Televiziunea publică, prin programele sale, trebuie să dea ... - tvr.ro

Compartimentul Control Financiar Intern se află în subordinea directă a Preşedintelui-Director General,
iar activitatea sa este organizată şi se exercită în conformitate cu prevederile înscrise în Regulamentul de
Organizare şi Funcţionare al instituţiei şi în caietul de sarcini al structurii.
Activitatea de control financiar intern are ca obiectiv verificarea respectării dispoziţiilor legale privind
gestionarea patrimoniului, furnizarea către PDG a tuturor informaţiilor necesare atingerii obiectivelor într-un
mod economic, eficient şi eficace. CFI protejază bunurile şi informaţiile, previne şi depistează greşeli şi
eventuale fraude. CFI evaluează calitatea documentelor de contabilitate.
Activitatea de control financiar intern se delimitează strict de alte activităţi de control desfăşurate în TVR,
precum şi de activitatea de audit intern, activităţi care au obiective reglementate de legi specifice şi/sau de
proceduri interne.
În perioada 1 ianuarie-31 decembrie 2007, Compartimentul Control Financiar Intern şi-a desfăşurat
activitatea pe baza ordinelor de serviciu emise de Preşedintele-Director General.
S-au realizat 15 acţiuni de control, din care două verificări începute în anul 2006 şi finalizate în anul 2007,
nouă verificări din planul de control pe anul 2007, patru verificări dispuse de PDG. Concluziile din actele de
control s-au materializat în 45 de măsuri propuse şi aprobate de Preşedintele-Director General al TVR.
Activitatea Compartimentului audit intern
Activitatea de audit intern s-a desfăşurat, în anul 2007, conform planului anual de audit intern avizat de
Preşedintele-Director General şi în baza Legii nr. 672/2002 privind auditul public intern, cu modificările şi
completările ulterioare. Planul anual are la bază, de asemenea, OMFP nr. 38/2003, OMFP nr. 252/2004 pentru
aprobarea Codului de conduită etică a auditorului intern şi Normele privind organizarea şi exercitarea activităţii
de audit public intern specifice nr. 420.709/2003. Structura de audit intern funcţionează conform legii, în
subordinea directă a Preşedintelui-Director General.
În cadrul structurii de audit intern îşi desfăşoară activitatea trei auditori interni, cu scopul de a ajuta
conducerea societăţii <strong>să</strong>-şi îndeplinească obiectivele propuse, precum şi <strong>să</strong> îmbunătăţească eficienţa
sistemului de conducere bazat pe gestiunea riscului, a controlului şi a proceselor de administrare.
Conform planului anual de audit, a fost programat un număr de opt misiuni de audit, din care s-au
efectuat şase, două sunt în derulare, precum şi patru misiuni de audit efectuate la solicitarea PDG.
Contribuţia auditorilor la îmbunătăţirea activităţii structurilor auditate s-a materializat în 36 de
recomandări.
Obiectivele acţiunii de audit:
• Evaluarea proceselor de producţie derulate pentru producerea programelor din cadrul Direcţiei
Artistice şi de Producţie;
• Evaluarea activităţii desfăşurate de Departamentul Resurse Umane;
• Evaluarea contului de execuţie bugetară pe trimestrul IV 2006 cf. OMFP nr. 95/2006;
• Evaluarea activităţii Serviciului Achiziţii-Licitaţii;
• Evaluarea contului de execuţie bugetară pe trimestrul I 2007, cf. OMFP nr. 95/2006;
• Evaluarea metodologiei de evaluare a personalului de conducere şi de execuţie;
• Evaluarea activităţii desfăşurate de Departamentul Sport în anul 2006;
• Evaluarea contului de execuţie bugetară pe trimestrul II 2007 cf. OMFP nr. 95/2006;
• Evaluarea activităţii Serviciului Financiar;
• Evaluarea activităţii Serviciului Contabilitate;
• Evaluarea modului de administrare a contractelor de furnizare de servicii încheiate de TVR cu
Radiocomunicaţii şi Globecast în perioada 01.01.2006-31.03.2007;
99