2006 Raport public - Curtea de Conturi
2006 Raport public - Curtea de Conturi
2006 Raport public - Curtea de Conturi
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
IV.B.1. <strong>Raport</strong>ul <strong>de</strong> Audit privind performana contractelor <strong>de</strong> achiziie încheiate i <strong>de</strong>rulate în<br />
perioada 2003–2005 <strong>de</strong> ctre S.C. Electrica S.A. ………………………………………………...... 203<br />
IV.B.2. Performana contractelor <strong>de</strong> achiziie încheiate i <strong>de</strong>rulate în perioada 2003–2005 <strong>de</strong> ctre<br />
Divizia <strong>de</strong> Întreinere i Servicii Energetice (D.I.S.E.) din cadrul S.C. Electrica S.A. <strong>de</strong>venit<br />
ulterior Filiala <strong>de</strong> Întreinere i Servicii Energetice „Electrica Serv S.A.” Bucureti …………...… 205<br />
IV.B.3. Auditul performanei la Administraia Naional a Rezervelor <strong>de</strong> Stat ……………………………. 207<br />
IV.B.4. Performana unor achiziii în domeniul aprrii ……………………………………………………… 210<br />
IV.B.5. Auditul performanei Proiectului <strong>de</strong> construire a pasarelelor pietonale pe drumul naional DN1 ……. 212<br />
IV.B.6. Auditul performanei organizrii interne la nivelul autoritilor administraiei <strong>public</strong>e locale (primrii).. 215<br />
IV.B.7. Auditul performanei utilizrii fondurilor alocate pentru pietruirea drumurilor comunale ……….. 216<br />
IV.B.8. Auditul sistemului informatic al instanelor <strong>de</strong> ju<strong>de</strong>cat ……………………………………………. 218<br />
IV.B.9. Auditul Sistemului e-licitaie …………………………………………………………………………… 220<br />
IV.B.10. Auditul performanei activitilor <strong>de</strong>sfurate în zonele libere …………………………………… 222<br />
IV.B.11. Transparena i <strong>Raport</strong>area facilitilor fiscale …………………………………………………….. 223<br />
IV.C. - Alte aciuni <strong>de</strong> audit ……………………………………………………………………………………………….. 226<br />
IV.C.1. Modul <strong>de</strong> înlturarea a efectelor inundaiilor care au avut loc pe teritoriul României, în<br />
perioada anilor 2005 – <strong>2006</strong> ………………………………………………………………………...… 226<br />
IV.C.2. Auditul privind respectarea preve<strong>de</strong>rilor Conveniei referitoare la cooperarea pentru protecia<br />
i utilizarea durabil a fluviului Dunrea …………………………………………………………...… 239<br />
IV.C.3. Auditul referitor la respectarea preve<strong>de</strong>rilor Conveniei privind protecia Mrii Negre împotriva<br />
polurii ……………………………………………………………………………………………..……. 243<br />
IV.C.4. Auditul programelor bugetare din domeniul învmântului ………………………………………. 248<br />
IV.C.5. Auditul programului bugetar „Consolidarea sistemului penitenciar românesc” …………………. 255<br />
SECIUNEA II - EVALUAREA SISTEMELOR DE CONTROL I AUDIT INTERN<br />
CAPITOLUL V - EVALUAREA ACTIVITII DE CONTROL–AUDIT INTERN LA INSTITUIILE PUBLICE CARE INTR,<br />
POTRIVIT LEGII, ÎN COMPETENA DE CONTROL A CURII DE CONTURI ....................................... 263<br />
V.A. - Evaluarea activitii <strong>de</strong> control i audit la unitile specializate ale Ministerului Finanelor Publice i a<br />
organelor sale teritoriale …………………………………………………………………………………....…….. 263<br />
V.A.1. Evaluarea activitii <strong>de</strong> control fiscal <strong>de</strong>sfurate <strong>de</strong> Agenia Naional <strong>de</strong> Administrare Fiscal<br />
i structurile sale teritoriale …………………………………………………………………………...... 263<br />
V.A.2. Evaluarea activitii <strong>de</strong> control <strong>de</strong>sfurat <strong>de</strong> Autoritatea Naional a Vmilor i structurile<br />
sale teritoriale ………………………………………………………………………………………...…. 266<br />
V.B. - Evaluarea activitii <strong>de</strong> audit <strong>public</strong> intern i <strong>de</strong> control financiar propriu la instituiile <strong>public</strong>e verificate …. 268<br />
V.B.1. Evaluarea organizrii i exercitrii controlului intern i auditului <strong>public</strong> intern la Camera Deputailor ……... 268<br />
V.B.2. Evaluarea organizrii i exercitrii controlului intern i auditului <strong>public</strong> intern la Ministerul Sntii Publice …. 268<br />
V.B.3. Evaluarea organizrii i exercitrii controlului intern i auditului <strong>public</strong> intern la Casa Naional<br />
<strong>de</strong> Asigurri <strong>de</strong> Sntate …………………………………………………………………………...….. 269<br />
V.B.4. Evaluarea organizrii i exercitrii controlului intern i auditului <strong>public</strong> intern la spitalele <strong>public</strong>e ………….. 271<br />
V.B.5. Evaluarea organizrii i exercitrii controlului intern i auditului <strong>public</strong> intern la entitile din<br />
domeniul justiiei ……………………………………………………………………………………....… 271<br />
V.B.6. Evaluarea organizrii i exercitrii controlului intern i auditului <strong>public</strong> intern la entitile din<br />
domeniul educaiei ………………………………………………………………………………...……. 271<br />
V.B.7. Evaluarea organizrii i exercitrii controlului intern i auditului <strong>public</strong> intern la entitile din<br />
domeniul asigurrilor sociale verificate …………………………………………………………......... 272<br />
V.B.8. Evaluarea sistemelui <strong>de</strong> control intern la Ministerul Culturii i Cultelor …………………………… 275<br />
V.B.9. Evaluarea activitii <strong>de</strong> control intern i audit intern la entitile verificate aparinând <strong>de</strong><br />
Ministerul Apelor, Pdurilor i Dezvoltrii Rurale …………………………………………………..... 275<br />
V.B.10. Evaluarea sistemului <strong>de</strong> control intern i auditului intern la unitile administrativ–teritoriale verificate …... 277<br />
SECIUNEA IIIAUDITUL AFERENT PROGRAMELOR ISPA I SAPARD DESFURAT DE<br />
AUTORITATEA DE AUDIT DE PE LÂNG CURTEA DE CONTURI ÎN ANUL <strong>2006</strong><br />
Auditul aferent programelor ISPA i SAPARD <strong>de</strong>sfurate <strong>de</strong> Autoritatea <strong>de</strong> Audit în anul <strong>2006</strong> ……………….. 283<br />
SECIUNEA IVACTIVITATEA JURISDICIONAL<br />
Activitatea Seciei Jurisdicionale……………………………………......................................................................... 309<br />
SECIUNEA VACTIVITATEA CURII DE CONTURI PE PLAN INTERNAIONAL<br />
Activitatea Curii <strong>de</strong> <strong>Conturi</strong> pe plan internaional ……………………………………………………………………… 313<br />
SECIUNEA VIPROPUNERI LEGISLATIVE<br />
Propuneri <strong>de</strong> îmbuntire a cadrului juridic din domeniul financiar – contabil ……………………………………… 321<br />
ANEXE ................................................................................................................................. 327<br />
332