2006 Raport public - Curtea de Conturi

scopuri personale, de ctre persoane neautorizate, a unor autovehicule din parcul propriu al Senatului,
producând astfel un prejudiciu în sum de 14,7 mii lei.
În timpul controlului au fost dispuse msurile prevzute de lege pentru recuperarea
prejudiciului.
II.A.2.2. Camera Deputailor
În anul 2006, Camera Deputailor, ordonator principal de credite, a beneficiat de credite
definitive în sum de 182.696.000,0 lei, iar plile au însumat 172.320.770,0 lei, gradul de realizare
fiind de 94,0%.
Pentru activitatea proprie a Camera Deputailor au fost alocate de la buget pentru finanarea
programului „Modernizarea bazei logistice a procesului legislativ’’ credite definitive în sum de
181.149.950,0 lei i s-au efectuat pli în sum de 170.974.689,0 lei. Gradul de realizare a fost de
94,0%.
Camera Deputailor are în subordine un ordonator teriar care nu a fost verificat.
Urmare verificrii ordonatorului principal de credite al Camerei Deputailor au fost constatate
abateri pentru remedierea crora a fost emis decizie.
Nu s-a acordat descrcarea de gestiune.
Principalele abateri constatate
1. Principalele abateri constatate în execuia cheltuielilor generatoare de prejudicii
Au fost constatate abateri la plata unor cheltuieli de personal, generate de plata eronat a unor
ore suplimentare. Prejudiciile constatate au fost recuperate, dar sumele nu sunt semnificative.
2. Principalele abateri de la disciplina financiar–contabil care s-au remediat în timpul
controlului sau pentru remedierea crora s-au emis decizii
• Abateri în organizarea procedurii de angajare, lichidare, ordonanare i plat a
cheltuielilor instituiilor publice
Au fost constatate 82 de cazuri în valoare total de 8.050,2 lei, din care:
- factura nr. 8603071/08.08.2006 în valoare de 4.601,7 lei, reprezint servicii de asisten
tehnic pentru lunile iunie i iulie 2006, în baza creia s-a întocmit ordonanarea, conine
erori de adiie;
- 82 de ordine de deplasare prezentate la plat, în valoare de 3.448,5 lei, decontate i
înregistrate în notele contabile, nu sunt vizate la rubricile „conductorul unitii” i „verificat
decont”. De asemenea, pentru nici unul din ordinele de deplasare decontate nu au fost
întocmite ordonanri de plat;
• Abateri în gestionarea patrimoniului
Efectuarea inventarierii patrimoniului fr respectarea prevederilor legale:
Aciunea de inventariere nu îndeplinete cerinele prevzute de Ordinul ministrului finanelor
publice nr. 1.753/2004 pentru aprobarea Normelor privind organizarea i efectuarea inventarierii
elementelor de activ i de pasiv, întrucât procesele verbale de evaluare i inventariere a ’’activelor fixe
corporale în curs - Palatul Parlamentului’’ în valoare de 22.376.428,8 lei, precum i a mobilierului
pentru activitatea Senatului, au fost întocmite fr ca ordonatorul de credite s emit ordin de numire a
comisiilor aferente. De asemenea, nu sunt întocmite liste de inventariere aferente celor dou obiective
de investiii aflate în curs de execuie, nu se descrie stadiul în care se afl fiecare obiectiv în funcie de
volumul lucrrilor realizate la data inventarierii i nu sunt prezentate informaiile stabilite prin norme; nu
sunt evideniate în liste separate toate spaiile transmise în administrarea altor instituii i nu existau
documente privind confirmarea soldurilor aferente materialelor predate constructorilor; nu este
consemnat starea de degradare a obiectivelor de investiii.
• Alte abateri care afecteaz acurateea situaiilor financiare:
Situaiile financiare conin date denaturate deoarece acestea nu evideniaz micrile
patrimoniale cum sunt:
- spaiile transmise în administrarea altor instituii;
45