,2 2,3 6,2<br />
Övriga borgensåtaganden 4,7 4,3 3,0 2,9<br />
summa borgensåtaganden 185,6 190,8 10,4 13,8<br />
övrIgt<br />
Ansvarsförbindelse pensionsskuld 25 301,6 272,1 301,6 272,1<br />
Ansvarsförbindelse pensionsskuld förtr. valda 1,6 0,0 1,6 0,0<br />
Fastighetsinteckningar 0,0 0,0 80,5 80,5<br />
Solidarisk förpliktelse Ö Göinge kommun<br />
E kONOm ISk R E DOVISN I NG | BalaNSRÄkN I NG<br />
summa övrigt 303,2 272,1 383,7 352,6<br />
totalt 488,8 462,9 394,1 366,4
Change language