Relatório e Contas Anual - CTT

Relatório & Contas 2012Demonstrações FinanceirasIndividuais e Notas AnexasNo seguimento do Acórdão nº 187/2013 em que foramconsideradas inconstitucionais as suspensões dosubsídio de férias previstos nos art.º 29º e 77º da Leido Orçamento de Estado para 2013, o Grupo decidiureconhecer nas contas do presente exercício económicoa respetiva responsabilidade estimada em cercade 18 milhões de Euros.4. FLUXOS DE CAIXAAtravés da demonstração dos fluxos de caixa, sãodivul gados os recebimentos e pagamentos de caixaem atividades operacionais, de investimento e definan ciamento.As atividades operacionais englobam os recebimentosde clientes, pagamentos a fornecedores, pagamentosao pessoal e outros relacionados com a atividade operacional,nomeadamente o imposto sobre o rendimento.As atividades de investimento incluem, nomeadamenteaquisições e alienações de investimentos emempresas participadas, pagamentos e recebimentosdecorrentes da compra e da venda de ativos e recebimentosde juros e de dividendos. As atividadesde financiamento incluem os pagamentos e recebimentosreferentes a empréstimos obtidos, contratosde locação financeira, juros pagos e pagamentos dedividendos.Em 31 de dezembro de 2012 e em 31 de dezembro de2011, a caixa e seus equivalentes que inclui numerário,depósitos bancários imediatamente mobilizáveis e aplicaçõesde tesouraria no mercado monetário, líquidasde descobertos bancários e de outros financiamentosde curto prazo equivalentes, detalha-se como segue:2012 2011Numerário 12 095 973 22 521 903Depósitos bancários imediatamente mobilizáveis 27 757 540 11 638 368Depósitos bancários a prazo 431 495 000 368 620 000Caixa e seus equivalentes (Balanço) 471 348 513 402 780 271Caixa e seus equivalentes (Demonstração dos fluxos de caixa) 471 348 513 402 780 2715. ALTERAÇÃO DE POLÍTICAS CONTABILÍSTICAS,ERROS E ESTIMATIVASDurante o exercício não ocorreram alterações de políticascontabilísticas face às consideradas na preparaçãoda informação financeira relativa ao períodoanterior, apresentada para efeitos comparativos, comexceção da adoção antecipada da IAS 19 – Benefíciosde empregados (revista) De acordo com a mesma,os ganhos e perdas atuariais, anteriormente diferidose amortizados pelo período médio estimado de serviçosfuturos dos trabalhadores até à idade da reforma,passam a ser reconhecidos de imediato e apenas nos“Outros rendimentos integrais”.Com referência a 1 de janeiro de 2011, é efetuada umareexpressão dos ganhos atuariais com um impacto de11.605.660 Euros em capitais próprios. Com a adoçãodesta revisão da norma na preparação das suasdemonstrações financeiras o impacto por rubrica dasdemonstrações financeiras foi como segue:192