raport activitate 2012.pdf - Curtea de Conturi

More documents

Recommendations

Info

Activitate specifică53% Resurse umane23%Activitateinternaţională20%Resurse financiare4%Activitatea conducerii executiveConducerea executivă a Curții de Conturi este exercitatăde către președinte, ajutat de doi vicepreședinți.În anul 2012 aceasta a asigurat coordonarea activitățiiCurții de Conturi, reprezentând-o în relațiile cuinstituțiile și autoritățile publice și cu organismelenaționale și internaționale de profil. A urmărit executareahotărârilor Plenului, elaborarea raportuluipublic și transmiterea acestuia la Parlament, precumși recrutarea personalului de specialitate pentruocuparea posturilor vacante.O atenție deosebită s-a acordat organizării și prezentăriiîn Parlament a „Raportului anual referitor laexecuția bugetului general al Uniunii Europene peanul 2011” de către reprezentantul Curții de Conturi aRomâniei la Curtea de Conturi Europeană.În anul 2012 a fost elaborat și aprobat Programulmultianual de activitate a Curții de Conturi pentruperioada 2013-2015 și, în corelare cu acesta, Programulde pregătire profesională pentru aceeașiperioadă, prin care tot personalul de specialitate afost înscris la stagii de pregătire anuală.Pentru combaterea corupției, în toate formele în careaceasta se manifestă, conducerea executivă a formulatși a supus Plenului pentru adoptare Declarația privindsprijinirea implementării Strategiei Naționale Anticorupție2012-2015, precum și Planul sectorial de acțiunepentru implementarea acestei strategii.Pentru asigurarea și controlul calității în activitățilespecifice Curții de Conturi s-a reorganizat Serviciulde evaluare a activității de audit și control și a fostelaborat un Studiu privind selectarea celor mai relevanțiindicatori de performanță, care să conducă lamăsurarea impactului acestora în contextul buneiguvernanțe, precum și eliminarea aspectelor criticeale activității Curții de Conturi.Acest studiu va sta la baza creării unui sistem demanagement al informației, în sprijinul procesuluidecizional, respectiv, stabilirea și dezvoltarea de indicatoride performanță potrivit obiectivelor strategiceale Curții de Conturi și activităților cheie, pentrueficientizarea activității și în vederea armonizării cubuna practică internațională.A fost constituit un Grup de lucru, format din directori,coordonat la nivel de vicepreședinte, care trebuie săstabilească indicatorii ce pot fi implementați, precumși soluții pentru aspectele legate de organizareasistemului de evaluare a performanței la nivelul Curțiide Conturi.Pentru implementarea unui sistem de management alriscului, ca instrument managerial, prin care să seidentifice activitățile și riscurile aferente obiectivelorgenerale și obiectivelor specifice Curții de Conturi, înanul 2012 a fost realizată macheta registrului riscurilor,urmând ca aceasta să fie completată cu riscurileasociate obiectivelor și activităților specifice,identificate de structurile Curții de Conturi.A fost inițiată o analiză GAP (analiză a diferențelor) învederea identificării standardelor INTOSAI neimplementateîn activitatea specifică a Curții de Conturi,analiză care să se realizeze prin contractarea serviciilorunui expert din afara Curții de Conturi, subcoordonarea directă a conducerii executive.10
În anul 2012 a fost efectuată o inventariere a implementăriirecomandărilor făcute de SIGMA (Supportfor Improvement in Governance and Management)ca urmare a celor două evaluări de tip peer reviewefectuate în anii 2000 și 2006. Ca urmare a acesteiinventarieri s-a propus, iar Plenul a aprobat, constituireaunui grup de lucru pentru elaborarea unui plande implementare a recomandărilor SIGMA care nu seregăsesc explicit ca fiind rezolvate, plan care aretermen de finalizare sfârșitul trimestrului I 2013.Au fost înaintate, către Ministerul Finanțelor Publice,unele propuneri și comentarii, menite să conducă laidentificarea soluțiilor fezabile de îmbunătățire a graduluide implementare a standardelor de control intern/managerialîn entitățile publice din România.Activitatea specificăCurtea de Conturi îşi desfăşoară activitatea specificăîn mod autonom, efectuând: audit financiar, audit alAudit financiarperformanţei, audit de conformitate (control tematic) șiaudit public extern al fondurilor comunitare.Audit alperformanțeiAudit deconformitate.Potrivit Programului de activitate pe anul 2012, Curteade Conturi a efectuat un număr total de 2.587 acţiunide verificare, cuprinzând misiunile de audit financiar şiauditul performanţei, acţiunile de control şi acţiuni deAudit public extern alfondurilor comunitaredocumentare, precum și 1.937 acţiuni de monitorizarea ducerii la îndeplinire a măsurilor dispuse prin decizii.Sintetic, rezultatele activităţii desfăşurate în anul 2012de Curtea de Conturi, se prezintă astfel:ExplicațiiNumăr%acțiunidin totalAcțiuni de verificare, din care: 2.587 100,0misiuni de audit financiar 1.879 73,0misiuni de auditul performanței 182 7,0acțiuni de control 491 19,0acțiuni de documentare 35 1,0Din datele de mai sus rezultă că misiunile de audit financiarreprezintă 73% din totalul acţiunilor efectuateîn anul 2012, cele de auditul performanţei 7%, iar acţiunilede control 19%.Pentru stabilirea şi introducerea în programul deactivitate pe anul 2013 a unor acţiuni de audit/controlau fost efectuate 35 acţiuni de documentare, la totatâtea entităţi, acţiuni care au necesitat atât resurseumane cât şi fond de timp pentru realizarea lor,reprezentând 1% din totalul acțiunilor desfășurate.11
Page 1: Cuprins3Cuvânt înainte al președ
Page 5: OrganizareinstituţionalăCadrul le
Page 8 and 9: Standardele de audit ale Curţii de
Page 12: Graficul acţiunilor realizateacți
Page 17 and 18: În ultimii ani s-a constatat o cre
Page 19 and 20: Obţinerea unorrezultate economico-
Page 21 and 22: a criteriilor referitoare la capaci
Page 23 and 24: proprii privind auditul public inte
Page 25 and 26: În ultimii ani, postarea rapoartel
Page 27 and 28: Colaborarea cu instituţii şi orga
Page 29 and 30: Contacte bilaterale în străinăta
Page 31 and 32: Au mai avut loc întâlniri cu dire
Page 33 and 34: În ceea ce privește Subcomitetul
Page 35 and 36: în ceea ce privește o serie de ac
Page 37 and 38: tru proiect şi viitorul acestor pr
Page 39 and 40: ResurseumanePlenul Curţii de Contu
Page 41 and 42: Grupa de vârstă cu cei mai mulți
Page 43 and 44: Suportfinanciar şi logisticExecuţ

raport activitate 2012.pdf - Curtea de Conturi

Create successful ePaper yourself

Delete template?

Save as template?