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Formulário de Referência - 2012 - ELETROPAULO METROPOLITANA EL.S.PAULO S.A Versão : 910.10 - Plano de negóciosexplicado pela recuperação global da crise econômica de 2009.Deduções da Receita OperacionalAs deduções da receita operacional da Companhia são representadas pelos encargos setoriais (ECE, RGR, CCC eCDE) e tributários (PIS, COFINS, ICMS e ISS).As deduções da receita operacional da Companhia nos anos de 2010 e 2009 foram de R$5.016,5 milhões e R$4.545,5milhões, respectivamente. Os diretores da Companhia entendem que o aumento de 10,4% é explicado principalmentepela evolução dos encargos tributários incidentes na receita (ICMS, PIS, COFINS e ISS) em linha com o crescimentoda receita bruta, pela variação nos encargos setoriais CCC, CDE, RGR, que tem valores homologados anualmentepelo órgão regulador – ANEEL, além do aumento de 26 milhões decorrente da aplicação da lei 12.111, de 9 dedezembro de 2009, em que é determinado 0,3% da receita operacional líquida para ressarcimento dos Estados comperda de arrecadação de ICMS, incidente sobre combustíveis fósseis utilizados para geração de energia elétrica, emvirtude da interligação dos Sistemas Isolados ao Sistema Interligado Nacional (“SIN”).Receita Operacional LíquidaEm 2010, a receita operacional líquida da Companhia acumulou R$9.697,2 milhões, montante 10,4% superior àregistrada em 2009 que foi de R$8.785,6 milhões. Os diretores da Companhia entendem que tal aumento é explicadoprincipalmente pela evolução das receitas com clientes residencial, industrial e comercial, também refletido peloreajuste tarifário ocorrido em 2010.CUSTOS OPERACIONAIS: CUSTOS COM ENERGIA ELÉTRICA E CUSTOS DE OPERAÇÃOEnergia elétrica comprada para revendaAs despesas da AES Eletropaulo com energia elétrica comprada para revenda nos anos de 2010 e 2009 foram deR$4.353,8 milhões e R$4.148,0 milhões, respectivamente. O aumento, comparando-se 2010 a 2009, é de 5,0%, sendoexplicado principalmente pela compra total de energia 1,0% maior, em relação a 2009, para suprir o aumento de cargaentre os períodos, além do acréscimo de 5,0% no preço médio de suprimento de energia: sendo R$ 112,1/MWh em2010 contra R$ 106,8/MWh no ano de 2009, derivando principalmente dos aumentos de contratos bilaterais e leilões deenergia (Contrato de Comercialização de Energia Elétrica no Ambiente Regulado (“CCEAR”)), contrabalançadoparcialmente pela redução do preço médio de Itaipu.Encargos do uso do sistema de transmissão e distribuiçãoAs despesas da Companhia com encargo de uso do sistema de transmissão e distribuição nos anos de 2010 e 2009foram de R$1.135,9 milhões e R$976,7 milhões, respectivamente. Os diretores da Companhia entendem que estavariação é explicada pelo aumento de R$ 173,8 milhões em Encargos do Serviço do Sistema (“ESS”) decorrente dasnecessidades de manutenção da confiabilidade do sistema interligado nacional. Esse valor foi parcialmentecompensado pelo maior volume de créditos de PIS e COFINS registrados no período, de R$ 11,3 milhões.Pessoal e administradoresAs despesas com pessoal e administradores nos anos de 2010 e 2009 foram de R$479,2 milhões e R$519,1 milhões,respectivamente. A redução de 7,7% é explicada principalmente por:Redução das despesas com acordos e condenações trabalhistas explicada pelo efeito não-recorrente, em 2009, dasbaixas de depósitos judiciais, e, principalmente, pela redução de condenações e acordos em 2010.- Aumento das despesas com pessoal e encargos decorrente principalmente do reajuste de 6,5% em salários ebenefícios conforme acordo coletivo; das despesas com o programa de incentivo a aposentadoria (PIA) com adesão de42 colaboradores; do fim do rateio das despesas da administração central determinado pela ANEEL; da internalizaçãode 1,2 mil entregadores de contas e leituristas; e do reconhecimento do benefício de assistência médica pós-empregoaos colaboradores elegíveis até 30 de setembro de 2010, conforme determina a Lei 9656 de 3 de junho de 1998.Entidade de previdência privadaA despesas com entidade de previdência privada nos anos de 2010 e 2009 foram de R$167,9 milhões e R$180,8milhões, respectivamente. Os diretores da Companhia entendem que a redução de 7,1% se deve pela revisão doscálculos atuariais realizados no final de 2009. A despesa, gerada por estes cálculos, é dada preponderantemente peladiferença entre os juros sobre a obrigação atuarial e o rendimento esperado dos ativos do plano.Serviços de TerceirosAs despesas da Companhia com serviços de terceiros nos anos de 2010 e 2009 foram de R$406,9 milhões e R$321,5milhões, respectivamente. Os diretores da Companhia entendem que o aumento de 26,6% ocorreu devido ao aumentode turmas de emergência com o objetivo de aprimorar a qualidade do serviço medido através do DEC, serviço de cortee religa, manutenção predial, consultoria, gastos com sistemas de TI e honorários advocatícios.MaterialAs despesas da Companhia com materiais nos anos de 2010 e 2009 foram de R$35,8 milhões e R$30,4 milhões,respectivamente. O aumento de 17,8% ocorreu devido à maior demanda nas aquisições de materiais de consumoPÁGINA: 194 de 393