Relatório e Contas Anual - CTT

Relatório & Contas 20127. Análise económicae financeiraPROGRAMA DE REDUÇÃO DE CUSTOS 2012Redução face a 2009Unidade: M¤Medidas / ações Previsto Real Desvio ValorRevisão do ciclo operativo 17,1 17,8 0,7Política salarial 23,6 23,7 0,1Outras reduções de custos com pessoal 2,2 1,8 -0,4Redução de estruturas de gestão 0,4 0,3 -0,1Medidas extraordinárias de RH 4,4 3,7 -0,8Efeito da cessação do IVA sobre o Serv. Postal Universal 0,4 0,8 0,4Redução de Outros Custos Operacionais 22,2 21,4 -0,8Total medidas CTT, SA 70,3 69,4 -0,9Eliminação dos subsídios de férias e Natal 35,9 39,7 3,8Variação de outros custos não incluídos em medidas -6,6 -6,0 0,6Total CTT, SA 99,6 103,1 3,5Empresas subsidiárias 15,2 18,9 3,7Transações intragrupo -11,6 -11,9 -0,3Redução total 103,2 110,1 6,9Variação % face a 2009 -15,0% -16,0%As conclusões fundamentais que se retiram são asseguintes:• Foi cumprido e mesmo excedido o compromisso assumido,pois foi conseguida uma redução de 110,1 M¤(16%), superior à prevista (+6,9 M¤).• Nessa redução estão incluídos os impactos das medidasditadas pelo Orçamento de Estado para reduçõessalariais (4,3 M¤) e eliminação dos subsídios deférias e Natal (39,7 M¤) que, no seu total, originaramuma redução de 44 M¤. Foi entendimento do CA que onão pagamento dos subsídios foi incluído no OE 2012como uma medida alternativa a uma redução maisrápida do quadro de pessoal na função pública peloque se incorporou o seu impacto no âmbito do PRC.• As reduções de custos obtidas nas empresas subsidiáriasresultaram essencialmente da quebra dosnegócios que se reflete nos custos por via do elevadopeso dos custos variáveis nos custos daquelasempresas.• Foram incluídos os custos com suspensão de contratosde trabalho, mesmo tendo em conta o caracterextraordinário dos mesmos resultantes do próprioplano ao nível de redução de custos com pessoal.A especialização do subsídio de férias a pagar em2013 decorrente da decisão do Tribunal Constitucionalsobre este aspeto do OE 2013 que teve como consequênciao registo de mais 17,8 M.¤ nos gastos compessoal, implicou que o programa não fosse cumpridotendo-se conseguido uma redução relativamentea 2009 de 93 M.¤ (-14%), inferior à prevista em 1,5pontos percentuais (-11 M.¤). O tardio conhecimentoda necessidade de registar esta verba nas contas de2012 impediu a ativação de eventuais medidas adicionaisque permitissem compensá-la. De notar tambémque os gastos com pessoal incluem 6 M.¤ de gastosnão recorrentes relativos ao efeito conjugado dosgastos com reestruturações empresariais (12,6 M.¤)e ao corte dos gastos de apoio por cessação da atividadeprofissional (-6,6 M. ¤).80