Uppföljning rapporter - Regionförbundet Östsam

Regionförbundet Östsam
Uppföljning av granskning intern kontroll från 2010
Resultat – den tidigare revisionella bedömningen
Inriktning av granskningen intern kontroll, räkenskaperna avsåg följande områden
arvoden förtroendevalda
uppdatering och framtagande av processbeskrivningar för löner
försäljning och kundfordring samt av inköp och leverantörsskulder
attest och rörelsetillhörighet
skatter och sociala avgifter
moms
uppföljning granskning LOU
intern kontrollplan 2010
Slutsatsen var att regionförbundet har en god intern kontroll avseende de granskade områdena men
förbättring bör ske gällande efterlevnad av regler i LOU.
Har åtgärder vidtagits för att komma tillrätta med de brister som
konstaterats?
I tjänsteskrivelse daterad 2011-03-24 framgår att det råder otydlighet gällande regionförbundets nivåer av
lågt värde. Man ifrågasätter nivån som framgår i rapporten.
Det framgår att åtta leverantörer ligger över gränssnittet men hänvisar samtidigt att dessa inte bedöms vara
tillämpliga enligt LOU.
Bortsett från detaljerna så framgår att förbundet behöver förbättra arbetet med upphandlingar. Avtal har
tecknats med Upphandlingscenter och man kommer att medverka i ramavtalsupphandlingar samt
konsultstöd vid upphandlingar.
Förbundsstyrelsen beslutade 2011-04-08 att godkänna skrivelsen som svar till Regionförbundet Östsams
revisorer.
Vid intervju med regiondirektör kan konstateras att;
Information internt om att Östsam är upphandlare – ej projekt var för sig – sin egen budget
Avstämning med ek.chef om upphandling mm
Ny delegationsordning antas snart – tydliggör ansvar, vem som får köpa och dess nivåer
Avtal finns tecknat med Upphandlingscenter – vissa problem har dock uppstått då
Upphandlingscenter ej haft tid – då har inköpssamverkan Motala använts.
Genomgång av leverantörer har genomförts – vilka behov finns för ramavtal
Ramavtal tecknat nu för tryckeri, press, web mm.

Har angivna åtgärder vidtagits i utlovad omfattning och inom rimlig
tid?
Rapporten genomfördes under slutet av 2010 och ingår i revisionsåret 2010. Rapport översändes från
revisorerna till styrelse utan följebrev eller missiv som tydliggör när rapporten skall vara besvarad.
Svar från regionförbundet antogs av styrelse april 2011 med innehåll om att förbättra arbetet med
upphandlingar. Bl.a. genom ramavtalsupphandlingar samt avtal med Upphandlingscenter.
Bedömning
Vi bedömer att åtgärder har vidtagits med anledning av rapporten samt inom rimligt tid.