Regulamentul Primăriei - Primaria Municipiului Arad

epartizările sumelor la bugetul judeţean respectiv municipal (pe baza fişelor de calcul), efectuarea
viramentelor aferente;
ll) Înregistrarea, pe baza datelor furnizate de Direcţia Venituri a mişcărilor aferente conturilor în
afara bilanţului 8046, 8047, 8052, 8053, 8054, 8055, 8056, 8058, crearea conturilor analitice
corespunzătoare, extragerea rapoartelor privind centralizarea datelor aferente acestor conturi,
verificarea corespondenţei soldurilor rezultate în urma înregistrărilor contabile cu componenţa
soldurilor raportate de Direcţia Venituri;
mm) Înregistrarea notelor contabile aferente mişcărilor contului 5039 „disponibil din fondul de
rulment” şi 5059 „disponibil sume din executare silită”;
nn) Efectuarea, pe baza adreselor întocmite de către ordonatorii de credite care sunt nominalizaţi pe
lista de investiţii privind fondul de rulment a transferurilor din acest cont în contul 5002.10, pentru
plata facturilor;
oo) Urmărirea încadrării în buget a diferitelor categorii de venituri, comunicarea serviciilor de
specialitate eventualele depăşiri, în vederea efectuării rectificărilor de buget;
pp) Îndosarierea extraselor de cont şi a documentelor aferente;
qq) Efectuarea completărilor şi modificărilor care se impun cu privire la nomenclatorul de conturi
analitice aferente înregistrărilor contabile privind cheltuielile bugetului local, grupate pe ordonatori
de credite, titluri şi capitole;
rr) Verificarea cheltuielilor şi rezultatelor patrimoniale lunare raportate de ordonatorii de credite şi
preluarea datelor aferente în balanţa CLM, verificarea corespondenţei cu datele din execuţia de
casă, efectuarea de demersuri în vederea rezolvării neconcordanţelor ivite;
ss) Stabilirea rezultatului patrimonial la nivelul bugetului local, prin închiderea veniturilor şi
cheltuielilor bugetului local;
tt) Extragerea rapoartelor privind facturarea veniturilor şi încasările aferente, centralizarea
acestora în vederea întocmirii notelor contabile aferente clienţilor, TVA-ului, datoriilor către
bugetul local şi de stat, verificarea soldurilor rezultate cu soldurile cuprinse în situaţiile de sinteză
transmise de Direcţia Venituri;
uu) Verificarea întregii activităţi privind înregistrarea cronologică şi sistematică a notelor contabile
privind drepturile constatate, veniturile încasate, cheltuielile efectuate şi rezultatul patrimonial,
verificarea balanţelor contabile rezultate, controlul tuturor corelaţiilor posibile, în vederea evitării
existenţei unor neconcordanţe între solduri;
vv) Efectuarea închiderii conturilor de venituri şi cheltuieli, stabilirea rezultatului patrimonial şi a
fondului de rulment;
ww) Întocmirea situaţiilor financiare trimestriale şi anuale;
xx) Verificarea corespondenţei sumelor înscrise în bilanţ şi anexele la bilanţ cu soldurile conturilor
din balanţa contabilă;
yy) Efectuarea activităţii de control financiar preventiv;
zz) Coordonarea întregii activităţi privind contabilitatea bugetului;
aaa) Realizarea corespondenţei aferente biroului cu direcţiile din cadrul primăriei, respectiv cu
exteriorul Ministerul de Finanţe (pentru solicitări de lămuriri), DGFP, etc.;
bbb) Alte atribuţii legate de administrarea creanţelor fiscale;
ccc) Atribuţii legate de managementul calităţii;
ddd) Studiul legislaţiei, efectuarea demersurilor necesare aplicării prevederilor legale;
Art.48. Serviciul Datorie Publică, Salarizare, Analize Economice. Atribuţii
kk) Analizarea legalităţii şi oportunităţii angajării unor împrumuturi de pe piaţa financiară internă şi
externă, pe termen scurt, mediu şi lung;
111