2006 Raport public - Curtea de Conturi
2006 Raport public - Curtea de Conturi
2006 Raport public - Curtea de Conturi
You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
Pli nelegale<br />
Specificaie<br />
Nr.<br />
Dobânzi/<br />
Din care<br />
abateri Suma foloase Total recuperri<br />
nerealizate<br />
operative<br />
Pli fr documente justificative 261 9.710.893,9 512.108,3 10.233.002,3 3.007.690,2<br />
Pli peste avansurile legale nerecuperate din achiziionri <strong>de</strong><br />
bunuri sau prestri <strong>de</strong> servicii<br />
38 6.497.684.1 436.139,8 6.933.823,9 3.505.210,1<br />
Pli peste limitele creditelor bugetare aprobate 4 26.699,2 2.070,3 28.769,4 15.782,8<br />
Pli peste normele, cotele sau baremurile legale aprobate 365 9.732.990,1 630.077,4 10.363.067,5 3.578.546,8<br />
Alte constatri 344 8.886.458,7 720.814,2 9.607.272,9 5.732.936,6<br />
Nerespectarea reglementarilor legale referitoare la<br />
achiziii <strong>public</strong>e<br />
22 5.493.890,3 299.168,7 5.793.059,0 167.432,5<br />
Neîntocmirea programului anual al achiziiilor <strong>public</strong>e 1 236,0 0,0 236,0 0,0<br />
Nerespectarea regulilor <strong>de</strong> estimare a valorii contractelor si <strong>de</strong><br />
selectare a procedurii <strong>de</strong> atribuire a contractului <strong>de</strong> achiziie<br />
3 176.551,2 288,0 176.839,2 5.441,0<br />
Selectarea unor societi care nu în<strong>de</strong>plinesc condiiile <strong>de</strong><br />
eligibilitate<br />
1 26.092,0 2.351,0 28.443,00 0,00<br />
Alte constatri 17 5.291.011,2 296.529,7 5.587.540,82 161.991,54<br />
Utilizarea nelegal a fondurilor acordate <strong>de</strong> la buget 62 3.983.012,6 7.380.237,0 11.363.249,5 1.906.492,6<br />
Nerestituirea la buget la finele anului a subveniilor încasate<br />
necuvenit<br />
6 65.998,8 1.162,9 67.161,7 67.161,7<br />
Alte constatri 56 3.917.013,7 7.379.074,1 11.296.087,8 1.839.330,9<br />
Constatri privind legalitatea, realitatea i exactitatea<br />
evi<strong>de</strong>nelor contabile i a bilanurilor contabile<br />
15 3.641.609,0 38.603,3 3.680.212,3 1.817.348,4<br />
Efectuarea <strong>de</strong> înregistrri în contabilitate pe baza unor<br />
documente justificative întocmite fr respectarea în totalitate a 4 3.497.463,2 28.253,1 3.525.716,3 1.774.963,4<br />
preve<strong>de</strong>rilor totale<br />
Neînregistrarea în contabilitate a operaiunilor <strong>de</strong> intrare sau<br />
ieire a unor bunuri din patrimoniu<br />
2 101.050,8 10.116,2 111.167,0 9.145,0<br />
Alte constatri 9 43.095,0 234,0 43.329,0 33.240,0<br />
Înclcarea preve<strong>de</strong>rilor legale referitoare la<br />
administrarea i gestionarea patrimoniului <strong>public</strong> i 21 2.405.847,8 229.804,9 2.635.652,6 595.519,0<br />
privat al statului i al unit. administrativ teritorial<br />
Închirierea sau concesionarea <strong>de</strong> bunuri sau servicii aparinând<br />
domeniului <strong>public</strong> sau privat al statului i al unitiloradministrativ<br />
4 848.514,9 189.106,0 1.037.620,9 0.0<br />
teritoriale cu înclcarea legii<br />
Transmiterea sau cedarea nelegal, cu titlu gratuit, a drepturilor<br />
<strong>de</strong> proprietate sau <strong>de</strong> folosin a unor bunuri din patrimoniul<br />
<strong>public</strong> sau privat al statului sau al unitilor adminstrativteritoriale<br />
1 15.300,00 0,0 15.300,00 0,0<br />
Alte constatri 16 1.542.032,9 40.698,9 1.582.731,7 595.519,0<br />
Nestabilirea, neevi<strong>de</strong>nierea si neîncasarea in<br />
cuantumul si la termenele prevzute <strong>de</strong> lege a unor 4 93.932,5 1.402.042,1 1.495.974,7 5.115,0<br />
venituri bugetare<br />
Neîn<strong>de</strong>plinirea obligaiilor financiare ctre bugetele<br />
<strong>public</strong>e<br />
16 88.635,3 47.723,1 136.358,4 99.087,9<br />
Calculul eronat al obligaiilor bugetare 8 20.575,6 5.619,4 26.195,0 26.195,0<br />
Neplata la termenele legale a obligaiilor bugetare 2 10.010,0 26.296,0 36.306,0 0,0<br />
Alte constatri 6 58.049,7 15.807,7 73.857,4 72.892,9<br />
Nereguli financiar contabile pentru care se emit<br />
<strong>de</strong>cizii conform art.94/95 din lege<br />
11 51.885,6 2.221,3 54.106,9 15.378,8<br />
Nerespectarea preve<strong>de</strong>rilor legale privind angajarea, lichidarea,<br />
ordonanarea i plata cheltuielilor <strong>de</strong> personal care nu au condus 3 2.698,6 0,00 2.698,6 0,0<br />
la crearea <strong>de</strong> prejudicii<br />
Nerespectarea preve<strong>de</strong>rilor legale privind angajarea, lichidarea,<br />
ordonanarea i plata cheltuielilor materi-ale i servicii care nu 1 7.133,0 0,00 7.133,0 0,0<br />
au condus la crearea <strong>de</strong> prejudicii<br />
Alte constatri 7 42.054,0 2.221,3 44.275,3 15.378,8<br />
Abateri privind Auditul <strong>public</strong> intern 1 23.738,0 0,0 23.738,0 0,0<br />
Abateri privind Controlul financiar preventiv propriu 1 1.231,0 68,8 1.299,8 1.299,8<br />
Exercitarea formal a CFP prin acordarea <strong>de</strong> vize pe proiecte <strong>de</strong><br />
operaiuni care nu au respectat cerinele <strong>de</strong> legalitate,<br />
regularitate i <strong>de</strong> încadrare în limitele angajamentelor bugetare<br />
1 1.231,0 68,8 1.299,8 1.299,8<br />
contrar punct 1 din Normele OMFP 522/2003<br />
Împrumuturi interne i externe contractate i utilizate<br />
fr respectarea reglementrilor legale<br />
1 0,0 20.079,8 20.079,8 20.079,8<br />
Nerambursarea la termenul contractual a împrumuturilor,<br />
neachitarea dobânzilor i comisioanelor datorate<br />
1 0,0 20.079,8 20.079,8 20.079,8<br />
16