Budget_2010-2012 - Mölndal

Nämndernas ekonomiska utrymme 2010
Jämfört med nämndernas reviderade kommunbidrag 2009
innebär budgeten att det ekonomiska utrymmet ökar med
54 mnkr 2010. Här ingår kompensation för pris- och löneökningar
med 47 mnkr. Därutöver kommer avdrag som
motsvaras av sänkta kostnader för t.ex. intern ränta och
lägre arbetsgivaravgifter och därför inte påverkar nämndernas
reella ekonomiska utrymme.
Anpassningen till det förändrade ekonomiska läget 2010
inleddes genom beslutet om reviderade kommunbidrag
2009. Det innebar ett krav på nämnderna att genomföra
kostnadsanpassningar motsvarande 37 mnkr utöver det
ordinarie uppdraget i form av tidigare fastställd kommunbidragsnivå.
Den totala justeringen var dock 50 mnkr eftersom
revideringen förutsatte att nämnderna skulle bibehålla
redan kända överskott som prognostiserades till 13
mnkr. Vid beslutet om utgiftstak justerades nämndernas
ekonomiska utrymme ned med ytterligare 16 mnkr före
påslag för pris- och löneökning. Höstens budgetprocess
innebär dock en utökning av nämndernas ekonomiska
utrymme med 23 mnkr jämfört med utgiftstaken.
Kompensationen för löneökningar har beräknats med hänsyn
till utfallet av lönerörelsen 2009, det så kallade överhänget,
samt i form av ett utrymme för löneökningar avseende
2010. För 2010 har anslagits medel som motsvarar en
nivåhöjning på 2 procent från den 1 april, varav 1,72 procent
fördelats till nämnderna. Resterande del har lagts som
en central avsättning på 4 mnkr, som personal och organisationsutskottet
under särskilda förutsättningar har möjlighet
att disponera. Kompensationen för prisökningar har
skett med en procent på nettokostnaderna exklusive löneoch
kapitalkostnader.
Driftbudget/plan 2010-2012
Jämförelser med helårsprognos 2009 utgår från delårsrapporten 5
Ekonomisk översikt
Budgetberedningen 2009-10-06
Kommunstyrelsen 2009-10-21
Kommunfullmäktige 2009-11-11
Nedan redovisas den procentuella förändringen mellan
reviderade kommunbidrag 2009 och budget 2010. Vid
beräkningen har effekten av ”tekniska justeringar” som
inte påverkar nettokostnaden eliminerats. Den sammanlagda
ökningen av nämndernas kommunbidrag är 2,1
procent. De två största nämndernas
verksamhetsområden, vård- och omsorgsnämnden och
barnomsorgs- och utbildningsnämnden, tilldelas 2,7
respektive 2,6 procent i tillskott. En närmare beskrivning
med bakgrunden till siffrorna i form av de
verksamhetsförändringar som sker mellan åren, återfinns
i den del av budgethandlingen som innehåller en
beskrivning av budget och plan per nämnd.
Totalt kommunbidrag/nämnd 2009 2010 %
Arbets- och familjestödsnämnden 188,2 195,0 3,6
Barnomsorgs- och utbildningsnämnden 960,3 985,0 2,6
Byggnadsnämnden 9,4 9,6 2,1
Gatunämnden, skattefinansierad 141,5 143,8 1,6
Gatunämnden, affärsdrivande -5,0 -3,3
Gymnasienämnden 296,0 293,6 -0,8
Kommunfullmäktige 8,6 9,1 5,8
Kommunstyrelsen, exkl serv.förv 108,4 109,2 0,7
Kommunstyrelsen, serv.förv -13,0 -13,0
Miljö- och hälsoskyddsnämnden 7,9 7,9
Nämnden för kultur och fritid 113,3 113,7 0,4
Vård- och omsorgsnämnden 755,8 776,2 2,7
Summa 2 571,4 2 626,8 2,1
OBS! Ovan redovisas beloppen före de tekniska justeringar
som inte påverkar nämndernas egentliga ekonomiska
utrymme.
Efter Kf 2009-11-11 har det skett en teknisk justering av
nämndernas kommunbidrag med hänsyn till att AFA
Försäkring beslutat om sänkta premier. Justeringen är
gjord i enlighet med Kf:s beslut.
Belopp i mnkr Bokslut Prognos Budget Plan Plan
2008 2009 2010 2011 2012
Arbets- och familjestödsnämnden -193,3 -192,4 -194,5 -194,5 -194,5
Barnomsorgs- och utbildningsnämnden -949,0 -957,9 -976,3 -992,5 -1 017,0
Byggnadsnämnden -12,9 -11,0 -9,4 -9,7 -9,7
Gatunämnden -151,0 -136,5 -138,7 -144,8 -156,8
Gymnasienämnden -298,0 -296,0 -292,0 -287,6 -278,0
Kommunfullmäktige o kommunstyrelsen -103,9 -104,3 -111,8 -111,4 -112,1
Miljö- och hälsoskyddsnämnd -6,8 -7,7 -7,8 -7,8 -7,8
Nämnden för kultur och fritid -104,5 -112,1 -112,5 -114,1 -115,7
Vård- och omsorgsnämnd -742,9 -759,8 -770,2 -773,2 -776,2
Tillägg för prisförändringar -49,1 -100,3
SUMMA NÄMNDVERKSAMHET -2 562,3 -2 577,7 -2 613,2 -2 684,7 -2 768,1
Avgår, interna kapitalkostnader 167,4 172,0 176,2 189,2 197,2
Avgår, kalkylerad personalomkostnad 87,2 87,0 88,0 90,0 94,0
Årets pensionskostnad -131,3 -137,8 -146,4 -149,1 -155,6
Utrymme för utnyttjande av eget kapital -2,0 -3,0 -3,0
Förändring av semesterlöneskuld -6,3 -5,0 -5,0 -5,0 -5,0
Resultat vid försäljning av anläggningstillgångar 12,1 2,7
Övrigt 2,8 13,4 -16,1 -16,1 -16,1
SUMMA DRIFTREDOVISNINGEN -2 430,4 -2 445,4 -2 518,5 -2 578,7 -2 656,6