Bokslut 2011 - Svenska Österbottens förbund för utbildning och kultur
Bokslut 2011 - Svenska Österbottens förbund för utbildning och kultur
Bokslut 2011 - Svenska Österbottens förbund för utbildning och kultur
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
Försäljningsintäkterna ökade med 4,5 % i jäm<strong>för</strong>else<br />
med året innan dels tack vare god enhetsprisfinansiering<br />
inom grundläggande yrkes<strong>utbildning</strong><br />
<strong>och</strong> dels p.g.a. ökad projektverksamhet.<br />
Försäljningsintäkterna består till en avsevärd del<br />
(74 %) av enhetspriser som erhålls från staten.<br />
YA:s enhetsprisfinansiering var totalt 18 570 662<br />
euro eller ca 67 % av YA:s externa verksamhetsintäkter.<br />
I enhetsprisfinansieringen ingår resultatbaserad<br />
finansiering, behovsprövad <strong>för</strong>höjning<br />
<strong>för</strong> samordnandet av utbildarnätet <strong>och</strong> bl.a.<br />
medel <strong>för</strong> Mästare på svenska 2-projektet (ingår<br />
som en resultatregleringsskuld från 2010 om<br />
63 978 euro). Mästare på svenska 2 beviljades<br />
medel <strong>för</strong> översättningar, tolkhjälp, koordination<br />
<strong>och</strong> information i samband med Taitaja-Mästare<br />
tävlingarna som under året arrangerades i Kuopio.<br />
Den behovsprövade <strong>för</strong>höjningen av enhetspriset<br />
uppgår totalt till 955 079 euro. Understöd<br />
<strong>och</strong> bidrag ökade med 6 % till följd av att projektverksamheten<br />
ökade betydligt under året. Totalt<br />
ökade samkommunens verksamhetsintäkter med<br />
4,7 % eller ca 1,5 miljoner euro.<br />
Verksamhetens kostnader ökade med 3,4 % eller<br />
med en knapp miljon euro. De totala externa<br />
utgifterna under året uppgick till 30 750 946,17<br />
euro. Inom samkommunen ökade personalkostnaderna<br />
endast med 1,6 % jäm<strong>för</strong>t med år 2010<br />
där bl.a. en kollektivavtalsenlig <strong>för</strong>höjning av<br />
lönerna på 1,2 % ingår. Antalet bruttoårsverken<br />
minskade i jäm<strong>för</strong>else med år 2010. Sammanlagt<br />
utbetalades 20 235 008,72 euro i löner <strong>och</strong> lönebikostnader.<br />
WT:s personalkostnader minskade<br />
med 0,9 % <strong>och</strong> KÖ:s ökade med 6,9 % jäm<strong>för</strong>t<br />
med året innan. YA:s lönekostnader ökade med<br />
2,2 % jäm<strong>för</strong>t med året innan medan enheten <strong>för</strong><br />
samkommunal <strong>för</strong>valtning <strong>och</strong> servicetjänsters<br />
lönekostnader minskade med 1,1 %.<br />
Kostnaderna <strong>för</strong> materialinköp ökade totalt sett<br />
med ca 9 % jäm<strong>för</strong>t med år 2010, totalt köptes<br />
material <strong>för</strong> 3 680 877,67 euro. Även köp av tjänster<br />
ökade jäm<strong>för</strong>t med <strong>för</strong>egående år, med ca 5 %.<br />
Den stora ökningen beror tills stor del på att de<br />
sparåtgärder som vidtogs hösten 2010 ledde till<br />
ett uppdämt behov av både inköp av material <strong>och</strong><br />
tjänster. Inbesparingarna gav en <strong>för</strong>dröjd kostnadseffekt<br />
till år <strong>2011</strong>.<br />
Verksamhetsbidraget ökade från <strong>för</strong>egående års<br />
nivå med ca 328 000 euro. De finansiella intäkterna<br />
blev på aningen lägre nivå än 2010 p.g.a.<br />
låga räntenivåer under året <strong>och</strong> p.g.a. sjunkande<br />
likviditet. Räntekostnaderna <strong>för</strong> samkommunens<br />
långfristiga lån uppgick till 71 410,29 euro. Räntekostnaderna<br />
har sjunkit avsevärt från år 2010<br />
eftersom det långfristiga lånet kunde om<strong>för</strong>handlas<br />
till lägre räntenivå. Sammanlagt uppgår de<br />
finansiella posterna till -2 287,30 euro vilket är<br />
avsevärt bättre än budgeten <strong>för</strong> året.<br />
Avskrivningarna ökade med ca 3 % i jäm<strong>för</strong>else<br />
med <strong>för</strong>egående år. Detta beror på att bl.a. skede I<br />
i projektet Campus Kungsgården färdigställdes<br />
<strong>och</strong> togs i bruk under hösten. Avskrivningarna<br />
uppgick till 835 030,22 euro jäm<strong>för</strong>t med<br />
809 205,17 euro året innan.<br />
Balansräkning<br />
Balansomslutningen minskade med 483 377,84<br />
euro jäm<strong>för</strong>t med år 2010 så att den vid bokslutstidpunkten<br />
är 47 241 900,31 euro. Byggnadernas<br />
balansvärde minskade med ca 2,4 miljoner euro<br />
som en följd av fastighets<strong>för</strong>säljningar <strong>och</strong> därtill<br />
hörande uppskrivningsvärden. Balansposten<br />
maskiner <strong>och</strong> inventarier ökade med 204 810 euro<br />
till följd av högre investeringar i maskiner <strong>och</strong> inventarier<br />
under året än tidigare. Pågående projekt<br />
uppgår till ca 0,9 miljoner euro under materiella<br />
tillgångar.<br />
Inom rörliga aktiva som ökade totalt med<br />
464 407,10 euro ökade fordringarna med ca 3,6<br />
miljoner euro. Finansiella värdepapper <strong>och</strong> kassa<br />
<strong>och</strong> bank minskade däremot med ca 2,9 miljoner<br />
euro. Omsättningstillgångarna minskade med ca<br />
188 000 euro p.g.a. <strong>för</strong>säljningar av de radhus som<br />
studerande byggt. Grundkapitalet är på samma<br />
nivå som vid <strong>för</strong>ra bokslutstidpunkten eftersom<br />
samkommunen inte har uppburit kommunala<br />
betalningsandelar från ägarkommunerna <strong>för</strong> investeringar<br />
under året. Likviditeten har stegvis<br />
<strong>för</strong>sämrats under året p.g.a. kostnaderna <strong>för</strong> slut<strong>för</strong>andet<br />
av skede I <strong>och</strong> det pågående byggandet<br />
av skede II i Campus Kungsgården.<br />
Överskotten från tidigare år steg med fjolårets<br />
överskott 399 039,76 euro.<br />
Samkommunen har räntebärande långfristigt<br />
främmande kapital om 1 602 477 euro vilket<br />
minskat under året med amorteringsraten om<br />
110 075,20 euro.<br />
<strong>Bokslut</strong> <strong>2011</strong> 29
Change language