Note explicative la situatiile financiare anuale 2009 - S.C. Rulmenti ...

More documents

Recommendations

Info

Se constata o scadere a cifrei de afaceri neta in exercitiul curent fata de celprecedent de la 241.543.911 lei la 144.391.964 lei.Acest fapt s-a datorat specificuluiactivitatii din anul 2009 care a fost un an atipic , marcat de criza mondiala.Cheltuielile totale din exploatare scad de la 240.877.083 lei la 151.244.963 leiiar veniturile totale din exploatare scad de la 259.035.004 lei la 162.705.726 lei.Rezultatul brut din exploatare a inregistrat o scadere de la 18.157.921 lei la11.460.763 lei , cifra cu care este inchis rezultatul brut din exploatare aferent anului 2009.Putem concluziona ca societatea in anul 2009 a avut o activitate din exploatarebuna, reusind sa depaseca cu bine o perioada foarte grea atat pentru societatile dininteriorul tarii dar si din exterior.NOTA 5 SITUATIA CREANTELOR SI DATORIILORTermen de lichiditate (lei)Nr. CREANTE SOLDSub 1an Peste 1 an31.12.2009(col.2+3)0 1 2 31. Alte creante imobilizate8.000 0 8000(ct.2678 )2. Furnizori-debitori (ct.409 ) 7.717.072 625.044 7.092.0283. Clienti (ct.4111+4118 +418) 37.417.213 30.852.799 6.564.4144. Dec.intre entitati afiliate14.366.513 1.961.139 12.405.374(ct.4511+4512+4513+4514)5. T.V.A. (ct.4424 ) 1.804.144 1.804.144 06. Debitori diversi (ct.461 ) 1.188.906 658.787 530.119Alte creante353.373 353.373 0(4281+4282+425+4411)7. Cheltuieli inreg. in3920 3920 0avans(ct.471)TOTAL CREANTE 62.859.141 36.259.206 26.599.935Creantele din contul 2678 contin garantii butelii gaz ,proprietatea societatii ButanGaz Barlad.Creantele din contul 409 “Furnizori –debitori”,cu termen de lichiditate peste un anin suma de 6.181.127 lei sunt la nivelul provizionului creat in contul 496 “Ajustaripentru deprecierea creantelor- debitori diversi “ in procesul cu Goldenberg Yehezkeliar suma de 910.901 lei reprezinta furnizori-debitori interni.Creantele din contul 411 “Clienti “ cu termen de lichiditate peste un an, continclientii incerti pentru care a fost creat provizion in contul 491”Ajustari pentrudeprecierea creantelor - clienti” in suma de 1.029.061 lei , clienti externi cu sold ladata de 31.12.2009 in suma de 5.455.407 lei si clienti interni cu sold in suma de79.946 lei.Debitorii diversi (ct.461) cu termen de lichiditate mai mare de un an, au incomponenta rebut furnizor nerecuperat de la FAG Germania , Huta Polonia si CosTargoviste in suma de 245.644 lei si suma de 284.475 ron reprezentand creanta cuAVAS, suma pentru care a fost constituit provizion in contul 496”Ajustari pntrudeprecierea creantelor- debitori diversi”.Cheltuielile inregistrate in avans, reprezinta c/v abonamente, publicatii si legislatieachitate in avans, care vor fi trecute pe cheltuieli esalonat in exercitiul financiarurmator.6
Termen de exigibilitate leiNr DATORII Sold la Sub 1 an 1-5 ani31.12.2009(col.2+3 )0 1 2 31. Credite bancare pe termen21.216.848 21.216.848 0scurt(ct.5191 )2. Dobanzi (ct.1682 ) 0 0 03. Credite bancare pe termen lung13.882.569 7.932.915 5.949.654(ct.1621)4. Alte impr.leasing fin.(ct.1671) 0 0 05. Furnizori (ct.401+404+408 ) 28.944.035 17.831.716 11.112.3196. Clienti-creditori (ct.419 ) 6.933 6.933 07. Datorii cu pers.si asig.sociale2.287.577 2.282.146 5.431(ct.421+426+427+431+437)8. Impozit pe profit (ct.4411 +1516) 4.126.600 0 4.126.6009. Alte datorii (ct.444+446+447+4481 ) 236.584 236.584 010 Dec.cu grupul (ct.457 +2691+4514) 444.805 34.765 410.04011 Creditori diversi (ct. 462 ) 0 0 012 Venituri inreg.in avans (ct.472) 113.038 0 113.038TOTAL DATORII 71.258.989 49.541.907 21.717.0821)Contul 5191 “Credite bancare pe termen scurt , facilitate de creditmultivaluta“cu urmatoarele analitice:51911”Credit pe termen scurt ron B.C.R.” cu un sold la 31.12.2009 in suma de de1.458.468 lei;51912 “Credit pe termen scurt usd B.C.R.“ cu un sold la 31.12.2009 in suma de 433.017usd , respectiv 1.225.958 lei;51913 “Credit pe termen scurt eur B.C.R.” cu un sold la 31.12.2009 in suma de2.450.298 eur, respectiv 10.360.348 lei.S.C.Rulmenti S.A.Barlad are in derulare prin B.C.R.Bucuresti, un contract defacilitate de credit multivaluta nr.23/34578/ 29.11.2006 (o linie de credit),in valoare deaproximativ 10.000.000 usd ,prelungit cu actul aditional nr.DGLC 23H/34578/30.11.2009pana la data de 30.11.2010.Din aceasta linie de credit societatea poate trage numai 90% din plafonul facilitatii,respectiv suma de 9.000.000 usd, diferenta de 10% fiind destinata diferentelor de cursvalutar.Prin actul aditional nr.DGLC/5/A/30.11.2009 la contractul de credit pe termen scurtnr.23/ 34578 / 29.11.2006 si actele aditionale aferente acestuia,societatea se obliga saconstituie urmatoarele garantii in favoarea bancii:a)Garantie reala mobiliara fara deposedare asupra utilajelor, echipamentelor siinstalatiilor care echipeaza imobilele propuse a fi luate in garantie, cu numarul cadastral790/1, in valoare de intrare in suma de 56.723.095 lei;b)garantie reala mobiliara fara deposedare asupra soldului creditor alconturilor/subconturilor pe care societatea le are deschise sau pe care le va deschide laBCR SA.c)Ipoteca de rang I si II si inscrierea interdictiei de instrainare ,grevare de sarcini ,inchiriere si dezmembrare asupra imobilelor si terenului aferent nr. cadastral 790/1,reprezentand teren construit in suprafata de 138.758 mp si 42 de imobile , la valoare deintare in suma de 4.565.689 lei.7
Page 1 and 2: 6S.C. "RULMENTI" S.A. BARLADRULMENT
Page 3 and 4: NOTA 2 ProvizioaneLeiNrcrtDENUMIREA
Page 5: - amortizarea fiscala in suma de 13
Page 9 and 10: Bunurile au fost asigurate cu Polit
Page 11 and 12: a) la cost de achizitie - pentru bu
Page 13 and 14: eevaluare”. Diminuarea rezervelor
Page 15 and 16: Cota de participare a S.C.Rulmenti
Page 17 and 18: 2.4.Viteza de rotatie a creditelor

Note explicative la situatiile financiare anuale 2009 - S.C. Rulmenti ...

You also want an ePaper? Increase the reach of your titles

Delete template?

Save as template?