2006 Raport public - Curtea de Conturi

coordonarea activitii penitenciarelor primete un spor destinat recompensrii suplimentare a
acestei activiti;
• Inexistena unei documentaii care s justifice modul de fundamentare a obiectivelor i
indicatorilor programului, echipa de audit fiind în imposibilitatea de a stabili msura în care programul
„Consolidarea sistemului penitenciar românesc” a fost conceput pornind de la realitile existente în
acest sistem, cel puin în ceea ce privete starea iniial a cldirilor care au beneficiat de fonduri
pentru reparaii i investiii;
• Lipsa de concordan între nivelul fondurilor programului(care includ întreaga finanare a
sistemului penitenciar) i obiectivele i indicatorii stabilii prin fia programului (care se refer numai
la realizarea de lucrri de investiii i reparaii la cldirile existente), practic, o mare parte din bugetul
programului nefiind acoperit prin obiective i indicatori. Altfel spus, indicatorii caracteristici
programului nu sunt suficieni pentru a-l defini în integralitatea sa, potrivit obiectivului “consolidarea
sistemului penitenciar”;
• Lipsa de coeren în stabilirea surselor de finanare a programului pe parcursul perioadei de
derulare 2002-2006, fondurile fiind uneori alocate numai de la bugetul de stat, iar alteori de la bugetul
de stat i din venituri proprii;
• Întocmirea rapoartelor de performan i a fielor privind execuia programului, ca anexe
cerute de lege la situaiile financiare anuale, fr o analiz pertinent a stadiului programului i a
gradului de atingere a obiectivelor propuse, i fr o baz de date creat printr-un sistem unic de
raportare a datelor de la penitenciare cu privire la program.
Ca o concluzie general asupra performanei realizate în gestionarea acestui program,
se remarc elaborarea i desfurarea necorespunztoare a programului, acesta fiind
întocmit i raportat în mod formal. Neoperaionalizarea acestuia ctre instituiile subordonate
a generat situaia potrivit creia, la momentul auditului, penitenciarele nu cunoteau c
activitatea pe care o desfoar reprezint un program care presupune atingerea unor
obiective i realizarea unor indicatori i c pentru aceasta ar fi trebuit s primeasc sarcini i
responsabiliti.
b) Principalele recomandri
Crearea prin ordin ministerial a unui grup de lucru format din reprezentani de la Ministerul
Justiiei, Administraia Naional a Penitenciarelor i penitenciare, care s fie subordonat
direct ordonatorului principal de credite, i care s aib urmtoarele atribuii principale:
- Evaluarea real a stadiului programului i a gradului de realizare a acestuia, având în
vedere faptul c la data finalizrii auditului a mai rmas o treime din perioada alocat;
- Fundamentarea bugetului programului, pe baza necesitilor reale din sistem i prin
indicatori care s acopere toate cheltuielile aferente activitilor care contribuie la
consolidarea sistemului penitenciar;
- Elaborarea obiectivelor programului în strict concordan cu indicatorii care concur
la elaborarea bugetului programului i cu obiectivele strategiei de reform a sistemului
judiciar;
- Elaborarea unor norme i proceduri de lucru, cu atribuii i responsabiliti clare în
gestionarea programului, aceasta incluzând atât elaborarea i execuia programului în
sine cât i controlul operaiunilor i activitilor acestuia.
Stabilirea unui cadru specific de raportare periodic de ctre penitenciare ctre A.N.P. i de
ctre A.N.P. ctre minister, care s stea la baza cuantificrii rezultatelor obinute i a
întocmirii situaiilor financiare cerute de lege privind execuia bugetului programului, inclusiv a
rapoartelor de performan;
Acordarea sporului pentru încordare psihic foarte ridicat sau pentru condiii deosebite de
munc, în strict corelare cu atribuiile de serviciu ale salariailor legate de activitatea
penitenciarelor, inclusiv cele privind gestionarea programului, i numai dac în mod real
activitile desfurate comport încordare psihic foarte ridicat sau condiii deosebite de
munc, aa cum precizeaz textul de lege. Totodat, s-a recomandat i acordarea
difereniat a acestui spor, proporional cu volumul i timpul alocat activitii pentru care legea
prevede acordarea acestui drept;
257