Ver/Abrir - Biblioteca Digital do IPG - Instituto Politécnico da Guarda

Relatório de Estágio11 - CaixaDeve existir uma segregação de funções dos colaboradores encarregados do manuseamento dosvalores da caixa, todas essas informações de serviço devem ser adequadamente escritas edivulgadas a fim de vincular todos os responsáveis.Todas as regras de movimentação da caixa devem ser criteriosamente definidas. A utilização dofundo fixo de caixa deve restringir-se apenas ao pagamento de pequenas despesas, sendo registadodiariamente na folha de caixa todos os movimentos dos valores nela contido.A Egimetal remete todos os meses à contabilidade a sua folha de caixa, constando nela sópagamentos de baixo valor, como por exemplo despesas com material de escritório, correios, etc.12 - BancosTodos os cheques recebidos devem ser diariamente depositados no banco, recebendo emcontrapartida um documento do banco em como se efectuou o depósito.Quando se procede ao pagamento a fornecedores deve sempre realizar esse pagamento em chequeou por transferência bancária, pois assim fica com um comprovativo em como realizou essepagamento.Todas as remunerações pagas ao pessoal devem ser efectuadas através de cheque oupreferencialmente através de transferência bancária.É política da Egimetal fazer todos os dias os depósitos dos valores recebidos de clientes e efectuar opagamento aos fornecedores através de cheque.Os funcionários da Egimetal recebem as remunerações através de transferência bancária, no final decada mês.Com a recepção do extracto bancário procede-se à reconciliação bancária, para ver se está correcto,o saldo do banco com a contabilidade.Tânia Joana Paiva de Sá e Rainha Página 66