RAPORTUL ADMINISTRATIEI PUBLICE LOCALE - 2005 – - Ploiesti.ro

Precizam faptul ca aceste aspecte fac obiectul mai mult controlului financiar decat auditului intern,
insa ele au fost sesizate pornindu-se de la necesitatea imbunatatirii controlului intern (a dispozitivelor
acestuia) si nu pentru sanctionarea erorilor propriu-zise.
Referitor la aspectele de management al resurselor umane precizam faptul ca personalul salarial din
cadrul Primariei Municipiului <strong>Ploiesti</strong> si unitatile subordonate a fost destul de stabil, neexistand multe
cazuri de angajari pentru posturile asa-zise ‘’cheie’’.
Odata cu implementarea prevederilor cuprinse in O.M.F. nr. 946/<strong>2005</strong> referitoare la Codul Controlului
Intern se vor imbunatati dispozitivele de control intern prin elaborarea de proceduri, astfel incat
managerii din administratia publica locala si mai ales ordonatorul principal de credite sa aiba la
dispozitie parghii eficiente de conducere si control a intregii activitati.
Din misiunile efectuate la unitatile de invatamant s-au constatat numeroase situatii in care personalul
nedidactic sau didactic-auxiliar nu a fost evaluat la inceputul anului <strong>2005</strong> pentru activitatea desfasurata
in anul 2004, potrivit normelor legale. La celelalte unitati auditate nu au rezultat astfel de cazuri.
Pentru evitarea repetarii pe viitor a unor astfel de situatii auditorii au formulat recomandari care au
fost insusite si ulterior implementate in cadrul unitatilor de invatamant.
In concluzie, pe acest domeniu auditabil consideram ca un punct slab il constituie si neorganizarea la
nivelul Primariei Municipiului <strong>Ploiesti</strong> a controlului financiar de gestiune, practic activitatea de audit
desfasurata incercand sa acopere si obiectivele de control pe domeniul salarizarii.
Acest aspect se va rezolva odata cu angajarea unui consilier cu atributiile de control financiar si
organizarea corespunzatoare a acestei activitati in cadrul Primariei Municipiului <strong>Ploiesti</strong> si a unitatilor
subordonate.
4. Auditul Sistemului Informatic
In cadrul Primariei Municipului <strong>Ploiesti</strong> in anul <strong>2005</strong> a fost implementat un sistem Informatic Integrat
realizat de firma ASESOFT INTERNATIONAL S.A., care asigura practic informatizarea intregii
activitati desfasurate de serviciile functionale ale Primariei Municipului <strong>Ploiesti</strong> si o parte din unitatile
subordonate.
Acest sistem cuprinde aplicatii informatice specifice activitatilor din cadrul Primariei Municipului
<strong>Ploiesti</strong> si a unitatilor respective, fiind adresata functionarilor publici, managerilor Primariei
Municipului <strong>Ploiesti</strong> si cetatenilor municipului <strong>Ploiesti</strong>.
Infrastructura informationala este formata din servere, statii de lucru, imprimante, scanere si alte
echipamente de lucru precum si din sistemul de comunicatii care are o raspandire teritoriala
(interconecteaza toate structurile Primariei Municipului <strong>Ploiesti</strong> unitatile subordonate incluse in
sistem). Securitatea bazei de date este organizata prin stocarea informatiilor intr-o baza unica, accesul
la date efectuandu-se securizat pe baza elementelor de identificare ale utilizatorilor, zilnic realizanduse
copii de siguranta ale datelor prin procedura de back-up.
Datorita complexitatii aplicatiei si a altor cauze obiective, sistemul a fost finalizat in luna septembrie
<strong>2005</strong> (cu unele exceptii in cazul aplicatiilor mai complexe) cu intarzieri foarte mari fata de termenele
contractuale stabilite initial.
In acest sens, ordonatorul principal de credite a solicitat efectuarea de misiuni de audit cu caracter
exceptional, pe parcursul exercitiului financiar <strong>2005</strong>, pentru analizarea cauzelor acestor intarzieri si
formularea de recomandari pentru urgentarea implementarii aplicatiei.
Recomandarile formulate in acest sens au fost valorificate de conducere prin emiterea unor dispozitii
prin care s-au stabilit responsabilitati noi, pentru salariatii cu functii de conducere, in special si
termene de realizare.
Principalele constatari ale auditorilor consemnate in rapoartele de audit au fost urmatoarele :
- slaba comunicare intre personalul firmei IT si functionarii institutiei;
- implicarea necorespunzatoare a sefilor de loturi in urmarirea stadiului realizarii aplicatiei si sesizarea
disfunctiilor in timp util;
- planificarea necorespunzatoare a activitatii de implementare, care presupunea o buna colaborare
furnizor-beneficiar;