LEGE Codul cu privire la contravenţiile administrative din 29.03.1985

numerar, obţinute din comercializarea mărfurilor (producţiei, lucrărilor, serviciilor), nemijlocit la
conturile depozitare sau alte conturi bancare similare, evitînd conturile respective, -
atrage după sine aplicarea unei amenzi persoanelor cu funcţii de răspundere din instituţiile
financiare în mărime de la zece la douăzeci de unităţi convenţionale.
Nevirarea,în termenul stabilit de legislaţie, la conturile bugetului public naţional (incluzînd
fondurilor speciale a sumelor plăţilor fiscale, încasate de la contribuabili, de către instituţiile
financiare, fie de alte persoane răspunzătoare pentru perceperea impozitelor ori obligate să
calculeze, să reţină şi să vireze impozitul în locul contribuabilului, -
atrage după sine aplicarea unei amenzi în mărime de la o sută la o sută cincizeci unităţi
convenţionale.
Încălcarea modului stabilit de decontare a mijloacelor de pe conturile contribuabililor de
către instituţiile financiare fie, încălcarea termenilor stabilite de legislaţie de decontare a
mijloacelor de la conturile clienţilor în temeiul unei cereri întocmite în modul cuvenit de către
organul fiscal sau a hotărîrii definitive a instanţei judecătoreşti (arbitrajului) -
atrage după sine aplicarea unei amenzi în mărime de la cincisprezece la douăzeci şi cinci
de unităţi convenţionale.
Deschiderea ilegală de conturi contribuabililor, adică deschiderea de către bănci sau alte
instituţii de credit de conturi curente în lei moldoveneşti sau în valută străină pentru efectuarea
operaţiunilor legate de activitatea de bază sau de alte conturi bancare contribuabililor fără
certificatul organului fiscal ori cu încălcarea cerinţelor, stabilite de legislaţie pentru deschiderea
conturilor bancare, fie necomunicarea de către instituţiile financiare organelor fiscale despre
deschiderea de conturi contribuabililor -
atrage după sine aplicarea unei amenzi persoanelor cu funcţii de răspundere din instituţiile
financiare în mărime de la zece la douăzeci şi cinci unităţi convenţionale.
Primirea de către instituţia financiară a documentelor întreprinderilor, instituţiilor şi
organizaţiilor cărora nu li s-au atribuit coduri fiscale, precum şi executarea lor în lipsa
informaţiei despre atribuirea codurilor fiscale -
atrage după sine aplicarea unei amenzi persoanelor cu funcţii de răspundere în mărime de
la zece la douăzeci şi cinci de unităţi convenţionale.
[Art.163 2 modificat prin Legea nr.154-XVI din 21.07.05, în vigoare 01.01.06]
[Art.163 2 modificat prin Legea nr.390-XV din 20.07.2001]
[Art.163 2 modificat prin Legea nr.1326-XIII din 25.09.97]
[Art.163 2 introdus prin Legea nr.479-XIII din 06.06.95]
3.">Articolul 163 3 . Încălcarea regulilor de repatriere a bunurilor în schimbul exportului de
mărfuri (producţie, lucrări, servicii)
Nelivrarea mărfurilor (producţiei) conform contractului de barter sau neîncălcarea
cîştigului valutar pentru mărfurile (producţie, lucrări servicii) exportate în conturile băncilor
mandatare ale Republicii Moldova după expirarea termenului stabilit de legislaţie -
atrage după sine aplicarea unei amenzi persoanelor cu funcţii de răspundere în mărime de
la cincizeci la şaptezeci şi cinci de unităţi convenţionale.
[Art.163 3 introdus prin Legea nr.479-XIII din 06.06.95]
4.">Articolul 163 4 . Primirea şi eliberarea mijloacelor pentru retribuirea muncii fără
transferarea cotelor de asigurare socială de stat obligatorie
Prezentarea în instituţia financiară a documentelor în vederea primirii mijloacelor pentru
retribuirea muncii fără prezentarea concomitentă a documentului ce confirmă transferarea cotelor
de asigurare socială de stat obligatorie în mărimea cuvenită -
atrage după sine aplicarea unei amenzi persoanelor cu funcţii de răspundere în mărime de
la cincisprezece la treizeci şi cinci de unităţi convenţionale.
Eliberarea de către instituţia financiară către agentul economic a mijloacelor pentru
retribuirea muncii fără ca acesta să prezinte, în modul stabilit de legislaţie, documentul ce
confirmă transferarea cotelor de asigurare socială de stat obligatorie în mărimea cuvenită -