EXPO-JEWELLER, №2/105 may-september 2017
Журнал для специалистов ювелирной торговли и производства. Тираж издания: 9000 экз. Издается с 2005 года. Всероссийский ювелирный каталог «Экспо-Ювелир» за 11 лет стал общепринятым показателем уровня деловой активности ювелирных компании – ежегодно в каталоге публикуется более 400 производителей отрасли и оптовых компаний. Дистрибуция: журнал распространяется бесплатно, среди специалистов ювелирной торговли и производства: • На ювелирных выставках/конференциях/форумах; • Через государственные инспекции пробирного надзора субъектов РФ; • Рассылка электронной версии издания (pdf) по базе компаний и пользователей Интернет-портала Ювелир.INFO и Интернет-форума ювелиров России Ювелир.NET – всего более 25000 email; • Мобильное приложение ЭКСПО-ЮВЕЛИР для AppStore и Google Play; • Электронная версия на портале Ювелир.INFO, форуме Ювелир.NET; • Электронная версия в социальных сетях: Facebook, VK, Instagram.
Журнал для специалистов ювелирной торговли и производства. Тираж издания: 9000 экз. Издается с 2005 года. Всероссийский ювелирный каталог «Экспо-Ювелир» за 11 лет стал общепринятым показателем уровня деловой активности ювелирных компании – ежегодно в каталоге публикуется более 400 производителей отрасли и оптовых компаний. Дистрибуция: журнал распространяется бесплатно, среди специалистов ювелирной торговли и производства: • На ювелирных выставках/конференциях/форумах; • Через государственные инспекции пробирного надзора субъектов РФ; • Рассылка электронной версии издания (pdf) по базе компаний и пользователей Интернет-портала Ювелир.INFO и Интернет-форума ювелиров России Ювелир.NET – всего более 25000 email; • Мобильное приложение ЭКСПО-ЮВЕЛИР для AppStore и Google Play; • Электронная версия на портале Ювелир.INFO, форуме Ювелир.NET; • Электронная версия в социальных сетях: Facebook, VK, Instagram.
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
ТЕОРИЯ. ПРАКТИКА. ОПЫТ<br />
Согласно положениям Приказа Росфинмониторинга<br />
<strong>№2</strong>03 целью обучения является получение<br />
сотрудниками организации знаний в области<br />
ПОД/ФТ, необходимых для соблюдения<br />
ими законодательства Российской Федерации<br />
о ПОД/ФТ, а также правил внутреннего контроля<br />
организации, программ его осуществления<br />
и иных организационно-распорядительных<br />
документов организации, принятых в<br />
целях организации внутреннего контроля.<br />
Разрабатываемая ювелирами программа обучения<br />
должна предусматривать:<br />
1) изучение нормативных правовых актов<br />
РФ в области ПОД/ФТ;<br />
2) изучение правил и программ осуществления<br />
внутреннего контроля в организации<br />
при исполнении сотрудником<br />
должностных обязанностей, а также мер<br />
ответственности, которые могут быть<br />
применены к сотруднику организации за<br />
неисполнение требований нормативных<br />
правовых актов Российской Федерации в<br />
области ПОД/ФТ и иных организационно-распорядительных<br />
документов организации,<br />
принятых в целях организации<br />
и осуществления внутреннего контроля;<br />
3) изучение типологий, характерных схем<br />
и способов отмывания преступных доходов<br />
и финансирования терроризма, а<br />
также критериев выявления и признаков<br />
необычных сделок.<br />
Пожалуй, самым распространенным нарушением<br />
является ситуация, когда организация<br />
просто переписывает в программу обучения<br />
вышеприведенные и иные нормы Приказа<br />
Росфинмониторинга <strong>№2</strong>03 и этим вся «разработка»<br />
данного документа ограничивается.<br />
А ведь формальный подход к изложению<br />
положений программы может привести к<br />
весьма негативным последствиям. Так, например,<br />
зимой 2016–<strong>2017</strong> гг. в отношении одной<br />
скромной ювелирной компании был составлен<br />
протокол об административном правонарушении<br />
по части 1 статьи 15.27 Кодекса об<br />
административных правонарушениях, в котором<br />
в качестве единственного нарушения (!)<br />
обществу вменялись недостатки, имеющиеся<br />
в программе обучения. В протоколе отмечалось,<br />
что программа обучения «не учитывает<br />
особенности организации и ее клиентов», а<br />
также «в нарушение п. 16 Положения об обучении<br />
Программа обучения Общества… не<br />
предусматривает изучение конкретных типологий,<br />
характерных схем и способов отмывания<br />
преступных доходов и финансирования<br />
терроризма». Выявленное правонарушение<br />
повергло руководство организации в недоумение:<br />
где же организации можно взять перечень<br />
конкретных типологий, характерных<br />
схем и способов отмывания преступных доходов<br />
и финансирования терроризма в ювелирной<br />
отрасли?<br />
Обратим внимание читателей, что многие<br />
критерии выявления и определения признаков<br />
необычных сделок, в т.ч. выявляемые при<br />
осуществлении скупки, купли-продажи драгоценных<br />
металлов и драгоценных камней, ювелирных<br />
изделий из них и лома таких изделий,<br />
содержащиеся в Приказе Росфинмониторинга<br />
от 08.05.2009 №103 «Об утверждении Рекомендаций<br />
по разработке критериев выявления<br />
и определению признаков необычных сделок»,<br />
основаны как раз на популярных типологиях,<br />
характерных схемах и способах отмывания<br />
преступных доходов и финансирования<br />
терроризма.<br />
ПРОГРАММА<br />
ОБУЧЕНИЯ У<br />
НЕКОТОРЫХ<br />
ЯВЛЯЕТСЯ УЯЗВИМЫМ<br />
МЕСТОМ В СИСТЕМЕ<br />
ОРГАНИЗАЦИИ<br />
ВНУТРЕННЕГО<br />
КОНТРОЛЯ<br />
Типологии отмывания преступных доходов и<br />
финансирования терроризма могут быть разработаны<br />
как организациями и индивидуальными<br />
предпринимателями самостоятельно, так и<br />
Росфинмониторингом, при условии доведения<br />
таких типологий до сведения субъектов.<br />
Поэтому мы рекомендуем нашим читателям<br />
предусмотреть в разрабатываемой программе<br />
обучение сотрудников организации или предпринимателя<br />
критериям выявления признаков<br />
необычных сделок, практическим примерам<br />
необычных сделок, типологиям легализации<br />
(отмывания) доходов, полученных преступным<br />
путем, и финансирования терроризма, характерным<br />
схемам и способам легализации (отмывания)<br />
доходов, полученных преступным<br />
путем, и финансирования терроризма.<br />
Не так давно на сайте Донской ГИПН была опубликована<br />
интересная справка (http://dgipn.<br />
ru/node/user-files/Spravka_Riski.rtf) о выявленных<br />
типологиях риска легализации денежных<br />
средств, полученных преступным путем, и финансирования<br />
терроризма в организациях сектора<br />
драгоценных металлов. Мы рекомендуем<br />
нашим читателям при изучении типологий также<br />
обратить свое внимание и на этот документ.<br />
Одним из замечаний, которые делают контролеры<br />
ГИПН при проверке программы обучения,<br />
иногда является то, что она не содержит<br />
наименований изучаемых нормативных правовых<br />
актов. Автор настоящей статьи некоторое<br />
время назад обратился с письменным запросом<br />
в Пробирную палату за разъяснениями о том,<br />
действительно ли необходимо в программе<br />
обучения приводить наименования всевозможных<br />
актов в сфере ПОД/ФТ. Ответ на запрос<br />
заключался в том, что «программа не должна<br />
содержать закрытый перечень нормативных<br />
правовых актов, на основании которых проводится<br />
обучение, достаточно указания на то, что<br />
оно осуществляется в соответствии с законодательством<br />
Российской Федерации». И этот<br />
ответ Пробирной палаты очень логичен: ведь<br />
законодательство в сфере ПОД/ФТ меняется<br />
регулярно, в том числе издаются новые нормативные<br />
акты, о возможном выходе которых<br />
при составлении программы обучения ювелиры<br />
могут и не знать. Тем не менее, ювелиров<br />
постоянно волнует вопрос о том, где им можно<br />
получить информацию о существующих<br />
нормативных актах в сфере ПОД/ФТ для проведения<br />
обучения сотрудников. Напомним<br />
нашим читателям, что сведения о нормативноправовых<br />
актах по ПОД/ФТ они могут найти в<br />
различных информационно-правовых базах и<br />
даже в открытом доступе в сети Интернет (например,<br />
на сайте специализированного средства<br />
массовой информации «Вестник финансового<br />
мониторинга»: https://vestnik115fz.ru/).<br />
Программу обучения по ПОД/ФТ мы рекомендуем<br />
на периодической основе подвергать<br />
анализу со стороны специального должностного<br />
лица организации или предпринимателя<br />
для принятия решения о необходимости или<br />
отсутствии необходимости внесения в нее изменений,<br />
исходя из действующих на момент<br />
такого анализа нормативных актов по ПОД/<br />
ФТ, характерных типологий и схем отмывания<br />
преступных доходов и финансирования терроризма,<br />
утвержденных правил внутреннего контроля<br />
и иных факторов. Некоторые ювелиры<br />
делают такой анализ не реже одного раза в год.<br />
Изучение различных материалов административных<br />
дел, возбуждаемых в отношении организаций<br />
и предпринимателей ювелирного<br />
сектора, показывает, что программа обучения<br />
у некоторых субъектов является весьма уязвимым<br />
и слабым местом в системе организации<br />
внутреннего контроля из-за недопонимания<br />
ими всей ее важности. Казалось бы, на первый<br />
взгляд простая программа обучения, однако<br />
в действительности она требует к себе пристального<br />
внимания при ее разработке. Мы надеемся,<br />
что наши читатели обратят внимание<br />
на имеющиеся у них программы обучения, что<br />
обеспечит снижение количества замечаний<br />
надзорных органов к этому внутреннему документу<br />
сферы ПОД/ФТ.<br />
ЭКСПО ЮВЕЛИР | МАЙ - СЕНТЯБРЬ <strong>2017</strong>