raport de activitate - MADR - Ministerul Agriculturii si Dezvoltarii Rurale

MADR - RAPORT DE ACTIVITATE 2011Programe cu finanţare europeană –PharePregătire misiune de audit CE pentru proiectele:RO2006/018-147.03.02 task 19 Achizitionarea de echipamente pentru funcționarea eficientă IACSLot 1-Echipamente hardware și licențe software pentru funcționarea sistemului LPIS.RO 2005/017-553.03.02.10 EuropeAid/123058/D/SUP/RO Facilităţi de testare a fructelor şilegumelor prin achiziţionarea de echipamente specifice pentru reţeaua existentă de laboratoareLot1-Auto-laboaratoare; Lot2-Echipamente IT; Lot3-Kit-uri portabile.Phare 2004/016-772.03.02- IB/AG 12 Îmbunătăţirea capacităţii instituţionale a Agenţiei Sapard lanivel central şi regional în vederea dezvoltării competenţei profesionale în implementareaprogramelor de dezvoltare rurală finanţate de către Uniunea Europeană.2.11.8 .AuditOrganizarea funcţiei de audit intern în cadrul ministerului şi a unor unităţi aflate în subordine/subautoritate/în coordonare, a impus în cursul anului 2011, luarea în consideraţie a următoarelorcaracteristici:- universalitatea funcţiei de audit, care a fost înţeleasă de factorii de conducere, în raport de ariade aplicabilitate, scopul, rolul şi profesionismul persoanelor implicate în realizarea acestei funcţii;- independenţa auditorilor interni care au avut o gândire neîncorsetată, fără idei preconcepute,auditul intern fiind o activitate independentă, de asigurare a îndeplinirii obiectivelor şi de consultanţă,concepută în scopul de a adăuga valoare şi de a îmbunătăţi activităţile. În conformitate cu aceastăfuncţie, pe parcursul anului 2011, au fost identificate trei preocupări principale ale structurii de audit,atfel:• a raportat managementului la cel mai înalt nivel;• a evaluat şi supervizat sistemul de control intern din instituţiile în care au activat;• a oferit consiliere pentru îmbunătăţirea managementului, pe baza analizei riscurilor asociateactivităţilor auditabile;Frecvenţa auditurilor a fost determinată de activitatea de evaluare a riscurilor care s-a realizat prinplanul de audit pe anul 2011 – astfel, auditul a permis abordarea unui management modern, fundamentatştiinţific, în totală opoziţie cu managementul reactiv-intuitiv şi a contribuit la crearea contextuluifavorabil obţinerii performanţei.Serviciul Audit şi-a desfăşurat activitatea pe baza Manualului de proceduri pentru activitatea deaudit intern în cadrul MADR, avizat de MFP – UCAAPI cu nr. 305721/20.10.2009 şi aprobat deministrul agriculturii şi dezvoltării rurale cu nr. 69774/22.10.2009, a Manualului privind activitatea deconsiliere şi a Manualului de procedură privind sprijinul financiar de la bugetul de stat acordatproducătorilor agricoli.De asemenea sunt utilizate ghidurile de proceduri ale MFP- secţiunea Auditintern, referitoare la auditul activităţii de resurse umane, achiziţii publice, activitatea juridică, activitateafinanciar –contabilă, etcAnaliză cu privire la îndeplinirea gradului de realizare a programului de audit: